本次发行股票的价格为5.70元/股。1,定价方法及定价合理性:(1)公司最近两年每股净资产及每股收益情况,公司2019年经审计的归属于挂牌公司股东的每股净资产为4.85元,每股收益为1.08元;公司2020年经审计的归属于挂牌公司股东的每股净资产为5.63元,每股收益为0.87元;公司截止至2021年9月30日未经审计归属挂牌公司股东的每股净资产为3.83元,每股收益为0.18元。本次定向发行的价格为5.70元/股,本次发行价格高于最近一期经审计的每股净资产,亦高于2021年9月30日每股净资产。(2)股票发行融资及二级市场交易情况.目前公司股票转让方式为集合竞价交易方式。本次发行董事会召开日前一交易日收盘价为12.00元/股,交易量为100股。本次发行董事会召开日前60个交易日,二级市场交易均价为5.30元/股,交易量23,700股。公司二级市场交易不活跃,股票市场交易价格不具有参考性。公司2016年第一次股票发行,发行价格3参考性。公司2016年第一次股票发行,发行价格3.00元/股,发行数量200万股,共募集资金600万元。由于前次发行时间较久,发行价格不具有参考性。除此之外,公司挂牌以来无其他股票发行。本次股票发行价格高于每股净资产,且综合考虑了公司所处行业,公司成长性,每股净资产,每股收益,与发行对象协商确定的。(3)本次发行不适用股份支付.根据《企业会计准则第11号-股份支付》,股份支付是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。A.本次发行对象参与股票定向发行的行为系基于公司发展战略的自愿投资行为,公司与发行对象签署的股份认购协议中,亦不存在获取职工或其他方服务为目的的情形,不存在业绩承诺等其他涉及股份支付的履约条件。B.本次定向发行以现金认购公司发行的股票,是为了满足公司日常经营需要,扩大公司规模,提高盈利能力和抗风险能力,提升公司市场地位,增强公司综合实力,促进公司的可持续发展。C.本次股票发行价格定价公允,不低于公司上一年度经审计的每股净资产,亦不低于公司最近一期未经审计的每股净资产。因此,本次定向发行不适用于《企业会计准则第11号--股份支付》。(4)董事会决议日至股份认购股权登记日期间的除权,除息事项.董事会决议日至新增股票登记日期间预计不会发生权益分派,不会导致发行数量和价格做相应调整。 |