一、业务概要　　(一)商业模式与经营计划实现情况　　一、商业模式　　本公司所处行业为软件和信息技术服务业，主营业务为自主知识产权的数据库及数据库工具的研发、生产销售和服务，并提供数据库生态方面的整体解决方案。公司专注于核心数据保护，围绕数据资产为客户提供稳定、安全、行业领先的产品和解决方案，涵盖数据库及数据库工具相关业务板块。公司及产品拥有全面的资质，如：国家高新技术企业资质、北京市级企业科技研究开发机构、北京市企业技术中心、北京市“专精特新”中小企业、信息安全服务资质、信息系统集成及服务资质、公安部销售许可、军工资质、电力测评资质、软件著作权、微软WHQL认证、信息技术产品自主原创性测评... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　(一)商业模式与经营计划实现情况
　　一、商业模式
　　本公司所处行业为软件和信息技术服务业，主营业务为自主知识产权的数据库及数据库工具的研发、生产销售和服务，并提供数据库生态方面的整体解决方案。公司专注于核心数据保护，围绕数据资产为客户提供稳定、安全、行业领先的产品和解决方案，涵盖数据库及数据库工具相关业务板块。公司及产品拥有全面的资质，如：国家高新技术企业资质、北京市级企业科技研究开发机构、北京市企业技术中心、北京市“专精特新”中小企业、信息安全服务资质、信息系统集成及服务资质、公安部销售许可、军工资质、电力测评资质、软件著作权、微软WHQL认证、信息技术产品自主原创性测评证书、信息技术产品安全分级评估证书（EAL4+）、密码检测证书、信息系统建设和服务能力等级证书等重要资质。公司研发获得CMMI5国际认证，已建立规范的内部研发设计实施程序。
　　公司拥有技术过硬、应用成熟的产品，同时拥有丰富的行业经验和成功案例，客户遍及政府、金融、军工、能源、电信、教育、医疗等多个领域。公司建立了比较全面的客户服务体系，为客户持续提供优质的产品和服务，并致力与客户建立长期战略合作伙伴关系，已在行业内树立良好的口碑和信誉。公司致力于建设和完善全国性的营销服务体系。截止报告期末，公司已建立了30余家分支机构，形成了以北京总部为中心，辐射全国30余省（自治区、直辖市）的三级联动管理服务网络。覆盖全国的营销服务体系可有效降低公司技术服务的成本，提高对客户需求响应的速度。公司主要采用“直接销售+系统集成商销售+代理商销售”的销售模式，采取“销售产品+技术服务”的盈利模式。
　　报告期及至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。
　　二、经营计划
　　公司2023年度的主要经营计划如下：
　　1、坚持研发战略，持续优化迭代优势产品，加大数据库研发战略投入。
　　报告期内，公司数据库及数据库工具持续优化升级。UXDB数据库管理系统抓住高新技术国产化替代的时代机遇，持续增强数据库兼容性、稳定性，功能上追求人无我有，人有我强，让客户能在不改动，微改动现存应用的前提下，平滑无感地迁移到优炫数据库产品。在分布式数据库领域，坚持技术架构改进创新，不仅有高速高吞吐量亚秒级分析查询的产品MPP，而且推出了面向秒级复杂分析查询的数据仓库产品。研发持续改进优化数据库周边工具，增强了异构数据库之间稳定高效的数据同步功能，通过并行处理提高数据抽取转换能力。数据库自治技术使得优炫数据库产品能根据客户使用场景自动调整、优化数据库设置。在数据库工具方面，CDPS主机自适应安全管理系统采用云环境内核防御技术，支持多种服务器操作系统和应用系统免疫恶意软件攻击，并且开发完善了资产管理、合规管理、主机防御、微隔离、数据安全与自动化编排等功能的一体化解决方案；SIMO一体化智能运维管理系统设计与增强了资产管理、3D机房、CMDB与ITSM等功能。未来，公司将进一步加强自主研发能力，不断巩固提升产品的核心竞争力。
　　2、品牌方面
　　公司秉承核心关键技术自主创新的理念，自主研发的优炫数据库产品和技术方案凭借技术先进性、性能优越性、产品成熟度及安全可靠性等方面得到了各行业用户的认可，树立了良好的品牌形象，成为用户广泛接受的、具有竞争力的国产数据库专业品牌。
　　报告期内，公司及产品得到了市场的肯定，荣获多项奖项，优炫数据库管理系统获“北京企业评价协会科技创新奖-科技创新产品优秀奖”、“新一代信息技术创新产品奖”；公司荣获北京市“专精特新”企业、北京软件和信息技术服务业综合实力百强企业、中国信创产业最具投资价值品牌；上榜计世资讯推出的“中国数据库重点厂商领导者象限”，2022年度国产数据库领域领军企业。
　　公司采取了多种渠道和手段提升公司品牌声浪，积极参加各类业界展会和会议，展示公司产品和技术，吸引更多客户和合作伙伴的关注。同时，公司也通过各种媒体平台开展广告宣传和推广活动，包括线上和线下广告，以及社交媒体营销等，提高公司品牌曝光度和用户粘性。此外，我们也加强了与其他企业和机构的合作，通过合作推广和联合品牌活动来扩大公司的影响力和用户群体。
　　在伙伴及客户中，政府、金融、军工等大型客户为保持其品牌形象、产品质量和成本优势，在选择供应商时对产品质量和售后服务等提出了更高要求。为满足更高的客户要求，公司持续投入研发和创新，产品不断迭代升级，生态建设不断完善，充分满足客户的需求和提升用户体验。同时，我们也加强了对客户服务和技术支持的投入，提供及时和专业的服务，不断提升客户满意度和忠诚度。另外，公司还注重社会责任和公益事业，参与各种公益活动和慈善捐赠，提升公司社会形象和责任感。
　　公司连续多年入围中央国家机关、中直机关、央企等重要领域的软件产品采购目录，能够与大型政企客户建立长期稳定的合作关系是对公司品牌认可的表现。
　　未来，公司将继续提升公司品牌声浪，整合内外部资源，与时俱进地制定年度品牌方案，将市场营销活动与公司产品定位相匹配，有效增强客户对于公司品牌的认知，不断深化公司品牌影响力，发挥品牌对公司价值提升的促进作用。
　　3、资本方面
　　公司后续将一手推动发展，一手根据公司发展需要，时刻关注资本市场的发展。
　　(二)行业情况
　　1、数据库行业发展态势
