1,本次发行股票的价格为2.36元/股。2.定价方法及定价合理性(1)根据中审华会计师事务所(特殊普通合伙)于2021年4月26日出具的CAC证审字[2021]0332号标准无保留意见的审计报告,截至2020年12月31日,公司经审计的归属于挂牌公司股东的净资产为55,833,666.20元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.30元;2020年度,公司经审计的归属于挂牌公司股东的净利润为14,078,123.93元,基本每股收益为0.33元。根据公司披露的《2021年半年度报告》,截至2021年6月30日,公司未经审计的归属于挂牌公司股东的净资产为65,168,933.67元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.51元。2021年1-6月,公司未经审计的归属于挂牌公司股东的净利润为8,721,495.65元,基本每股收益为0.20元。以2021年上半年的财务数据测算,本次股票发行价格的市净率为1.56倍。根据全国股份转让系统挂牌的“工业气体”行业公司截至2021年6月30日收盘后的市净率,参照行业可比企业如深冷能源,裕隆气体,科益气体等的市净率为2倍左右。公司本次股票发行的估值水平略低于可比企业市场估值水平,整体无较大差异,估值合理。(2)股票二级市场交易价格公司采用集合竞价的交易方式,二级市场交易不活跃,未形成连续交易价格且交易量低,交易价格不具有参考性。(3)公司前次股票发行情况截至本说明书签署日,公司尚未进行过股票发行。综上,本次定向发行的价格充分考虑了每股净资产,前次股票发行情况,公司所处行业发展趋势,行业估值,未来成长性等多种因素,并与投资者协商后最终确定,定价方法合理,适当,发行价格合理,公允,未损害在册股东利益。 |