一、业务概要　　(一)商业模式与经营计划实现情况　　1、商业模式　　公司属于“橡胶和塑料制品业”，主营业务为PVC地板的研发设计、定制采购、生产和销售。欧宝立足于橡胶和塑料制品业，在国内有完善的销售渠道，代理商团队分布在华北、华南、东北、华东、西北各个区域，拥有50项注册商标、5项发明专利、6项外观设计专利、29项实用新型专利。公司市场定位是产品拥有进口品牌的质量，同时拥有比进口品牌更合理的价格。公司产品通过了国家环境保护部环境认证中心(CEC)II型环境标志认证、德国莱茵TUV认证。公司通过选材、研发、生产、销售、售后服务等各个环节，为客户提供环保、舒适、高性价比的“欧莱宝”品牌PVC地... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　(一)商业模式与经营计划实现情况
　　1、商业模式
　　公司属于“橡胶和塑料制品业”，主营业务为PVC地板的研发设计、定制采购、生产和销售。欧宝立足于橡胶和塑料制品业，在国内有完善的销售渠道，代理商团队分布在华北、华南、东北、华东、西北各个区域，拥有50项注册商标、5项发明专利、6项外观设计专利、29项实用新型专利。公司市场定位是产品拥有进口品牌的质量，同时拥有比进口品牌更合理的价格。公司产品通过了国家环境保护部环境认证中心(CEC)II型环境标志认证、德国莱茵TUV认证。公司通过选材、研发、生产、销售、售后服务等各个环节，为客户提供环保、舒适、高性价比的“欧莱宝”品牌PVC地板产品。主要客户有学校、医院、工厂等。公司以经销商以及直销的销售方式进行销售。
　　公司营业收入主要来源于PVC地板的销售收入，2024年度主营业务收入占公司当年营业收入的比例为98.92%，公司主营业务突出。公司PVC地板产品从应用领域上分类主要分为卷材地板和片材地板，卷材地板主要应用于地板使用面积较大的工程装修领域，片材地板主要应用于家庭装修领域。
　　（1）研发模式
　　公司采取自主研发与合作研发相结合的模式进行新产品研发，主要负责部门为技术研发中心。其中，合作研发模式包括与代生产工厂的合作研发模式以及与高等院校合作研发的模式。目前公司拥有的专利均是基于公司多年的生产经验，在结合市场需求的前提下开发完成，拥有较高的实践价值。
　　（2）采购模式
　　公司供应商主要是PVC地板的生产厂商以及原材料供应商。报告期内，公司对卷材地板和部分片材地板采用了定制采购的采购模式。公司采购部负责实施采购计划以及供应商的评定组织协调工作，建立并保持合格供应商目录和档案，技术部负责采购技术标准制定，品控部负责供应商产品的质量控制。公司主要生产PVC片材地板，生产所需原材料主要为聚氯乙烯、碳酸钙粉、PVC薄膜-耐磨层等，能源动力主要为电力。具体原材料采购时，公司采用“以产定购+合理库存”的模式进行采购，根据生产计划，结合安全库存、采购周期等情况编制采购计划，采购部向合格供应商进行询价、比价后择优选择，由采购人员负责具体执行。采购员须按规定与供应商签订书面供货合同，物资采购合同上约定质量、数量、交货期等要求等协议条款，以降低公司采购风险。收货后由品控部进行质量验收，验收合格后才能入库。
　　公司十分重视对供应商的管理：一是选择合格供应商，公司会对供应商的经营资质、产品品质、价格、交割售后等多方面进行全面评估，评估合格后成为公司的合格供应商；二是坚持比质比价的原则，即评定三家以上合格供应方；三是对供应商实行动态管理，公司为合格供应商建立了档案，进行动态管理、监督检查，对不合格的供应商及时进行通报；四是建立与供应商的长期稳定的关系。公司会将评定结果及时反馈给供应商，以便更好地培养和确定供应商，并与其建立良好、稳固的合作关系。
　　（3）生产模式
　　公司主要采取“预测销售、订单驱动、适度备货”相结合的生产模式，生产部门结合市场需求预测、客户订单及库存情况制定生产计划并组织生产。销售部在公司历史销售数据的基础上，通过市场调研了解同行业可比公司及上下游市场销售情况，深度分析评估市场发展动态，合理预测未来市场需求。生产部门综合考虑未来市场需求预测情况，在订单和产品库存量等因素的基础上编制月度生产计划并报总经理审核批准后，组织各生产车间进行生产。公司品控部人员负责对生产全程进行监控并对产品的质量进行抽检，产品生产完成后进行入库质量检测，检验合格后产品进行成品入库，并按照销售订单向客户交
　　货。
　　（4）销售模式
