（一）有限责任公司设立情况
　　发行人前身北芯生命有限系2015年12月11日由宋亮、陈丽丽、硅基仿生、付晓阳出资设立的有限责任公司。
　　2015年12月4日，宋亮、陈丽丽、硅基仿生、付晓阳签署《深圳北芯生命科技有限公司章程》，约定共同出资100万元设立北芯生命有限。
　　2015年12月11日，深圳市市场监督管理局向北芯生命有限核发了《营业执照》，核准北芯生命有限设立。
　　北芯生命有限设立时的股权结构如下：
　　（二）股份有限公司设立情况
　　1、股份有限公司设立的基本情况北芯生命系由北芯生命有限以经审计的净资产值按比例折股整体变更设立...查看全部▼

　　（一）有限责任公司设立情况
　　发行人前身北芯生命有限系2015年12月11日由宋亮、陈丽丽、硅基仿生、付晓阳出资设立的有限责任公司。
　　2015年12月4日，宋亮、陈丽丽、硅基仿生、付晓阳签署《深圳北芯生命科技有限公司章程》，约定共同出资100万元设立北芯生命有限。
　　2015年12月11日，深圳市市场监督管理局向北芯生命有限核发了《营业执照》，核准北芯生命有限设立。
　　北芯生命有限设立时的股权结构如下：
　　（二）股份有限公司设立情况
　　1、股份有限公司设立的基本情况北芯生命系由北芯生命有限以经审计的净资产值按比例折股整体变更设立的股份
　　有限公司。
　　2021年6月3日，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具《专项审计报告》（安永华明[2021]专字第61649497_G01号），经审计，截至2021年4月30日，北芯生命有限的账面净资产为278,976,425.08元。
　　2021年6月10日，北京国友大正资产评估有限公司出具《资产评估报告》（大正评报字[2021]第186A号），经评估，截至2021年4月30日，北芯生命有限的净资产评估值为28,699.28万元。
　　2021年6月11日，北芯有限全体股东召开股东会并作出决议，同意以2021年4月30日为基准日，经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务数据为基准，依法将北芯生命有限整体变更为股份公司。
　　同日，北芯生命有限全体股东作为股份公司的发起人，共同签署《深圳北芯生命科技股份有限公司发起人协议》，协议约定由北芯生命有限原有股东作为发起人，以2021年4月30日经审计账面净资产278,976,425.08元按1：0.0125375的比例折合为股份公司股份，将北芯生命有限整体变更为股份公司。
　　2021年6月15日，北芯生命召开创立大会，审议通过了《关于深圳北芯生命科技股份有限公司筹办情况报告的议案》《关于〈深圳北芯生命科技股份有限公司章程〉的议案》等股份公司设立的相关议案，同意以2021年4月30日经审计的财务数据为基准，整体变更为股份有限公司；变更后的股份公司总股本为349.7666万股，每股面值为1元，注册资本为349.7666万元；各发起人以其在北芯生命有限的出资对应的截至2021年4月30日的经审计净资产278,976,425.08元为依据折为公司股本349.7666万股，余额计入股份公司资本公积。
　　同日，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《深圳北芯生命科技股份有限公司验资报告》（安永华明[2021]验字第61649497_G01号），经审验，截至2021年4月30日，发行人已收到全体发起人投入的注册资本合计349.7666万元，每股面值1元，27,547.8759万元计入发行人资本公积。
　　北芯生命有限已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2021年6月16日，北芯生命就本次设立股份公司事项完成工商变更登记，取得深圳市市场监督管理局向其核发的《营业执照》。
　　2、股份有限公司设立时的审计复核及追溯评估情况
　　（1）审计复核及追溯评估情况
　　发行人聘请容诚作为本次申报会计师后，对原审计机构出具的北芯生命有限变更为股份有限公司时净资产值《专项审计报告》（安永华明[2021]专字第61649497_G01号）进行复核，并于2023年2月10日出具“容诚专字[2023]518Z0059号”《净资产复核报告》。经复核，北芯生命有限截至2021年4月30日净资产为31,971.96万元，较原审计机构出具的《专项审计报告》中审计结果增加4,074.31万元。北芯生命有限复核后的净资产仍高于本次净资产折股的股本，符合《公司法》及相关法律法规的规定。
　　2023年2月10日，发行人聘请北京国友大正资产评估有限公司就北芯生命有限整体变更为股份有限公司所涉及的公司净资产在2021年4月30日的市场价值出具了《深圳北芯生命科技有限公司以经审计后的账面净资产折股整体变更为股份公司追溯评估项目资产评估报告》（大正评报字（2023）第024A号）。根据该报告，经追溯评估，截至2021年4月30日止，北芯生命有限净资产评估价值为32,579.20万元，较原评估结果增加3,879.92万元。北芯生命两次评估结果均高于变更为股份有限公司净资产折股的股本，符合《公司法》及相关法律法规的规定。
　　发行人于2023年2月28日召开2023年第二次临时股东大会，确认上述审计复核及追溯评估调整情况，上述调整未对公司整体变更时的注册资本造成影响。