　　数据库及生态应用产品线为公司的主要产品线之一。数据库和操作系统、中间件一起，构成IT系统的三大基础软件。数据库是按照一定的数据结构组织、存储和管理数据的仓库，主要负责保证数据的安全性、完整性、多用户对数据的并发使用以及发生故障后的系统恢复。数据库管理系统是一种操作和管理数据库的软件，用于建立、使用和维护数据库，数据库、数据库管理系统、应用系统、数据库管理员和用户构成了数据库系统。数据库管理系统处在IT系统的枢纽位置，对下是整机平台或云平台，对上是作为应用和应用平台入口，是IT系统的基础与核心。数据库行业对应的上游是硬件设备供应商，包括存储器、服务器、计算机设备、网络设备等生产商；下游则是广泛运用数据库的各个行业，包括政府、军工、医疗、教育、金融、能源等。
　　在全球数字化进程的推动下，各行业对数据库管理系统的需求不断攀升，数据库管理系统受益于数据量剧增以及云计算的快速发展，新兴技术不断推动平台软件产品升级创新，云计算市场高速成长，越来越多的企业将新应用向云转移，对数据存储和计算分析的能力要求不断加强，数据库领域，尤其云数据库已成为各大厂商发展重点。据赛迪预测，随着行业应用的不断增多及云计算技术的进一步应用，中国平台软件市场将大幅增长，其中数据库管理系统受益于数据量剧增以及技术变革带来的新市场需求，市场规模会大幅增长，未来三年销售额增长最快，2024年预计将达到461.3亿元。
　　2、信息安全行业发展态势
　　随着信息化的高速发展，对信息系统的各种威胁、攻击以及基于此的犯罪行为呈现出商业化、组织化、专业化的特点，不法分子利用网络漏洞和攻击工具来牟取暴利，信息安全威胁愈演愈烈。在我国，信息安全已上升至国家战略，行业发展空间巨大。2015年7月，我国首次通过新《中华人民共和国国家安全法》将网络空间划定为我国第五疆域，明确指出“保障网络空间安全就是保障国家主权安全”，网络安全被提升至国家安全的战略层面；2017年6月，《中华人民共和国网络安全法》正式施行，从立法的角度彰显了信息安全的战略高度；2019年12月，《网络安全等级保护基本要求》（GB/T22239-2019）正式执行，网络等级保护进入2.0时代，等级保护对象从狭义的信息系统扩展到网络基础设施、云计算平台、大数据平台、物联网、工业控制系统等，还增加了评级的工作内容，强化了密码技术和可信计算
　　技术的使用。随着等级保护2.0时代的到来，国家结合新兴技术特征出台针对性安全政策。2019年9月，国家网信办等四部门联合发布的《云计算服务安全评估办法》正式施行，着力降低关键信息基础设施运营者采购使用云计算服务带来的风险。2020年8月，中央人民政府发布《国家卫生健康委关于加强卫生健康统计工作的指导意见》，要求落实网络信息安全基础设施建设规范要求，保障统计业务数据库及信息系统的可靠运行。2020年12月，中央人民政府发布《中华人民共和国计算机信息网络国际联网管理暂行规定》，要求国际出口信道提供单位、互联单位和接入单位，应当建立相应的网络管理中心，做好网络信息安管理工作。2022年6月，中央人民政府发布《互联网用户账号信息管理规定》，明确省级以上网信部门在发现互联网信息服务提供者存在较大网络信息安全风险的，可以要求其采取措施，进行整改，消除隐患。从政策趋势来看，未来政府对信息安全建设的支持力度仍将持续提升。
　　数据安全领域作为信息安全产业的重要组成部分，涵盖了数字化时代所面临的各类安全威胁的防范和应对，包括技术、产品和服务等方面，是保护信息安全的重要手段和工具。2023年1月，工信部、国家网信办、国家发展改革委等十六部门印发《关于促进数据安全产业发展的指导意见》（简称“意见”），意见提出，到2025年，数据安全产业规模超过1500亿元，年复合增长率超过30%。除此之外，要建成5个省部级及以上数据安全重点实验室，到2035年数据安全产业进入繁荣期。数据作为生产要素是数字经济发展的核心驱动力，数据要素的市场培育与价值释放需要合规数据的开放与流转。数字经济建设的加快以及频发的信息泄露事件加强了对于信息安全的需求。政策推动下，信息安全建设有望进一步提速。
　　3、数据库安全加固及异构数据库智能运维管理工具
　　优炫软件在开发数据库的同时也开发了数据库安全加固工具、异构数据库智能运维管理工具，对数据库从网络层到存储层进行全方位立体式安全加固，防止SQL注入和入侵检测，具有主动防御、事件溯源等功能。异构数据库管理工具可对10多种国内外商用及开源数据库进行智能运维管理。

　　二、公司面临的重大风险分析
　　技术创新风险
　　数据库软件属于基础软件，市场长期被国际巨头厂商主导。公司作为国产数据库厂商的重要一员，通过自主创新实施追赶和竞争。在这一过程中，需要持续加大产品研发投入，不断提升产品核心能力，拓展产业生态，也不可避免面临创新风险。针对上述风险，公司将加大研发投入力度、丰富业务结构，同时引进高端研发人才，优化研发人员结构，为公司产品的创新和业绩的增长提供技术保障。
　　税收优惠政策变化的风险
　　根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），公司销售自行开发并取得软件注册登记的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部于2016年5月4日发布的《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税）[2016]49号）和财政部、国家税务总局发布的财税[2012]27号文件《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》的规定，公司符合国家规划布局内重点软件企业的要求。依据国家对软件行业的总体政策导向，预期上述税收优惠政策将在较长时期内保持稳定。如果国家对软件行业实施的增值税税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。针对上述风险，公司将抓住国家鼓励科技企业发展的良好契机，做大公司业绩，保证公司业绩稳步提升，弱化国家政策变化对公司的影响。
　　产业政策风险
　　公司所处数据库行业，国产替代渐成趋势。在关键行业与关键业务的数据库实施国产替代，是国产数据库厂商能否最后胜出的关键。虽然国产数据库产品技术在不断进步，生态建设也不断完善，但与国际巨头厂商在整体上差距尚存，有待不断追赶和超越。这一过程需要时间，需要应用环境的实践，关键是国家产业政策的有力支持。公司是国产数据库重要厂商之一，多年来深耕于数据库核心技术及行业应用，投入大量研发，以提升产品技术水平，增强产品市场竞争力，加快产业化速度。在这一过程中，如果产业政策发生重大变化，将对公司在数据库方向的投入和经营产生不利影响。针对上述风险，公司会积极把握政策动向，控制对国家政策的依赖风险，持续提升自身管理水平及风险抵抗能力，提高公司市场竞争力。