　　公司的营销体系由直销模式和经销商模式结合而成。在国内市场采用了经销商销售与直销相结合的模式，在国外市场采用了直销模式。主要客户有学校、医院、工厂等。
　　报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。
　　2、经营计划实现情况
　　结合公司优势，坚持以市场需求为导向，以客户为核心，专注于主营业务的稳健发展，同时进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，公司总体发展保持良好势头，并取得了较好的经营成果。
　　报告期内，公司管理层始终贯彻落实董事会制定的各项经营计划和战略安排，结合公司优势，坚持以市场需求为导向，以客户为核心，专注于主营业务的稳健发展，同时进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，丰富和优化现有经营模式。
　　2024年，公司实现营业收入63,952,842.78元，同比增长55.44%；营业成本56,456,657.58元，同比增长65.18%；归属于母公司所有者的净利润为-11,218,037.05元，同比增长25.24%。
　　2024年，经过全体员工不懈努力，公司业务规模持续稳步增长，但距离扭亏仍然有很大差距。2025年公司将继续从业务提升和管理优化两方面着手，控制各类费用成本水平，改善公司经营业绩，推动2025年顺利实现扭亏为盈。

　　二、公司面临的重大风险分析
　　1、市场竞争风险
　　国内地板生产、销售行业整体规模较大，竞争激烈，市场参与者包括大亚圣象、升达林业、海象新材、爱丽家居等大型上市公司，公司面临着大型传统木地板生产企业转型生产弹性地板的风险；同时行业内存在一定数量中小型企业。若公司不能很好地利用已有产品优势、产品渠道，对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，在新产品的研发方向、重要项目的方案制定等方面不能适应用户的需求，并形成良好的规模性经济效益，公司将存在市场竞争能力下降的风险。公司将继续加大销售和研发投入力度，拓宽销售渠道，提高产品和服务质量，以应对市场竞争风险。
　　2、公司持续亏损、净资产为负的风险
　　华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报表进行审计，并于2025年4月21日出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见《审计报告》（华兴审字[2025]25000080010号），主要内容如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，欧宝新材连续发生亏损，2023年发生净亏损16,405,778.20元，截止2023年12月31日的未分配利润-56,778,850.70元，净资产-1,522,293.05元，归属于母公司净资产-9,472,057.49元。2024年发生净亏损17,396,698.25元，截止2024年12月31日的未分配利润-67,996,887.75元，净资产-18,918,991.30元，归属于母公司净资产-20,690,094.54元，欧宝新材连续发生亏损的情况，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。由于公司人工成本较高、期间费用较大、固定资产折旧和融资成本也明显增加，销量仍达不到规模效应，导致公司处于亏损状态。公司将继续贯彻执行董事会的战略安排，结合公司优势，坚持以市场需求为导向，以客户为核心，专注于主营业务的稳健发展，同时进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，从业务提升和管理优化两方面着手，控制各类费用成本水平，改善公司经营业绩，推动2025年顺利实现扭亏为盈。
　　3、公司治理风险
　　股份公司成立后，公司基本建立健全了公司治理结构，在一定程度上规范了公司内部控制体系。各项管理、控制制度的执行需要经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。公司管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉。随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将大幅扩张。全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。公司将进一步建立健全相关内控制度，加强内部管理培训，不断提高公司规范运作水平。
