黎明钢构:2016年年度报告

　　 公告编号： 2017-004

　　证券代码： 834185 证券简称：黎明钢构 主办券商：南京证券

　　 黎明钢构

　　 NEEQ:834185

　　 黎明钢构股份有限公司

　　 （ Liming Steel Structure Co.,Ltd. ）

　　 年度报告

　　 2016

　　 1

　　 公 司 年 度 大 事 记

　　公司发行股份 7,000,000 股， 2016 2016 年 11 月 4 日，公司董事会发布《关

　　年 10 月 18 日，全国中小企业股份转 于签订重大合同的公告》，合同金额为

　　让系统有限责任公司出具了《关于黎 3340 万。

　　明钢构股份有限公司股票发行股份登记的函》。

　　 由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省

　　 地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：

　　 GR201642001131，有效期：三年。

　　 2

　　 目 录

　　第一节 声明与提示………………………………………………………………05第二节 公司概况…………………………………………………………………07第三节主要会计数据和关键指标……………………………………………......09第四节 管理层讨论与分析………………………………………………………11第五节 重要事项………………………………………………………………….19第六节 股本、股东情况…………………………………………………………..22第七节 融资情况………………………………………………………………….24第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况……………………………….26第九节 公司治理及内部控制……………………………………………………30第十节 财务报告………………………………………………………………….36

　　 3

　　 释义

　　 释义项目 释义

　　股份公司、公司、黎明钢构 黎明钢构股份有限公司

　　三会 股东大会、董事会、监事会

　　三会议事规则 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事

　　 会议事规则》

　　股东大会 黎明钢构股份有限公司股东大会

　　董事会 黎明钢构股份有限公司董事会

　　监事会 黎明钢构股份有限公司监事会

　　管理层 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董

　　 事、监事、高级管理人员等

　　高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监

　　全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

　　全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统

　　主办券商、南京证券 南京证券股份有限公司

　　大华 大华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　 《公司章程》 《黎明钢构股份有限公司章程》

　　 《公司法》 《中华人民共和国公司法》

　　报告期、本年度 2016 年度

　　元、万元 人民币元、人民币万元

　　钢结构 用型钢或钢板制成基本构件，根据使用要求，通过焊接

　　 或螺栓连接等方法，按照一定规律组成的承重构件

　　建筑轻钢结构 以彩钢板作为屋面和墙面，以薄壁型钢作为檩条和墙

　　 梁，以焊接或热轧“H”型截面钢作为梁柱，现场用螺

　　 栓或焊接拼接的门式钢架为主要结构的一种建筑，再配

　　 以零件、扣件、门窗等形成比较完善的建筑体系

　　建筑重型钢结构 10 层（含）或 24 米（含）以上采用全钢、钢框架—混

　　 凝土的建筑结构

　　绿色建筑 是在建筑的全寿命期内，最大限度地节约资源、保护环

　　 境和减少污染，为人们提供健康、适用和高效的使用空

　　 间，与自然和谐共生的建筑。

　　 4

　　 第一节 声明与提示

　　 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

　　 事项 是或否

　　 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 否

　　 准确、完整

　　 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

　　 是否存在豁免披露事项 否

　　 【重要风险提示表】

　　 重要风险事 重要风险事项简要描述

　　 项名称

　　 公司共同实际控制人朱宁和朱睿共同持有公司 54.90%的股份，能实际支

　　 1 实际控制 配公司股份表决权，能够对公司董事会成员选举和公司重大事项决策产生重

　　 人不当控制 大影响。朱宁为公司法定代表人，同时担任董事长，持有公司 44.73%的股份，

　　 风险 能够对公司的经营决策及股东大会、董事会决议事项形成重大影响。若公司

　　 实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则存在损害公

　　 司及其他股东利益的风险。

　　 公司于 2015 年 7 月 7 日由黎明钢构有限公司整体变更设立。股份公司

　　 设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制

　　 2 公司治理 体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项内部管理制度的执行尚未

　　 风险 经过充分的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完

　　 善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出

　　 更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影

　　 响公司持续、稳定、健康发展的风险。

　　 近年来，钢结构行业市场发展迅速，国内钢结构企业已达到数千家，但

　　 3 市场竞争 绝大部分企业规模很小，市场竞争激烈。由于市场未来发展空间广阔，促使

　　 风险 该行业仍不断有新的厂家涌入。随着市场竞争的日趋激烈，如果公司不能在

　　 未来的发展中迅速扩大规模、提高品牌影响力，公司将可能面临较大的市场

　　 竞争风险。

　　 5

　　 公司生产所需的原材料主要为建筑钢结构用钢材，主要品种包括型材、

　　4 主要原材 管材钢板等。原材料成本占到生产成本的 80%左右。随着主要原材料供求关

　　料价格波动 系和市场竞争状况的不断变化，公司主营业务成本也随之波动。如果公司产

　　的风险 品定价未能根据钢材价格波动做出适时调整，则可能对公司未来发展产生不

　　 利影响。

　　 公司 2015年 12 月 31 日、2016年 12 月 31 日的资产负债率分别为45.65%、

　　 45.05%，报告期内有所下降，但是资产负债率仍然较高， 流动比率分别为 1.43

　　5 偿债能力 和 1.62，速动比率分别为 1.08 和 1.17，该类比率略有回升，最近一期末短

　　不足的风险 期借款余额为 20,000,000.00 元，所以，公司面临较大的偿债压力，如果公

　　 司不能合理安排资金使用或者无法从外部持续获取经营资金，公司将面临偿

　　 债能力不足的风险。

　　 公司 2015 年 12 月 31 日、 2016 年 12 月 31 日应收账款账面价值分别为

　　 36,341,973.40 元和 43,811,086.14 元，占当期资产总额的比重分别为

　　6 应收款项 39.84%和 39. 78%，公司的应收账款账面价值较大，但占资产总额的比重呈略

　　发生坏账的 下降的态势，该部分款项主要是对部分客户的应收款项未及时回收造成的。

　　风险 如果宏观经济环境、客户财务状况等发生不利变化，则增加了形成坏账的可

　　 能性。另外，如果公司不能对应收账款实施有效的管理、加大应收账款的回

　　 收力度，随着应收账款的不断增加，将增加公司资金占用，降低公司运营效

　　 率。

　　 公司 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司存货的账面余额分

　　7 存货变现 别为 14,814,369.21 元和 22,222,968.12 元。公司期末存货主要分为原材料、

　　风险 在产品和产成品等。公司存货的账面价值较高，占资产总额的比例较大，对

　　 公司的流动性产生一定的影响。同时，公司存货期末金额较大，如果不能及

　　 时变现，也存在过期贬值的风险。

　　本期重大风

　　险是否发生 否

　　重大变化：

　　 6

　　 第二节公司概况

　　一、基本信息

　　 公司中文全称 黎明钢构股份有限公司

　　 英文名称及缩写 Liming Steel Structure Co.,Ltd.

　　 证券简称 黎明钢构

　　 证券代码 834185

　　 法定代表人 朱宁

　　 注册地址 汉川市北桥科技工业园

　　 办公地址 汉川市北桥科技工业园

　　 主办券商 南京证券股份有限公司

　　 主办券商办公地址 南京市建邺区江东中路 389 号

　　 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　 签字注册会计师姓名 董超、李斌

　　 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

　　二、联系方式

　　董事会秘书或信息披露 周新华

　　负责人

　　电话 0712-8389140

　　传真 0712-8389951

　　电子邮箱 zxh@lmgg.cn

　　公司网址 www.lmgg.cn

　　联系地址及邮政编码 湖北省汉川市北桥科技工业园霍城大道 169 号黎明钢构股份有

　　 限公司,431600

　　公司指定信息披露平台 www.neeq.com.cn

　　的网址

　　公司年度报告备置地 黎明钢构股份有限公司董事会办公室

　　三、企业信息

　　 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

　　 挂牌时间 2015-11-18

　　 分层情况 基础层

　　 行业（证监会规定的行业 金属制品业 C33

　　 大类）

　　 主要产品与服务项目 建筑钢结构的生产、销售和安装。

　　 普通股股票转让方式 协议转让

　　 普通股总股本（股） 57,000,000

　　 做市商数量 -

　　 控股股东 朱宁

　　 实际控制人 朱宁、朱睿

　　 7

　　四、注册情况

　　 项目 号码 报告期内是否变更

　　企业法人营业执照注册号 91420900722089561R 是

　　税务登记证号码 91420900722089561R 是

　　组织机构代码 91420900722089561R 是

　　 注： 2016 年 5 月 24 日，公司换领了统一社会信用代码为 91420900722089561R 的三

　　证合一的营业执照。

　　 8

　　 第三节会计数据和财务指标摘要

　　一、 盈利能力 单位：元

　　 本期 上年同期 增减比例

　　营业收入 92,292,073.28 74,607,156.56 23.70%

　　毛利率 20.00% 22.70% -

　　归属于挂牌公司股东的净利润 2,871,022.46 3,670,435.31 -21.78%

　　归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 2,023,911.27 3,302,311.57 38.71%

