| 1、发行价格本次发行股票的价格为人民币4.45元/股。2、定价方法及定价合理性根据希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)2020年9月10日出具的希会审字(2020)3996号,截至2020年6月30日,公司净资产为24,050.77万元,每股净资产为2.83元;2020年1至6月的净利润为1,019.92万元,基本每股收益0.15元。根据中和资产评估有限公司2020年9月10日出具的中和评报字(2020)第XAV1136号《资产评估报告》,以2020年6月30日为基准日,采用收益法评估天力金属的股东全部权益价值,评估值为36,055.00万元。本次股票发行为公司挂牌同时定向发行。本次股票定向发行价格综合考虑宏观经济环境、公司所属行业、公司成长性等多种因素,以中和评报字(2020)第XAV1136号《资产评估报告》确定的每股净资产为底价并报西北院备案,经公开征集后最终确认。3、是否适用股份支付及原因公司与最终确定的发行对象之间不存在以达成特定业绩为前提购买其服务的情况。因此,本次定向发行不适用于《企业会计准则第11号——股份支付》。综上,本次股票定向发行不适用股份支付。4、董事会决议日至新增股份登记日期间预计不会发生权益分派等除权、除息事项, 不会导致发行数量和发行价格做相应调整。 |