　　4、公司偿债风险
　　公司本期期末的资产负债率为111.44%，期初资产负债率为101.04%。由于公司为补充流动资金，向银行贷入贷款，以及向金融机构、关联方借款。如果公司不能做好现金收支预算，可能面临无法按时归还贷款，从而给企业带来流动性风险。为了进一步提高公司的偿债能力，公司将加强应收账款的回收管理，及时催收货款，另一方面，继续保持与银行的良好合作关系，并积极拓展多种融资渠道，增强公司的融资实力。
　　5、应收账款回款风险
　　为了加强与客户之间的合作，公司对客户在资金方面给予较长的信用支持，导致部分应收账款账期较长。截至2024年12月31日，公司账龄处于3年以上的应收账款账面余额为11,626,163.22元，占期末应收账款账面余额的48.56%，占期末总资产7.03%，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险，进而对公司资金管理形成压力。公司将细化应收账款的账龄，建立日常与业务部门的沟通机制，采取多种方式加强应收账款的催收，对拖欠应收账款的客户采取停止供货及合作的措施。另一方面，在新的合作中约定应收账款的付款期限，选择信用较好的渠道进行合作，对新增的客户尽量采取预收部分货款的方式，有效防止应收账款拖欠的风险，加快应收账款周转速度。
　　6、银行借款利率较高的风险
　　公司向银行借款，以满足公司流动资金的需求。报告期内，部分银行信用贷款利率较高，如果公司资金周转困难，可能存在逾期支付利息的风险，进而对公司资金管理形成压力。公司将积极推进应收款催收工作，并通过生产运营增强公司获取现金的能力，并向关联方寻求资金自持，确保及时归还贷款及利息。
　　7、违规担保风险
　　报告期内，公司存在对外担保事前未履行决策程序及披露义务，事后补充审议的现象，该事项已构成违规担保。公司已完成违规担保的整改工作，日后将进一步加强内部控制，提升规范运作水平，严格依照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》、《公司章程》等相关规定，规范公司治理及履行信息披露义务，确保公司信息披露真实、准确、完整和及时，避免类似情况再次发生。
　　8、抵押资产大的风险
　　子公司近几年处于快速发展期，建设厂房、购置生产设备以及日常生产经营等活动对资金需求量很大，子公司的土地使用权、厂房、部分生产设备均已用于融资机构贷款抵押，截至2024年12月31日，被抵押资产账面价值为85,285,962.23元，占总资产的51.59%。如果公司资金周转困难，导致公司未在合同规定的期限内偿还贷款，融资机构可能采取强制措施对抵押资产进行拍卖，从而影响正常的生产经营活动，对公司造成重大不利影响。公司将持续拓展业务，增加营业收入，提高利润率，降低负债率，保障公司良性经营。目前，公司资金周转情况良好，能够按期归还贷款，未发生抵押物可能被强制拍卖的情形。
　　本期重大风险是否发生重大变化：
　　本期重大风险未发生重大变化。 收起▲

　　一、业务概要 （一）商业模式 1、商业模式 公司属于“橡胶和塑料制品业”，主营业务为PVC地板的研发设计、定制采购、生产和销售。欧宝立足于橡胶和塑料制品业，在国内有完善的销售渠道，代理商团队分布在华北、华南、东北、华东、西北各个区域，拥有47项注册商标、5项发明专利、6项外观设计专利、29项实用新型专利。公司通过选材、研发、生产、销售、售后服务等各个环节，为客户提供环保、舒适、高性价比的“欧莱宝”品牌PVC地板产品。主要客户有学校、医院、工厂等。公司以经销商以及直销的销售方式进行销售。 公司营业收入主要来源于PVC地板的销售收入，报告期内主营业务收入占公司当年营业收... 查看全部▼

　　一、业务概要
（一）商业模式
1、商业模式
公司属于“橡胶和塑料制品业”，主营业务为PVC地板的研发设计、定制采购、生产和销售。欧宝立足于橡胶和塑料制品业，在国内有完善的销售渠道，代理商团队分布在华北、华南、东北、华东、西北各个区域，拥有47项注册商标、5项发明专利、6项外观设计专利、29项实用新型专利。公司通过选材、研发、生产、销售、售后服务等各个环节，为客户提供环保、舒适、高性价比的“欧莱宝”品牌PVC地板产品。主要客户有学校、医院、工厂等。公司以经销商以及直销的销售方式进行销售。
