一、业务概要　　（一）商业模式　　一、盈利模式　　核心盈利驱动：标准化产品实现高毛利复制，诊断服务与系统开发贡献持续性收入。公司依据国家法律法规、行业标准，依托大数据技术，以标准化、知识库为支撑，构建了覆盖内部控制全链条的多元化收入结构：　　1.智能化诊断服务收入。　　企业端：通过自主研发的“企业内部控制智能化评价系统”“企业财务绩效智能化评价系统”“风险评估系统”“合规管理体系建设评价系统”“‘三重一大’测评系统”及“智慧党建系统”，提供专业化诊断服务，获取智能化服务收入。　　行政事业端：基于“行政事业单位内部控制智能评价系统”“预决算智能评价系统”提供政府内部控制评价诊断，行政事业单位... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　（一）商业模式
　　一、盈利模式
　　核心盈利驱动：标准化产品实现高毛利复制，诊断服务与系统开发贡献持续性收入。公司依据国家法律法规、行业标准，依托大数据技术，以标准化、知识库为支撑，构建了覆盖内部控制全链条的多元化收入结构：
　　1.智能化诊断服务收入。
　　企业端：通过自主研发的“企业内部控制智能化评价系统”“企业财务绩效智能化评价系统”“风险评估系统”“合规管理体系建设评价系统”“‘三重一大’测评系统”及“智慧党建系统”，提供专业化诊断服务，获取智能化服务收入。
　　行政事业端：基于“行政事业单位内部控制智能评价系统”“预决算智能评价系统”提供政府内部控制评价诊断，行政事业单位预决算分析评价报告，获取服务收入。
　　2.标准化产品销售收入。
　　企业及行政事业版“AI管理E本通”产品，以软件授权许可（一次性销售或年度服务费）模式实现规模化收益。
　　3.定制化咨询与实施收入。
　　为客户提供基于“AI管理e本通”的内部控制体系定制化建设服务，获取特殊需求客户收入。
　　4.系统开发与运维收入。
　　为客户部署内部控制信息化系统、风险预警平台等，收取系统开发费用及后续运维年费。
　　二、销售模式
　　公司设立营销管理部并组建营销团队，通过公开信息参与投标、广告宣传、网站和自媒体推广、行业研讨会、论坛、培训、商会、校企合作等方式扩大品牌影响力，获取订单。此外，在重点区域设立分支机构或区域代理、战略合作伙伴、高校实验基地，逐步建立覆盖全国的营销网络和销售渠道，充分发挥群体效率，补充自营销售效率，扩大市场覆盖半径。公司获得的《企业内控管理系统的数据评价方法》发明专利，契合《中华人民共和国政府采购法》第三十一条及《中华人民共和国政府采购法实施条例》第二十七条：“客户可直接进行采购流程”的政策。公司将充分利用好政策优势，丰富销售模式：
　　1.客户群体分层覆盖
　　企业客户：大型企业（含央国企、地方企业、上市公司）采用直销，中小企业（包括大型民营企业）通过生态伙伴（会计师事务所、管理软件商、代理商）分销。
　　2.产品服务组合推广。
　　以免费基础版评价系统为入口，向付费高级功能、配套标准化产品及定制服务转化。
　　3.长期客户价值管理。
　　通过定期系统升级、政策合规更新及数据报告推送，提升客户黏性与复购率。
　　三、采购模式
　　公司采用轻资产运营策略，关键采购包括：
　　1.技术基础设施。
　　采购公有云服务（如阿里云、腾讯云）支撑系统部署，降低硬件投入成本。
　　2.专业技术组件。
　　引入第三方AI算法模块（如自然语言处理、风险预测模型），集成至自有平台。
　　3.知识资源采购。
　　获取权威法规数据库（财政部/国资委内控规范）、行业案例库，保障诊断精准性。
　　4.外部智力支持。
　　聘请会计师事务所专家、高校学者参与产品合规性评审。
　　采购原则：聚焦核心能力建设，非核心模块通过战略合作实现高效整合。
　　四、研发模式
