| 本次发行股票的价格为2.25元/股。1.每股净资产、每股净收益根据中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的中汇会审[2023]4961号《审计报告》,截至2022年12月31日,公司总股本为135,810,000股,归属于挂牌公司股东的净资产为338,771,629.10元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为2.49元;归属于挂牌公司股东的净利润为23,383,220.48元,基本每股收益为0.18元。根据公司未经审计的2023年第三季度财务报表,截止2023年09月30日,公司总股本为135,810,000股,归属于挂牌公司股东的净资产为354,192,597.32元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为2.61元;归属于挂牌公司股东的净利润为13,404,609.73元,基本每股收益为0.10元。2023年11月17日,公司召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第四次会议,审议通过了《关于<公司2023年半年度权益分派预案>的议案》,上述议案已经公司2023年12月2日召开的2023年第四次临时股东大会审议通过,上述权益分派事项,已经实施完毕。发行人已经于2024年2月2日前进行权益分派,共计现金分红88,004,880元。本次股票定向发行为昆承湖集团收购常熟古建的步骤之一,具体收购情况见同日披露的《收购报告书(第二次修订稿)》。昆承湖集团收购的交易基准日为2022年12月31日。根据江苏中企华中天资产评估有限公司出具的《常熟古建股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告》,评估基准日2022年12月31日常熟古建股东全部权益价值为39,393.80万元,每股净资产价格为2.90元/股。根据上述评估价格,权益分派后调整评估每股净资产价格为2.25元/股。收购方昆承湖集团内部决策及国资审批收购事项时依据上述评估价格。公司2022年经审计的每股净资产为2.49元,但该每股净资产未考虑2023年半年度权益分派事宜。考虑2023年半年度权益分派事宜后,如以2022年每股净资产计算,权益分派后的每股净资产为1.85元。公司前一次股份定向发行即2022年度的股票定向发行,发行价格为2.04元/股,本次发行价格高于前次发行价格。按2023年第三季度财务报表,预计分红之后每股净资产为1.96元。本次股票发行价格高于每股净资产,未损害其他股东利益。 |