　　（2）审计复核、追溯评估的原因及合理性
　　容诚根据《企业会计准则》的相关规定并结合公司实际经营情况对下列事项进行审计调整，导致调整后股改时点公司净资产账面价值与原审计机构出具的《专项审计报告》中审计结果相比增加4,074.31万元，容诚的审计调整事项主要包括：
　　1）根据公司最新经营状况及盈利预测确认递延所得税资产3,443.82万元；
　　2）根据《企业会计准则第6号-无形资产》等相关规定并结合公司研发项目情况
　　将部分符合无形资产确认条件的研发支出进行资本化，导致公司截至2021年4月30日的研发费用减少427.93万元；
　　3）安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）补充计提部分员工社保及滞纳金
　　356.18万元，此部分实际并未支出，将此部分费用调减；
　　4）根据权责发生制补计提年终奖153.11万元。
　　公司在本次申报前，已根据《企业会计准则》相关规定对上述会计处理事项进行了调整，公司本次申报提交首发申请时的申报财务报表能够公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
　　（三）报告期内的股本和股东变化情况
　　1、报告期初的股权结构
　　2、2020年3月，第一次股权转让及第一次增加注册资本
　　2020年2月28日，北芯生命有限召开董事会并作出决议，同意付晓阳、硅基仿生、北芯共创将其持有的北芯生命有限注册资本合计10.9140万元转让给国投创合、荷塘创投、松禾资本、倚锋投资、红杉智盛及珠海夏尔巴，同意北芯生命有限的注册资本由231.6748万元增加至282.8547万元，新增注册资本由国投创合、荷塘创投、松禾资本、倚锋投资、红杉智盛和珠海夏尔巴认购认缴；并通过新的公司章程。
　　同日，国投创合、荷塘创投、松禾资本、倚锋投资、红杉智盛及珠海夏尔巴与北芯生命有限、彼时北芯生命有限的其他股东共同签署《关于深圳北芯生命科技有限公司之B+轮投资协议》，对本次股权转让及增资事宜进行了约定。
　　2020年2月，本次股权转让的转让方与受让方分别签署《股权转让协议》，对上述股权转让事项进行了约定。
　　北芯生命有限已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2020年3月20日，深圳市市场监督管理局核准了本次变更。
　　本次变更完成后，北芯生命有限的股权结构如下：
　　3、2020年12月，第二次增加注册资本
　　2020年12月22日，北芯生命有限召开董事会并作出决议，同意北芯生命有限的注册资本由282.8547万元增加至325.2829万元，新增注册资本合计42.4282万元分别由QM161、启明融新、高远瑞研、杭州创合、杭州泰誉及红杉智盛认缴，各投资方超出其认缴新增注册资本的出资计入北芯生命有限的资本公积，并通过了新的《公司章程》。
　　同日，QM161、启明融新、高远瑞研、杭州创合、杭州泰誉及红杉智盛与北芯生命有限、彼时北芯生命有限的股东共同签署《关于深圳北芯生命科技有限公司之C轮投资协议》，对本次增资事项进行了约定。
　　北芯生命有限已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2020年12月31日，北芯生命有限完成本次变更的工商登记手续。
　　4、2021年1月，第三次增加注册资本
　　2021年1月19日，北芯生命有限召开股东会并作出决议，同意北芯生命有限将其注册资本由325.2829万元增加至335.3432万元；其中，北芯橙长以货币5.0301万元认购5.0301万元新增注册资本，北芯共创以货币5.0302万元认购5.0302万元新增注册资本，并同意相应修改《公司章程》。
　　北芯生命有限已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2021年1月21日，北芯生命有限完成本次变更的工商登记手续。
　　5、2021年5月，第二次股权转让及第四次增加注册资本
　　2021年4月28日，北芯生命有限召开股东会并作出决议，同意北芯生命有限股东荷塘创投、硅基仿生、陈丽丽、宋亮将其持有的北芯生命有限注册资本合计11.7813万元转让给启明融新、付晓阳、厦门国兴、红杉智盛、苏州夏尔巴、德佳诚誉、赵瑜及HF Science；同意北芯生命有限将其注册资本由335.3432万元增加至349.7666万元，由北芯同创以货币14.4234万元认购14.4234万元新增注册资本；并同意相应修改《公司章程》。
　　2021年4月至5月，本次股权转让的转让方与受让方分别签署《股权转让协议》，对上述股权转让事项进行了约定。
　　北芯生命有限已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2021年5月26日，北芯生命有限完成本次变更的工商登记手续。
　　6、2021年6月，整体变更为股份有限公司
　　2021年6月，北芯生命有限整体变更为股份有限公司。
　　7、2021年7月，第五次增加注册资本