　　未分配利润持续为负且超过实收股本三分之一的风险
　　由于公司前期经营业绩亏损严重，截至2023年12月31日，公司未分配利润累计金额为-585,244,326.08元，公司实收股本总额为383,110,400.00元，公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一。针对上述风险，公司将采取如下措施：（1）随着经济的逐步恢复并叠加国产化替代规划契机，公司将迎来发展的重大机遇。公司已适时做出调整，将坚持数据库为主的研发战略，持续优化迭代优势产品，加大数据库研发战略投入和市场投入，进而加大市场规模，增强公司效益。（2）公司也已加快制定了一系列措施扭转公司目前经营情况，通过近一步优化内部经营管理制度，加大了应收账款回收力度，积极拓展新的产品市场，增强公司竞争力，提高市场占有份额。同时加强内部管理，优化人员结构，提高个人的效率，严格合理地控制成本支出，以降低经营成本，做好开源节流，提高公司盈利能力，力争早日实现扭亏为盈。
　　应收账款无法收回的风险
　　截至2023年12月31日，公司应收账款余额为456647827.35元，其中一年以上账龄的应收占比未80.95%，应收账款余额较大，长账龄应收款占比较高，存在无法收回的风险。为了进一步提高公司的偿债能力，公司将加强应收账款的回收管理，及时催收货款，同时继续保持与银行的良好合作关系，并积极拓展多种融资渠道，增强公司的融资实力。
　　在建工程减值的风险
　　截至2023年12月31日，公司在建工程账面价值为202,531,168.50元，主要为优炫（武汉）信息安全产业园，中联资产评估集团（浙江）有限公司于2024年4月20日出具评估报告，优炫（武汉）信息安全产业园评估减值2,063.78万元。该项目目前已处于停工状态，若房地产市场持续下行，在建工程存在减值的风险。公司正积极寻求潜在交易对手方，目前尚未有实质性进展，后续武汉产业园处置若有明确进展，公司会依据股转公司规定及《公司章程》履行审议程序及信息披露义务。
　　其他非流动资产减值的风险
　　截至2023年12月31日，公司其他非流动资产为218,721,720.22元，较上年期末增长384.63%，主要为新增了北京鑫同盛教育咨询有限公司未来拟向公司交付的成都产业园房产1.7563亿元。受宏观经济影响，若房地产市场持续下行，成都产业园无法完工交付，其他非流动资产存在减值的风险。公司将与北京鑫同盛教育咨询有限公司保持密切沟通，持续关注成都产业园的施工进展情况。
　　本期重大风险是否发生重大变化：
　　本期重大风险未发生重大变化。 收起▲

　　一、业务概要
（一）商业模式与经营计划
一、商业模式
本公司所处行业为软件和信息技术服务业，主营业务为自主知识产权的数据库及数据库工具的研发、生产销售和服务，并提供数据库生态方面的整体解决方案。公司专注于核心数据保护，围绕数据资产为客户提供稳定、安全、行业领先的产品和解决方案，涵盖数据库及数据库工具相关业务板块。公司及产品拥有全面的资质，如：国家高新技术企业资质、北京市级企业科技研究开发机构、北京市企业技术中心、北京市“专精特新”中小企业、信息安全服务资质、信息系统集成及服务资质、公安部销售许可、军工资质、电力测评资质、软件著作权、微软WHQL认证、信息技术产品自主... 查看全部▼

　　一、业务概要
（一）商业模式与经营计划
一、商业模式
本公司所处行业为软件和信息技术服务业，主营业务为自主知识产权的数据库及数据库工具的研发、生产销售和服务，并提供数据库生态方面的整体解决方案。公司专注于核心数据保护，围绕数据资产为客户提供稳定、安全、行业领先的产品和解决方案，涵盖数据库及数据库工具相关业务板块。公司及产品拥有全面的资质，如：国家高新技术企业资质、北京市级企业科技研究开发机构、北京市企业技术中心、北京市“专精特新”中小企业、信息安全服务资质、信息系统集成及服务资质、公安部销售许可、军工资质、电力测评资质、软件著作权、微软WHQL认证、信息技术产品自主原创性测评证书、信息技术产品安全分级评估证书（EAL4+）、密码检测证书、信息系统建设和服务能力等级证书等重要资质。公司研发获得CMMI5国际认证，已建立规范的内部研发设计实施程序。
公司拥有技术过硬、应用成熟的产品，同时拥有丰富的行业经验和成功案例，客户遍及政府、金融、军工、能源、电信、教育、医疗等多个领域。公司建立了比较全面的客户服务体系，为客户持续提供优质的产品和服务，并致力与客户建立长期战略合作伙伴关系，已在行业内树立良好的口碑和信誉。公司致力于建设和完善全国性的营销服务体系。截止报告期末，公司已建立了30余家分支机构，形成了以北京总部为中心，辐射全国30余省（自治区、直辖市）的三级联动管理服务网络。覆盖全国的营销服务体系可有效降低公司技术服务的成本，提高对客户需求响应的速度。公司主要采用“直接销售+系统集成商销售+代理商销售”的销售模式，采取“销售产品+技术服务”的盈利模式。
报告期及至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。
二、经营计划
公司2023年度的主要经营计划如下：
1、坚持研发战略，持续优化迭代优势产品，加大数据库研发战略投入。
报告期内，公司数据库及数据库工具持续优化升级。UXDB数据库管理系统抓住高新技术国产化替代的时代机遇，持续增强数据库兼容性、稳定性，功能上追求人无我有，人有我强，让客户能在不改动，微改动现存应用的前提下，平滑无感地迁移到优炫数据库产品。在分布式数据库领域，坚持技术架构改进创新，不仅有高速高吞吐量亚秒级分析查询的产品MPP，而且推出了面向秒级复杂分析查询的数据仓库产品。研发持续改进优化数据库周边工具，增强了异构数据库之间稳定高效的数据同步功能，通过并行处理提高数据抽取转换能力。数据库自治技术使得优炫数据库产品能根据客户使用场景自动调整、优化数据库设置。在数据库工具方面，CDPS主机自适应安全管理系统采用云环境内核防御技术，支持多种服务器操作系统和应用系统免疫恶意软件攻击，并且开发完善了资产管理、合规管理、主机防御、微隔离、数据安全与自动化编排等功能的一体化解决方案；SIMO一体化智能运维管理系统设计与增强了资产管理、3D机房、CMDB与ITSM等功能。未来，公司将进一步加强自主研发能力，不断巩固提升产品的核心竞争力。
2、品牌方面