公司营业收入主要来源于PVC地板的销售收入，报告期内主营业务收入占公司当年营业收入的比例为99.71%，公司主营业务突出。公司PVC地板产品从应用领域上分类主要分为卷材地板和片材地板，卷材地板主要应用于地板使用面积较大的工程装修领域，片材地板主要应用于家庭装修领域。
（1）研发模式
公司采取自主研发与合作研发相结合的模式进行新产品研发，主要负责部门为技术研发中心。其中，合作研发模式包括与代生产工厂的合作研发模式以及与高等院校合作研发的模式。
（2）采购模式
公司对弹性地板卷材和部分弹性地板片材采用了定制采购的模式进行采购，对生产所需的原材料采用“以产定购+合理库存”的模式进行采购，根据生产计划，结合安全库存、采购周期等情况编制采购计划，采购部向合格供应商进行询价、比价后择优选择，由采购人员负责具体执行。
（3）生产模式
公司主要采取“预测销售、订单驱动、适度备货”相结合的生产模式，生产部门结合市场需求预测、客户订单及库存情况制定生产计划并组织生产。
（4）销售模式
公司的营销体系由直销模式和经销商模式结合而成。在国内市场采用了经销商销售与直销相结合的模式，在国外市场采用了直销模式。主要客户有学校、医院、工厂等。
报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。

　　二、公司面临的重大风险分析
1、市场竞争风险
国内地板生产、销售行业整体规模较大，竞争激烈，市场参与者包括大亚圣象、升达林业、海象新材、爱丽家居等大型上市公司，公司面临着大型传统木地板生产企业转型生产弹性地板的风险；同时行业内存在一定数量中小型企业。若公司不能很好地利用已有产品优势、产品渠道，对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，在新产品的研发方向、重要项目的方案制定等方面不能适应用户的需求，并形成良好的规模性经济效益，公司将存在市场竞争能力下降的风险。公司将继续加大销售和研发投入力度，拓宽销售渠道，提高产品和服务质量，以应对市场竞争风险。
2、公司规模较小、盈利能力较弱的风险
公司资产和收入规模相对较小，抗风险能力较弱，2024年上半年公司营业收入为32,011,075.63元，期末资产总额为170,501,238.56元，净资产为-5,854,605.13元，其中归属于母公司的净资产-12,097,516.35元，资产规模较小；归属于挂牌公司股东的净利润为-2,625,458.86元，未分配利润达-59,404,309.56元，盈利能力较弱。
3、公司治理风险
股份公司成立后，公司基本建立健全了公司治理结构，在一定程度上规范了公司内部控制体系。各项管理、控制制度的执行需要经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。公司管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉。随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将大幅扩张。全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。公司将进一步建立健全相关内控制度，加强内部管理培训，不断提高公司规范运作水平。
4、公司偿债风险
公司本期期末的资产负债率为103.43%，期初资产负债率为101.04%。由于公司为补充流动资金，向银行贷入贷款，以及向金融机构、关联方借款。如果公司不能做好现金收支预算，可能面临无法按时归还贷款，从而给企业带来流动性风险。为了进一步提高公司的偿债能力，公司将加强应收账款的回收管理，及时催收货款，另一方面，继续保持与银行的良好合作关系，并积极拓展多种融资渠道，增强公司的融资实力。
5、应收账款回款风险
为了加强与客户之间的合作，公司对客户在资金方面给予较长的信用支持，导致部分应收账款账期较长。截至2024年6月30日，公司账龄处于3年以上的应收账款账面余额为11,352,085.92元，占期末应收账款账面余额的43.16%，占期末总资产6.66%，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险，进而对公司资金管理形成压力。公司将细化应收账款的账龄，建立日常与业务部门的沟通机制，采取多种方式加强应收账款的催收，对拖欠应收账款的客户采取停止供货及合作的措施。另一方面，在新的合作中约定应收账款的付款期限，选择信用较好的渠道进行合作,对新增的客户尽量采取预收部分货款的方式，有效防止应收账款拖欠的风险，加快应收账款周转速度。
