| 本次发行股票的价格为3.30元/股。1、定向方法及定价合理性本次股票发行价格系在考虑市场参考价格的基础上,经与认购对象充分沟通最终协商确定。公司本次定向发行股票的种类为人民币普通股,定向发行数量不超过5,260,000股,定向发行价格为3.30元/股。本次股票发行价格在综合考虑以下因素后确定:(1)每股净资产根据天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的《审计报告》(天健审〔2023〕1075号),截至2022年12月31日,公司总股本为101,800,000元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为2.82元,2022年度扣除非经常损益基本每股收益为0.36元。本次股票发行价格为3.30元/股,不低于最近一年的每股净资产。(2)本次发行市盈率公司经审计的2022年度扣除非经常损益基本每股收益为0.36元,结合本次发行价格3.30元/股,本次发行市盈率为9.17倍。公司最近一次定向发行情况为:2020年10月24日,经方正阀门2020年第一次临时股东大会审议通过,同意增加注册资本、与马鞍山支点科技成果转化一号投资管理中心(有限合伙)和海南博智聚达投资合伙企业(有限合伙)签署增资协议以及修改公司章程等议案,公司最近一次增资价格为4.23元/股,最近一次增资市盈率为10倍。本次定向发行市盈率略低于公司最近一次定向发行市盈率,主要系:本次定向发行综合考虑激励力度、股份支付费用和员工出资能力等多种因素,在公司前次发行价格的基础上给予一定折扣,故本次发行市盈率略低于上次外部投资者增资的市盈率,具有合理性。 |