公司秉承核心关键技术自主创新的理念，自主研发的优炫数据库产品和技术方案凭借技术先进性、性能优越性、产品成熟度及安全可靠性等方面得到了各行业用户的认可，树立了良好的品牌形象，成为用户广泛接受的、具有竞争力的国产数据库专业品牌。
报告期内，公司及产品得到了市场的肯定，荣获多项奖项，优炫数据库管理系统获“北京企业评价协会科技创新奖-科技创新产品优秀奖”、“新一代信息技术创新产品奖”；公司荣获北京市“专精特新”企业、北京软件和信息技术服务业综合实力百强企业、中国信创产业最具投资价值品牌；上榜计世资讯推出的“中国数据库重点厂商领导者象限”，2022年度国产数据库领域领军企业。
公司采取了多种渠道和手段提升公司品牌声浪，积极参加各类业界展会和会议，展示公司产品和技术，吸引更多客户和合作伙伴的关注。同时，公司也通过各种媒体平台开展广告宣传和推广活动，包括线上和线下广告，以及社交媒体营销等，提高公司品牌曝光度和用户粘性。此外，我们也加强了与其他企业和机构的合作，通过合作推广和联合品牌活动来扩大公司的影响力和用户群体。
在伙伴及客户中，政府、金融、军工等大型客户为保持其品牌形象、产品质量和成本优势，在选择供应商时对产品质量和售后服务等提出了更高要求。为满足更高的客户要求，公司持续投入研发和创新，产品不断迭代升级，生态建设不断完善，充分满足客户的需求和提升用户体验。同时，我们也加强了对客户服务和技术支持的投入，提供及时和专业的服务，不断提升客户满意度和忠诚度。另外，公司还注重社会责任和公益事业，参与各种公益活动和慈善捐赠，提升公司社会形象和责任感。
公司连续多年入围中央国家机关、中直机关、央企等重要领域的软件产品采购目录，能够与大型政企客户建立长期稳定的合作关系是对公司品牌认可的表现。
未来，公司将继续提升公司品牌声浪，整合内外部资源，与时俱进地制定年度品牌方案，将市场营销活动与公司产品定位相匹配，有效增强客户对于公司品牌的认知，不断深化公司品牌影响力，发挥品牌对公司价值提升的促进作用。
3、资本方面
公司后续将一手推动发展，一手根据公司发展需要，时刻关注资本市场的发展。
（二）行业情况
1、数据库行业发展态势
数据库及生态应用产品线为公司的主要产品线之一。数据库和操作系统、中间件一起，构成IT系统的三大基础软件。数据库是按照一定的数据结构组织、存储和管理数据的仓库，主要负责保证数据的安全性、完整性、多用户对数据的并发使用以及发生故障后的系统恢复。数据库管理系统是一种操作和管理数据库的软件，用于建立、使用和维护数据库，数据库、数据库管理系统、应用系统、数据库管理员和用户构成了数据库系统。数据库管理系统处在IT系统的枢纽位置，对下是整机平台或云平台，对上是作为应用和应用平台入口，是IT系统的基础与核心。数据库行业对应的上游是硬件设备供应商，包括存储器、服务器、计算机设备、网络设备等生产商；下游则是广泛运用数据库的各个行业，包括政府、军工、医疗、教育、金融、能源等。
在全球数字化进程的推动下，各行业对数据库管理系统的需求不断攀升，数据库管理系统受益于数据量剧增以及云计算的快速发展，新兴技术不断推动平台软件产品升级创新，云计算市场高速成长，越来越多的企业将新应用向云转移，对数据存储和计算分析的能力要求不断加强，数据库领域，尤其云数据库已成为各大厂商发展重点。据赛迪预测，随着行业应用的不断增多及云计算技术的进一步应用，中国平台软件市场将大幅增长，其中数据库管理系统受益于数据量剧增以及技术变革带来的新市场需求，市场规模会大幅增长，未来三年销售额增长最快，2024年预计将达到461.3亿元。
2、信息安全行业发展态势
随着信息化的高速发展，对信息系统的各种威胁、攻击以及基于此的犯罪行为呈现出商业化、组织化、专业化的特点，不法分子利用网络漏洞和攻击工具来牟取暴利，信息安全威胁愈演愈烈。在我国，信息安全已上升至国家战略，行业发展空间巨大。2015年7月，我国首次通过新《中华人民共和国国家安全法》将网络空间划定为我国第五疆域，明确指出“保障网络空间安全就是保障国家主权安全”，网络安全被提升至国家安全的战略层面；2017年6月，《中华人民共和国网络安全法》正式施行，从立法的角度彰显了信息安全的战略高度；2019年12月，《网络安全等级保护基本要求》(GB/T22239-2019)正式执行，网络等级保护进入2.0时代，等级保护对象从狭义的信息系统扩展到网络基础设施、云计算平台、大数据平台、物联网、工业控制系统等，还增加了评级的工作内容，强化了密码技术和可信计算技术的使用。随着等级保护2.0时代的到来，国家结合新兴技术特征出台针对性安全政策。2019年9月，国家网信办等四部门联合发布的《云计算服务安全评估办法》正式施行，着力降低关键信息基础设施运营者采购使用云计算服务带来的风险。2020年8月，中央人民政府发布《国家卫生健康委关于加强卫生健康统计工作的指导意见》，要求落实网络信息安全基础设施建设规范要求，保障统计业务数据库及信息系统的可靠运行。2020年12月，中央人民政府发布《中华人民共和国计算机信息网络国际联网管理暂行规定》，要求国际出口信道提供单位、互联单位和接入单位，应当建立相应的网络管理中心，做好网络信息安管理工作。2022年6月，中央人民政府发布《互联网用户账号信息管理规定》，明确省级以上网信部门在发现互联网信息服务提供者存在较大网络信息安全风险的，可以要求其采取措施，进行整改，消除隐患。从政策趋势来看，未来政府对信息安全建设的支持力度仍将持续提升。
数据安全领域作为信息安全产业的重要组成部分，涵盖了数字化时代所面临的各类安全威胁的防范和应对，包括技术、产品和服务等方面，是保护信息安全的重要手段和工具。2023年1月，工信部、国家网信办、国家发展改革委等十六部门印发《关于促进数据安全产业发展的指导意见》(简称“意见”)，意见提出，到2025年，数据安全产业规模超过1500亿元，年复合增长率超过30%。除此之外，要建成5个省部级及以上数据安全重点实验室，到2035年数据安全产业进入繁荣期。数据作为生产要素是数字经济发展的核心驱动力，数据要素的市场培育与价值释放需要合规数据的开放与流转。数字经济建设的加快以及频发的信息泄露事件加强了对于信息安全的需求。政策推动下，信息安全建设有望进一步提速。
3、数据库安全加固及异构数据库智能运维管理工具
优炫软件在开发数据库的同时也开发了数据库安全加固工具、异构数据库智能运维管理工具，对数据库从网络层到存储层进行全方位立体式安全加固，防止SQL注入和入侵检测，具有主动防御、事件溯源等功能。异构数据库管理工具可对10多种国内外商用及开源数据库进行智能运维管理。