6、银行借款利率较高的风险
公司向银行借款，以满足公司流动资金的需求。报告期内，部分银行信用贷款利率较高，如果公司资金周转困难，可能存在逾期支付利息的风险，进而对公司资金管理形成压力。公司将积极推进应收款催收工作，并通过生产运营增强公司获取现金的能力，并向关联方寻求资金自持，确保及时归还贷款及利息。
7、违规担保风险
报告期内，公司存在对外担保事前未履行决策程序及披露义务，事后补充审议的现象，该事项已构成违规担保。公司已完成违规担保的整改工作，日后将进一步加强内部控制，提升规范运作水平，严格依照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》、《公司章程》等相关规定，规范公司治理及履行信息披露义务，确保公司信息披露真实、准确、完整和及时，避免类似情况再次发生。
8、抵押资产大的风险
子公司近几年处于快速发展期，建设厂房、购置生产设备以及日常生产经营等活动对资金需求量很大，子公司的土地使用权、厂房、部分生产设备均已用于融资机构贷款抵押，截至2024年6月30日，被抵押资产账面价值为85,183,789.80元，占总资产的49.96%。如果公司资金周转困难，导致公司未在合同规定的期限内偿还贷款，融资机构可能采取强制措施对抵押资产进行拍卖，从而影响正常的生产经营活动，对公司造成重大不利影响。公司将持续拓展业务，增加营业收入，提高利润率，降低负债率，保障公司良性经营。目前，公司资金周转情况良好，能够按期归还贷款，未发生抵押物可能被强制拍卖的情形。 收起▲

　　一、业务概要　　(一)商业模式与经营计划实现情况　　1、商业模式　　公司属于“橡胶和塑料制品业”，主营业务为PVC地板的研发设计、定制采购、生产和销售。欧宝立足于橡胶和塑料制品业，在国内有完善的销售渠道，代理商团队分布在华北、华南、东北、华东、西北各个区域，拥有47项注册商标、5项发明专利、6项外观设计专利、26项实用新型专利。公司市场定位是产品拥有进口品牌的质量，同时拥有比进口品牌更合理的价格。公司产品通过了国家环境保护部环境认证中心(CEC)II型环境标志认证、德国莱茵TUV认证。公司通过选材、研发、生产、销售、售后服务等各个环节，为客户提供环保、舒适、高性价比的“欧莱宝”品牌PVC地... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　(一)商业模式与经营计划实现情况
　　1、商业模式
　　公司属于“橡胶和塑料制品业”，主营业务为PVC地板的研发设计、定制采购、生产和销售。欧宝立足于橡胶和塑料制品业，在国内有完善的销售渠道，代理商团队分布在华北、华南、东北、华东、西北各个区域，拥有47项注册商标、5项发明专利、6项外观设计专利、26项实用新型专利。公司市场定位是产品拥有进口品牌的质量，同时拥有比进口品牌更合理的价格。公司产品通过了国家环境保护部环境认证中心(CEC)II型环境标志认证、德国莱茵TUV认证。公司通过选材、研发、生产、销售、售后服务等各个环节，为客户提供环保、舒适、高性价比的“欧莱宝”品牌PVC地板产品。主要客户有学校、医院、工厂等。公司以经销商以及直销的销售方式进行销售。
　　公司营业收入主要来源于PVC地板的销售收入，2023年度主营业务收入占公司当年营业收入的比例为99.96%，公司主营业务突出。公司PVC地板产品从应用领域上分类主要分为卷材地板和片材地板，卷材地板主要应用于地板使用面积较大的工程装修领域，片材地板主要应用于家庭装修领域。
　　（1）研发模式
　　公司采取自主研发与合作研发相结合的模式进行新产品研发，主要负责部门为技术研发中心。其中，合作研发模式包括与代生产工厂的合作研发模式以及与高等院校合作研发的模式。目前公司拥有的专利均是基于公司多年的生产经验，在结合市场需求的前提下开发完成，拥有较高的实践价值。
　　（2）采购模式
