| 本次发行股票的价格为18元/股。1,发行价格本次发行采取现金认购的方式,本次发行股票的价格为人民币18.00元/股。2,定价方法及定价合理性(1)每股净资产及基本每股收益根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字(2020)第ZG11046号审计报告,截至2019年12月31日,公司经审计的归属于挂牌公司股东的每股净资产为3.76元,基本每股收益为0.56元。根立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字(2021)第ZG11335号审计报告,截至2020年12月31日,公司经审计的归属于挂牌公司股东的每股净资产为4.58元,基本每股收益为0.82元。根据公司披露的《2021年第三季度财务报告》,截至2021年9月30日,公司归属于挂牌公司股东的每股净资产为5.76元,基本每股收益为1.17元。综上,本次股票发行价格为18.00元/股,不低于公司每股净资产。(2)二级市场交易价格公司采用集合竞价转让方式。本次董事会审议股票定向发行说明书前最近一次集合竞价交易成交时间为2021年11月2日,平均成交价格为18.05元/股,成交量为100股,公司目前收盘价为18.05元/股。本次发行价格低于上述价格,但公司股票二级市场交易不活跃,二级市场价格不具有较强参考性。(3)前次发行价格公司自挂牌以来,未发生股票发行。(4)权益分派情况公司自挂牌以来未进行过权益分派事项。综上所述,本次股票的发行定价综合考虑了公司每股收益,每股净资产,前次发行价格,权益分派情况,所处行业,公司的商业模式,成长性等多种因素,并与发行对象沟通协商后最终确定,具有合理性。综上所述,本次股票的发行定价综合考虑了公司每股收益,每股净资产,前次发行价格,权益分派情况,所处行业,公司的商业模式,成长性等多种因素,并与发行对象沟通协商后最终确定,具有合理性。3,是否适用股份支付及原因根据《企业会计准则第11号--股份支付》规定:“股份支付,是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。”本次股票发行不以获取职工或其他方服务为目的,并非以获取发行对象持续服务作为对价,也不以职工股权激励为目的,且定价价格公允,不存在发行股票进行股权激励的情形,不适用股份支付。 |