　　二、公司面临的重大风险分析技术创新风险
　　数据库软件属于基础软件，市场长期被国际巨头厂商主导。
　　公司作为国产数据库厂商的重要一员，通过自主创新实施追赶和竞争。在这一过程中，需要持续加大产品研发投入，不断提升产品核心能力，拓展产业生态，也不可避免面临创新风险。
　　针对上述风险，公司将加大研发投入力度、丰富业务结构，同时引进高端研发人才，优化研发人员结构，为公司产品的创新和业绩的增长提供技术保障。
　　税收优惠政策变化的风险根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），公司销售自行开发并取得软件注册登记的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部于2016年5月4日发布的《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税）[2016]49号）和财政部、国家税务总局发布的财税[2012]27号文件《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》的规定，公司符合国家规划布局内重点软件企业的要求。
　　依据国家对软件行业的总体政策导向，预期上述税收优惠政策将在较长时期内保持稳定。如果国家对软件行业实施的增值税税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。
　　针对上述风险，公司将抓住国家鼓励科技企业发展的良好契机，做大公司业绩，保证公司业绩稳步提升，弱化国家政策变化对公司的影响。
　　产业政策风险公司所处数据库行业，国产替代渐成趋势。在关键行业与关键业务的数据库实施国产替代，是国产数据库厂商能否最后胜出的关键。虽然国产数据库产品技术在不断进步，生态建设也不断完善，但与国际巨头厂商在整体上差距尚存，有待不断追赶和超越。这一过程需要时间，需要应用环境的实践，关键是国家产业政策的有力支持。公司是国产数据库重要厂商之一，多年来深耕于数据库核心技术及行业应用，投入大量研发，以提升产品技术水平，增强产品市场竞争力，加快产业化速度。
　　在这一过程中，如果产业政策发生重大变化，将对公司在数据库方向的投入和经营产生不利影响。
　　针对上述风险，公司会积极把握政策动向，控制对国家政策的依赖风险，持续提升自身管理水平及风险抵抗能力，提高公司市场竞争力。 收起▲

　　一、业务概要
　　商业模式：

　　二、主要经营情况回顾
　　(一)经营计划
　　当今世界，数据已经成为重要生产资料，正在改变生产模式和商业模式，数据资源成为推动各国产业发展和商业创新的动力源泉，数据安全问题也日益严峻。数据库作为存储、管理和保护数据的基础软件广泛的应用到大数据、云计算、人工智能、工业互联网行业中，长久以来核心技术和市场份额均由国外巨头垄断，行业的发展也由于关键技术的缺失受到了制约。特别是当前党和国家持续提倡发扬自主创新以解决“卡脖子”问题，发展国产数据库行业也成为科技领域刻不容缓的重要工作。公司自信息安全业务起步面向行业需求及发展构建数据库及生态应用、数据安全产品线，以... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　商业模式：

　　二、主要经营情况回顾
　　(一)经营计划
　　当今世界，数据已经成为重要生产资料，正在改变生产模式和商业模式，数据资源成为推动各国产业发展和商业创新的动力源泉，数据安全问题也日益严峻。数据库作为存储、管理和保护数据的基础软件广泛的应用到大数据、云计算、人工智能、工业互联网行业中，长久以来核心技术和市场份额均由国外巨头垄断，行业的发展也由于关键技术的缺失受到了制约。特别是当前党和国家持续提倡发扬自主创新以解决“卡脖子”问题，发展国产数据库行业也成为科技领域刻不容缓的重要工作。公司自信息安全业务起步面向行业需求及发展构建数据库及生态应用、数据安全产品线，以数据库技术为核心形成数据库管理系统、大数据平台、云平台、智能运维平台等多个系列产品，形成生态产品集群，以解决各行业数据应用及安全需求。为能给客户提供领先的产品及解决方案，公司一直坚持市场战略、研发战略、品牌战略、资本战略，持续加大研发力度及市场投入，不断提升产品和服务质量及经营管理水平，不断创造客户价值并与客户共同成长。
　　报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况：
　　报告期内，公司积极贯彻发展战略和年度经营计划，其验收确认实现营业收入为45,657.96万元；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润和归属于挂牌公司股东的净利润分别为-28,748.21万元、-29,780.35万元，比去年同期-79.33%、-83.35%。本报告期末，公司总资产为131,271.84万元，比去年同期-9.71%，归属于挂牌公司股东的净资产为54,625.70万元，比去年同期-35.23%。
　　公司2023年度的主要经营工作如下：
　　1、坚持研发战略，持续优化迭代优势产品，加大数据库研发战略投入。
　　报告期内，公司数据库及数据库工具持续优化升级。UXDB数据库管理系统抓住高新技术国产化替代的时代机遇，持续增强数据库兼容性、稳定性，功能上追求人无我有，人有我强，让客户能在不改动，微改动现存应用的前提下，平滑无感地迁移到优炫数据库产品。在分布式数据库领域，坚持技术架构改进创新，不仅有高速高吞吐量亚秒级分析查询的产品MPP，而且推出了面向秒级复杂分析查询的数据仓库产品。研发持续改进优化数据库周边工具，增强了异构数据库之间稳定高效的数据同步功能，通过并行处理提高数据抽取转换能力。数据库自治技术使得优炫数据库产品能根据客户使用场景自动调整、优化数据库设置。在数据库工具方面，CDPS主机自适应安全管理系统采用云环境内核防御技术，支持多种服务器操作系统和应用系统免疫恶意软件攻击，并且开发完善了资产管理、合规管理、主机防御、微隔离、数据安全与自动化编排等功能的一体化解决方案；SIMO一体化智能运维管理系统设计与增强了资产管理、3D机房、CMDB与ITSM等功能。未来，公司将进一步加强自主研发能力，不断巩固提升产品的核心竞争力。
　　2、品牌方面