　　 -

　　损益后的净利润

　　加权平均净资产收益率（依据归属于挂 5.42% 8.06%

　　 -

　　牌公司股东的净利润计算）

　　加权平均净资产收益率（归属于挂牌公

　　司股东的扣除非经常性损益后的净利 3.82% 7.25% -

　　润计算）

　　基本每股收益 0.06 0.08 -25.00%

　　二、偿债能力单位：元

　　 本期期末 上年期末 增减比例

　　资产总计 110,134,112.25 91,220,186.08 20.73%

　　负债总计 49,607,655.80 41,645,583.88 19.12%

　　归属于挂牌公司股东的净资产 60,526,456.45 49,574,602.20 22.09%

　　归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 0.99 7.07%

　　资产负债率 45.04% 45.65% -

　　流动比率 1.62 1.43 -

　　利息保障倍数 3.41 3.32 -

　　三、 营运情况单位：元

　　 本期 上年同期 增减比例

　　经营活动产生的现金流量净额 -886,666.61 9,218,909.52 -

　　应收账款周转率 2.03 2.23 -

　　存货周转率 3.99 3.05 -

　　四、成长情况

　　 本期 上年同期 增减比例

　　总资产增长率 20.73% -1.15% -

　　营业收入增长率 23.70% 2.06% -

　　净利润增长率 -21.78% 906.24% -

　　五、股本情况单位：股

　　 本期期末 上年期末 增减比例

　　普通股总股本 57,000,000 50,000,000 14.00%

　　计入权益的优先股数量 - - -

　　 9

　　计入负债的优先股数量 - - -

　　六、非经常性损益单位：元

　　 项目 金额

　　 非流动资产处置损益 -2,839.47

　　 委托他人投资或管理资产的损益 34,240.87

　　 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 1,005,200.00

　　 国家统统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

　　 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,000.00

　　 非经常性损益合计 996,601.40

　　 所得税影响数 -149,490.21

　　 少数股东权益影响额（税后） -

　　 非经常性损益净额 847,111.19

　　 10

　　 第四节管理层讨论与分析

　　一、 经营分析

　　 （一）商业模式

　　 公司的主营业务为建筑钢结构的生产、销售和安装。公司产品以轻钢结构为主，主要

　　 面向工业建筑类客户。公司具有钢结构工程专业承包壹级资质，可承包各种类型及规模的

　　 钢结构工程安装业务。公司自成立以来，凭借多年积累的生产、安装工艺技术为核心，根

　　 据客户对产品功能要求的不同，设计、生产具有差异化的产品系列，能够满足不同用户的

　　 需要。已先后完成了近千项钢结构工程项目，涵盖了食品、包装、纺织、五金、医药化工、

　　 汽车电子、机械、仓储物流等行业领域。

　　 公司的商业模式：（ 1）采购模式公司设有物资供应部负责采购，一般根据销售订单

　　 及年度生产经营计划，每年年初通过供应商大会选择供应商，确定一年的合作模式，采用

　　 持续分批量的形式向原材料供应商进行采购。 (2) 生产模式是“按需定制，以销定产”。

　　 公司运营中心通过了解客户具体需求，量化成订单中具体指标参数并与客户签署订单，设

　　 计研发中心为每个订单项目单独设计生产图纸，物资供应部根据设计图纸及材料清单组织

　　 原材料采购，然后由生产部制作工程项目所需的各类构件，然后由工程管理部负责组织工

　　 程安装工作，当客户验收后由售后服务部负责客户售后维护。 (3) 销售模式更多采取直销

　　 的销售方式将产品销售给客户，并由公司向其提供安装、技术咨询服务。公司投入大量的

　　 公司资源用于开发客户，并逐步建立维持和客户的良好的长期合作关系，能够做到优先于

　　 竞争对手掌握到客户的需求信息，为客户提供全方位的解决方案，实现公司和客户的双赢，

　　 从而进一步推进合作的良性循环。

　　 报告期内，公司的营业收入来源于钢结构销售和钢结构安装，主营业务及主要产品均

　　 未发生重大变化。报告期内公司的商业模式无重大变化。

　　年度内变化统计：

　　 事项 是或否

　　 所处行业是否发生变化 否

　　 主营业务是否发生变化 否

　　 主要产品或服务是否发生变化 否

　　 客户类型是否发生变化 否

　　 关键资源是否发生变化 否

　　 销售渠道是否发生变化 否

　　 收入来源是否发生变化 否

　　 商业模式是否发生变化 否

　　 （二） 报告期内经营情况回顾否

　　总体回顾：

　　 2016 年，我国经济增速放缓，公司努力克服宏观经济的不利影响，一方面稳固省内

　　 市场和现有客户、积极开拓省外新市场和新客户，另一方面积极开展与行业内优秀企业的

　　 合作， 2016 年实现合同签订额 1.37 亿元，营业收入 9,229.21 万元，较上年同期 7,460.72

　　 万元增长 23.70%；期间费用总额是 1,288.15 万元，较上年同期 1,096.04 万元增加 17.53%，

　　 主要系公司加大研发及技术创新投入，增加研发费用 389.59 万元， 公司于 2016 年 12 月

　　 被认定为“湖北省高新技术企业”；营业成本 7,383.66 万元, 较上年同期 5,767.62 万元，增

　　 加 28.02%，实现利润总额是 358.34 万元，较上年同期 410.33 万元减少 51.99 万元，实现

　　 净利润 287.10 万元，较上年同期 367.04 万元相比减少了 79.94 万元，下降 21.78% 。

　　 11

　　 2016 年度，公司以定向发行的方式发行 7,000,000.00 股人民币普通股，共募集资金

　　 8,400,000.00 元，公司注册资本由 5,000.00 万元增加至 5,700.00 万元，公司控股股东及实

　　 际控制人未发生改变。公司对董事会成员做了适当调整，同时认定了 11 名员工为核心员

　　 工，公司的治理层及管理层结构更趋完善。公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升，

　　 公司总体发展保持良好势头，取得了较好的经营成果。

　　 1、 主营业务分析

　　 （1） 利润构成单位： 元

　　 本期 上年同期

　　项目 变动比 占营业 变动比 占营业收入

　　 金额 例 收入的 金额 例 的比重

　　 比重

　　营业收入 92,292,073.28 23.70% - 74,607,156.56 2.06% -

　　营业成本 73,836,609.22 28.02% 80.00% 57,676,188.67 -3.78% 77.31%

　　毛利率 20.00% - - 22.70% - -

　　管理费用 9,875,493.56 20.47% 10.70% 8,197,546.85 19.84% 10.99%

　　销售费用 1,482,717.06 57.71% 1.61% 940,146.74 -43.06% 1.26%

　　财务费用 1,523,268.31 -16.43% 1.65% 1,822,731.55 -38.70% 2.44%

　　营业利润 2,621,082.25 -28.85% 2.84% 3,683,809.90 813.41% 4.94%

　　营业外收入 1,005,200.00 131.77% 1.09% 433,704.21 395.41% 0.58%

　　营业外支出 42,839.47 201.13% 0.05% 14,226.33 -75.32% 0.02%

　　净利润 2,871,022.46 -21.78% 3.11% 3,670,435.31 906.24% 4.92%

　　 项目重大变动原因：

　　 （ 1）营业收入较上年同期相比增加 23.70%，主要系受益于公司在稳固现有市场和客户的

　　 基础上，积极开拓省外新市场和新客户。

　　 （2）营业成本较上年同期相比增长 28.02%，主要原因系营业成本随营业收入同步增长。

　　 （3）管理费用较上年同期相比增加 20.47%，主要原因系研发费用增加 389.59 万元所致。

　　 （4）销售费用较上年增加 54.26 万元，同比增加 57.71%，主要原因系公司为了开拓市场

　　 新招聘营销人员，销售人员薪酬增加从而导致销售费用增加。

　　 （5）财务费用较上年同期相比下降了 16.43%，主要原因系贷款减少，贷款利息支出减少

　　 所致。

　　 （6）营业利润较上年同期相比下降 28.85%， 主要原因系销售收入较上年同期相比虽有上

　　 升，而营业成本因原材料上涨等因素而增加，且营业成本增长的幅度超过销售收入增长的

　　 幅度，另外，公司业务毛利率有所下降，期间费用增加， 导致营业利润下降。

　　 （7）营业外收入较上年增加 57.15 万元，较上年同期相比增加 131.77%，主要原因系本

　　 期收到政府给予的新三板挂牌奖励 100 万元所致。

　　 （8）营业外支出较上年增加 2.86 万元，较上年同期相比增加 201.13%，主要原因系本期

　　 公司响应汉川市政府的号召，支出的抗洪救灾捐款 3 万元所致。

　　 （2）收入构成单位： 元

　　 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额

　　 主营业务收入 92,236,561.09 73,826,364.98 74,607,156.56 57,676,188.67

　　 其他业务收入 55,512.19 10,244.24 0.00 0.00

　　 合计 92,292,073.28 73,836,609.22 74,607,156.56 57,676,188.67

　　 按产品或区域分类分析： 单位： 元

　　 12

　　 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%

　　钢构件 73,555,153.75 79.70 43,841,872.49 58.76

　　 安装服务 18, 681, 407.34 20.24 30,765,284.07 41.24

　　 其他业务收入 55,512.19 0.06 0.00 0.00

　　 合计 92, 292, 073.28 100. 00 74,607,156.56 100.00

　　 收入构成变动的原因：

　　 安装服务占本期收入的比例降低，主要是工程尚在施工中，导致本期安装服务收入减少。

　　其他业务收入是光伏发电的收入。

　　 （3）现金流量状况单位： 元

　　 项目 本期金额 上期金额

　　 经营活动产生的现金流量净额 -886,666.61 9,218,909.52

　　 投资活动产生的现金流量净额 65,661.69 -3,352,635.43

　　筹资活动产生的现金流量净额 924,424.79 -2,098,309.72

　　 现金流量分析：

　　 （ 1 ）公司经营活动产生的现金流量净额为-88.67 万元，较上年同期 921.89 万元减少

　　1,010.56 万元，主要由于公司本期为完成在建项目预付账款增加、存货增加，为扩大销量对

　　一些多年合作的客户进行信用销售应收账款增加所致。

　　 公司本年度经营活动产生的现金流量净额为-88.67 万元，同时期净利润为 2,871,022. 46

　　元，两者差异较大，主要系公司为完成在建项目增加存货。

　　 （2） 2016 年投资活动产生的现金流量净额为 6.57 万元，较上年同期-335.26 万元相比增

　　加了 341.83 万元，主要由于本期公司固定资产投资支出减少所致。

　　 （3） 2016 年筹资活动产生的现金流量净额为 92.44 万元，较上年同期-209.83 万元增加了

　　302.27 万元，主要是由于公司采取措施加大流动资金周转，同时收到发行股票募集资金

　　840.00 万元所致。

　　 （4）主要客户情况单位： 元

　　序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在

　　 关联关系

　　 1 连云港如意情食用菌生物科技有 20,426,703.80 22.13% 否

　　 限公司

　　 2 湖北龙王恨渔具集团有限公司 11,711,711.71 12.69% 否

　　 3 中国建筑一局（集团）有限公司 11,454,449.22 12.41% 否

　　 4 湖北名仁纺织科技有限公司 5,414,054.05 5.87% 否

　　 5 湖北万汇源塑料产业园有限公司 5,108,108.11 5.53% 否

　　 合计 54,115,026.89 58.63% -

　　 （5）主要供应商情况单位： 元

　　序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在

　　 关联关系

　　 1 湖北鸿路钢结构有限公司 10,042,646.00 12.11% 否

　　 2 武汉兴瑞达物资有限公司 9,057,318.84 10.92% 否

　　 3 河南仕腾建筑有限公司 7,450,000.00 8.98% 否

　　 4 安徽鸿翔建材有限公司 5,800,000.00 6.99% 否

　　 5 湖北锦诚泰钢铁有限公司 3,989,173.42 4.81% 否

　　 合计 36,339,138.26 43.81% -

　　 13

　　 （6）研发支出与专利

　　 研发支出： 单位： 元

　　 项目 本期金额 上期金额

　　研发投入金额 3,895,857.64 0.00

　　研发投入占营业收入的比例 4.22% 0.00%

　　 专利情况：

　　 项目 数量

　　 公司拥有的专利数量 7

　　 公司拥有的发明专利数量 1

　　 研发情况：

　　 公司加大研发投入，现有研发人员 18 人， 2016 年投入研发费用 389.59 万元，公司

　　于 2016 年 12 月被认定为“湖北省高新技术企业”。

　　 2、 资产负债结构分析单位：元

　　 本年期末 上年期末 占总资

　　 项目 变动 占总资 变动 占总资 产比重

　　 金额 比例 产的比 金额 比例 产的比 的增减

　　 重 重

　　货币资金 8,831,679.62 18.32% 8.02% 7,464,391.75 -16.00% 8.18% -0.16%

　　应收账款 43,811,086.14 20.55% 39.78% 36,341,973.40 57.13% 39.84% -0.06%

　　存货 22,222,968.12 50.01% 20.18% 14,814,369.21 -35.64% 16.24% 3.94%

　　固定资产 21,868,208.57 -7.18% 19.86% 23,559,715.42 13.05% 25.83% -5.97%

　　在建工程 313,000.00 100.00% 0.28% - - - -

　　短期借款 20,000,000.00 -20.00% 18.16% 25,000,000.00 -32.07% 27.41% -9.25%

　　资产总计 110,134,112.25 20.73% - 91,220,186.08 -1.15% - -

　　 资产负债项目重大变动原因：

　　 （ 1）本年期末存货较上年增加 740.86 万元，与去年同期相比增加了 50.01%，主要原因系

　　本期新增项目仍处于施工阶段所致。

　　 （2） 本年期末在建工程较上年增加 31.30 万元，与去年同期相比增加了 100.00%，主要原

　　因系本期公司年产 1 万吨装配式钢结构厂房投资建设启动，增加了在建工程项目 。

　　 3、 投资状况分析

　　 （1） 主要控股子公司、参股公司情况

　　 无。

　　 （2） 委托理财及衍生品投资情况

　　 公司在报告期内购买招商银行理财产品，总额累积人民币 2,140 万元，金额 100-300 万、

　　期限 7-36 天的短期理财产品，年化收益率 4%左右，实现投资收益 34,240.87 元。

　　 （三） 外部环境的分析

　　 钢结构是建筑工业化途径之一，具有优越的综合性能。与传统钢筋混凝土相比，钢结构

　　 具有强度高、自重轻、可塑性强、抗震性能好、工业化程度高、施工周期短、环境污染少等

　　 综合优点，是一种节能环保型、可循环使用的绿色建筑结构，符合国家大力发展节能省地型

　　 建筑、建设资源节约和环境友好型社会的长期政策导向。目前钢结构广泛应用于下游工业厂

　　 房、高层及超高层建筑、航站楼、火车站、火电厂、桥梁等。建筑、非标钢结构、桥梁、塔

　　 桅和其他分别占钢结构消耗量的 54%、 23%、 9%、 7%和 7%。而在建筑钢结构中，消耗量最

　　 大的是厂房和高层建筑，分别占建筑钢结构的 51%和 20%。

　　 14

　　 据产业研究智库-经济资讯平台对中国钢结构市场空间预测 1、在轻钢结构市场，未来最

　　大的看点是现代物流仓储需求急剧增加，尤其是在电商崛起的背景下。在空间钢结构领域，

　　传统的文体场馆、商贸会展、铁路站场等将保持快速增长，而通用航空的快速崛起将带来新

　　的动力。更值得期待的是，钢结构进入住宅领域有望显著加快，参考国外发展水平以及根据

　　住建部的规划，未来几年钢结构住宅有望成为一个万亿级市场。此外，随着国家“一带一路”

　　战略的持续推进，钢结构企业将在广阔的海外市场施展身手，为长期发展打开更大空间。 2、

　　轻钢结构，以往主要应用于工业厂房，发展速度与工业发展速度成正比，随着沿海工业逐步

　　向中西部转移，将对需求产生持续拉动。桥梁钢结构，铁路、公路、轨交等领域尚有较大需

　　求空间，加上稳增长的需要，有望保持较快增长。空间钢结构，主要应用于文体、商贸和基

　　建领域，发展前景良好。高层重钢结构，以往主要应用于高层超高层商业建筑，以一线城市

　　为主，随着二三线城市高层建筑逐步采用钢结构形式，也有望较快增长。设备钢结构，考虑

　　到火电、油气、港口、化工、水泥等行业低迷，预计未来需求较为疲弱。 3、与美国、加拿

　　大、澳大利亚、巴西等国家相比，中国的通用航空无论是总量指标还是人均指标，均严重落

　　后。中国通用航空飞行总时间仅为美国的 2%，通用航空飞行器数量仅为美国的 0.8%，未来

　　中国通用航空或重演中国汽车行业在过去 20 年的故事。根据媒体报道，中国民航局在《通

　　用机场布局规划》中提出 2030 年通用机场总量超过 2000 个，除去现有的 400 个，还需新建

　　约 1600 个。通用机场的投资额一般在 2~8 亿元之间，假设单个机场投资额为 5 亿元，则未

　　来 15 年的通用机场投资额共计 8000 亿元，假设钢结构占总投资额比例为 1/5，则钢结构需

　　求共计 1600 亿元，平均每年投资额超过 100 亿元。 4、随着国内个人消费的增长及电子商

　　务的蓬勃发展，零售行业对高标准物流设施的需求增长迅速。根据在中国市占率最高的物流

　　开发商普洛斯的预测， 2029 年中国人均仓储面积有望达到 1.74 平方米，为美国 1/3 的水平，

　　市场总供给达到 24 亿平方米，年均增长 10.3%，新增物流设施 18.5 亿平方米。按照仓库 1200

　　元/平方米，钢结构 400 元/平方米的造价测算，新增轻钢结构需求为 7400 亿元，年均需求 493

　　亿元。

　　 （四） 竞争优势分析

　　 1、经验优势

　　 公司自 2001 年成立以来一直从事钢结构的生产与安装业务，累计为近千家企业提供了

　　 工程服务，其中包括湖南华天铝业、湖南千山药机、河南克明面业、河南泌阳县工业园、

　　 福建达利食品、湖北合兴包装、 武汉客厅中国文化博览中心、 深国际武汉现代综合物流港

　　 项目、德邦物流等众多知名企业。拥有众多的工程案例是承接项目订单的有力保证。

　　 2、品牌及质量优势

　　 公司自成立以来一直致力于钢结构的生产和工程安装业务，注重品牌建设，通过优质

　　 的产品、先进的技术、周到的服务，在湖北省及周边市场形成了良好的市场声誉和品牌影

　　 响力。在生产过程中，公司严格按照国家标准进行生产，并不断优化生产工艺，结合大量

　　 的客户使用对比分析和理论研究，从而提高产品质量和设计能力。

　　 （五） 持续经营评价

　　 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立

　　 自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主

　　 要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员、业务人员队伍稳定；公司和

　　 全体员工没有发生违法、违规行为。

　　 公司管理层按照发展战略和年度经营计划，努力克服宏观经济的不利影响， 公司总体

　　 发展保持良好势头，取得了较好的经营成果，公司拥有良好的持续经营能力。

　　 （六） 扶贫与社会责任

　　 公司近年的良好发展为地区经济繁荣产生了积极影响，公司诚信经营、照章纳税，认

　　 15

　　 真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工

　　 负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，

　　 积极承担社会责任， 响应汉川市政府 2016 年抗洪救灾捐赠倡议的号召，向汉川市慈善总

　　 会捐赠 3 万元。

　　二、 未来展望

　　 （一） 行业发展趋势

　　 中国产业调研网发布的中国钢结构项目可行性分析与发展趋势预测报告（2016 版）显

　　示，由于钢结构具有结构牢固、造型美观、施工简便、可回收利用、造价相对较低的特点，

　　在未来五年城市建设和基础设施建设中仍将占据相当比重，随着城市功能的提升，土地资

　　源紧缺，超高层住宅的普及，建筑钢结构市场仍将保持较大增长规模。从市场前景看，国

　　家加大基础设施建筑投入力度，建筑钢结构的运用将向能源、基础设施、高层住宅等领域

　　倾斜，公路、铁路桥梁建设中钢结构比重将增加，城市地铁和轻轨工程、立交桥、高架桥

　　等城市公共设施都将越来越多的采用钢结构。

　　 钢结构住宅是未来行业的主要增长点。钢结构住宅抗震性能好、节能降耗，提高了房

　　屋的品质和业主的生活质量；而工业化的生产模式，将逐渐降低钢结构住宅的造价，将加

　　快钢结构住宅产业的发展。目前，钢结构住宅的发展已具备了较好的物质和技术基础，我

　　国钢结构住宅产业将进入一个新的发展阶段。参考国外发展水平以及根据住建部的规划，

　　未来几年钢结构住宅有望成为一个万亿级市场。

　　 （二） 公司发展战略

　　 公司将全方位提高各项竞争力，进一步提高自身行业地位。具体规划如下：

　　 1、在湖北省内市场坚持重点突破、深度经营，进一步加强与行业内的优秀企业合作，

　　同时结合公司挂牌新三板后，品牌影响力进一步扩大，积极开拓省外市场；

　　 2、制订人才激励机制加大人才引进力度，建立高层次的人才队伍；

　　 3、加大科研投入提高公司产品开发、技术研发及施工工法能力；

　　 4、 进行设备技术改造，实现建筑钢结构构件的生产工厂化、现场施工机械化，走建

　　筑工业化道路，为公司进入住宅钢结构市场奠定基础；

　　 5、发挥挂牌公司优势，借助资本市场的力量，促进公司转型升级。

　　 （三） 不确定性因素

　　 无。

　　三、风险因素

　　 （一）持续到本年度的风险因素

　　 一、实际控制人不当控制风险

　　 公司共同实际控制人朱宁和朱睿共同持有公司 54.90%的股份，能实际支配公司股份

　　 表决权，能够对公司董事会成员选举和公司重大事项决策产生重大影响。朱宁为公司法定

　　 代表人，同时担任董事长，持有公司 44.73%的股份，能够对公司的经营决策及股东大会、

　　 董事会决议事项形成重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行

　　 不当控制，则存在损害公司及其他股东利益的风险。

　　 应对措施：一方面，通过完善法人治理结构来规范股东行为。在《股东大会议事规

　　 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》中进行了决策权限划分，明晰了相关的

　　 审批程序，股东大会、董事会和监事会的职权得到落实，以降低实际控制人不当控制的风

　　 险。另一方面，朱宁和朱睿作出了避免同业竞争的承诺，从而降低了实际控制人侵害公司

　　 利益的可能性。此外，公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层

　　 16

　　的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。

　　二、公司治理风险

　　 公司于 2015 年 7 月 7 日由黎明钢构有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立

　　健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司

　　成立的时间较短，各项内部管理制度的执行尚未经过充分的实践检验，公司治理和内部控

　　制体系也需要在经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，

　　对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，

　　而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。

　　 应对措施：公司制定了《公司章程》，完善了公司治理制度和其他公司内部管理制

　　度，并组织公司管理层认真学习《公司法》、《公司章程》、公司“三会”议事制度及相关

　　内控制度。 2016 年公司在主办券商的持续督导下，严格按股票挂牌相关规则经营运作，

　　积极提高公司治理水平，不断降低公司治理风险。

　　三、市场竞争风险

　　 近年来，钢结构行业市场发展迅速，国内钢结构企业已达到数千家，但绝大部分企

　　业规模很小，市场竞争激烈。由于市场未来发展空间广阔，促使该行业仍不断有新的厂家

　　涌入。随着市场竞争的日趋激烈，如果公司不能在未来的发展中迅速扩大规模、提高品牌

　　影响力，公司将可能面临较大的市场竞争风险。

　　 应对措施：公司不断加强市场营销网络建设、制定灵活的销售策略以加大对市场开

　　拓和营销的力度；执行产品差异化策略，一方面积极完善现有产品，不断在细节上改进优

　　化，另一方面，根据市场调研和下游客户提出的需求不断开发有针对性的具有前沿技术的

　　新产品，增强公司产品的市场竞争力。

　　四、主要原材料价格波动的风险

　　 公司生产所需的原材料主要为建筑钢结构用钢材，主要品种包括型材、管材钢板等。

　　原材料成本占到生产成本的 80%左右。随着主要原材料供求关系和市场竞争状况的不断

　　变化，公司主营业务成本也随之波动。如果公司产品定价未能根据钢材价格波动做出适时

　　调整，则可能对公司未来发展产生不利影响。

　　 应对措施：公司同种原材料选择多家供应商，以降低独家供货的供应风险及价格风

　　险。大额原材料采取招标方式，尽可能降低采购成本。同时，公司根据自身设计、制造和

　　安装成本，以及相应的管理费用，再加上合理的利润作为基础与客户协商确定合同价格，

　　原材料采取分批采购的方式，将原材料价格变化的风险尽量传导给客户承担。

　　五、偿债能力不足的风险

　　 公司 2015 年 12 月 31 日、 2016 年 12 月 31 日的资产负债率分别为 45.65%、 45.05%，

　　报告期内有所下降，但是资产负债率仍然较高， 公司报告期内的流动比率分别为 1.43、

　　1.62，速动比率分别为 1.08、 1.17，该类比率略有上升，最近一期末短期借款余额为

　　20,000,000.00 元，公司面临较大的偿债压力，如果公司不能合理安排资金使用或者无法从

　　外部持续获取经营资金，公司将面临偿债能力不足的风险。

　　 应对措施：公司短期偿债能力略差，对此，公司将进一步加强内部预算管理，合理

　　安排资金使用，另外，公司将和银行以及其他向公司融资的非金融机构建立了良好的沟通

　　机制，降低公司资金链断裂风险。

　　六、应收款项发生坏账的风险

　　 公司 2015 年 12 月 31 日、 2016 年 12 月 31 日应收账款账面价值分别为 36,341,973.40

　　元和 43,811,086.14 元，占当期资产总额的比重分别为 39.84%和 39.78%，公司的应收账款

　　账面价值较大，但占资产总额的比重呈略下降的态势，该部分款项主要是对部分客户的应

　　收款项未及时回收造成的。如果宏观经济环境、客户财务状况等发生不利变化，则增加了

　　 17

　　 形成坏账的可能性。另外，如果公司不能对应收账款实施有效的管理、加大应收账款的回

　　 收力度，随着应收账款的增加，将进一步增加对公司营运资金的 占用，降低公司运营效率。

　　 应对措施：针对上述风险，公司一方面继续严格执行对客户的信用等级评估和授信

　　 制度，安排专人加强对应收账款的催收，而且，必要时采取发律师函、诉讼等法律手段，

　　 从而缩短销售货款的回收周期；另一方面，选择信誉度高的客户以减少应收账款的坏账风

　　 险。

　　 七、存货变现风险

　　 公司 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司存货的账面余额分别为

　　 14,814,369.21 元和 22,222,968.12 元。公司期末存货主要分为原材料、在产品和产成品等。

　　 公司存货的账面价值较高，占资产总额的比例较大，对公司的流动性产生一定的影响。同

　　 时，公司存货期末金额较大，如果不能及时变现，也存在过期贬值的风险。

　　 应对措施：公司存货变现风险主要来自原材料，公司将严格按照以销定产的方式进

　　 行生产，尽量降低原材料库存，减少原材料过期、毁损或者市场价格下降的风险；对于产

　　 成品，公司将加强与客户的沟通，并且根据情况签订延期安装调试的相关协议，明确双方

　　 的权利和责任，降低产成品的滞销风险。

　　 （二）报告期内新增的风险因素

　　 无。

　　四、董事会对审计报告的说明

　　 （一）非标准审计意见说明：

　　 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否

　　 审计意见类型： 标准无保留意见

　　 董事会就非标准审计意见的说明：无

　　 （二）关键事项审计说明：

　　 无。

　　 18

　　 第五节重要事项

　　一、重要事项索引

　　 事项 是或否 索引

　　 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

　　 是否存在对外担保事项 否 -

　　 是否存在控股股东、 实际控制人及其关联方占用或转移 否

　　 -

　　 公司资金、资产的情况

　　 是否存在 日常性关联交易事项 是 第五节二（一）

　　 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（二）

　　 是否存在经股东大会审议过的收购、 出售资产、 对外投 否

　　 -

　　 资事项或者本年度发生的企业合并事项

　　 是否存在股权激励事项 否

　　 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（三）

　　 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 是 第五节二（四）

　　 情况

　　 是否存在被调查处罚的事项 否 -

　　 是否存在自愿披露的重要事项 否 -

　　二、 重要事项详情

　　 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况

　　 单位：元

　　 日常性关联交易事项

　　 具体事项类型 预计金额 发生金额

　　 1．购买原材料、燃料、动力 - -

　　 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托

　　 - -

　　 或者受托销售

　　 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -

　　 4．财务资助（挂牌公司接受的） - -

　　 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类

　　 - -

　　 型

　　 6．其他 30,000,000.00 30,000,000.00

　　 总计 30,000,000.00 30,000,000.00

　　 2015 年 8 月 26 日公司与招商银行股份有限公司武汉东西湖支行签订了 2015 年西授字第 0730 号《授信协议》，双方约定 2015 年 8 月 26 日至 2018 年 8 月 25 日期间招商银行股份有限公司武汉东西湖支行授予公司 3000 万元的循环授信额度，公司控股股东、实际控制人、董事长朱宁为上述循环授信额度提供了担保，签订了 2015 年西保字《最高额不可撤销担保书》，在上述框架下， 2016 年， 控股股东、实际控制人、董事长朱宁为公司向招商银行股份有限公司武汉东西湖支行申请总额不超过 3000 万元的流动资金贷款，提供不可撤销的连带责任担保。 日常关联交易预计已经 2016 年 4 月 25 日第一届董事会第六次会议、 2016 年 5月 19 日 2015 年年度股东大会审议通过。 2016 年 8 月 29 日公司与招商银行股份有限公司武汉东西湖支行签订编号为 2015 年西授字第 0730 号的《补充授信协议》， 2016 年 9 月 12 日公司向招商银行股份有限公司武汉东西湖支行申请贷款 700 万元、 2016 年 9 月 19 日公司向招商银行股份有限公司武汉东西湖支行申请贷款 700 万元、 2016 年 10 月 13 日公司向招商银行股份有限公司武汉东西湖支行申请贷款 600 万元。

