| 1.发行价格本次股票发行的价格为人民币1.80元/股。2.定价方法及定价合理性2020年3月20日,公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于<成都欧康医药股份有限公司股票定向发行说明书>的议案》,且已与发行对象签署了附生效条件股份认购协议;2020年4月7日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。本次发行价格决策程序符合《公司法》、《公司章程》的相关规定。根据公司2019年度经审计的财务报表,公司主营业务收入为144,808,066.22元;归属于公司股东的当期净利润为11,194,760.73元。据此计算的当期归属于公司股东的每股净资产为1.60元、基本每股收益为0.20元。按照发行后股份总数摊薄计算,摊薄的基本每股净资产为1.53元,每股收益为0.19元,本次股票价格对应的摊薄静态市盈率约为9.47倍。根据公司披露的2019年度财务报告,截至2019年12月31日,归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.60元。本次发行价格为1.80元/股,高于2019年12月31日每股净资产。公司在本次股票发行前,曾于2016年10月进行过一次定向增发,发行价格为人民币2.80元/股(对应除权除息后的价格约为2.08元/股)。公司自挂牌以来进行了三次权益分派,具体情况如下:①2016年年度权益分派方案:以公司现有总股本42,265,710股为基数,向全体股东每10股派0.50元人民币现金。本次权益分派方案已于2017年6月23日实施完毕。②2017年年度权益分派方案:以公司现有总股本42,265,710股为基数,向全体股东每10股送红股3股。分红前本公司总股本为42,265,710股,分红后总股本增至54,945,423股。本次权益分派方案已于2018年5月30日实施完毕。③2018年年度权益分派方案:以公司现有总股本54,945,423股为基数,向全体股东每10股派0.50元人民币现金。本次权益分派方案已于2019年7月19日实施完毕。公司股票自正式挂牌至2018年1月14日为协议转让方式;2018年1月15日至今为集合竞价转让方式,截至公司董事会审议通过股票定向发行方案之日(2020年3月20日),公司二级市场前一日收盘价格为2.50元/股。本次发行价格综合考虑了宏观经济环境、公司所处行业、公司成长性、每股净资产等多方面因素,在与发行对象沟通的基础上最终确定。 |