1,发行价格。本次发行股票的价格为3.19元/股。2,定价方法及定价合理性。(1)每股净资产情况和每股收益情况。截至2018年12月31日,归属于挂牌公司股东的净资产为73,387,544.69元,每股净资产为1.75元,2018年度基本每股收益-0.53元;截至2019年12月31日,归属于挂牌公司股东的净资产为74,971,282.95元,每股净资产为1.79元,2019年度归属于挂牌公司股东的净利润为1,583,738.26元,每股收益为0.04元;截至2020年6月30日,归属于挂牌公司股东的净资产为64,443,467.84元,每股净资产为1.54元。(2)公司前次股票发行情况。公司自挂牌以来采用协议转让方式进行交易,其间公司进行了2次股票发行。2017年4月7日,公司完成了第一次股票发行,发行价格7.70元/股,实际募集资金1,001.00万元。2018年5月11日,公司完成第二次股票发行,发行价格7.21元/股,实际募集资金2,199.05万元。报告期内,公司未进行过权益分派。(3)同行业比较情况。根据Wind数据检索挂牌公司管理型行业分类中“旅行社及相关服务”行业,除中新正大外共33家挂牌公司披露2019年年度报告,根据2020年9月11日前收盘价(剔除无数据及数据异常项后)计算的平均市盈率为9.98倍,市盈率中位数为9.80倍,平均市净率为3.05倍,市净率中位数为2.26倍。本次定向发行中公司采用的发行价格为3.19元/股,市盈率为79.75倍,市净率1.78倍。与同行业公司相比,本次定价市盈率较高,市净率较低,但综合考虑到旅游行业整体下行,行业内企业多数处于亏损、净资产缩水的情形,本次发行价格较为合理。本次股票发行价格综合考虑了公司所处行业,公司成长性,每股净资产,市盈率等多种因素,并与投资者沟通后协商确定,本次股票发行定价合理,定价不存在损害公司及股东利益的情况。 |