　　 19

　　 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

　　 单位：元

　　 偶发性关联交易事项

　　 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序

　　 朱宁 向公司提供借款 4,000,000.00 是

　　 总计 - 4,000,000.00 -

　　偶发性关联交易的必要性、 持续性以及对公司生产经营的影响：

　　 1、 必要性：

　　 主要用于解决公司流动资金需求问题，本次向关联方借款不会对公司产生不利影响，

　　 不存在损害公司及其他股东利益的情形。

　　 2、 对公司生产经营的影响：

　　 不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，公司的主要业务也不会因此而对关

　　 联方形成依赖。

　　 （三）承诺事项的履行情况

　　 为避免与股份公司的同业竞争，公司控股股东、实际控制人以及董事、监事、高级管

　　 理人员、核心技术人员出具了《避免同业竞争的承诺函》。

　　 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员签署了《规范关联交易承诺

　　 函》。

　　 报告期内，无违反上述承诺事项。

　　 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

　　 单位：元

　　 资产 权利受 账面价值 占总资产 发生原因

　　 限类型 的比例

　　 公司混合办公楼、宿舍楼、厂房

　　 （汉川市房权证城区字第

　　 1501100505 号、 1501100506 号、 抵押 7,845,495.16 7.12% 银行贷款

　　 第 1501100507 号、 1501100508

　　 号、 1501100509 号）

　　 公司土地(川国用(2015)第 0273、 抵押 6,279,376.50 5.70% 银行贷款

　　 0275、 0276、 0277 号)

　　 总计 - 14,124,871.66 12.82% -

　　 20

　　注：公司混合办公楼、宿舍楼、厂房、土地抵押是为公司向招行武汉东西湖支行贷款 2000万元提供抵押， 已经 2016 年 4 月 25 日第一届董事会第六次会议、 2016 年 5 月 19 日 的 2015年年度股东大会审议通过。

　　 21

　　 第六节股本变动及股东情况

　　 一、普通股股本情况

　　 （一）普通股股本结构

　　 单位：股

　　 股份性质 期初 本期变动 期末

　　 数量 比例% 数量 比例%

　　 无限 无限售股份总数 0 0.00 11,250,000 11,250,000 19.74

　　 售条 其中：控股股东、实际 0 0.00 7,750,000 7,750,000 13.60

　　 件股 控制人

　　 份 董事、监事、高管 0 0.00 11,250,000 11,250,000 19.74

　　 核心员工 0 0.00 0 0 0.00

　　 有限 有限售股份总数 50,000,000 100.00 -4,250,000 45,750,000 80.26

　　 售条 其中：控股股东、实际 31,000,000 62.00 7,450,000 23,550,000 41.32

　　 -

　　 件股 控制人

　　 份 董事、监事、高管 50,000,000 100.00 -14,510,000 35,490,000 62.26

　　 核心员工 0 0.00 260,000 260,000 0.46

　　 总股本 50,000,000 - 7,000,000 57,000,000 -

　　 普通股股东人数 24

　　 （二） 普通股前十名股东情况

　　 单位：股

　　序 期末持 期末持有限 期末持有无

　　号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 股比 售股份数量 限售股份数

　　 例% 量

　　 1 朱宁 25,500,000 0 25,500,000 44.73 19,125,000 6,375,000

　　 2 杜琦 10,000,000 0 10,000,000 17.54 7,500,000 2,500,000

　　 3 朱睿 5,500,000 300,000 5,800,000 10.17 4,425,000 1,375,000

　　 4 杜纬闽 5,000,000 0 5,000,000 8.77 5,000,000 0

　　 5 湖北楚商澴

　　 锋创业投资 0 5,000,000 5,000,000 8.77 5,000,000 0

　　 中心（有限

　　 合伙）

　　 6 阮建明 4,000,000 560,000 4,560,000 8.00 3,560,000 1,000,000

　　 7 朱羲 0 300,000 300,000 0.53 300,000 0

　　 8 曹海俊 0 270,000 270,000 0.47 270,000 0

　　 9 张桃芳 0 100,000 100,000 0.18 100,000 0

　　10 洪超容 0 100,000 100,000 0.18 100,000 0

　　 合计 50,000,000 6,630,000 56,630,000 99.34 45,380,000 11,250,000

　　 前十名股东间相互关系说明： 股东朱宁与股东朱睿系母子关系，股东杜琦与股东杜纬闽系父子

　　关系,股东洪超容与股东朱羲系母子关系，股东朱宁与股东洪超容系姑嫂关系， 股东朱宁与股东朱羲

　　系姑侄关系，股东洪超容与股东朱睿系舅妈与外甥关系，股东朱睿与股东朱羲系姑表兄弟关系，除

　　此之外，其他股东间不存在关联关系。

　　 22

　　二、 优先股股本基本情况

　　 单位： 股

　　 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量

　　 -

　　 -

　　 计入权益的优先股 -

　　 -

　　 -

　　 - -

　　 计入负债的优先股 -

　　 - -

　　 - -

　　 优先股总股本 -

　　 - -

　　三、 控股股东、实际控制人情况

　　 （一） 控股股东情况

　　 自然人朱宁持有公司 44.73%的股份，能实际支配公司股份表决权，能对公司董事会成

　　 员选举和公司重大事项决策产生重大影响，为公司控股股东。

　　 朱宁，女，中国国籍， 1962 年出生，本科学历，高级经营师，无境外永久居留权。 1983

　　 年 7 月，毕业于西南政法大学。 1983 年 8 月至 1991 年 3 月，就职于厦门市第一律师事务

　　 所，从事律师工作； 1991 年 3 月至 2000 年 12 月，就职于福州市福厦商贸有限公司； 2001

　　 年 3 月至今，就职于黎明钢构有限公司、股份公司，曾任有限公司监事、董事长，现任公

　　 司本届董事长，任期 3 年。

　　 报告期内，公司控股股东为朱宁，未发生变化。

　　 （二） 实际控制人情况

　　 报告期内，自然人朱宁持有公司 44.73%的股份，自然人朱睿持有公司 10.17%的股份，

　　朱宁与朱睿系母子关系，二人共同持有公司 54.90%的股份，能够共同实际支配公司的经营

　　决策，为公司共同实际控制人。

　　 朱宁，基本情况见本节 “三、控股股东、实际控制人情况” 之 “ （一）控股股东情况” 。

　　 朱睿，男，中国国籍， 1988 年出生，中专学历，无境外永久居留权。 2006 年 9 月毕业

　　于厦门市商业学校； 2006 年 10 月至 2009 年 12 月，自由职业； 2010 年 1 月至 2012 年 12

　　月，就职于黎明钢构有限公司； 2013 年 1 月至今，就职于湖北信多益投资管理有限公司，

　　现任董事兼经理； 2015 年 6 月 24 日至今，任公司本届董事，任期 3 年。

　　 报告期内，公司共同实际控制人为朱宁和朱睿，未发生变化。

　　 23

　　 第七节融资及分配情况

　　 一、 挂牌以来普通股股票发行情况

　　 单位：元/股

　　 发

　　 发 行 募

　　 发行 行 对 发行 发行 集

　　 对象 对 象 对象 对象 资

　　 发行价 中董 象 中 中私 中信 金

　　 发行方案公 新增股票挂 格 发行数量 募集金额 监高 中 外 募投 托及 用

　　 告时间 牌转让日期 与核 做 部 资基 资管 途

　　 心员 市 自 金家 产品 是

　　 工人 商 然 数 家数 否

　　 数 家 人 变

　　 数 人 更

　　 数

　　2016.8.12 2016.11.3 1.2 元 7, 000,000 股 8, 400,000 元 20 0 0 1 0 是

　　 募集资金使用情况：

　　 根据《股票发行方案》，募集资金主要用于:补充流动资金，优化财务结构，拟归还银行借

　　 款。由于原募集资金用途中的拟归还银行借款 600 万元已于 2016 年 10 月 9 日到期，公司已用

　　 自有流动资金归还了上述借款，遂变更该部分募集资金用途为：补充流动资金，具体用于支付

　　 工程项目材料采购款，经公司 2016 年 11 月 3 日第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第

　　 四次会议、 2016 年 11 月 21 日 2016 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金使用

　　 用途的议案》。在取得股份登记函之前未使用募集资金，截至 2016 年 12 月 31 日，公司第一次

　　 募集资金 84,000,000.00 元已使用完毕，用于支付货款、运费、检测费、劳务费、发行财务顾问

　　 费，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。

　　 四、 间接融资情况单位：元

　　 融资方式 融资方 融资金额 利息 存续时间 是否

　　 率% 违约

　　 抵押借款 招商银行股份有限公 7,000,000.00 6.44 2016.9.12 2017.9.12 否

　　 -

　　 司武汉东西湖支行

　　 抵押借款 招商银行股份有限公 7,000,000.00 6.44 2016.9.19 2017.9.19 否

　　 -

　　 司武汉东西湖支行

　　 抵押借款 招商银行股份有限公 6,000,000.00 6.44 2016.10.13 2017.10.13 否

　　 -

　　 司武汉东西湖支行

　　 合计 - 20,000,000.00 - - -

　　 违约情况：

　　 无。

　　 注：以上是公司以自有土地、厂房、办公楼、宿舍楼抵押向招行武汉东西湖支行贷款 2000

　　 万元， 已经第一届董事会第六次会议和 2015 年年度股东大会审议通过。

　　 五、 利润分配情况

　　 24

　　（一） 报告期内的利润分配情况

　　 单位：元/股

　　 股利分配日期 每 10 股派现数 （含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增

　　 数

　　 - - - -

　　 合计 - - -

　　（二） 2016 利润分配预案

　　 单位：元/股

　　 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

　　 年度分配预案 - - -

　　 25

　　 第八节董事 、监事、高级管理人员及员工情况

　　一、 董事、监事、高级管理人员情况

　　 （一） 基本情况

　　 姓名 职务 性 年 学历 任期 是否在公司

　　 别 龄 领取薪酬

　　 朱宁 董事长 女 55 本科 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 杜琦 董事、总经理 男 54 研究生 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 朱睿 董事 男 29 中专 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 阮建明 董事 男 52 大专 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 杜纬闽 董事 ／ 无 男 28 研究生 2015 年 6 月-2016 年 11 月 是

　　 郑卓敏 无／ 董事 女 38 研究生 2016 年 11 月-2018 年 6 月 否

　　 洪超容 监事会主席 女 60 大专 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 曹海俊 监事 男 30 本科 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 马学龙 职工监事 男 47 高中 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 朱羲 副总经理 男 32 本科 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 王基贵 副总经理 男 54 大专 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 张桃芳 财务总监 女 56 高中 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 周新华 董事会秘书 女 42 本科 2015 年 6 月-2018 年 6 月 是

　　 董事会人数： 5

　　 监事会人数： 3

　　 高级管理人员人数： 5

　　董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

　　 董事长朱宁与董事朱睿系母子关系，监事洪超容系董事长朱宁的兄嫂，监事洪超容与

　　 副总经理朱羲系母子关系，监事洪超容与董事朱睿系舅母与外甥关系，董事朱睿与副总经

　　 理朱羲系姑表兄弟关系， 董事长朱宁与副总经理朱羲系姑侄关系。除此之外，董事、监事、

　　 高级管理人员之间不存在关联关系。

　　 朱宁系公司控股股东，其与朱睿，系母子关系，为公司的共同实际控制人。监事洪超

　　 容系控股股东、实际控制人朱宁的兄嫂，监事洪超容与共同实际控制人朱睿系舅母与外甥

　　 关系，控股股东、实际控制人朱宁与副总经理朱羲系姑侄关系， 共同实际控制人朱睿与副

　　 总经理朱羲系姑表兄弟关系， 其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之

　　 间不存在关联关系。

　　 （二） 持股情况

　　 单位：股

　　 期初持普 期末持普通 期末普通 期末持有股

　　 姓名 职务 通股股数 数量变动 股股数 股持股比 票期权数量

　　 例%

　　 朱宁 董事长 25,500,000 0 25,500,000 44.73 0

　　 杜琦 董事、总经理 10,000,000 0 10,000,000 17.54 0

　　 朱睿 董事 5,500,000 300,000 5,800,000 10.17 0

　　 阮建明 董事 4,000,000 560,000 4,560,000 8.00 0

　　 郑卓敏 董事 0 0 0 0.00 0

　　 26

　　 洪超容 监事会主席 0 100,000 100,000 0.18 0

　　 曹海俊 监事 0 270,000 270,000 0.47 0

　　 马学龙 职工监事 0 10,000 10,000 0.02 0

　　 朱羲 副总经理 0 300,000 300,000 0.53 0

　　 王基贵 副总经理 0 50,000 50,000 0.09 0

　　 张桃芳 财务总监 0 100,000 100,000 0.18 0

　　 周新华 董事会秘书 0 50,000 50,000 0.09 0

　　 合计 45,000,000 1,740,000 46,740,000 82.00 0

　　 （三） 变动情况

　　 董事长是否发生变动 否

　　 信息统计 总经理是否发生变动 否

　　 董事会秘书是否发生变动 否

　　 财务总监是否发生变动 否

　　 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 期末职务 简要变动原因

　　 届、离任）

　　 杜纬闽 董事 离任 - 个人原因离职

　　 杜琳 副总经理 离任 - 个人原因离职

　　 经公司 2016 年

　　 郑卓敏 - 新任 董事 第四次临时股东

　　 大会选举任命

　　本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

　　 新任董事：

　　 郑卓敏， 女， 1979 年 9 月出生，研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。 2005