　　公司供应商主要是PVC地板的生产厂商以及原材料供应商。报告期内，公司对卷材地板和部分片材地板采用了定制采购的采购模式。公司采购部负责实施采购计划以及供应商的评定组织协调工作，建立并保持合格供应商目录和档案，技术部负责采购技术标准制定，品控部负责供应商产品的质量控制。公司主要生产PVC片材地板，生产所需原材料主要为聚氯乙烯、碳酸钙粉、PVC薄膜-耐磨层等，能源动力主要为电力。具体原材料采购时，公司采用“以产定购+合理库存”的模式进行采购，根据生产计划，结合安全库存、采购周期等情况编制采购计划，采购部向合格供应商进行询价、比价后择优选择，由采购人员负责具体执行。采购员须按规定与供应商签订书面供货合同，物资采购合同上约定质量、数量、交货期等要求等协议条款，以降低公司采购风险。收货后由品控部进行质量验收，验收合格后才能入库。
　　公司十分重视对供应商的管理：一是选择合格供应商，公司会对供应商的经营资质、产品品质、价格、交割售后等多方面进行全面评估，评估合格后成为公司的合格供应商；二是坚持比质比价的原则，即评定三家以上合格供应方；三是对供应商实行动态管理，公司为合格供应商建立了档案，进行动态管理、监督检查，对不合格的供应商及时进行通报；四是建立与供应商的长期稳定的关系。公司会将评定结果及时反馈给供应商，以便更好地培养和确定供应商，并与其建立良好、稳固的合作关系。
　　（3）生产模式
　　公司主要采取“预测销售、订单驱动、适度备货”相结合的生产模式，生产部门结合市场需求预测、客户订单及库存情况制定生产计划并组织生产。销售部在公司历史销售数据的基础上，通过市场调研了解同行业可比公司及上下游市场销售情况，深度分析评估市场发展动态，合理预测未来市场需求。生产部门综合考虑未来市场需求预测情况，在订单和产品库存量等因素的基础上编制月度生产计划并报总经理审核批准后，组织各生产车间进行生产。公司品控部人员负责对生产全程进行监控并对产品的质量进行抽检，产品生产完成后进行入库质量检测，检验合格后产品进行成品入库，并按照销售订单向客户交货。
　　（4）销售模式
　　公司的营销体系由直销模式和经销商模式结合而成。在国内市场采用了经销商销售与直销相结合的模式，在国外市场采用了直销模式。主要客户有学校、医院、工厂等。
　　报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。
　　2、经营计划实现情况
　　报告期内，公司管理层始终贯彻落实董事会制定的各项经营计划，一方面继续专注于主营业务的发展，进一步完善经营管理体系；另一方面坚持以市场需求为导向，加大研发及技术创新投入，积极展开行业拓展，丰富和优化现有经营模式。
　　2023年，公司实现营业收入41,143,623.97元，同比增长186.40%；营业成本34,179,895.22元，同比增长169.67%；归属于母公司所有者的净利润为-15,006,241.69元，同比减少86.70%，主要原因为：（1）报告期内，公司召开欧莱宝招商峰会并积极参加国内外展会拓宽销售渠道，多批次邀请客户到工厂参观洽淡，实现部分客户验厂和订单落地，业务量稳固上升，营业收入大幅增长。（2）2023年公司人员增加、薪资调整及社保基数调整因素等使得本期人工成本增幅较大；公司积极开拓市场导致业务费用增加，销售费用同比增长103.71%；公司根据市场导向及客户需求，加大研发力度，优化产品结构，提升新产品质量，研发费用同比增长123.45%；公司积极拓展融资渠道，利息费用较上年同期增加1,379,915.15元；报告期内子公司完成二期厂房建造和设备调试，新生产线开始投入使用进行批量生产，固定资产同比增长86.47%，公司资产投入增加，使得固定资产的摊销增加，且报告期内资产减值损失为-3,287,645.85元，综合导致归属于母公司所有者的净利润减少。
　　2023年，经过全体员工不懈努力，公司业务规模持续稳步增长，但距离扭亏仍然有很大差距。2024年公司将继续从业务提升和管理优化两方面着手，控制各类费用成本水平，改善公司经营业绩，推动2024年顺利实现扭亏为盈。

　　二、公司面临的重大风险分析
　　1、市场竞争风险
　　国内地板生产、销售行业整体规模较大，竞争激烈，市场参与者包括大亚圣象、升达林业、海象新材、爱丽家居等大型上市公司，公司面临着大型传统木地板生产企业转型生产弹性地板的风险；同时行业内存在一定数量中小型企业。若公司不能很好地利用已有产品优势、产品渠道，对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，在新产品的研发方向、重要项目的方案制定等方面不能适应用户的需求，并形成良好的规模性经济效益，公司将存在市场竞争能力下降的风险。公司将继续加大销售和研发投入力度，拓宽销售渠道，提高产品和服务质量，以应对市场竞争风险。