　　公司秉承核心关键技术自主创新的理念，自主研发的优炫数据库产品和技术方案凭借技术先进性、性能优越性、产品成熟度及安全可靠性等方面得到了各行业用户的认可，树立了良好的品牌形象，成为用户广泛接受的、具有竞争力的国产数据库专业品牌。

　　三、持续经营评价
　　公司管理层认为本公司具有较强的持续经营能力，具体内容如下：
　　1、公司所处数据库行业前景广阔。
　　公司致力于数据库及数据库工具的研发和技术服务，是近年乃至未来国内IT领域的热点。信息化技术和应用的发展突飞猛进，国内市场数据库厂商技术日趋成熟，备受国家产业政策的支持，海外产品的市场份额正逐步缩小，公司的产品战略布局具有良好的市场前景和可持续发展潜力。
　　2、公司行业资质较为齐备，具备一定先发优势。
　　公司所处行业是典型的技术密集型行业，具有较高的技术壁垒和资质壁垒，所服务客户以政府部门、企事业单位为主，对运营资质、行业经验等均有较高要求。公司经过10余年的沉淀，持续自主研发创新产品，不断积淀服务经验，CMMI5国际认证、国家级高新技术企业、信息安全服务资质等较为齐备且权威的运营资质，建立了一定的先发优势。公司的数据库及其生态应用相关产品和服务，已进入中央政府采购网、央企采购名单以及多个重要领域的采购目录。
　　3、公司多年持续研发投入，保持迭代更新，保证了产品的适应性和领先性。
　　公司将技术研发视为企业发展的核心竞争力，持续研发投入，快速迭代适应市场需求。为适应市场需求变化而建立的产品持续迭代发布机制，使产品在交付及进入市场后，表现出良好的适应性和技术优势。报告期内，公司仍持续重视研发投入，为未来蓄力，优炫数据库UXDB在公安、电力、统计、医疗等行业开展标杆应用。
　　4、公司建立了相对完善的市场营销服务网络，形成了一定的市场优势。
　　公司建立以北京总部为中心，辐射全国30余省、市（自治区、直辖市）的三级联动管理服务网络，提高客户服务快速响应能力，有效降低技术支持成本；组建了负责政府、金融、军工、医疗、能源等重点行业、部门的专门营销服务团队，同时加强多渠道合作，市场营销和服务能力不断增强。
　　5、公司重视人才自主培养，构建了较强大的研发技术和管理团队，人才梯队优势显现。
　　公司自成立以来高度重视人才的引进与培养工作，不仅陆续引进了一大批经验丰富的行业专家和技术骨干，而且自身也逐步培养出了若干技术人才。公司实施的管培生培养计划，经过多年自主培养，部分管培生已逐步成长为公司发展的中坚力量。
　　6、公司积极借力资本市场，有利于推动公司加速发展。
　　公司在新三板挂牌期间，通过多次定增融资，持续投入到数据库领域的研发，加速了公司在数据库领域的战略布局。这一战略布局也得到资本市场认可，形成正向反馈。资本市场的助力和投资者的认可，一直是公司持续快速发展的重要保障。

　　四、未来展望
　　(一)行业发展趋势
　　公司致力于国产数据库及数据库工具的研发、销售和服务，持续探索自主创新的科技发展之路，努力把数据库与数据安全做到极致，帮助客户实现价值。公司所处的行业未来可能会呈现出如下的发展趋势：
　　1、信创产业体系开启广阔市场。经过多年发展，目前我国的信创产品基本实现了从无到有，从可用到好用的跨越式进步。随着“信创产业”纳入国家战略，我国IT产业在基础硬件、基础软件、行业应用软件、信息安全等诸多领域迎来了黄金发展期。公司作为国家信创联盟的成员，工信部首批认定信创领域“四梁八柱”企业，具有很强的信创产业上下游连接与带动作用。公司致力于借助自身在信创产业中的前瞻性和技术领先性，联合联盟内优秀合作伙伴，搭建平台、强化服务、加强示范、完善生态，打造了更优指标、更强性能、更高安全的信创产品和系统解决方案，促进适配对接和信息技术创新应用落地，可以在信创产业领域赢得一席之地。
　　2、国产数据库市场迎来爆发式增长，生态建设将加速推进。经过多年发展，国产数据库基础能力建设基本完成，部分数据库产品的性能和安全指标达到甚至超过国外同类产品。国内数据库厂商正在从追求“可用”转而向“好用”的方向发展，产品竞争力日渐提升，市场规模逐步扩大。目前数据库产业链上游的适配工作全面展开，未来凭借对国内市场的深刻理解以及灵活的服务方式，将迎来良好发展机遇。公司数据库产品已基本完成国内外主流芯片、存储产品、操作系统、中间件等产品的适配工作，通过信息产业、公安、保密、军工领域多项国家级测试，以及云计算、能源、证券金融等重要行业测试。公司先后加入多个标准化组织、产业联盟，参与数据库标准的制定，与基础硬件、操作系统、中间件、应用软件提供商诚挚合作，共同推动产业良性发展，帮助政府与公共事业组织、军工、金融、通信、能源、医疗、教育等行业客户实现数据资产治理、增值与科学决策。
　　3、信息安全市场持续高速发展。随着大数据、云计算、人工智能、5G、工业互联网、车联网等新技术新场景的快速发展，带来更多的安全需求；“十四五”规划中，强调加快推动数字产业化，政企客户数字化转型、云化转型、智能化转型的加速，也对信息安全提出了更新更高的要求。随着信息安全问题的日益复杂，单一的信息安全产品已不能满足用户的需求。信息安全市场领域竞争不再是单一产品的竞争，更多的是整体解决方案和全生命周期服务的综合竞争。公司是较早进入信息安全行业的企业，经过多年的发展，公司已建立起数据安全产品、数据安全服务及数据安全集成等组成的核心数据保护产品体系，可以满足市场对于信息安全的全方位需求。
　　(二)公司发展战略
　　1、研发战略
　　在研发上，公司计划通过持续的高研发投入，力争保持公司的技术处于领先地位，增强公司的研发竞争力、市场竞争力和可持续发展的能力。紧密跟踪行业内最新技术的发展动态，积极研究市场的最新技术、最新的产品需求，加强前沿技术和自主创新技术的研究，不断提升公司产品性能，增强产品的市场知名度，增加产品的市场占有率。当前，信创产业已经成为促进国内信息技术产业高质量发展，推动自主和原始创新的重要抓手。在党政领域的成功示范后，随着相关技术实现从探索到应用的突破，基于信创产品的行业市场需求将集中爆发。因此，公司在研发布局上，聚焦攻坚数据库“卡脖子”难题，扎根科技自主创新，努力把安全数据库做到极致，打造生态产业链，为未来的市场布局奠定基础，立志让中国人用上自己的数据库。
　　2、人才战略
　　人才是企业发展的关键核心，要保持公司的创新能力和竞争能力，需要建立起一支高素质的人才队伍。为适应公司未来业务的发展，公司会不断引进各种人才，引进资深科学家，提升公司人才高度。另一方面，继续发展管培生计划，通过院校合作，引进更多优秀大学生，给公司带来更多的活力和年轻的血液，通过在公司的培养和锻炼，为公司未来持续发展储蓄和积累人才。