　　 年 7 月，毕业于英国威尔士大学健康管理专业。 2005 年 9 月至 2007 年 1 月，在上海中智

　　 人力资源管理有限公司任项目经理； 2007 年 2 月至 2009 年 10 月，在德国凯泽斯劳滕语言

　　 学校学习德语； 2009 年 11 月至 2014 年 6 月，在武汉华工创业投资有限责任公司任高级项

　　 目经理； 2014 年 7 月至今，任楚商领先（武汉）创业投资基金管理有限公司副总经理； 2015

　　 年 5 月至今，兼任武汉湾流科技股份有限公司董事； 2015 年 6 月至今，兼任宁波江宸

　　 自动化装备有限公司、湖北益泰药业股份有限公司董事； 2016 年 2 月至今，兼任武汉噢易

　　 云计算股份有限公司董事； 2016 年 11 月 21 日至今，兼任公司董事。

　　二、 员工情况

　　 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

　　 按工作性质分类 期初人数 期末人数

　　 行政管理人员 23 27

　　 生产人员 80 72

　　 销售人员 11 18

　　 技术人员 19 18

　　 财务人员 3 3

　　 员工总计 136 138

　　 按教育程度分类 期初人数 期末人数

　　 博士 0 0

　　 27

　　 硕士 1 1

　　 本科 10 11

　　 专科 43 43

　　 专科以下 82 83

　　 员工总计 136 138

　　人员变动、人才引进、培训、 招聘、 薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

　　 1、 公司坚持公开招聘择优录用原则，本年根据业务扩展的需要， 增加招聘 7 名

　　 销售人员， 4 名管理人员，逐步完善人才梯队建设。

　　 2、 公司对新老员工定期培训，不断提高员工素质。

　　 3、 公司结合行业当前薪酬状况，制定员工薪酬及绩效考核制度，保证其薪酬水平

　　 的对外竞争力，体现了其岗位价值，充分调动关键岗位优秀人才的潜能。

　　 4、 目前需公司承担费用的离退休员工为零。

　　 （二） 核心员工以及核心技术人员

　　 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量

　　 核心员工 0 11 260,000

　　 核心技术人员 3 3 14,560,000

　　核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

　　 核心员工基本情况：

　　 魏淑芬， 1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级会计师。 1991

　　 年 6 月至 2001 年 4 月汉川市粮食局麦面公司任财务会计。2001 年 5 月至 2005 年 4 月就职

　　 于汉川汉江大桥收费所。2005 年 4 月至 2009 年 10 月就职于湖北洋田塑料制品有限公司任

　　 财务经理。 2009 年 10 月至今就职于本公司，现任财务科长。

　　 胡胜方， 1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。 1996 年 1 月至 1996

　　 年 11 月就职于湖北川大纺织集团有限公司。 1996 年 11 月至 2001 年 12 月就职于汉川市经

　　 贸委。 2001 年 12 月至今就职于本公司，现任业务经理。

　　 钟浩， 1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师。 2005 年 5

　　 月至今就职于本公司，现任计调部主管。

　　 徐博文， 1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师。 2006 年

　　 至今就职于本公司，现任车间主任。

　　 王凯， 1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师。 2002 年 8

　　 月至今就职于本公司，现任品管部主管。

　　 施晓飞， 1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。 2003 年 8 月至今

　　 就职于本公司，现任物料部主管。

　　 阮天真， 1965 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，工程师。 2005 年

　　 至今就职于本公司，现任售后部经理。

　　 饶尉龙， 1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。 2001 年至今就职

　　 于本公司，现任业务经理。

　　 施忠成， 1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，工程师。 1998 年

　　 至 2006 年新长诚钢构浪板有限公司任制造部课长。2007 年至 2009 年湖北黎明钢构有限公

　　 司任生产部经理。 2009 年至 2010 年武汉华冠钢结构实业有限公司任生产部经理。 2015 年

　　 至今就职于本公司，现任生产部经理。

　　 陈文勇， 1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。 1997 年 9

　　 月至 2000 年 12 月就职于徐州通域集团任钢结构施工员。 2001 年 3 月至 2005 年 6 月就职

　　 28

　　于湖北黎明钢构有限公司任工程部经理。2005 年 7 月至 2011 年 10 月就职于重庆市威龙钢

　　结构工程有限公司任工程部经理。 2011 至今就职于本公司，现任工程总监。

　　 陈代桥， 1988 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，助理工程师。 2009

　　年 8 月至今就职于本公司，现任工程部经理。

　　 该 11 名员工对公司的发展做出了较大贡献，为增强公司的凝聚力，经 2015 年年度股

　　东大会认定该 11 名员工为公司核心员工。

　　 核心技术人员基本情况：

　　 1、杜琦，男，中国国籍， 1963 年出生，硕士学位，无境外永久居留权。 1984 年毕业

　　于北京钢铁学院冶金机械专业； 2006 年获取武汉大学 EMBA 硕士学位。 1984 年至 1989

　　年就职于中国有色金属十建三公司，任工程队长； 1990 年至 2000 年就职于中国有色十六

　　冶厦门分公司，任总工程师； 2001 年至今，就职于黎明钢构有限公司、股份公司，曾任

　　有限公司董事长、总经理，现任公司本届董事兼总经理，任期 3 年。

　　 2、阮建明，男，中国国籍， 1965 年出生，函授专科学历，无境外永久居留权。 1991

　　年 3 月至 2000 年 12 月 ，就职于厦门自行车厂； 2001 年 3 月至今就职于黎明钢构有限公

　　司、股份公司，曾任有限公司董事，现任公司本届董事，任期 3 年。

　　 3、徐博文，男，中国国籍， 1983 年出生，大专学历，无境外永久居留权。 2006 年毕

　　业于江西省九江学院土木工程系； 2006 年至今，就职于黎明钢构有限公司、股份公司，现

　　任公司核心技术人员。

　　 报告期内核心技术人员无变化。

　　 29

　　 第九节公司治理及内部控制

　　 事项 是或否

　　 年度内是否建立新的公司治理制度 否

　　 董事会是否设置专业委员会 否

　　 董事会是否设置独立董事 否

　　 投资机构是否派驻董事 是

　　 监事会对本年监督事项是否存在异议 否

　　 管理层是否引入职业经理人 否

　　 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 否

　　 重大缺陷

　　 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是

　　一、公司治理

　　 （一）制度与评估

　　1、 公司治理基本状况

　　 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》

　　 等相关法律法规以及证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关规范

　　 性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、健全内部控制体系、规范公司运作。公司三

　　 会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求， 公司董事、监事和高级管理人员按照《公

　　 司章程》的规定履行职责， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章

　　 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规

　　 的规定，做到及时、准确、完整。公司治理实际情况基本符合中国证监会及全国中小企业

　　 股份转让系统有限公司发布的有关公司治理规范性文件的要求。

　　2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

　　 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，召开股东大会前，

　　 公司均按照规定履行了通知程序，股东及股东代理人按照《公司法》、《公司章程》出席

　　 股东大会并对相关议案进行审议和表决。通过股东大会的决策程序，公司的投资者的股东

　　 权利得到较为有效的保障，保证公司对公司股东权利的平等保护。公司现有的制度能够较

　　 为有效的保护公司股东利益，能够给公司大小股东提供合适的保护，公司股东的知情权、

　　 参与权、质询权和表决权等权利得以保障。

　　3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

　　 报告期内，公司重要的对外投资（委托理财）、关联交易、董事聘任等重大事项均按

　　 照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《公司章程》、《股东

　　 大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等履行了规定决策程序。

　　4、公司章程的修改情况

　　 报告期内，公司对章程进行了以下修改：

　　 2016 年第一次临时股东大会审议通过修改公司章程，修改了董事会、董事长投资权

　　 限事宜，增加了董事会、董事长批准委托理财的权限，其他的权限不变，具体如下： 公司

　　 股东大会授权董事会批准最高不超过 1500 万元（含 1500 万元）的委托理财、董事长批准

　　 最高不超过 1000 万元（含 1000 万元）的委托理财，资金可以滚动投资。

　　 2015 年年度股东大会审议通过修改公司章程，增加了经营范围：光伏发电。

　　 2016 年第四次临时股东大会审议通过修改公司章程，增加注册资本到 5700 万元。

　　 30

　　 （二） 三会运作情况

　　1、 三会召开情况

　　 会议 报告期内会议 经审议的重大事项（简要描述）

　　 类型 召开的次数

　　 1、 2016 年 1 月 14 日召开第一届董事会第四次会议审议通过

　　 《关于公司向汉川市财政局申请汉川市第一批省县域经济发展调

　　 度资金借款的议案》 共 1 项议案。

　　 2、 2016 年 1 月 27 日召开第一届董事会第五次会议审议通过

　　 《关于修改<董事会议事规则>的议案》、《关于修改<对外投资

　　 制度>的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于公司

　　 拟购买理财产品的议案》等 6 项议案。

　　 3、 2016 年 4 月 25 日召开第一届董事会第六次会议审议通过

　　 《总经理 2015 年年度工作报告》、《董事会 2015 年年度工作报

　　 告》、《2015 年年度报告及 2015 年年度报告摘要》、《关于公

　　 司 2016 年向招商银行股份有限公司武汉东西湖支行申请总额不

　　 超过 3000 万元的流动资金贷款议案》、《关于预计公司 2016 年

　　 日常关联交易的议案》、《关于续聘大华会计师事务所（特殊普

　　 通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案》、《2015 年度利润

　　 分配预案》、《关于认定魏淑芬等 11 名员工为公司核心员工的议

　　 案》等 11 项议案。

　　 4、 2016 年 6 月 24 日召开第一届董事会第七次会议审议通过

　　 《关于公司向控股股东、实际控制人借款暨关联交易的议案》等

　　 2 项议案。

　　 董事 13 5、 2016 年 7 月 6 日召开第一届董事会第八次会议，审议通

　　 会 过了《关于公司向工商银行股份有限公司湖北省汉川市支行申请

　　 综合授信（或借款）净额度不超过人民币 3000 万元并提供最高

　　 额抵押的议案》等共 2 项议案。

　　 6、 2016 年 7 月 19 日召开第一届董事会第九次会议，审议通

　　 过了《黎明钢构股份有限公司第一次股票发行方案》、《关于公

　　 司与认购对象签订附生效条件的<股份认购协议>的议案》等共 5

　　 项议案。

　　 7、 2016 年 8 月 3 日召开第一届董事会第十次会议，审议通

　　 过了《关于作废<黎明钢构股份有限公司第一次股票发行方案>的

　　 议案》等共 2 项议案。

　　 8、 2016 年 8 月 6 日召开第一届董事会第十一次会议，审议

　　 通过了《黎明钢构股份有限公司第一次股票发行方案》、《关于

　　 公司与认购对象签订附生效条件的<股份认购协议>的议案》等共

　　 5 项议案。

　　 9、 2016 年 8 月 10 日召开第一届董事会第十二次会议，审议

　　 通过了公司《2016 年半年度报告》共 1 项议案。

　　 10、 2016 年 8 月 12 日召开第一届董事会第十三次会议，审

　　 议通过了《关于修订黎明钢构股份有限公司第一次股票发行方案

　　 的议案》、《关于制定<黎明钢构股份有限公司募集资金管理制

　　 度>的议案》、《关于为公司募集资金设立专用账户的议案》等

　　 31

　　 共 4 项议案。

　　 11、 2016 年 11 月 3 日召开第一届董事会第十四次会议，审

　　 议通过了《连云港如意情食用菌生物科技有限公司——日产 40

　　 万瓶珍稀菌菇新建项目钢结构施工项目议案》、《关于选举郑卓

　　 敏为公司新任董事的议案》、《关于变更募集资金使用用途的议

　　 案》等共 5 项议案。

　　 12、 2016 年 12 月 12 日召开第一届董事会第十五次会议，审

　　 议通过了《关于投资建设年产 1 万吨新型装配式钢结构项目的议

　　 案》共 1 项议案。

　　 13、 2016 年 12 月 20 日召开第一届董事会第十六次会议，审

　　 议通过了《关于利用闲置资金购买理财产品的议案》 、 《关于修

　　 改总经理工作细则的议案》共 2 项议案。

　　 1、 2016 年 4 月 25 日召开第一届监事会第二次会议审议通过

　　 公司《监事会 2015 年年度工作报告》、《2015 年年度报告及 2015

　　 年年度报告摘要》、《2015 年度财务决算报告及 2016 年度财务

　　监事 预算报告》、《2015 年度利润分配预案》、《关于认定魏淑芬等

　　会 3 11 名员工为公司核心员工的议案》等共 6 项议案。

　　 2、 2016 年 8 月 10 日召开第一届监事会第三次会议审议通过

　　 《2016 年半年度报告》 共 1 项议案。

　　 3、 2016 年 11 月 3 日召开第一届监事会第四次会议，审议通

　　 过《关于变更募集资金使用用途的议案》共 1 项议案。

　　 1、 2016 年 2 月 17 日召开 2016 年第一次临时股东大会，审

　　 议通过《关于修改<董事会议事规则>的议案》 、《关于修改<公

　　 司章程>的议案》 等共 3 项议案。

　　 2、 2016 年 5 月 19 日召开 2015 年年度股东大会，审议通过

　　 《2015 年年度报告及 2015 年年度报告摘要》、《修改公司章程

　　 的议案》、 《关于公司 2016 年向招商银行股份有限公司武汉东西

　　 湖支行申请总额不超过 3000 万元的流动资金贷款议案》、《关于

　　 预计公司 2016 年日常关联交易的议案》、《关于续聘大华会计师

　　 事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案》、《关

　　 于认定魏淑芬等 11 名员工为公司核心员工的议案》等共 10 项议

　　股东 案。

　　大会 5 3、 2016 年 7 月 18 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审

　　 议通过了《关于公司向控股股东、实际控制人借款暨关联交易的

　　 议案》等共 2 项议案。

　　 4、 2016 年 8 月 23 日召开 2016 年第三次临时股东大会，审

　　 议通过了《黎明钢构股份有限公司第一次股票发行方案》（修订）、

　　 《关于公司与认购对象签订附生效条件的股份认购协议的议案》、

　　 《关于制定<黎明钢构股份有限公司募集资金管理制度>的议

　　 案》、《关于为公司募集资金设立专用账户 的议案》、《关于授

　　 权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》等共 6 项议案。

　　 5、 2016 年 11 月 21 日召开 2016 年第四次临时股东大会，审

　　 议通过了《关于选举郑卓敏为公司新任董事的议案》、《关于变

　　 更募集资金使用用途的议案》、《关于根据公司第一次股票发行

　　 32

　　 结果修改公司章程的议案》 共 3 项议案。

　　2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

　　 股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表

　　 决和决议等事项均符合法律、行政法规和和公司章程的规定。

　　 （三） 公司治理改进情况

　　 2016 年公司董事会及管理层更加重视公司治理改进工作，报告期内主要改进情况如

　　 下：

　　 1、结合公司实际情况，加大有关公司治理制度的培训力度。报告期内，参与了股转

　　 系统组织的业务培训、新三板知识培训等，内容包括定向发行、年报编撰、信息披露等。

　　 2、 股东大会是公司的最高决策机构，董事会在股东大会的授权范围内决策并制定公

　　 司各项经营方针，管理层在授权范围内，负责公司的日常生产经营活动， 监事会监督经营

　　 层对公司战略的实施情况。公司通过股东大会的召开， 中、 小股东能够参与到公司的经营

　　 治理中。公司股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职，有效保证了公司正常的生产

　　 经营和规范化运作。

　　 截至报告期末， 股东大会、董事会、监事会和管理层及公司依法运作，未出现违法、

　　 违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。

　　 （四） 投资者关系管理情况

　　 公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，根据自身实际发展

　　 经营情况，在指定的信息披露平台，进行日常信息的披露工作并做到及时、完整、准确，

　　 确保投资者能够及时了解公司生产经营、财务状况等重要倍息。公司信箱、邮箱、电话、

　　 传真均保持畅通，给予投资者以耐心的解答，记录投资者提出的意见和建议，认真做好投

　　 资者管理工作， 实现公司与投资者之间的双向沟通，形成良性循环。

　　 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

　　 无。

　　二、内部控制

　　 （一） 监事会就年度内监督事项的意见

　　 1、监事会对公司依法运作情况的意见

　　 报告期内，公司监事会严格按照有关法律法规的规定，认真履行职责，积极列席公司

　　 董事会会议、股东大会，对公司 2016 年年度依法规范运行情况进行监督检查。监事会认

　　 为：公司不断完善内控制度，能够依法运作，各项决策程序合法有效。公司董事、高级管

　　 理人员在履行公司职务时，均勤勉尽职，遵守法律法规和《公司章程》的规定，没有发现

　　 违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

　　 2、监事会对检查公司财务状况的意见

　　 报告期内，公司监事会对公司财务情况进行检查和审核。监事会认为：报告期内，公

　　 司财务管理、内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务运作情况正常。

　　 3、监事会对关联交易事项的意见

　　 监事会认为：公司 2016 年度关联交易公平、公正、公允合理，程序合法，没有损害

　　 公司及股东的利益。

　　 监事会对报告期内的监督事项无异议。

　　 （二） 公司保持独立性、 自主经营能力的说明

　　 （一）业务独立情况

　　 公司拥有与其经营范围和主要业务相适应的业务体系，具有独立完整的生产部、物资

　　 33

　　供应部、运营中心、品管部、售后服务部、财务部、行政综合部等部门，拥有独立、完整

　　的业务流程、市场推广体系和售后服务体系，独立获取业务收入和利润，有独立自主的经

　　营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营的情形，与

　　控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重

　　大或频繁的关联交易。

　　 （二）资产独立情况

　　 黎明钢构股份有限公司系由黎明钢构有限公司整体变更设立，有限公司的各项资产由

　　股份公司依法承继。公司的资产与发起人的资产相互独立：公司拥有独立于发起人的办公

　　和生产房产；拥有独立于发起人的生产经营系统、辅助经营系统和配套设施；拥有独立于

　　发起人的与生产经营有关的设备及商标、专利所有权；拥有独立于发起人的采购、销售和

　　服务系统。公司资产独立完整、产权清晰，与股东的资产权属关系界定明确。公司股东及

　　其关联方未占有和支配公司资产，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情

　　况。

　　 （三）人员独立情况

　　 公司的董事、监事、高级管理人员的任免均根据《公司法》和《公司章程》的规定，

　　履行了相应程序，不存在控股股东违规作出人事任免决定的情形。公司的高级管理人员均

　　在公司领取工资报酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职及领薪。

　　公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保险等均由公司独立管理。公司与控股

　　股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分离。

　　 （四）财务独立情况

　　 本公司设置了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的、规范的会计

　　核算体系和财务管理制度，依法独立进行会计核算和财务决策。公司依法开立独立银行账

　　户，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行帐户。公司作为独立纳税人，

　　依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司不存在实际控制人占用公司资产或资金的情

　　况，未为股东或其下属单位、以及有利益冲突的个人提供担保，也没有将以公司名义的借

　　款、授信额度转给前述法人或个人的情形。公司财务会计人员未在控股股东、实际控制人

　　及其控制的其他企业中兼职及领薪。

　　 （五）机构独立情况

　　 公司按照建立规范法人治理结构的要求，设置了独立的、符合股份公司要求和适应公

　　司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职

　　权。公司根据业务经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清

　　晰。公司拥有独立的经营办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股

　　东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在合署办公、混合经营的情形。

　　 综上所述，本公司资产、业务、人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接

　　面向市场独立经营的能力。

　　（三） 对重大内部管理制度的评价

　　 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的

　　规定，结合公司自身的实际情况制定的，涵盖了研发、生产、销售、施工、售后、人事、

　　行政、财务等各业务及管理环节。从公司实际执行内部控制制度的过程和成果看，公司内

　　部控制制度能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的，在完整性和合理性

　　方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，仍然需要根据公司所

　　处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

　　 1、关于会计核算体系

　　 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司 自身情况出发，

　　 34

　　制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工

　　作。

　　 2、关于财务管理体系

　　 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，

　　做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

　　 3、关于风险控制体系

　　报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、

　　法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险

　　控制体系。

　　（四） 年度报告差错责任追究制度相关情况

　　 公司于 2015 年 7 月 15 日经公司第一届董事会第二次会议审议通过 《年度报告差错责

　　任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信

　　息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司已经制定的《信息披露管理制度》。公司将

　　进一步强化信息披露责任意识，增强年报信息披露的质量和透明度。

　　 35

　　 第十节财务报告

　　一、 审计报告

　　 是否审计 是

　　 审计意见 标准无保留意见

　　 审计报告编号 大华审字[2017]002390 号

　　 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

　　 审计报告日期 2017-03-29

　　 注册会计师姓名 董超、李斌

　　 会计师事务所是否变更 否

　　 会计师事务所连续服务年限 3

　　 审计报告正文：

　　 黎明钢构股份有限公司全体股东：

　　 我们审计了后附的黎明钢构股份有限公司(以下简称黎明钢构公司)财务报表，包括

　　 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，

　　 以及财务报表附注。

　　 一、管理层对财务报表的责任

　　 编制和公允列报财务报表是黎明钢构公司管理层的责任，这种责任包括：（ 1）按照企

　　 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内

　　 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

　　 二、注册会计师的责任

　　 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册

　　 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德

　　 守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

　　 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审

　　 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的

　　 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，

　　 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价

　　 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

　　 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

　　 三、审计意见

　　 我们认为，黎明钢构公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

　　 公允反映了黎明钢构公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金

　　 流量。

　　 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：董超

　　 中国北京

　　 中国注册会计师：李斌

　　 二〇一七年三月二十九 日

　　二、 财务报表

　　 36

　　 （一）资产负债表

　　 单位： 元

　　 项目 附注 期末余额 期初余额

　　流动资产： - - -

　　货币资金 六、 1 8,831,679.62 7,464,391.75

　　以公允价值计量且其变动计入当期损

　　 - - -

　　益的金融资产

　　衍生金融资产 - - -

　　买入返售金融资产 - - -

　　应收票据 六、 2 1,100,000.00 730,000.00

　　应收账款 六、 3 43,811,086.14 36,341,973.40

　　预付款项 六、 4 4,136,482.50 185,687.50

　　应收利息 - - -

　　应收股利 - - -

　　其他应收款 六、 5 166,785.23 165,097.94

　　存货 六、 6 22,222,968.12 14,814,369.21

　　划分为持有待售的资产 - - -

　　一年内到期的非流动资产 - - -

　　其他流动资产 - - -

　　 流动资产合计 - 80,269,001.61 59,701,519.80

　　非流动资产： - - -

　　发放贷款及垫款 - - -

　　可供出售金融资产 - - -

　　持有至到期投资 - - -

　　长期应收款 - - -

　　长期股权投资 - - -

　　投资性房地产 - - -

　　固定资产 六、 7 21,868,208.57 23,559,715.42

　　在建工程 六、 8 313,000.00 -

　　工程物资 - - -

　　固定资产清理 - - -

　　生产性生物资产 - - -

　　油气资产 - - -

　　无形资产 六、 9 6,723,729.43 6,899,810.47

　　开发支出 - - -

　　商誉 - - -

　　长期待摊费用 - - -

　　递延所得税资产 六、 10 960,172.64 1,059,140.39

　　其他非流动资产 - - -

　　 非流动资产合计 - 29,865,110.64 31,518,666.28

　　 资产总计 - 110,134,112.25 91,220,186.08

　　 37

　　流动负债： - - -

　　短期借款 六、 11 20,000,000.00 25,000,000.00

　　向中央银行借款 - - -

　　吸收存款及同业存放 - - -

　　应付短期融资款 - - -

　　拆入资金 - - -

　　以公允价值计量且其变动计入当期损

　　 - - -

　　益的金融负债

　　衍生金融负债 - - -

　　应付票据 六、 12 750,000.00 -

　　应付账款 六、 13 14,648,727.75 8,866,964.96

　　预收款项 六、 14 8,941,045.00 4,086,000.00

　　卖出回购金融资产款 - - -

　　应付手续费及佣金 - - -

　　应付职工薪酬 六、 15 605,094.00 166,796.79

　　应交税费 六、 16 2,078,779.02 1,398,220.38

　　应付利息 - - -

　　应付股利 - - -

　　其他应付款 六、 17 2,584,010.03 2,127,601.75

　　应付分保账款 - - -

　　保险合同准备金 - - -

　　代理买卖证券款 - - -

　　代理承销证券款 - - -

　　划分为持有待售的负债 - - -

　　一年内到期的非流动负债 - - -

　　其他流动负债 - - -

　　 流动负债合计 - 49,607,655.80 41,645,583.88

　　非流动负债： - - -

　　长期借款 - - -

　　应付债券 - - -

　　其中：优先股 - - -

　　 永续债 - - -

　　长期应付款 - - -

　　长期应付职工薪酬 - - -

　　专项应付款 - - -

　　预计负债 - - -

　　递延收益 - - -

　　递延所得税负债 - - -

　　其他非流动负债 - - -

　　 非流动负债合计 - - -

　　 负债合计 - 49,607,655.80 41,645,583.88

　　所有者权益： - - -

　　股本 六、 18 57,000,000.00 50,000,000.00

　　 38

　　其他权益工具 - - -

　　其中：优先股 - - -

　　 永续债 - - -

　　资本公积 六、 19 1,981,857.32 821,786.41

　　减：库存股 - -

　　其他综合收益 - -

　　专项储备 六、 20 81,722.50 160,961.62

　　盈余公积 六、 21 146,287.66 -

　　一般风险准备 - - -

　　未分配利润 六、 22 1,316,588.97 -1,408,145.83

　　归属于母公司所有者权益合计 - 60,526,456.45 49,574,602.20

　　少数股东权益 - - -

　　 所有者权益合计 - 60,526,456.45 49,574,602.20

　　 负债和所有者权益合计 - 110,134,112.25 91,220,186.08

　　 法定代表人：朱宁主管会计工作负责人：张桃芳会计机构负责人：张桃芳

　　 （二） 利润表

　　 单位：元

　　 项目 附注 本期金额 上期金额

　　一、营业总收入 - 92,292,073.28 74,607,156.56

　　其中：营业收入 六、 23 92,292,073.28 74,607,156.56

　　 利息收入 - - -

　　 已赚保费 - - -

　　 手续费及佣金收入 - - -

　　二、营业总成本 - 89,705,231.90 70,994,700.43

　　其中：营业成本 六、 23 73,836,609.22 57,676,188.67

　　 利息支出 - - -

　　 手续费及佣金支出 - - -

　　 退保金 - - -

　　 赔付支出净额 - - -

　　 提取保险合同准备金净额 - - -

　　 保单红利支出 - - -

　　 分保费用 - - -

　　 营业税金及附加 六、 24 657,274.41 1,317,385.70

　　 销售费用 六、 25 1,482,717.06 940,146.74

　　 管理费用 六、 26 9,875,493.56 8,197,546.85

　　 财务费用 六、 27 1,523,268.31 1,822,731.55

　　 资产减值损失 六、 28 2,329,869.34 1,040,700.92

　　加：公允价值变动收益（损失以“－”

