本次发行股票的价格为4.47元/股。1、定价方法及合理性说明:(1)根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》(中兴财光华审会字(2020)第202005号):截至2019年12月31日,公司经审计的归属于挂牌公司股东的净资产为66,077,222.32元,股本为44,699,198股,每股净资产为1.48元。本次股票发行价格高于2019年经审计的归属于挂牌公司股东的每股净资产。(2)公司自挂牌以来共发行过三次,2015年公司发行20,000,000股,股票发行价格为人民币1元/股,募集资金总额为人民币2,000.00万元;公司2016年发行1,999,198股,股票发行价格为人民币4元/股,募集资金总额为人民币799.6792万元;公司2017年发行2,700,000股,股票发行价格为人民币5.60元/股,募集资金总额为人民币1,512.00万元。本次股票发行价格高于第一次、第二次股票发行价格、低于第三次发行价格。公司2019年基本每股收益为0.08元,本次发行价格4.47元,市盈率为55.88。(3)公司前次发行为2017年8月,经公司第二届董事会第十七次会议和2017年第三次临吋股东大会审议通过公司《股票发行方案》,发行股票270.00万股,每股价格为5.60元,融资额共计人民币1,512.00万元。考虑到本次发行与前次发行时间间隔较长,前次发行价格不作为公允价值参考依据。(4)公司报告期内无权益分派事宜,根据公司2020年5月26日公告的《股票交易异常波动公告》,最近2个有成交的交易日(2020年5月22日、5月26日)以内收盘价跌幅累计达到75%,差异较大。公司最近大宗交易情况:5月29日成交价为1元每股,成交额为150万元;6月2日,6月3日成交价均为2.44元每股,成交额均为244万元,价格相差2.44倍,并无参考意义。综上,本次股票发行价格综合考虑了公司所处行业、公司成长性、每股净资产、市盈率及公司股份在全国中小企业股份转让系统交易价格等多种因素确定。本次股票发行的定价方式合理,发行价格不存在显失公允、损害公司及股东利益的情况。 |