　　3、市场战略
　　公司在全国建立的营销服务体系，对市场客户资源和项目资源进行开发、经营、销售和管理,对产品的售前、售中、售后提供优质快捷的支持与服务。通过强化充实各分支机构的技术水平，以进一步降低公司技术服务的成本，提高对客户需求的响应速度，为用户提供及时、优质的服务。通过有竞争力的产品，结合优质的服务，形成正向反馈，打造公司品牌，构建市场优势。
　　4、资本战略
　　公司目前在新三板挂牌上市，并连续七年处于创新层，公司通过新三板进行了多轮股权融资，借助资本市场的力量，公司在科技创新、营销服务等方面持续投入。公司作为一家国产基础软件开发商，符合国家支持科技创新型企业的产业方向，希望借力资本市场，为中国的基础软件产业发展做出自己的贡献，为投资者带来更多的回报。
　　5、品牌战略
　　公司通过多年的发展，依靠提供的优质产品与服务赢得了众多客户的肯定。展望未来，公司要继续树立公司品牌，强化品牌定位，整合内外部的各种资源，制定适合公司的营销传播方案，将市场营销活动与公司产品定位相匹配，有效增强客户对于公司品牌的认知，持续在市场中扩大公司品牌的影响，发挥品牌对公司价值的促进作用。
　　(三)经营计划或目标
　　公司确立以“让中国人用上自己的数据库”为使命，将数据库产业作为公司最重要战略发展方向，决心重点围绕数据库产品进行布局，开展经营。
　　1、产品研发计划
　　公司会在两大产品线上针对更新迭代和新的市场需求保持投入，但重点聚焦行业数据库市场需求。在新一代优炫数据库V10.0版本推出后，针对国产数据库在金融、军工、能源、医疗、电信等重点行业、核心业务领域应用中所遇到的性能要求、适配要求以及技术瓶颈，结合数据库前沿技术发展趋势，组织研发，增强优炫数据库产品线的深度与广度。
　　2、市场开发与营销服务网络建设计划
　　公司将针对新的形势下不同行业、不同类型组织对信息化建设和服务的需求可能的变化，有的放矢，调整市场开发计划。重点加大数据库产品在金融、军工、电信、能源行业中标杆客户的拓展；加大自有产品和服务的销售，进一步调整收入结构。进一步完善、优化覆盖全国的销售和服务网点，提高公司在各个地区的技术支持和服务能力，提高服务快速响应能力并降低技术支持成本。
　　3、资本计划
　　公司将结合公司中长期经营战略发展规划，积极、稳妥做好资本运作，合理、及时、高效地做好融资工作，为公司发展提供强有力的资金保障。积极推动公司在北交所首次公开发行股票的进程，完成公司在资本市场新的跨跃。
　　公司经营计划及目标为公司根据行业发展、市场状况及公司自身经营发展状况所做出的计划，不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
　　(四)不确定性因素
　　国产数据库的技术进步不能很快满足市场对数据库技术发展的要求。

　　五、风险因素
　　(一)持续到本年度的风险因素
　　1、产业政策变化风险
　　软件和信息技术服务业是国家信息化战略的重要组成部分，是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。2013年以来，国家相继发布了《国家安全法》、《网络安全法》和《数据安全法》等重要法律法规，并制定了《“十三五”国家信息化规划》、《大数据产业发展规划（2016-2020年）》、《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》、《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》、《“十四五”大数据产业发展规划》等多个产业政策，为软件和信息技术服务业发展营造了良好的政策环境。
　　公司所处数据库产业，国产替代渐成趋势。在关键行业与关键业务的数据库实施国产化替代，是国产数据库厂商最后胜出的关键。虽然国产数据库产品技术在不断进步，生态建设也不断完善，但与国际巨头厂商在整体上差距尚存，有待不断追赶和超越。这一过程需要时间，需要应用环境的实践，关键是国家产业政策的有力支持。公司作为国产数据库重要厂商之一，多年来深耕于数据库核心技术及行业应用，投入大量研发，以提升产品技术水平，增强产品市场竞争力，加快产业化速度。在这一过程中，如果产业政策发生重大变化，将对公司在数据库方向的投入和经营产生不利影响。
　　2、市场竞争风险
　　目前，我国数据库管理系统市场仍以国外品牌为主导，同时国产数据库继续保持了良好的发展趋势，众多企业销售额均大幅度增长。另外，我国信息安全行业市场空间已颇具规模。信息安全市场规范性逐步提升，政企客户在信息安全产品和服务上的投入稳步增长。
　　随着数据库及信息安全行业市场环境的逐步成熟和市场规模的迅速扩大，越来越多的企业涉足相关领域。数据库及生态应用领域随着国产替代的进程，新的竞争者不断涌入。市场竞争将进一步加剧，公司面临市场竞争加剧的风险。
　　对策：公司从过去的单一产品发展为提出综合解决方案的供应商，始终不变对数据安全相关技术的研究和解决方案探索及实践，由于网络架构、系统构建、数据资产越来越复杂，企业级应用面临许多全新的信息安全挑战。面对复杂的业务系统、运维环境和庞大的数据管理，加上系统的软硬件以及数据库等分属不同厂商，如何构建有序、智能、安全的系统成为企业和机构面临的新痛点。解决这个新痛点不是任何单一产品所能胜任的，需要针对性地给予完整的解决方案。优炫软件通过早期的项目经验积累和思考，提前布局以数据库及生态建设为主要技术方向的战略和分期目标，重点强调和践行以国产数据库为核心的数据安全解决方案，并辅以数据安全治理、安全防护的安全体系框架。公司将充分发挥自身在技术研发、产品规划和经营管理等方面优势，加大市场开拓力度及自有技术、专利积累，进一步提升公司的综合竞争实力和市场占有能力。
　　3、技术创新及产品迭代风险
　　数据库与信息安全属于技术密集型和知识密集型行业，只有掌握了核心技术并拥有具备持续研究开发能力的技术团队，才能在市场竞争中处于有利地位。具有强劲的产品更新换代能力，才能够及时根据市场需求不断推出新产品。
　　在未来市场竞争更为激烈的情况下，如果公司不能根据行业变化做出快速响应、精准把握和前瞻性判断，技术创新及产品迭代升级跟不上市场的需求，公司将会受到行业内有竞争力的企业和竞争产品的冲击，从而导致公司存在产品线无法适应市场发展需求的风险，对公司持续经营能力造成不利影响。对策：公司高度重视对行业技术和市场发展趋势的把握，加强对先进技术的跟踪，增强公司的自主创新能力，持续提高公司的技术竞争力。