　　 - - -

　　号填列）

　　 投资收益（损失以“－”号填列） 六、 29 34,240.87 71,353.77

　　 其中：对联营企业和合营企业的

　　 - - -

　　投资收益

　　 39

　　 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -

　　三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,621,082.25 3,683,809.90

　　加：营业外收入 六、 30 1,005,200.00 433,704.21

　　 其中：非流动资产处置利得 - - -

　　减：营业外支出 六、 31 42,839.47 14,226.33

　　 其中：非流动资产处置损失 - 2,839.47 9,226.33

　　四、利润总额（亏损总额以“－”号填 3,583,442.78 4,103,287.78

　　 -

　　列）

　　减：所得税费用 六、 32 712,420.32 432,852.47

　　五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,871,022.46 3,670,435.31

　　其中：被合并方在合并前实现的净利 -

　　 - -

　　润 -

　　归属于母公司所有者的净利润 - 2,871,022.46 3,670,435.31

　　少数股东损益 - - -

　　六、其他综合收益的税后净额 - - -

　　归属于母公司所有者的其他综合收益

　　 - - -

　　的税后净额

　　 （一）以后不能重分类进损益的其他

　　 - - -

　　综合收益

　　1.重新计量设定受益计划净负债或净

　　 - - -

　　资产的变动

　　2.权益法下在被投资单位不能重分类

　　 - - -

　　进损益的其他综合收益中享有的份额

　　 （二）以后将重分类进损益的其他综

　　 - -

　　合收益

　　1.权益法下在被投资单位以后将重分

　　类进损益的其他综合收益中享有的份 - - -

　　额

　　2.可供出售金融资产公允价值变动损

　　 - - -

　　益

　　3.持有至到期投资重分类为可供出售

　　 - - -

　　金融资产损益

　　4.现金流量套期损益的有效部分 - - -

　　5.外币财务报表折算差额 - -

　　6.其他 - - -

　　归属于少数股东的其他综合收益的税

　　 - - -

　　后净额

　　七、综合收益总额 - 2,871,022.46 3,670,435.31

　　归属于母公司所有者的综合收益总额 - - -

　　归属于少数股东的综合收益总额 - - -

　　八、每股收益： - - -

　　 （一）基本每股收益 - 0.06 0.08

　　 （二）稀释每股收益 - 0.06 0.08

　　 40

　　 法定代表人：朱宁主管会计工作负责人：张桃芳会计机构负责人：张桃芳

　　（三） 现金流量表

　　 单位：元

　　 项目 附注 本期金额 上期金额

　　一、经营活动产生的现金流量： - - -

　　销售商品、提供劳务收到的现金 - 98,058,671.87 70,731,495.98

　　客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

　　向中央银行借款净增加额 - - -

　　向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

　　收到原保险合同保费取得的现金 - - -

　　收到再保险业务现金净额 - - -

　　保户储金及投资款净增加额 - - -

　　处置以公允价值计量且其变动计入当期

　　 - - -

　　损益的金融资产净增加额

　　收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

　　拆入资金净增加额 - - -

　　回购业务资金净增加额 - - -

　　收到的税费返还 - - -

　　收到其他与经营活动有关的现金 六、 33 1,490,679.21 131,222.72

　　 经营活动现金流入小计 - 99,549,351.08 70,862,718.70

　　购买商品、接受劳务支付的现金 - 82,935,238.67 46,714,044.41

　　客户贷款及垫款净增加额 - - -

　　存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

　　支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

　　支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

　　支付保单红利的现金 - - -

　　支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,558,762.08 6,556,107.70

　　支付的各项税费 - 3,477,142.09 2,769,435.35

　　支付其他与经营活动有关的现金 六、 33 5,464,874.85 5,604,221.72

　　 经营活动现金流出小计 - 100,436,017.69 61,643,809.18

　　 经营活动产生的现金流量净额 - -886,666.61 9,218,909.52

　　二、投资活动产生的现金流量： - - -

　　收回投资收到的现金 - 21,400,000.00 35,794,153.77

　　取得投资收益收到的现金 - 34,240.87 -

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资 116,718.82 27,776.66

　　 -

　　产收回的现金净额

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金

　　 - - -

　　净额

　　收到其他与投资活动有关的现金 - - -

　　 投资活动现金流入小计 - 21,550,959.69 35,821,930.43

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资 - 85,298.00 4,451,765.86

　　 41

　　 产支付的现金

　　 投资支付的现金 - 21,400,000.00 34,722,800.00

　　 质押贷款净增加额 - - -

　　 取得子公司及其他营业单位支付的现金

　　 - - -

　　 净额

　　 支付其他与投资活动有关的现金 - - -

　　 投资活动现金流出小计 - 21,485,298.00 39,174,565.86

　　 投资活动产生的现金流量净额 - 65,661.69 -3,352,635.43

　　 三、筹资活动产生的现金流量： - - -

　　 吸收投资收到的现金 - 8,160,070.91 6,282,541.00

　　 其中：子公司吸收少数股东投资收到的

　　 - - -

　　 现金

　　 取得借款收到的现金 - 20,000,000.00 32,000,000.00

　　 发行债券收到的现金 - - -

　　 收到其他与筹资活动有关的现金 六、 33 - 5,190,000.00

　　 筹资活动现金流入小计 - 28,160,070.91 43,472,541.00

　　 偿还债务支付的现金 - 25,000,000.00 43,800,000.00

　　 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,485,646.12 1,770,850.72

　　 其中：子公司支付给少数股东的股利、

　　 - - -

　　 利润

　　 支付其他与筹资活动有关的现金 六、 33 750,000.00 -

　　 筹资活动现金流出小计 - 27,235,646.12 45,570,850.72

　　 筹资活动产生的现金流量净额 - 924,424.79 -2,098,309.72

　　 四、汇率变动对现金及现金等价物的影

　　 - - -

　　 响

　　 五、现金及现金等价物净增加额 - 103,419.87 3,767,964.37

　　 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,464,391.75 3,696,427.38

　　 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,567,811.62 7,464,391.75

　　法定代表人：朱宁主管会计工作负责人：张桃芳会计机构负责人：张桃芳

　　 42

　　 （四）股东权益变动表

　　 单位：元

　　 本期

　　 项目 其他权益工具 减： 其他 所有者权益合

　　 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 计

　　 股 收益

　　一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 821,786.41 - - 160,961.62 - -1,408,145.83 49,574,602.20

　　加：会计政策变更 - - - - - - - - - -

　　前期差错更正 - - - - - - - - -

　　其他 - - - - - - - - -

　　二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 821,786.41 - - 160,961.62 - -1,408,145.83 49,574,602.20

　　三、本期增减变动金额（减少 7,000,000.00 1,160,070.91 79,239.12 146,287.66 2,724,734.80 10,951,854.25

　　 - - - - - -

　　以“－”号填列）

　　 （一）综合收益总额 - - - - - - - - 2,871,022.46 2,871,022.46

　　 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 - - - 1,160,070.91 - - - - - 8,160,070.91

　　1．股东投入的普通股 7,000,000.00 - - - 1,160,070.91 - - - - - 8,160,070.91

　　2．其他权益工具持有者投入资

　　 - - - - - - - - - -

　　本

　　3．股份支付计入所有者权益的

　　 - - - - - - - - - - -

　　金额

　　4．其他 - - - - - - - - - - -

　　 （三）利润分配 - - - - - - - - 146,287.66 -146,287.66 -

　　1．提取盈余公积 - - - - - - - - 146,287.66 -146,287.66 -

　　2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -

　　3．其他 - - - - - - - - - - -

　　 43

　　 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -

　　1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

　　2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

　　3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

　　4．其他 - - - - - - - - - - -

　　 （五）专项储备 - - - - - - - -79,239.12 - - -79,239.12

　　1．本期提取 - - - - - - - 373,628.15 - - 373,628.15

　　2．本期使用 - - - - - - - 452,867.27 - - 452,867.27

　　 （六）其他 - - - - - - - - - -

　　四、本年期末余额 57,000,000.00 - - - 1,981,857.32 - - 81,722.50 146,287.66 1,316,588.97 60,526,456.45

　　 上期

　　 项目 其他权益工具 减： 其他 所有者权益合

　　 股本 优先 永续 其他 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 计

　　 股 债 股 收益

　　一、上年期末余额 43,717,459.00 - - - 1,723.97 - - - 246,341.44 -4,504,860.14 39,460,664.27

　　加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

　　前期差错更正 - - - - - - - - - - -

　　其他 - - - - - - - - - - -

　　二、本年期初余额 43,717,459.00 - - - 1,723.97 - - - 246,341.44 -4,504,860.14 39,460,664.27

　　三、本期增减变动金额（减少 6,282,541.00 820,062.44 160,961.62 246,341.44 3,096,714.31 10,113,937.93

　　 - - - - - -

　　以“－”号填列）

　　 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,670,435.31 3,670,435.31

　　 （二）所有者投入和减少资本 6,282,541.00 - - - 820,062.44 - - - -246,341.44 -573,721.00 6,282,541.00

　　1．股东投入的普通股 6,282,541.00 - - - - - - - - - 6,282,541.00

　　 44

　　2．其他权益工具持有者投入资

　　 - - - - - - - - - - -

　　本

　　3．股份支付计入所有者权益的

　　 - - - - - - - - - - -

　　金额

　　4．其他 - - - - 820,062.44 - - - -246,341.44 -573,721.00 -

　　 （三）利润分配 - - - - - - - - - - -

　　1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -

　　2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -

　　3．其他 - - - - - - - - - - -

　　 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -

　　1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

　　2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

　　3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

　　4．其他 - - - - - - - - - - -

　　 （五）专项储备 - - - - - - - 160,961.62 - - 160,961.62

　　1．本期提取 - - - - - - - 615,305.68 - - 615,305.68

　　2．本期使用 - - - - - - - 454,344.06 - - 454,344.06

　　 （六）其他 - - - - - - - - - - -

　　四、本年期末余额 50,000,000.00 -- - - 821,786.41 - - 160,961.62 - -1,408,145.83 49,574,602.20

　　 法定代表人：朱宁主管会计工作负责人：张桃芳会计机构负责人：张桃芳

　　 45

　　 黎明钢构股份有限公司

　　 2016 年度财务报表附注

　　 一、 公司基本情况

　　 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址

　　 1． 2001 年 3 月公司设立情况

　　 黎明钢构股份有限公司 （以下简称 “公司 ” 或 “本公司 ” ） 前身为湖北黎明钢构有限公司，系由阮建明、杜琦、吴用、湖北省汉川市环发机动车综合性能检测站共同发起设立，公司成立时注册资本为 2000 万元人民币。

　　 公司成立时各股东出资额及出资比例如下：

　　 金额单位：人民币元

　　序号 股东名称 认缴注 实收资本 注册资

　　 册资本 货币资金 实物资产 合计 本比例

　　 1 阮建明 8,000,000.00 600,000.00 7,400,000.00 8,000,000.00 40.00%

　　 2 杜琦 5,620,000.00 5,620,000.00 5,620,000.00 28.10%

　　 3 吴用 5,620,000.00 5,620,000.00 5,620,000.00 28.10%

　　 4 湖北省汉川市环发机 760,000.00 760,000.00 760,000.00 3.80%

　　 动车综合性能检测站

　　 合计 20,000,000.00 600,000.00 19,400,000.00 20,000,000.00 100.00%

　　 本次出资实物资产评估值为 19,695,799.20 元，其中阮建明出资的实物资产评估值为7,439,422.20 元(机器设备 6,798,020.00 元,原材料 623,090.20 元,低值易耗品 18,312.00 元)、杜琦出资的实物资产评估值为 5,759,022.00 元(机器设备 5,759,022.00 元)、吴用出资的实物资产评估值为 5,736,680.00 元（机器设备 5,736,680.00 元）、湖北省汉川市环发机动车综合性能检测站出资的实物资产评估值为 760,675.00 元（机器设备 760,675.00 元），本次出资的实物资产已经湖北拓展联合会计师事务所评估，并于 2001 年 3 月 6 日出具鄂拓评报字（2001 ）第 004 号资产评估报告书。

　　 阮建明出资的实物资产评估值为 7,439,422.20 元，其中 7,400,000.00 元计入实收资本，剩余 39,422.20 元计入资本公积，货币资金出资 600,000.00 元全部计入实收资本。杜琦出资的实物资产评估值为 5,759,022.00 元，其中 5,620,000.00 元计入实收资本，剩余 139,022.00 元计入资本公积。吴用出资的实物资产评估值为 5,736,680.00 元，其中 5,620,000.00 元计入实收资本，剩余 116,680.00 元计入资本公积。湖北省汉川市环发机动车综合性能检测站出资的实物资产评估值为 760,675.00 元，其中 760,000.00 元计入实收资本，剩余 675.00 元计入资本公积。本次出资已经湖北拓展联合会计师事务所验证审验，并于 2001 年 3 月 12 日出具鄂拓验（2001 ）第 004 号验资报告。

　　 2． 2003 年 3 月股权转让

　　 2003 年 3 月根据公司股东会决议，原股东湖北省汉川市环发机动车综合性能检测站将其持有本公司 760,000.00 元出资额全部转让给股东阮建明。股权转让后阮建明出资 8,760,000.00元，杜琦出资 5,620,000.00 元，吴用出资 5,620,000.00 元。

　　 46

　　 股权转让后各股东出资额及出资比例如下：

　　 金额单位：人民币元

　　序号 股东名称 认缴注 实收资本 注册资

　　 册资本 货币资金 实物资产 合计 本比例

　　 1 阮建明 8,760,000.00 600,000.00 8,160,000.00 8,760,000.00 43.80%

　　 2 杜琦 5,620,000.00 5,620,000.00 5,620,000.00 28.10%

　　 3 吴用 5,620,000.00 5,620,000.00 5,620,000.00 28.10%

　　 合计 20,000,000.00 600,000.00 19,400,000.00 20,000,000.00 100.00%

　　 3． 2004 年 4 月股权转让并增加注册资本至 2500 万元

　　 2004 年 4 月根据公司股东会决议，股东吴用将其持有本公司 5,620,000.00 元出资额全部转让给新股东朱宁，同时公司注册资本由 2000 万元增加至2500 万元,新增注册资本5,000,00.00元由朱宁认缴 4,020,000.00 元，公司以资本公积 294,075.23 元、未分配利润 685,924.77 元转增实收资本 980,000.00 元（股东朱宁、阮建明、杜琦以本次增资前持股比例增加实收资本），增资后公司注册资本为 2500 万元。

　　 股权转让并增资后各股东出资额及出资比例如下：

　　 金额单位：人民币元

　　序 股东 认缴注 实收资本 注册资

　　号 名称 册资本 货币资金 实物资产 资本公积 未分配 合计 本比例

　　 利润

　　 1 朱宁 9,915,380.00 4,020,000.00 5,620,000.00 82,635.50 192,744.50 9,915,380.00 39.66%

　　 2 阮建明 9,189,240.00 600,000.00 8,160,000.00 128,804.23 300,435.77 9,189,240.00 36.76%

　　 3 杜琦 5,895,380.00 5,620,000.00 82,635.50 192,744.50 5,895,380.00 23.58%

　　 合计 25,000,000.00 4,620,000.00 19,400,000.00 294,075.23 685,924.77 25,000,000.00 100.00%

　　 本次出资已经湖北圣源会计师事务有限公司审验，并于 2004 年 4 月 20 日出具鄂圣会验[2004]006 号《验资报告》。

　　 公司于 2004 年 5 月 31 日取得湖北省工商行政管理局换发的 4200002143513 号《企业法人营业执照》，注册资本： 2500 万元人民币，经营范围：钢构件、彩钢板加工；钢构件安装施工；钢结构工程技术咨询。

　　 4． 2005 年 4 月增加注册资本至 5000 万元

　　 根据公司 2005 年 3 月股东会决议， 2005 年 4 月公司注册资本由 2500 万元增加至 5000万元,新增注册资本 25,000,000.00 元由朱宁认缴 15,584,620.00 元，杜琦认缴 5,894,620.00 元,阮建明认缴 3,520,760.00 元，增资后公司注册资本为 5000 万元。

　　 增资后各股东认缴出资额及出资比例如下：

　　 金额单位：人民币元

　　序 股东 认缴注 实收资本 注册资

　　号 名称 册资本 货币资金 实物资产 资本公积 未分配 合计 本比例

　　 47

　　 无形资产 利润

　　 1 朱宁 25,500,000.00 9,020,000.00 16,204,620.00 82,635.50 192,744.50 25,500,000.00 51.00%

　　 2 阮建明 12,710,000.00 600,000.00 11,680,760.00 128,804.23 300,435.77 12,710,000.00 25.42%

　　 3 杜琦 11,790,000.00 11,514,620.00 82,635.50 192,744.50 11,790,000.00 23.58%

　　 合计 50,000,000.00 9,620,000.00 39,400,000.00 294,075.23 685,924.77 50,000,000.00 100.00%

　　 本次出资实物资产评估值为 13,975,552.00 元，无形资产评估值为 6,282,541.00 元，合计评估值为20,258,093.00 元，其中朱宁出资的资产评估值为 10,672,417.00 元(实物资产4,389,876.00元,无形资产 6,282,541.00 元)、阮建明出资的实物资产评估值为 3,570,758.00 元、杜琦出资的实物资产评估值为 6,014,918.00 元，本次出资的实物资产和无形资产已经孝昌恒通资产评估事务所评估，并于 2005 年 4 月 25 日出具孝昌评报（2005） 06 号资产评估报告书。

　　 朱宁出资的资产评估值为 10,672,417.00 元(实物资产 4,389,876.00 元,无形资产 6,282,541.00元)，实物资产出资中的 4,302,079.00 元计入实收资本，剩余 87,797.00 元计入资本公积，货币资金出资5,000,000.00元全部计入实收资本，无形资产出资6,282,541.00元全部计入实收资本。阮建明出资的实物资产评估值为 3,570,758.00 元，其中 3,520,760.00 元计入实收资本，剩余49,998.00 元计入资本公积。杜琦出资的实物资产评估值为 6,014,918.00 元，其中 5,894,620.00元计入实收资本，剩余 120,298.00 元计入资本公积。本次出资已经湖北圣源会计师事务有限公司验证审验，并于 2005 年 4 月 25 日出具鄂圣会验（2005） 11 号验资报告。

　　 公司于 2005 年 5 月 18 日取得湖北省工商行政管理局换发的 4200002143513 号《企业法人营业执照》，注册资本： 5000 万元人民币，经营范围：钢构件、彩钢板加工；钢构件安装施工；钢结构工程技术咨询。

　　 由于无形资产出资 6,282,541.00 元未到位，实收资本实际为 43,717,459.00 元。增资后各股东认缴及实缴出资情况如下表所示：

　　 金额单位：人民币元

　　序 股东 认缴注 实收资本 注册资

　　号 名称 册资本 货币资金 实物资产 资本公积 未分配 合计 本比例

　　 利润

　　 1 朱宁 25,500,000.00 9,020,000.00 9,922,079.00 82,635.50 192,744.50 19,217,459.00 51.00%

　　 2 阮建明 12,710,000.00 600,000.00 11,680,760.00 128,804.23 300,435.77 12,710,000.00 25.42%

　　 3 杜琦 11,790,000.00 11,514,620.00 82,635.50 192,744.50 11,790,000.00 23.58%

　　 合计 50,000,000.00 9,620,000.00 33,117,459.00 294,075.23 685,924.77 43,717,459.00 100.00%