　　2021年6月30日，北芯生命召开2021年第二次临时股东大会并作出决议，同意公司的注册资本由349.7666万元增加至391.9545万元，总股本增至391.9545万股，新增股份分别由Core Heart、Legendary Pegasus、Octagon、SpringHill、Valliance、Coranking、北京华盖、红杉智盛、德佳诚誉及QM161认购，出资款超出对应注册资本的部分计入资本公积；并同意相应修改《公司章程》。
　　同日，上述新增股份认购方与发行人、彼时发行人其他股东共同签署《关于深圳北芯生命科技股份有限公司之D轮投资协议》，对本次增资事宜进行了约定。
　　北芯生命已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2021年7月9日，北芯生命完成本次变更的工商登记手续。
　　8、2021年7月，第六次增加注册资本
　　2021年7月9日，北芯生命召开2021年第三次临时股东大会并作出决议，同意公司的注册资本由391.9545万元增加至404.0768万元，总股本增至404.0768万股；其中，宋亮以货币80,815元的价格认购公司80,815股股份，北芯同创以货币40,408元的价格认购公司40,408股股份；并同意相应修改《公司章程》。
　　北芯生命已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2021年7月13日，北芯生命完成本次变更的工商登记手续。
　　9、2021年7月，第七次增加注册资本
　　2021年7月19日，北芯生命召开2021年第四次临时股东大会并作出决议，同意以截至2021年7月19日的公司总股本404.0768万股为基数，以资本公积向公司全体股东每10股转增435.46股，合计转增17,595.9232万股；本次转增事项完成后，公司的总股本由404.0768万股增加至18,000万股，注册资本由404.0768万元增加至18,000万元；并同意相应修改《公司章程》。
　　北芯生命已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2021年7月30日，北芯生命完成本次变更的工商登记手续。
　　10、2022年9月，第三次股份转让及第八次增加注册资本
　　2022年9月19日，北芯生命召开2022年第二次临时股东大会并作出决议，同意北芯同创、北芯共创将其所持公司90万股股份以1,937.7975万元的价格转让予太平医疗、苏州夏尔巴及汇铸周济；同意公司注册资本由人民币18,000万元增加至人民币18,417.2929万元，总股本增至18,417.2929万股，Coranking、苏州夏尔巴、太平医疗、红杉智盛、汇铸周济、勤智康北、勤智和成、国创致远合计以12,052.2025万元的价格认购新增股份，其中417.2929万元计入注册资本，剩余部分计入资本公积；并同意相应修改《公司章程》。
　　同日，上述新增股份认购方与发行人、彼时发行人其他股东共同签署《关于深圳北芯生命科技股份有限公司之D+轮投资协议》，对本次增资事宜进行了约定。
　　北芯生命已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2022年9月22日，北芯生命完成本次变更的工商登记手续。
　　11、2022年9月，第九次增加注册资本
　　2022年9月29日，北芯生命召开2022年第三次临时股东大会并作出决议，同意以截至2022年9月29日的公司总股本18,417.2929万股为基数，按照公司彼时各股东的持股比例以资本公积向公司全体股东合计转增17,582.7071万股；本次转增完成后，公司总股本由18,417.2929万股增加至36,000万股，注册资本由18,417.2929万元增加至36,000万元；并同意相应修改《公司章程》。
　　北芯生命已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2022年9月29日，北芯生命完成本次变更的工商登记手续。
　　本次变更完成后，北芯生命的股权结构如下：
　　12、2022年12月，第四次股份转让
　　2022年11月，红杉智盛与红杉铭盛签署了《股份转让协议》，约定红杉智盛将其持有公司33.8393万股股份以500万元的价格转让给红杉铭盛。
　　2022年12月20日，北芯生命召开2022年第四次临时股东大会并作出决议，同意就上述股份转让事宜相应修改《公司章程》。
　　北芯生命已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2022年12月29日，北芯生命完成本次变更的工商登记手续。
　　13、2023年2月，第五次股份转让
　　2023年1月，SpringHill与淄博景炎、勤智金诚、鲲鹏一创及宋亮分别签署了《股份转让协议》，石河子泰誉与天津同历签署了《股份转让协议》，对以下股份转让事项进行了约定：2023年2月3日，北芯生命召开2023年第一次临时股东大会并作出决议，同意就上述股份转让事宜相应修改《公司章程》。
　　截至本招股说明书签署日，本次股份转让项下的股东权利和义务已完成转移，受让方中淄博景炎、鲲鹏一创、天津同历已向转让方支付股权转让价款，勤智金诚、宋亮应支付的股权转让价款已准备完毕，正在履行付款程序。
　　北芯生命已按照《外商投资信息报告办法》的规定，完成了上述变更后的外商投资信息报送。
　　2023年2月6日，北芯生命完成本次变更的工商登记手续。收起▲