　　4、核心技术泄密及核心技术人员流失的风险
　　公司所拥有的核心技术和正在进行的技术研发活动是公司持续发展和保持市场竞争优势的关键要素。因此如果出现技术泄密或者核心技术人员流失，将会对公司的发展产生重大影响。
　　为防止技术泄密，公司与核心技术人员签订了保密协议，但仍然不排除核心技术人员泄密或者竞争对手通过非正常渠道获取公司商业机密的可能性，该等技术泄密风险可能对公司的生产经营、市场竞争和技术创新造成不利影响。与此同时，若公司不能持续维护现有核心技术人员以及研发团队的稳定，并不断吸引业内优秀人才加盟，可能导致高端技术人才流失，从而对公司的发展造成不利影响。
　　对策：为防止技术失密和核心技术人员流失，一方面，公司加大研发投入，加快产品和技术的更新迭代，降低个别的、静态的技术失密给公司带来的风险。另一方面，公司可以通过股权激励、合理的薪酬体系等措施增强核心技术团队的稳定性。此外，公司还通过严格执行研发全过程的规范化管理、健全内部保密制度、申请专利及软件著作权保护等相关措施防止技术失密。
　　5、经营业绩下滑的风险
　　公司的研发投入和下游市场需求波动直接影响公司的经营业绩。公司一直重视研发投入，报告期内，公司研发投入15,503.63万元。如果公司现阶段的研发投入未能如期产生效益，导致期间费用大幅增加而未能通过营业收入的增长予以消化，将可能对短期内的经营业绩产生不利影响。
　　此外，细分市场规模的变化、细分领域的市场竞争加剧、产品更新换代、新市场需求的培育等因素均可能导致下游市场需求发生波动。如果未来公司现有主要产品市场需求出现持续下滑或市场竞争加剧，同时公司未能及时培育和拓展新的应用市场，将导致公司主营业务收入、净利润面临下降的风险。
　　6、应收账款占营业收入比例较高、周转率较低的风险
　　公司营业收入具有季节性特征，销售收入集中在下半年尤其是第四季度，导致各年末的应收账款余额较大、增幅较高，应收账款周转率较低。报告期末，公司应收账款账面余额为38,181.29万元，占同期营业收入的比例分别为83.62%。报告期公司应收账款周转率为0.90次。随着公司业务规模不断扩大，应收账款余额仍可能保持在较高水平，加大公司的营运资金周转压力。如果公司主要客户的财务经营状况发生重大不利变化，将进一步加大本公司坏账损失的风险，进而对公司资产质量以及财务状况产生不利影响。
　　对策：公司已建立相应的应收账款催收制度，对不同的客户按信用等级管理。对超过公司设置的信用限制时，通过不同的催款措施来解决应收账款账龄较长的问题。
　　7、税收优惠政策变化影响公司业绩的风险
　　根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），公司销售自行开发并取得软件注册登记的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部于2016年5月4日发布的《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税）[2016]49号）和财政部、国家税务总局发布的财税[2012]27号文件《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》的规定，公司符合国家规划布局内重点软件企业的条件。公司为国家高新技术企业，依据国家对软件行业的总体政策导向，预期上述税收优惠政策将在较长时期内保持稳定。如果国家对软件行业实施的增值税税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。
　　对策：公司将通过市场的拓展实现规模经济，增强自身盈利能力，从而降低上述税收优惠到期失效对公司盈利能力的影响程度。同时公司已获得国家高新技术企业证书，可享受高新技术企业依照2008年1月1日起实施的新《企业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》（以下称《税收征管法》）及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》（以下称《实施细则》）等有关规定申请享受减至15%的税率征收企业所得税税收优惠政策。除以上相关税收优惠政策外，公司将通过合理的税务筹划来节约税款。
　　8、实际控制人不当控制的风险
　　公司实际控制人梁继良作为公司的创始人，为公司第一大股东，同时担任公司董事长，且为公司的核心技术人员，能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项造成重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则存在损害公司及其他股东利益的风险。
　　对策：一方面，通过完善法人治理结构来规范股东行为。在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》中进行了决策权限划分，明晰了相关的审批程序，股东大会、董事会和监事会的职权得到落实，以降低实际控制人不当控制的风险；另一方面，梁继良作出了避免同业竞争的承诺，从而降低了实际控制人侵害公司利益的可能性。此外，公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。
　　9、公司内部控制执行有效性不足的风险
　　目前公司运行已有近14年的时间，随着公司经营规模迅速扩大，分、子公司遍布全国，公司项目也分布于全国各个地区，公司经营管理的复杂程度将大大提高，对公司采购供应、销售服务、人员管理、资金管理等部门的相关制度制定及执行均提出了更高的要求。如果公司员工不能够有效执行公司的内部控制制度，管理层监督机制力度不足，公司将面临管理和内部控制执行有效性不足的风险。
　　对策：公司将督促公司董事、监事和高级管理人员及业务操作人员积极参加专业培训学习，以强化风险防范意识，建立良好的企业内部控制文化；加强内部控制管理，优化业务流程，持续规范经营，及时根据相关法律法规及公司业务规模的要求不断修订和完善公司各项内部控制制度；加强内部控制制度的执行力度，并设立内部审计部门，聘任了独立董事，定期或不定期地对公司的各项内控制度进行检查，确保内部控制制度得到有效执行。 收起▲