　　 5． 2006 年 4 月，变更法定代表人

　　 根据公司 2006 年 3 月 12 日股东会决议，免去杜琦董事长职务，选举朱宁为董事长、法定代表人。公司于 2006 年 4 月 3 日取得汉川市工商行政管理局核发的 4209842101004 号《企业法人营业执照》，注册资本： 5000 万元人民币，经营范围：钢构件、彩钢板加工；钢构件安装施工；钢结构工程技术咨询。

　　 6． 2009 年 9 月，公司更名为黎明钢构有限公司

　　 48

　　 根据公司 2009 年 9 月 7 日股东会决议，公司申请更名为黎明钢构有限公司。公司于 2009年 9 月 9 日取得汉川市工商行政管理局换发的 4209842101004 《企业法人营业执照》，注册资本： 5000 万元人民币，经营范围：钢构件、彩钢板加工；钢构件安装施工；钢结构工程技术咨询。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）

　　 7． 2015 年 4 月以货币资金置换原 2005 年 3 月股东会决议对应新增注册资本中的实物

　　资产出资及以货币资金补齐原 2005 年 3 月股东会决议对应新增注册资本中未到位的无形资

　　产出资

　　 根据错误!未找到引用源。 2015 年 3 月股东会决议和修改后章程的规定， 错误!未找到引用源。 申请以货币资金置换原 2005 年 3 月股东会决议对应新增注册资本中的实物资产出资及以货币资金补齐原 2005 年 3 月股东会决议对应新增注册资本中未到位的无形资产出资，由朱宁以货币资金 4,302,079.00 元置换原实物资产出资 4,302,079.00 元、杜琦以货币资金5,894,620.00 元置换原实物资产出资 5,894,620.00 元、阮建明以货币资金 3,520,760.00 元置换原实物资产出资 3,520,760.00 元、朱宁以货币资金 6,282,541.00 元补齐原未到位无形资产出资6,282,541.00 元。

　　 置换及补齐出资后各股东出资额及出资比例如下：

　　 金额单位：人民币元

　　序 股东 认缴注 实收资本 注册资

　　号 名称 册资本 货币资金 实物资产 资本公积 未分配 合计 本比例

　　 利润

　　 1 朱宁 25,500,000.00 19,604,620.00 5,620,000.00 82,635.50 192,744.50 25,500,000.00 51.00%

　　 2 阮建明 12,710,000.00 4,120,760.00 8,160,000.00 128,804.23 300,435.77 12,710,000.00 25.42%

　　 3 杜琦 11,790,000.00 5,894,620.00 5,620,000.00 82,635.50 192,744.50 11,790,000.00 23.58%

　　 合计 50,000,000.00 29,620,000.00 19,400,000.00 294,075.23 685,924.77 50,000,000.00 100.00%

　　 经过本次置换及补齐出资，截至 2015 年 4 月 9 日止，变更后的累计注册资本为人民币50,000,000.00 元，实收资本为人民币 50,000,000.00 元。本次置换及补齐出资已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 4 月 10 日出具大华验字[2015] 000171 号《验资报告》。

　　 8． 2015 年 4 月股权转让

　　 根据公司 2015 年 4 月 15 日股东会决议，原股东阮建明将其持有本公司出资额中的 871万元分别转让给原股东朱宁 550 万元、原股东杜琦 321 万元，原股东朱宁将其持有本公司出资额中的 550 万元转让给新股东朱睿，原股东杜琦将其持有本公司出资额中的 500 万元转让给新股东杜纬闽。

　　 股权转让后各股东出资额及出资比例如下：

　　 金额单位：人民币元

　　序 股东 认缴注 实收资本 注册资

　　号 名称 册资本 货币资金 实物资产 资本公积 未分配 合计 本比例

　　 利润

　　 49

　　 1 朱宁 25,500,000.00 14,104,620.00 11,120,000.00 82,635.50 192,744.50 25,500,000.00 51.00%

　　2 杜琦 10,000,000.00 4,104,620.00 5,620,000.00 82,635.50 192,744.50 10,000,000.00 20.00%

　　3 朱睿 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 11.00%

　　4 杜纬闽 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00%

　　5 阮建明 4,000,000.00 910,760.00 2,660,000.00 128,804.23 300,435.77 4,000,000.00 8.00%

　　 合计 50,000,000.00 29,620,000.00 19,400,000.00 294,075.23 685,924.77 50,000,000.00 100.00%

　　 9． 2015 年 7 月整体改制为股份公司

　　 2015 年 6 月 ,经黎明钢构有限公司股东会审议通过,由全体股东作为发起人,以发起方式设

　　立黎明钢构股份有限公司,各发起人以其所持有的黎明钢构有限公司截止 2015 年4 月 30 日经

　　审计的净资产折股,折合股份 5,000 万股,每股面值 1 元,股本总额共计 5,000 万元,各股东按原出

　　资比例认购公司股份。上述出资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2015 年 6

　　月 24 日出具大华验字[2015]000532 号《验资报告》，公司于 2015 年 7 月 7 日领取了新的企业

　　法人营业执照。

　　 整体改制为股份公司后各股东持股情况如下：

　　 金额单位：人民币元

　　 序号 股东名称 认缴注册资本 持股数量 持股比例 出资方式

　　 1 朱宁 25,500,000.00 25,500,000.00 51.00% 净资产

　　 2 杜琦 10,000,000.00 10,000,000.00 20.00% 净资产

　　 3 朱睿 5,500,000.00 5,500,000.00 11.00% 净资产

　　 4 杜纬闽 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00% 净资产

　　 5 阮建明 4,000,000.00 4,000,000.00 8.00% 净资产

　　 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00%

　　 10． 2016 年 11 月增加注册资本至 5700 万元

　　 根据公司 2016 年第三次临时股东大会决议，公司注册资本由 5000 万元增加至 5700 万元,新增注册资本 7,000,000.00 元由湖北楚商澴锋创业投资中心（有限合伙）、阮建明、朱睿、朱羲、曹海俊、张桃芳、洪超容、王基贵、周新华、魏淑芬、胡胜方、钟浩、徐博文、王凯、施晓飞、马学龙、阮天真、饶尉龙、施忠成、陈文勇、陈代桥认缴。上述出资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2016 年 9 月 2 日出具大华验字[2016] 000842 号《验资报告》，公司于 2016 年 11 月 30 日领取了新的企业营业执照

　　 各方认缴本次新增注册资本金额及比例如下

　　 股东名称 认缴新增注册资本 新增注册资本认缴比例 出资方式

　　湖北楚商澴锋创业投资中 5,000,000.00 71.43% 货币出资

　　心（有限合伙）

　　阮建明 560,000.00 8.00% 货币出资

　　朱睿 300,000.00 4.29% 货币出资

　　朱羲 300,000.00 4.29% 货币出资

　　曹海俊 270,000.00 3.87% 货币出资

　　张桃芳 100,000.00 1.43% 货币出资

　　 50

　　洪超容 100,000.00 1.43% 货币出资

　　王基贵 50,000.00 0.71% 货币出资

　　周新华 50,000.00 0.71% 货币出资

　　魏淑芬 50,000.00 0.71% 货币出资

　　胡胜方 40,000.00 0.57% 货币出资

　　钟浩 30,000.00 0.43% 货币出资

　　徐博文 30,000.00 0.43% 货币出资

　　王凯 30,000.00 0.43% 货币出资

　　施晓飞 30,000.00 0.43% 货币出资

　　马学龙 10,000.00 0.14% 货币出资

　　阮天真 10,000.00 0.14% 货币出资

　　饶尉龙 10,000.00 0.14% 货币出资

　　施忠成 10,000.00 0.14% 货币出资

　　陈文勇 10,000.00 0.14% 货币出资

　　陈代桥 10,000.00 0.14% 货币出资

　　 合计 7,000,000.00 100.00%

　　 增资后各股东认缴出资额及出资比例如下：

　　 金额单位：人民币元

　　序号 股东名称 认缴注册资本 持股数量 持股比例

　　 1 朱宁 25,500,000.00 25,500,000.00 44.73%

　　 2 杜琦 10,000,000.00 10,000,000.00 17.54%

　　 3 朱睿 5,800,000.00 5,800,000.00 10.17%

　　 4 杜纬闽 5,000,000.00 5,000,000.00 8.77%

　　 5 阮建明 4,560,000.00 4,560,000.00 8.00%

　　 6 湖北楚商澴锋创业投资中 5,000,000.00 5,000,000.00 8.77%

　　 心（有限合伙）

　　 7 朱羲 300,000.00 300,000.00 0.53%

　　 8 曹海俊 270,000.00 270,000.00 0.47%

　　 9 张桃芳 100,000.00 100,000.00 0.18%

　　 10 洪超容 100,000.00 100,000.00 0.18%

　　 11 王基贵 50,000.00 50,000.00 0.09%

　　 12 周新华 50,000.00 50,000.00 0.09%

　　 13 魏淑芬 50,000.00 50,000.00 0.09%

　　 14 胡胜方 40,000.00 40,000.00 0.07%

　　 15 钟浩 30,000.00 30,000.00 0.05%

　　 16 徐博文 30,000.00 30,000.00 0.05%

　　 17 王凯 30,000.00 30,000.00 0.05%

　　 18 施晓飞 30,000.00 30,000.00 0.05%

　　 19 马学龙 10,000.00 10,000.00 0.02%

　　 20 阮天真 10,000.00 10,000.00 0.02%

　　 21 饶尉龙 10,000.00 10,000.00 0.02%

　　 22 施忠成 10,000.00 10,000.00 0.02%

　　 51

　　 23 陈文勇 10,000.00 10,000.00 0.02%

　　 24 陈代桥 10,000.00 10,000.00 0.02%

　　 合计 57,000,000.00 57,000,000.00 100.00%

　　 11． 注册地和总部地址

　　 经过历年的股权转让及增加注册资本，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司注册资本为5,700 万元，公司股东为朱宁、杜琦、朱睿、杜纬闽、阮建明、湖北楚商澴锋创业投资中心（有限合伙）、朱羲、曹海俊、张桃芳、洪超容、王基贵、周新华、魏淑芬、胡胜方、钟浩、徐博文、王凯、施晓飞、马学龙、阮天真、饶尉龙、施忠成、陈文勇、陈代桥，企业统一社会信用代码： 91420900722089561R，注册地址：汉川市北桥科技工业园，实际控制人为朱宁、朱睿。

　　 (二) 公司业务性质和主要经营活动

　　 本公司属金属制品行业，主要产品为钢构件、彩钢板，同时提供钢构件安装加工服务。

　　 (三) 财务报表的批准报出

　　 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 3 月 29 日批准报出。

　　 二、 财务报表的编制基础

　　 (一) 财务报表的编制基础

　　 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 （ 以下合称 “企业会计准则” ）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的规定， 编制财务报表。

　　 (二) 持续经营

　　 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

　　 三、 重要会计政策、会计估计

　　 (一) 遵循企业会计准则的声明

　　 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

　　 (二) 会计期间

　　 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

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　　 (三) 记账本位币

　　 采用人民币为记账本位币。

　　 (四) 现金及现金等价物的确定标准

　　 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

　　 (五) 金融工具

　　 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

　　 1． 金融工具的分类

　　 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的， 在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （或金融负债）；应收款项；其他金融负债等。

　　 2． 金融工具的确认依据和计量方法

　　 （ 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

　　 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

　　 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

　　 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；

　　 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

　　 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：

　　 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

　　 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

　　 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

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　　 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

　　 （2） 应收款项

　　 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、 应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

　　 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

　　 （3） 其他金融负债

　　 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3． 金融资产转移的确认依据和计量方法

　　 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

　　 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

　　 （ 1）所转移金融资产的账面价值；

　　 （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

　　 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

　　 （ 1）终止确认部分的账面价值；

　　 （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

　　 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

　　 4． 金融负债终止确认条件

　　 54

　　 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

　　 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

　　 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

　　 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

　　 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

　　 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

　　 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。 在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

　　 6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

　　 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

　　 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

　　 （ 1） 发行方或债务人发生严重财务困难；

　　 （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

　　 （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

　　 （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

　　 （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

　　 （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

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　　 （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

　　 （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

　　 (六) 应收款项

　　 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

　　 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：单项金额超过 500.00 万元的应收账款、 单项金额超过 100.00 万元的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

　　 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

　　 （ 1）信用风险特征组合的确定依据

　　 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

　　 确定组合的依据：

　　 组合名称 计提方法 确定组合的依据

　　账龄分析法组合 账龄分析法 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最

　　 佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

　　 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法

　　 ①采用账龄分析法计提坏账准备

　　 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

　　1 年以内 3.00 3.00

　　1－2 年 10.00 10.00

　　2－3 年 20.00 20.00

　　3－4 年 50.00 50.00

　　4－5 年 80.00 80.00

　　5 年以上 100.00 100.00

　　 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

　　 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。

　　 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

　　 4.其他计提方法说明

　　 对应收票据、预付款项等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

　　 56

　　 (七) 存货

　　 1． 存货的分类

　　 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、工程施工等。

　　 2． 存货的计价方法

　　 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、在产品、自制半成品、产成品发出时按加权平均法计价。 工程施工施工过程中发生的材料、人工、费用按照所对应的工程项目进行归集计入工程施工，工程竣工结算后确认收入，同时按该工程项目所归集的工程施工成本结转工程成本。

　　 3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

　　 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

　　 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　 4． 存货的盘存制度

　　 采用永续盘存制。

　　 5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

　　 （ 1） 低值易耗品采用一次转销法；

　　 （ 1） 包装物采用一次转销法。

　　 (八) 固定资产

　　 1． 固定资产确认条件

　　 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

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　　 （ 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

　　 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

　　 2． 固定资产初始计量

　　 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

　　 3． 固定资产后续计量及处置

　　 （2） 固定资产折旧

　　 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧， 该固定资产在以后期间不再计提折旧； 已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

　　 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

　　 各类固定资产的折旧方法、 折旧年限和年折旧率如下：

　　 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

　　房屋及建筑物 年限平均法 10-30 5 3.17-9.50

　　机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00

　　运输设备 年限平均法 4-6 5 15.83-23.75

　　其他设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67

　　 （3） 固定资产的后续支出

　　 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

　　 （4） 固定资产处置

　　 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

　　 4． 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

　　 58

　　 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

　　 （1 ）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

　　 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

　　 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

　　 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公

　　允价值。

　　 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

　　 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

　　 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

　　 (九) 在建工程

　　 1． 在建工程初始计量

　　 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成， 包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

　　 2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点

　　 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

　　 (十) 借款费用

　　 1． 借款费用资本化的确认原则

　　 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

　　 59

　　 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

　　 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

　　 （ 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

　　 （2）借款费用已经发生；

　　 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2． 借款费用资本化期间

　　 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

　　 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

　　 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

　　 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

　　 3． 暂停资本化期间

　　 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4． 借款费用资本化金额的计算方法

　　 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

　　 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

　　 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

　　 (十一) 无形资产与开发支出

　　 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权。

　　 1． 无形资产的初始计量

　　 60

　　 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

　　 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

　　 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

　　 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

　　 2． 无形资产的后续计量

　　 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

　　 （ 1） 使用寿命有限的无形资产

　　 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

　　 项目 预计使用寿命 依据

　　 土地使用权 50 土地使用权证使用年限

　　 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

　　 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

　　 （2） 使用寿命不确定的无形资产

　　 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

　　 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

　　 3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

　　 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

　　 61

　　 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

　　 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

　　 4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准

　　 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

　　 （ 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

　　 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

　　 （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

　　 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

　　 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

　　 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

　　 (十二) 长期资产减值

　　 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

　　 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

　　 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

　　 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

　　 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

　　 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

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　　 (十三) 职工薪酬

　　 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

　　 1． 短期薪酬

　　 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。2． 离职后福利

　　 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

　　 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

　　 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

　　 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

　　 3． 辞退福利

　　 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

　　 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

　　 4． 其他长期职工福利

　　 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由财务部使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

　　 63

　　 (十四) 收入

　　 1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准

　　 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

　　 2． 确认让渡资产使用权收入的依据

　　 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时， 分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

　　 （ 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

　　 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

　　 3． 建筑安装工程收入的确认依据和方法

　　 建筑安装工程尚未完工交付时收到的款项作为预收账款，按照工程完工后双方签字确认的工程验收单确认工程安装完工，并办理交付手续，按照双方签字确认的工程结算单确认建筑安装工程的结算收入并结转成本，并据此办理工程款结算。

　　 (十五) 政府补助

　　 1． 类型

　　 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

　　 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

　　 2． 政府补助的确认

　　 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

　　 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

　　 3． 会计处理方法

　　 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

　　 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

　　 64

　　 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

　　 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债

　　 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

　　 1． 确认递延所得税资产的依据

　　 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（ 1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

　　 2． 确认递延所得税负债的依据

　　 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

　　 （ 1） 商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

　　 （2） 非企业合并形成的交易或事项， 且该交易或事项发生时既不影响会计利润， 也不

　　影响应纳税所得额 （或可抵扣亏损） 所形成的暂时性差异；

　　 （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

　　 (十七) 租赁

　　 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

　　 1． 经营租赁会计处理

　　 （ 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

　　 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

　　 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

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　　 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

　　 2． 融资租赁会计处理

　　 （ 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注三 ／（八）固定资产。

　　 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

　　 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

　　 (十八) 其他重要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

　　 1． 安全生产费

　　 本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备” 科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过 “在建工程” 科目归集所发生的支出， 待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

　　 (十九) 重要会计政策、会计估计的变更

　　 1． 会计政策变更

　　 本报告期重要会计政策未变更。

　　 2． 会计估计变更

　　 本报告期主要会计估计未发生变更。

　　 四、 财务报表列报项目变更说明

　　 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了 《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕 22 号）。

　　 《增值税会计处理规定》规定： 全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。

　　 《增值税会计处理规定》还明确要求 “应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负债”项目列示。

　　 66

　　 本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将2016 年 5 月 1 日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加” 318,550.98 元，对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。

　　 五、 税项

　　 (一) 公司主要税种和税率

　　 税种 计税依据 税率

　　 增值税 销售货物、应税销售服务收入 17%、 11%、 3%

　　 营业税 营改增之前的应纳税营业额 3%

　　 城市维护建设税 实缴流转税税额 1%、 5%、 7%

　　 教育费附加 实缴流转税税额 3%

　　 地方教育费附加 实缴流转税税额 2%

　　 房产税 按照房产原值的 80% （或租金收入）为纳税基准 1.20% （或 12%）

　　 土地使用税 应纳税土地面积 6 元/平方米

　　 所得税 应纳税所得额 15%

　　 (二) 税收优惠政策及依据

　　 黎明钢构股份有限公司于 2016 年通过高新技术企业认定，并取得相关主管部门下发的高新技术企业证书，证书编号： GR201642001131，有效期：三年。根据相关规定， 黎明钢构股份有限公司将自 2016 年至 2018 年连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。

　　 六、 财务报表主要项目注释

　　 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

　　 注释1． 货币资金

　　 项目 期末余额 期初余额

　　库存现金

　　银行存款 7,567,811.62 7,464,391.75

　　其他货币资金 1,263,868.00

　　 合计 8,831,679.62 7,464,391.75

　　其中：存放在境外的款项总额

　　 67

　　 1． 其他货币资金为银行承兑汇票保证金和履约保证金，不符合“现金及现金等价物”

　　的标准，期末金额在编制现金流量表时已从“现金及现金等价物”中扣除。

　　 2． 其中受限制的货币资金明细如下：

　　 项目 期末余额 期初余额

　　银行承兑汇票保证金 750,000.00

　　履约保函保证金 513,868.00

　　 合计 1,263,868.00

　　 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

　　 注释2． 应收票据1． 应收票据的分类：

　　 项目 期末余额 期初余额

　　银行承兑汇票 1,100,000.00 730,000.00

　　 合计 1,100,000.00 730,000.00

　　 2． 期末公司无已质押的应收票据。

　　 3． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据：

　　 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

　　银行承兑汇票 1,626,644.00

　　 合计 1,626,644.00

　　 4． 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

　　 5． 应收票据期末余额中无持本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关

　　 联方款项。6． 应收票据其他说明：

　　 应收票据期末余额比期初余额增加 50.68%，主要系本期收到客户以票据结算货款和

　　工程款增加所致。注释3． 应收账款1． 应收账款分类披露：

　　 期末余额

　　 种类 账面余额 坏账准备

　　 金额 比例（%） 金额 计提比例 账面价值

　　 （%）

　　单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 50,207,078.72 100.00 6,395,992.58 12.74 43,811,086.14