　　2、公司规模较小、盈利能力较弱的风险
　　公司资产和收入规模相对较小，抗风险能力较弱，2023年公司营业收入为41,143,623.97元，期末资产总额为146,337,288.04元，净资产为-1,522,293.05元，其中归属于母公司的净资产-9,472,057.49元，资产规模较小；归属于挂牌公司股东的净利润为-15,006,241.69元，未分配利润达-56,778,850.70元，盈利能力较弱。
　　3、公司治理风险
　　股份公司成立后，公司基本建立健全了公司治理结构，在一定程度上规范了公司内部控制体系。各项管理、控制制度的执行需要经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。公司管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉。随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将大幅扩张。全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。公司将进一步建立健全相关内控制度，加强内部管理培训，不断提高公司规范运作水平。
　　4、公司偿债风险
　　公司本期期末的资产负债率为101.04%，期初资产负债率为85.91%。由于公司为补充流动资金，向银行贷入贷款，以及向金融机构、关联方借款。如果公司不能做好现金收支预算，可能面临无法按时归还贷款，从而给企业带来流动性风险。为了进一步提高公司的偿债能力，公司将加强应收账款的回收管理，及时催收货款，另一方面，继续保持与银行的良好合作关系，并积极拓展多种融资渠道，增强公司的融资实力。
　　5、应收账款回款风险
　　为了加强与客户之间的合作，公司对客户在资金方面给予较长的信用支持，导致部分应收账款账期较长。截至2023年12月31日，公司账龄处于3年以上的应收账款账面余额为11,135,495.75元，占期末应收账款账面余额的61.76%，占期末总资产7.61%，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险，进而对公司资金管理形成压力。公司将细化应收账款的账龄，建立日常与业务部门的沟通机制，采取多种方式加强应收账款的催收，对拖欠应收账款的客户采取停止供货及合作的措施。另一方面，在新的合作中约定应收账款的付款期限，选择信用较好的渠道进行合作,对新增的客户尽量采取预收部分货款的方式，有效防止应收账款拖欠的风险，加快应收账款周转速度。
　　6、银行借款利率较高的风险
　　公司向银行借款，以满足公司流动资金的需求。报告期内，部分银行信用贷款利率较高，如果公司资金周转困难，可能存在逾期支付利息的风险，进而对公司资金管理形成压力。公司将积极推进应收款催收工作，并通过生产运营增强公司获取现金的能力，并向关联方寻求资金自持，确保及时归还贷款及利息。
　　7、违规担保风险
　　报告期内，公司存在对外担保事前未履行决策程序及披露义务，事后补充审议的现象，该事项已构成违规担保。公司将积极整改违规担保事项，尽快消除不利影响，进一步加强内部控制，提升规范运作水平，严格依照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》、《公司章程》等相关规定，规范公司治理及履行信息披露义务，确保公司信息披露真实、准确、完整和及时，避免类似情况再次发生。
　　8、抵押资产大的风险
　　子公司近几年处于快速发展期，建设厂房、购置生产设备以及日常生产经营等活动对资金需求量很大，子公司的土地使用权、厂房、部分生产设备均已用于融资机构贷款抵押，截至2023年12月31日，被抵押资产账面价值为83,558,097.38元，占总资产的57.10%。如果公司资金周转困难，导致公司未在合同规定的期限内偿还贷款，融资机构可能采取强制措施对抵押资产进行拍卖，从而影响正常的生产经营活动，对公司造成重大不利影响。公司将持续拓展业务，增加营业收入，提高利润率，降低负债率，保障公司良性经营。目前，公司资金周转情况良好，能够按期归还贷款，未发生抵押物可能被强制拍卖的情形。
　　本期重大风险是否发生重大变化：
　　本期新增违规担保风险和抵押资产大的风险。 收起▲