　　坏账准备的应收账款

　　 68

　　 期末余额

　　 种类 账面余额 坏账准备

　　 金额 比例（%） 金额 计提比例 账面价值

　　 （%）

　　单项金额虽不重大但单独

　　计提坏账准备的应收账款

　　 合计 50,207,078.72 100.00 6,395,992.58 12.74 43,811,086.14

　　 续：

　　 期初余额

　　 种类 账面余额 坏账准备

　　 金额 比例（%） 金额 计提比例 账面价值

　　 （%）

　　单项金额重大并单独计提

　　坏账准备的应收账款

　　按信用风险特征组合计提 40,570,542.23 100.00 4,228,568.83 10.42 36,341,973.40

　　坏账准备的应收账款

　　单项金额虽不重大但单独

　　计提坏账准备的应收账款

　　 合计 40,570,542.23 100.00 4,228,568.83 10.42 36,341,973.40

　　 应收账款分类的说明：

　　 （ 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

　　 期末余额

　　 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账面价值

　　1 年以内 32,146,383.51 964,391.51 3.00 31,181,992.00

　　1－2 年 11,319,372.71 1,131,937.27 10.00 10,187,435.44

　　2－3 年 1,674,521.50 334,904.30 20.00 1,339,617.20

　　3－4 年 320,271.00 160,135.50 50.00 160,135.50

　　4－5 年 4,709,530.00 3,767,624.00 80.00 941,906.00

　　5 年以上 37,000.00 37,000.00 100.00

　　 合计 50,207,078.72 6,395,992.58 43,811,086.14

　　 续：

　　 期初余额

　　 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账面价值

　　1 年以内 30,511,934.63 915,358.04 3.00 29,596,576.59

　　1－2 年 4,179,847.35 417,984.74 10.00 3,761,862.61

　　2－3 年 496,188.15 99,237.63 20.00 396,950.52

　　3－4 年 5,033,564.20 2,516,782.10 50.00 2,516,782.10

　　4－5 年 349,007.90 279,206.32 80.00 69,801.58

　　5 年以上

　　 合计 40,570,542.23 4,228,568.83 36,341,973.40

　　 69

　　 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

　　 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　 计提 其他 转回 转销 其他

　　坏账准备 4,228,568.83 2,332,703.75 165,280.00 6,395,992.58

　　 合计 4,228,568.83 2,332,703.75 165,280.00 6,395,992.58

　　 3． 本报告期实际核销的应收账款：

　　 项目 核销金额

　　实际核销的应收账款 165,280.00

　　 其中重要的应收账款核销情况如下：

　　 履行的核销 是否由

　　 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 程序 关联交

　　 易产生

　　十堰同创精密机械有限 工程材料款 5,280.00 保修款 坏账核销审 否

　　公司 批程序

　　武汉长利玻璃（汉南） 工程材料款 160,000.00 保修款 坏账核销审 否

　　有限公司 批程序

　　 合计 165,280.00

　　 4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款：

　　 单位名称 期末余额 占应收账款期末 已计提坏账准备

　　 余额的比例(%)

　　连云港如意情食用菌生物科技有限公司 7,673,641.22 15.28 230,209.24

　　中国建筑一局（集团）有限公司 5,241,587.80 10.44 157,247.63

　　山东电力管道工程公司广东分公司 4,424,818.24 8.81 132,744.55

　　湖北龙王恨渔具集团有限公司 4,000,000.00 7.97 120,000.00

　　武汉市汉口精武食品工业园有限公司 3,950,000.00 7.87 3,021,400.00

　　 合计 25,290,047.26 50.37 3,661,601.42

　　 5． 应收账款期末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位及其他

　　关联方款项。

　　 6． 应收账款其他说明：

　　 应收账款期末余额比期初余额增加 23.75%，主要系收入规模增加所致。

　　 注释4． 预付款项

　　 1． 预付款项按账龄列示：

　　 账龄 期末余额 期初余额

　　 金额 比例(%) 金额 比例(%)

　　1 年以内 4,136,482.50 100.00 180,687.50 97.31

　　1 至 2 年 5,000.00 2.69

　　2 至 3 年

　　3 年以上

　　 70

　　 账龄 期末余额 期初余额

　　 金额 比例(%) 金额 比例(%)

　　 合计 4,136,482.50 100.00 185,687.50 100.00

　　 2． 期末无账龄超过一年且金额重要的预付款项。

　　 3． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

　　 占预付账

　　 单位名称 期末金额 款总额的 预付款时间 未结算原因

　　 比例(%)

　　 湖北锦诚泰钢铁有限公司 1,590,100.40 38.44 1 年以内 预付下一年度货款

　　 安徽鸿翔建材有限公司 1,090,246.81 26.36 1 年以内 预付下一年度货款

　　 无锡诺琦金属制品有限公司 460,000.00 11.12 1 年以内 预付下一年度货款

　　 桃源县鑫晟彩钢有限责任公司 344,815.12 8.34 1 年以内 预付下一年度货款

　　 武汉市鑫创达物资发展有限公司 200,000.00 4.84 1 年以内 预付下一年度货款

　　 合计 3,685,162.33 89.10

　　 4． 预付款项期末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位及其他

　　 关联方款项。

　　 5． 预付款项的其他说明：

　　 预付款项期末余额比期初余额增加 2,127.66%，主要系公司为新增订单采购备货所致。

　　 注释5． 其他应收款

　　 1． 其他应收款分类披露：

　　 期末余额

　　 种类 账面余额 坏账准备

　　 金额 比例（%） 金额 计提比例 账面价值

　　 （%）

　　单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

　　按信用风险特征组合计提坏 171,943.54 100.00 5,158.31 3.00 166,785.23

　　账准备的其他应收款

　　单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

　　 合计 171,943.54 100.00 5,158.31 3.00 166,785.23

　　 续：

　　 期初余额

　　 种类 账面余额 坏账准备

　　 金额 比例（%） 金额 计提比例 账面价值

　　 （%）

　　单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

　　按信用风险特征组合计提坏 173,090.66 100.00 7,992.72 4.62 165,097.94

　　账准备的其他应收款

　　单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

　　 71

　　 期初余额

　　 种类 账面余额 坏账准备

　　 金额 比例（%） 金额 计提比例 账面价值

　　 （%）

　　 合计 173,090.66 100.00 7,992.72 4.62 165,097.94

　　 其他应收款分类的说明：

　　 （ 1） 组合中， 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

　　 期末余额

　　 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 账面价值

　　1 年以内 171,943.54 5,158.31 3.00 166,785.23

　　 合计 171,943.54 5,158.31 166,785.23

　　 续：

　　 期初余额

　　 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 账面价值

　　1 年以内 133,090.66 3,992.72 3.00 129,097.94

　　1－2 年 40,000.00 4,000.00 10.00 36,000.00

　　 合计 173,090.66 7,992.72 165,097.94

　　 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

　　 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　 计提 其他 转回 转销 其他

　　坏账准备 7,992.72 2,834.41 5,158.31

　　 合计 7,992.72 2,834.41 5,158.31

　　 3． 本期无实际核销的其他应收款。

　　 4． 其他应收款按款项性质分类情况：

　　 项目 期末余额 期初余额

　　备用金 3,528.00

　　暂付款 122,915.54 32,590.66

　　保证金 45,500.00 140,500.00

　　 合计 171,943.54 173,090.66

　　 5． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

　　 占其他应收 坏账准备

　　 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余额 期末余额

　　 的比例(%)

　　张学年 暂付款 50,121.73 1 年以内 29.15 1,503.65

　　武汉一冶建筑安装工程有 保证金 41,500.00 1 年以内 24.14 1,245.00

　　限责任公司

　　中铁电气化局集团西安电 保证金 4,000.00 1 年以内 2.33 120.00

　　气化武汉分公司

　　彭凯 备用金 1,974.00 1 年以内 1.15 59.22

　　 72

　　 占其他应收 坏账准备

　　 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款期末余额 期末余额

　　 的比例(%)

　　范雄建 备用金 1,554.00 1 年以内 0.90 46.62

　　 合计 99,149.73 57.67 2,974.49

　　 6． 其他应收款期末余额中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位

　　及其他关联方款项。注释6． 存货1． 存货分类：

　　 项目 期末余额 期初余额

　　 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

　　原材料 5,058,550.11 5,058,550.11 9,099,290.19 9,099,290.19

　　周转材料 275,415.89 275,415.89 199,446.24 199,446.24

　　库存商品 6,354,322.44 6,354,322.44 5,136,764.86 5,136,764.86

　　工程施工 10,534,679.68 10,534,679.68 378,867.92 378,867.92

　　 合计 22,222,968.12 22,222,968.12 14,814,369.21 14,814,369.21

　　 2． 存货的其他说明：

　　 存货期末余额比期初余额增加 50.01%， 主要是本期新增的项目仍处于施工阶段所致。

　　 注释7． 固定资产原值及累计折旧

　　 1． 固定资产情况：

　　 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计

　　一. 账面原值

　　1． 期初余额 25,523,090.49 28,003,634.68 2,399,826.00 1,510,954.94 57,437,506.11

　　2． 本期增加金 251,179.48 18,203.42 269,382.90

　　 额

　　 购置 251,179.48 18,203.42 269,382.90

　　3． 本期减少金 2,227,719.99 2,227,719.99

　　 额

　　 处置或报废 2,227,719.99 2,227,719.99

　　4． 期末余额 25,523,090.49 26,027,094.17 2,399,826.00 1,529,158.36 55,479,169.02

　　二. 累计折旧

　　1． 期初余额 9,056,537.61 21,743,816.48 2,112,855.20 964,581.40 33,877,790.69

　　2． 本期增加金 865,867.73 763,210.92 102,436.69 112,655.59 1,844,170.93

　　 额

　　 计提 865,867.73 763,210.92 102,436.69 112,655.59 1,844,170.93

　　3． 本期减少金 2,111,001.17 2,111,001.17

　　 额

　　 处置或报废 2,111,001.17 2,111,001.17

　　4． 期末余额 9,922,405.34 20,396,026.23 2,215,291.89 1,077,236.99 33,610,960.45

　　三. 减值准备

　　 73

　　 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计

　　1． 期初余额

　　2． 本期增加金

　　 额

　　 计提

　　3． 本期减少金

　　 额

　　 处置或报废

　　4． 期末余额

　　四. 账面价值

　　1． 期末账面价 15,600,685.15 5,631,067.94 184,534.11 451,921.37 21,868,208.57

　　 值

　　2． 期初账面价 16,466,552.88 6,259,818.20 286,970.80 546,373.54 23,559,715.42

　　 值

　　 2． 期末无暂时闲置的固定资产。

　　 3． 期末无通过融资租赁租入的固定资产。

　　 4． 期末无通过经营租赁租出的固定资产。

　　 5． 期末无未办妥产权证书的固定资产。

　　 6． 用于抵押的固定资产详见附注十（一）重要承诺事项 1.其他重大财务承诺事项。

　　 注释8． 在建工程1． 在建工程情况：

　　 项目 期末余额 期初余额

　　 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

　　四号车间厂房 313,000.00 313,000.00

　　 合计 313,000.00 313,000.00

　　 2． 重要在建工程项目本期变动情况：

　　 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 本期其他减少 期末余额

　　 固定资产

　　四号车间厂房 313,000.00 313,000.00

　　 合计 313,000.00 313,000.00

　　 续：

　　 预算数 工程投入 工程 利息资本化 其中：本期利 本期利

　　 工程项目名称 (万元) 占预算比 进度 累计金额 息资本化金 息资本 资金来源

　　 例(%) (%) 额 化率(%)

　　四号车间厂房 1,200.00 2.61 2.61 自筹

　　 合计 1,200.00

　　 注释9． 无形资产1． 无形资产情况：

　　 74

　　 项目 土地使用权 合计

　　一. 账面原值

　　1． 期初余额 8,804,050.00 8,804,050.00

　　2． 本期增加金额

　　 购置

　　3． 本期减少金额

　　 处置

　　4． 期末余额 8,804,050.00 8,804,050.00

　　二. 累计摊销

　　1． 期初余额 1,904,239.53 1,904,239.53

　　2． 本期增加金额 176,081.04 176,081.04

　　 计提 176,081.04 176,081.04

　　3． 本期减少金额

　　 处置

　　4． 期末余额 2,080,320.57 2,080,320.57

　　三. 减值准备

　　1． 期初余额

　　2． 本期增加金额

　　 计提

　　3． 本期减少金额

　　 其他转出

　　4． 期末余额

　　四. 账面价值

　　1． 期末账面价值 6,723,729.43 6,723,729.43

　　2． 期初账面价值 6,899,810.47 6,899,810.47

　　 2． 期末用于抵押的无形资产详见附注十（一）重要承诺事项 1. 其他重大财务承诺事

　　项。

　　 注释10． 递延所得税资产和递延所得税负债

　　 1． 未经抵销的递延所得税资产：

　　 项目 期末余额 期初余额

　　 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

　　应收账款—坏账准备 6,395,992.58 959,398.89 4,228,568.83 1,057,142.21

　　其他应收账款—坏账准备 5,158.31 773.75 7,992.72 1,998.18

　　 合计 6,401,150.89 960,172.64 4,236,561.55 1,059,140.39

　　 注释11． 短期借款1． 短期借款分类：

　　 项目 期末余额 期初余额

　　 75

　　 项目 期末余额 期初余额

　　抵押+担保借款 20,000,000.00 25,000,000.00

　　 合计 20,000,000.00 25,000,000.00

　　 2． 期末不存在已逾期未偿还的短期借款。

　　 3． 短期借款的其他说明：抵押+担保借款：详见附注十（一）重要承诺事项 1.其他重大财务承诺事项。

　　 注释12． 应付票据

　　 种类 期末余额 期初余额

　　银行承兑汇票 750,000.00

　　 合计 750,000.00

　　 1． 本期末无已到期未支付的应付票据。

　　 2． 下一会计期间将到期的票据金额 750, 000.00 元。

　　 3． 应付票据期末余额中无持本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关

　　联方款项。

　　 注释13． 应付账款

　　 项目 期末余额 期初余额

　　应付材料款 2,393,766.13 2,778,486.34

　　应付劳务款 9,456,961.62 5,885,828.62

　　应付工程设备款 2,798,000.00 202,650.00

　　 合计 14,648,727.75 8,866,964.96

　　 1． 账龄超过一年的重要应付账款：

　　 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因

　　湖北红兴伟业钢结构工程有限公司 473,490.00 结算期内

　　张家界市桑植县成升建筑劳务有限公司 466,706.00 结算期内

　　深圳市龙宇装饰工程有限公司 218,738.68 结算期内

　　成都纳鑫建筑安装工程有限公司 107,748.40 结算期内

　　沛县防腐保温工程总公司 100,000.00 结算期内

　　 合计 1,366,683.08

　　 2． 应付账款期末余额中无应付持本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东单位及其

　　他关联方款项。

　　 3． 应付账款的其他说明：应付账款期末余额比期初余额增加 65.21%，主要系应付劳务款和工程款增加所致。

　　 76

　　 注释14． 预收款项1． 预收款项情况：

　　 项目 期末余额 期初余额

　　工程款、货款 8,941,045.00 4,086,000.00

　　 合计 8,941,045.00 4,086,000.00

　　 2． 期末无账龄超过一年的重要预收款项。

　　 3． 预收款项期末余额中无预收持本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东单位及其

　　他关联方款项。

　　 4． 预收款项的其他说明：预收款项期末余额比期初余额增加 118.82%，主要系订单增加导致预收工程款增加所致。

　　 注释15． 应付职工薪酬1． 应付职工薪酬列示：

　　 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　短期薪酬 63,368.97 8,568,866.38 8,027,141.35 605,094.00

　　离职后福利-设定提存计划 103,427.82 428,192.91 531,620.73

　　辞退福利

　　一年内到期的其他福利

　　 合计 166,796.79 8,997,059.29 8,558,762.08 605,094.00

　　 2． 短期薪酬列示

　　 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　工资、奖金、津贴和补贴 7,981,831.64 7,376,737.64 605,094.00

　　职工福利费 297,557.90 297,557.90

　　社会保险费 63,368.97 252,449.44 315,818.41

　　其中：基本医疗保险费 46,071.69 223,478.22 269,549.91

　　 工伤保险费 12,355.20 19,322.02 31,677.22

　　 生育保险费 4,942.08 9,649.20 14,591.28

　　工会经费和职工教育经费 37,027.40 37,027.40

　　 合计 63,368.97 8,568,866.38 8,027,141.35 605,094.00

　　 3． 设定提存计划列示

　　 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　基本养老保险 97,980.31 406,318.52 504,298.83

　　失业保险费 5,447.51 21,874.39 27,321.90

　　 合计 103,427.82 428,192.91 531,620.73

　　 设定提存计划说明：设定提存计划系依据当地劳动和社会保障局规定设定的基本养老保险和失业保险费提

　　存计划。

　　 77

　　 4． 应付职工薪酬其他说明：

　　 截至 2016 年 12 月 31 日止， 应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。注释16． 应交税费

　　 税费项目 期末余额 期初余额

　　增值税 1,365,626.26 292,302.84

　　土地使用税 81,182.25 81,182.25

　　营业税 428,117.93

　　企业所得税 556,269.77 475,875.30

　　城市维护建设税 22,145.96 50,312.67

　　教育费附加 11,566.68 21,562.58

　　地方教育费附加 7,496.32 14,375.04

　　房产税 34,491.78 34,491.77

　　 合计 2,078,779.02 1,398,220.38

　　 应交税费其他说明：

　　 应交税费期末余额比期初余额增加 48.67%,主要系收入增加导致应交增值税增加所致。

　　 注释17． 其他应付款

　　 1． 按款项性质列示的其他应付款：

　　 款项性质 期末余额 期初余额

　　保证金 2,404,000.00 1,640,000.00

　　未付款 180,010.03 371,491.75

　　运费 116,110.00

　　 合计 2,584,010.03 2,127,601.75

　　 2． 账龄超过一年的重要其他应付款：

　　 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因

　　禹华江 32,158.00 结算期内

　　王键 43,424.00 结算期内

　　 合计 75,582.00

　　 3． 其他应付款期末余额中无应付持本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东单位及

　　其他关联方款项。

　　 注释18． 股本

　　 本期变动增（+）减（－）

　　 项目 期初余额 发行新股 送股 公积金 其他 小计 期末余额

　　 转股

　　朱宁 25,500,000.00 25,500,000.00

　　杜琦 10,000,000.00 10,000,000.00

　　朱睿 5,500,000.00 300,000.00 300,000.00 5,800,000.00

　　 78

　　 本期变动增（+）减（－）

　　 项目 期初余额 发行新股 送股 公积金 其他 小计 期末余额

　　 转股

　　杜纬闽 5,000,000.00 - 5,000,000.00

　　阮建明 4,000,000.00 560,000.00 560,000.00 4,560,000.00

　　湖北楚商澴锋创

　　业投资中心（有 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

　　限合伙）

　　朱羲 300,000.00 300,000.00 300,000.00

　　曹海俊 270,000.00 270,000.00 270,000.00

　　张桃芳 100,000.00 100,000.00 100,000.00

　　洪超容 100,000.00 100,000.00 100,000.00

　　王基贵 50,000.00 50,000.00 50,000.00

　　周新华 50,000.00 50,000.00 50,000.00

　　魏淑芬 50,000.00 50,000.00 50,000.00

　　胡胜方 40,000.00 40,000.00 40,000.00

　　钟浩 30,000.00 30,000.00 30,000.00

　　徐博文 30,000.00 30,000.00 30,000.00

　　王凯 30,000.00 30,000.00 30,000.00

　　施晓飞 30,000.00 30,000.00 30,000.00

　　马学龙 10,000.00 10,000.00 10,000.00

　　阮天真 10,000.00 10,000.00 10,000.00

　　饶尉龙 10,000.00 10,000.00 10,000.00

　　施忠成 10,000.00 10,000.00 10,000.00

　　陈文勇 10,000.00 10,000.00 10,000.00

　　陈代桥 10,000.00 10,000.00 10,000.00

　　 合计 50,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 57,000,000.00

　　 股本变动情况说明：

　　 根据公司 2016 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币 7,000,000.00 元由湖北楚商澴锋创业投资中心（有限合伙）、阮建明、朱睿、朱羲、曹海俊、张桃芳、洪超容、王基贵、周新华、魏淑芬、胡胜方、钟浩、徐博文、王凯、施晓飞、马学龙、阮天真、饶尉龙、施忠成、陈文勇、陈代桥认缴。公司已收到上述股东以货币出资实际缴纳新增出资额人民币 8,400,000.00 元， 其中计入 “股本” 人民币 7,000,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 239,929.09 元， 剩余款项 1,160,070.91 元计入 “资本公积－股本溢价” 人民币 。 本次增资已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2016 年 9 月 2日出具大华验字[2016] 000842 号《验资报告》验证。

　　 注释19． 资本公积

　　 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　 79

　　 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　股本溢价 821,786.41 1,160,070.91 1,981,857.32

　　 合计 821,786.41 1,160,070.91 1,981,857.32

　　 资本公积的说明：详见注释 19 股本变动情况说明。

　　 注释20． 专项储备

　　 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　安全生产费 160,961.62 373,628.15 452,867.27 81,722.50

　　 合计 160,961.62 373,628.15 452,867.27 81,722.50

　　 注释21． 盈余公积

　　 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　法定盈余公积 146,287.66 146,287.66

　　 合计 146,287.66 146,287.66

　　 注释22． 未分配利润

　　 项目 金额 提取或分配比例(%)

　　调整前上期末未分配利润 -1,408,145.83 —

　　调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） —

　　调整后期初未分配利润 -1,408,145.83 —

　　加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,871,022.46 —

　　减：提取法定盈余公积 146,287.66

　　加：盈余公积弥补亏损

　　期末未分配利润 1,316,588.97

　　 注释23． 营业收入和营业成本

　　 1． 营业收入、营业成本:

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　 收入 成本 收入 成本

　　主营业务 92,236,561.09 73,826,364.98 74,607,156.56 57,676,188.67

　　其他业务 55,512.19 10,244.24

　　 合计 92,292,073.28 73,836,609.22 74,607,156.56 57,676,188.67

　　 2． 公司前五名客户营业收入情况：

　　 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

　　连云港如意情食用菌生物科技有限公司 20,426,703.80 22.13

　　湖北龙王恨渔具集团有限公司 11,711,711.71 12.69

　　中国建筑一局（集团）有限公司 11,454,449.22 12.41

　　湖北名仁纺织科技有限公司 5,414,054.05 5.87

　　湖北万汇源塑料产业园有限公司 5,108,108.11 5.53

　　 80

　　 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

　　 合计 54,115,026.89 58.63

　　 注释24． 税金及附加

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　营业税 109,984.46 1,031,032.43

　　城市维护建设税 132,124.09 150,840.47

　　教育费附加 59,435.22 69,227.65

　　地方教育费附加 32,775.83 46,152.23

　　提防维护费 20,132.92

　　印花税 10,086.90

　　房产税 91,978.08

　　土地使用税 216,486.00

　　资源税 3,387.63

　　地方水利建筑基金 1,016.20

　　 合计 657,274.41 1,317,385.70

　　 税金及附加的其他说明：税金及附加本期发生额较上期发生额减少 65.72%，主要系 2016 年 5 月实行营改增政策

　　导致本期营业税较上期减少所致。

　　 注释25． 销售费用

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　职工薪酬 908,055.00 586,004.97

　　差旅费 286,216.44 107,242.50

　　广告费 210,860.13 207,547.17

　　宣传会务及其他 27,569.49 38,045.10

　　业务招待费 50,016.00 1,307.00

　　 合计 1,482,717.06 940,146.74

　　 销售费用的说明：销售费用本期发生额较上期发生额增加 57.71%，主要系公司为了扩大市场规模增加营

　　销人员所致。

　　 注释26． 管理费用

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　职工薪酬 3,677,854.29 4,003,385.38

　　差旅费 267,086.95 257,259.70

　　折旧费 483,380.76 673,448.53

　　 81

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　书报邮电费 84,468.14 98,464.97

　　业务招待费 31,429.04 53,803.80

　　办公费 135,962.53 95,889.44

　　摊销费 176,081.04 176,081.03

　　汽车费 289,103.29 224,212.17

　　研发费 3,895,857.64

　　税费 185,331.94 630,435.93

　　中介费用 301,320.75 1,681,660.21

　　其他 347,617.19 302,905.69

　　 合计 9,875,493.56 8,197,546.85

　　 管理费用的说明：管理费用本期发生额较上期发生额增加 20.47%，主要系研发费增加所致。

　　 注释27． 财务费用

　　 类别 本期发生额 上期发生额

　　贷款利息支出 1,485,646.12 1,770,850.72

　　减：利息收入 23,843.78 131,222.72

　　贴现利息支出 49,613.88 172,548.08

　　其他 11,852.09 10,555.47

　　 合计 1,523,268.31 1,822,731.55

　　 注释28． 资产减值损失

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　坏账损失 2,329,869.34 1,040,700.92

　　 合计 2,329,869.34 1,040,700.92

　　 资产减值损失的说明：资产减值损失本期发生额较上期发生额增加 123.88%，主要系应收账款坏账准备增加所

　　致。

　　 注释29． 投资收益投资收益明细情况：

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　理财产品收益 34,240.87 71,353.77

　　 合计 34,240.87 71,353.77

　　 投资收益的说明:

　　 投资收益本期发生额较上期发生额减少 52.01%，主要系本期购买的理财产品减少所致。

　　 82

　　 注释30． 营业外收入

　　 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损

　　 益的金额

　　政府补助 1,005,200.00 1,005,200.00

　　无法支付的款项 432,592.71

　　其他 1,111.50

　　 合计 1,005,200.00 433,704.21 1,005,200.00

　　 1． 计入当期损益的政府补助：

　　 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关

　　 /与收益相关

　　新三板挂牌奖励 1,000,000.00 与收益相关

　　企业发明专利奖励 5,200.00 与收益相关

　　 合计 1,005,200.00

　　 2． 营业外收入的其他说明：营业外收入本期发生额较上期发生额增加 131.77%，主要系本期收到政府给予的新三板

　　挂牌奖励所致。

　　 注释31． 营业外支出

　　 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损

　　 益的金额

　　非流动资产处置损失合计 2,839.47 9,226.33 2,839.47

　　其中：固定资产处置损失 2,839.47 9,226.33 2,839.47

　　对外捐赠 30,000.00 5,000.00 30,000.00

　　其他 10,000.00 10,000.00

　　 合计 42,839.47 14,226.33 42,839.47

　　 营业外支出的说明：营业外支出本期发生额较上期发生额增加 201.13%，主要系本期支付抗洪救灾捐款所致。

　　 注释32． 所得税费用所得税费用表：

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　当期所得税费用 613,452.57 693,002.95

　　递延所得税费用 98,967.75 -260,150.48

　　 合计 712,420.32 432,852.47

　　 注释33． 现金流量表附注1． 收到的其他与经营活动有关的现金：

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　 83

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　财务费用中收到的现金 23,843.78 131,222.72

　　营业外收入中收到的现金 1,005,200.00

　　其他往来中收到的现金 461,635.43

　　 合计 1,490,679.21 131,222.72

　　 2． 支付的其他与经营活动有关的现金

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　管理费用中支付的现金 4,324,492.70 2,714,196.01

　　销售费用中支付的现金 574,662.06 354,141.77

　　财务费用中支付的现金 11,852.09 10,555.47

　　营业外支出中支付的现金 40,000.00 5,000.00

　　其他往来中支付的现金 2,520,328.47

　　货币资金中受限的履约保函保证金 513,868.00

　　 合计 5,464,874.85 5,604,221.72

　　 3． 收到的其他与筹资活动有关的现金

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　受限制的货币资金 5,190,000.00

　　 合计 5,190,000.00

　　 4． 支付的其他与筹资活动有关的现金

　　 项目 本期发生额 上期发生额

　　货币资金中受限的汇票保证金 750,000.00

　　 合计 750,000.00

　　 注释34． 现金流量表补充资料1． 现金流量表补充资料

　　 项目 本期金额 上期金额

　　1． 将净利润调节为经营活动现金流量

　　净利润 2,871,022.46 3,670,435.31

　　加：资产减值准备 2,329,869.34 1,040,700.92

　　固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,844,170.93 1,833,107.10

　　无形资产摊销 176,081.04 176,081.03

　　长期待摊费用摊销

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,839.47 9,226.33

　　 （收益以“－”号填列）

　　固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

　　公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

　　财务费用（收益以“－”号填列） 1,485,646.12 1,770,850.72

　　投资损失（收益以“－”号填列） -34,240.87 -71,353.77

　　递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 98,967.75 -260,150.48

　　 84

　　 项目 本期金额 上期金额

　　递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

　　存货的减少（增加以“－”号填列） -7,408,598.91 8,202,522.35

　　经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,328,042.97 -7,779,805.39

　　经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,589,487.03 627,295.40

　　其他 -513,868.00

　　经营活动产生的现金流量净额 -886,666.61 9,218,909.52

　　2． 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3． 现金及现金等价物净变动情况

　　现金的期末余额 7,567,811.62 7,464,391.75

　　减：现金的期初余额 7,464,391.75 3,696,427.38

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额 103,419.87 3,767,964.37

　　 2． 现金和现金等价物的构成

　　 项目 期末余额 期初余额

　　一、现金 7,567,811.62 7,464,391.75

　　其中：库存现金

　　 可随时用于支付的银行存款 7,567,811.62 7,464,391.75

　　 可随时用于支付的其他货币资金

　　 可用于支付的存放中央银行款项

　　 存放同业款项

　　 拆放同业款项

　　二、现金等价物

　　其中：三个月内到期的债券投资

　　三、期末现金及现金等价物余额 7,567,811.62 7,464,391.75

　　其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等

　　价物

　　 注释35． 所有权或使用权受到限制的资产

　　 项目 账面原值 账面价值 受限原因

　　货币资金 1,263,868.00 1,263,868.00 银行承兑汇票保证金、 履约保函保证金

　　固定资产 12,485,834.76 7,845,495.16 抵押+担保借款

　　无形资产 8,315,750.00 6,279,376.50 抵押+担保借款

　　 合计 22,065,452.76 15,388,739.66

　　 七、 与金融工具相关的风险披露

　　 85

　　 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

　　 （一） 信用风险

　　 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

　　 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

　　 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

　　 截止2016年 12月 31 日，本公司的前五大客户应收账款占本公司应收账款总额50.37%。本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。 鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。

　　 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

　　 （二） 流动性风险

　　 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

　　 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

　　 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

　　 项目 期末余额

　　 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上

　　货币资金 8,831,679.62 8,831,679.62 8,831,679.62

　　应收票据 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00

　　应收账款 43,811,086.14 50,207,078.72 50,207,078.72

　　其他应收款 166,785.23 171,943.54 171,943.54

　　金融资产小计 53,909,550.99 60,310,701.88 60,310,701.88

　　 86

　　 项目 期末余额

　　 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上

　　短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

　　应付票据 750,000.00 750,000.00 750,000.00

　　应付账款 14,648,727.75 14,648,727.75 14,648,727.75

　　其他应付款 2,584,010.03 2,584,010.03 2,584,010.03

　　金融负债小计 37,982,737.78 37,982,737.78 37,982,737.78

　　 续：

　　 项目 期初余额

　　 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上

　　货币资金 7,464,391.75 7,464,391.75 7,464,391.75

　　应收票据 730,000.00 730,000.00 730,000.00

　　应收账款 36,341,973.40 40,570,542.23 40,570,542.23

　　其他应收款 165,097.94 173,090.66 173,090.66

　　金融资产小计 44,701,463.09 48,938,024.64 48,938,024.64

　　短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00

　　应付账款 8,866,964.96 8,866,964.96 8,866,964.96

　　其他应付款 2,127,601.75 2,127,601.75 2,127,601.75

　　金融负债小计 35,994,566.71 35,994,566.71 35,994,566.71

　　 （三） 市场风险

　　 1． 利率风险

　　 本公司的利率风险主要产生于短期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境决定全部采取固定利率。管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是提前偿还借款的安排来降低利率风险。

　　 （ 1）本年度公司无利率互换安排。

　　 （2）敏感性分析：

　　 截止 2016 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约 20,754.16 元。

　　 上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。

　　 八、 公允价值

　　 （一） 以公允价值计量的金融工具

　　 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无以公允价值计量的金融工具。

　　 87

　　 （二） 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

　　 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

　　 上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

　　 九、 关联方及关联交易

　　 (一) 本企业的实际控制人情况

　　 截止 2016 年 12 月 31 日，公司股本总额为 57,000,000.00 元，其中朱宁出资 25,500,000.00元，持有公司 44.73%的股份，系公司第一大股东，股东朱睿持有公司 10.17%的股份，朱宁与朱睿系母子关系，二人合计持有公司 54.90%的股份，为公司实际控制人。

　　 (二) 其他持有本公司 5%以上股份的股东

　　 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

　　杜琦 本公司之股东、董事

　　杜纬闽 本公司之股东

　　阮建明 本公司之股东、董事

　　湖北楚商澴锋创业投资中心（有限合伙） 本公司之股东

　　 (三) 自然人关联方

　　 本公司目前的自然人关联方包括：董事郑卓敏，监事洪超容、马学龙、曹海俊及高级管理人员朱羲、王基贵、张桃芳、周新华及与其关系密切的家庭成员。

　　 (四) 其他关联方情况

　　 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

　　湖北信多益投资管理有限公司 本公司股东控制之企业

　　 (五) 关联方交易

　　 1． 关联担保情况

　　 （1 ） 本公司作为被担保方：

　　 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

　　 经履行完毕

　　朱宁 12,000,000.00 2015-9-18 2016-9-18 是

　　朱宁 7,000,000.00 2015-9-23 2016-9-23 是

　　朱宁 6,000,000.00 2015-10-9 2016-10-9 是

　　朱宁 7,000,000.00 2016-9-12 2017-9-12 否

　　朱宁 7,000,000.00 2016-9-19 2017-9-19 否

　　朱宁 6,000,000.00 2016-10-13 2017-10-13 否

　　 合计 45,000,000.00

　　 88

　　 2． 关联方资金拆借

　　 （ 1） 向关联方拆入资金：

　　 关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明

　　朱宁 4,000,000.00 2016-7-26 2016-7-26

　　 合计 4,000,000.00

　　 十、 承诺及或有事项

　　 （一） 重要承诺事项

　　 2015 年 8 月 26 日本公司与招商银行股份有限公司武汉东西湖支行签订编号为 2015 年西授字第 0730 号的《授信协议》、 2015 年 9 月 7 日签订 2015 年西抵字第 0730 号的 《最高额抵押合同》，在上述合同框架下， 2016 年 8 月 29 日双方签订编号为 2015 年西授字第 0730 号的 《补充授信协议》， 合同约定公司以房产证编号为：《汉川市房权证城北私字第 1501100505号》（建筑面积合计 1,115.80 平方米）、《汉川市房权证城北私字第 1501100506 号》的房屋（建筑面积合计 1,181.20 平方米）、《汉川市房权证城北私字第 1501100507 号》（建筑面积合计6,273.88 平方米）、《汉川市房权证城北私字第 1501100508 号》（建筑面积合计 6,765.42 平方米）、《汉川市房权证城北私字第 1501100509 号》的房屋（建筑面积合计 12,416.23 平方米）和土地证编号为：《川国用(2015)第 0276 号》（土地面积合计 19,818.90 平方米）、《川国用(2015)第0273 号》的土地使用权（土地面积合计 13,583.70 平方米）土地证编号为：《川国用(2015)第0275 号》（土地面积合计 20,012.40 平方米）、《川国用(2015)0277 号》的土地使用权（土地面积合计 14,290.20 平方米）评估净值合计为 6,238.85 万元作抵押在 2016 年 9 月至 2017 年 10 月期间内向招商银行股份有限公司武汉东西湖支行取得总额不高于等值人民币 2,000.00 万元的融资，融资形式包括但不限于流动资金贷款、商业汇票承兑、国内信用证等。截至 2016 年12 月 31 日止上述抵押房屋账面原值为 12,485,834.76 元，账面价值为 7,845,495.16 元, 上述抵押土地使用权账面原值为 8,315,750.00 元，账面价值为 6,279,376.50 元。

　　 2016年 9 月 12 日公司在上述合同框架下取得招商银行股份有限公司武汉东西湖支行借款金额 700.00 万元人民币，借款期限自 2016 年 9 月 12 日至 2017 年 9 月 12 日。

　　 2016年 9 月 19 日公司在上述合同框架下取得招商银行股份有限公司武汉东西湖支行借款金额 700.00 万元人民币，借款期限自 2016 年 9 月 19 日至 2017 年 9 月 19 日。

　　 2016 年 10 月 13 日公司在上述合同框架下取得招商银行股份有限公司武汉东西湖支行借款金额 600.00 万元人民币，借款期限自 2016 年 10 月 13 日至 2017 年 10 月 13 日。

　　 除存在上述承诺事项外，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

　　 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项

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　　 2016 年 10 月 17 日公司与山东电力管道工程公司广东分公司签订合同号为SDDLGD-MM-2016-02 的工程施工合同，合同总金额 5,138,686.00 元，根据合同条款，公司于2016 年 10 月 20 日在招商银行股份有限公司武汉东西湖支行开立编号为 2016281009 的不可撤销的履约保函，担保金额累计不超过 513,868.00 元，本保函一经开出即告生效，于 2017 年 1月 20 日失效。为开立该履约保函，公司存放在招商银行股份有限公司武汉东西湖支行保证金 513,868.00 元。

　　 除存在上述或有事项外，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

　　 十一、 资产负债表日后事项

　　 （一） 重要的非调整事项

　　 截至财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

　　 十二、 其他重要事项说明

　　 （一） 前期会计差错

　　 1． 追溯重述法

　　 本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。

　　 2． 未来适用法

　　 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。

　　 十三、 补充资料

　　 （一） 当期非经常性损益明细表

　　 项目 金额 说明

　　非流动资产处置损益 -2,839.47

　　越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

　　计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 1,005,200.00

　　定额或定量享受的政府补助除外）

　　计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

　　企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

　　享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

　　非货币性资产交换损益

　　委托他人投资或管理资产的损益 34,240.87

　　因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

　　债务重组损益

　　企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

　　交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

　　同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

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　　 项目 金额 说明

　　与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

　　除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

　　资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

　　融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

　　单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

　　对外委托贷款取得的损益

　　采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

　　的损益

　　根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当

　　期损益的影响

　　受托经营取得的托管费收入

　　除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,000.00

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目

　　所得税影响额 149,490.21

　　少数股东权益影响额（税后）

　　 合计 847,111.19

　　 （二） 净资产收益率及每股收益

　　 报告期利润 加权平均 每股收益

　　 净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

　　归属于公司普通股股东的净利润 5.42 0.06 0.06

　　扣除非经常性损益后归属于公司普通股 3.82 0.04 0.04

　　股东的净利润

　　 黎明钢构股份有限公司

　　 （公章）

　　 二〇一七年三月二十九日

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　　附：

　　 备查文件 目录

　　 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖

　　章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

　　 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　文件备置地址：

　　 黎明钢构股份有限公司董事会办公室

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