　　公司坚持智能化、标准化、模块化研发路径：
　　1.双轮驱动研发机制。
　　需求驱动：建立“客户反馈→产品迭代→市场验证”闭环，持续优化“AI管理e本通”等核心产品。
　　数据驱动：基于历史诊断案例训练AI模型，提升系统风险识别准确率。
　　2.模块化架构设计。
　　将内控知识库、评价引擎等封装为独立模块，支持快速适配企业/行政事业场景。
　　3.政策响应机制。
　　设立专项政策跟踪小组，确保产品实施符合《企业内部控制基本规范》及配套指引、《行政事业单位内部控制规范》《中央企业全面风险管理指引》《中央企业合规管理办法》等最新要求。
　　公司将持续推进从传统咨询向“智能产品+深度服务”转型，致力于推动标准化产品收入实现显著突破性增长，大幅提升其贡献度，同时实现智能化诊断效率的全面飞跃。
　　截至报告期末，公司商业模式未发生重大的变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生改变。

　　二、公司面临的重大风险分析
　　控股股东、实际控制人不当控制风险
　　李淑娟为公司控股股东、实际控制人，持有公司5,291.7667万股股份，持股比例为73.85%，持股比例较高。如果控股股东、实际控制人不恰当地行使其控制与表决权，可能损害公司及中小股东的利益。
　　应收账款余额较高的风险
　　截至2025年6月30日，公司应收账款账面价值为137,822,695.01元，占当期期末资产总额比重为64.29%。报告期内，公司应收账款账面价值处于较高水平。公司已加大催收力度并降低应收账款余额，同时就应收账款充分计提坏账准备。如果公司采取的收款措施不力或客户信用发生重大变化，将导致公司应收账款坏账风险加大，使得公司整体经营业绩下滑。
　　业务区域集中风险
　　报告期内，公司主营业务客户主要集中在吉林省、辽宁省、北京市等区域。公司业务存在一定的区域集中风险。若公司数字化转型产品“AI管理E本通”无法迅速拓展全国市场，且销售情况出现显著不利变化，将对公司业务产生负面影响。
　　本期重大风险是否发生重大变化
　　本期重大风险未发生重大变化。 收起▲

　　一、业务概要　　(一)商业模式与经营计划实现情况　　1.盈利模式　　公司为党政机关、事业单位、央国企、上市公司及民营企业提供内控评价、风险诊断与防控、内控与合规体系建设并应用自主研发的智能化工具，从体系设计到运行及配套信息化实施为主业的咨询及信息化服务获取业务收入，公司通过品牌建设、大数据积累、大模型设计、人工智能产品开发，不断加大人才培养和持续创新，不断巩固行业领先地位、提升市场竞争力，增强企业盈利能力。　　2.销售模式　　公司设立营销管理部并组建了营销团队，通过公开信息参与投标、广告宣传、网站和自媒体推广、行业研讨会、论坛、培训等方式扩大品牌影响力来获取订单。此外，在重点区域设立分支机... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　(一)商业模式与经营计划实现情况
　　1.盈利模式
　　公司为党政机关、事业单位、央国企、上市公司及民营企业提供内控评价、风险诊断与防控、内控与合规体系建设并应用自主研发的智能化工具，从体系设计到运行及配套信息化实施为主业的咨询及信息化服务获取业务收入，公司通过品牌建设、大数据积累、大模型设计、人工智能产品开发，不断加大人才培养和持续创新，不断巩固行业领先地位、提升市场竞争力，增强企业盈利能力。
　　2.销售模式
　　公司设立营销管理部并组建了营销团队，通过公开信息参与投标、广告宣传、网站和自媒体推广、行业研讨会、论坛、培训等方式扩大品牌影响力来获取订单。此外，在重点区域设立分支机构或区域代理、战略合作伙伴，逐步建立覆盖全国的营销网络和销售渠道。充分发挥群体效率，补充自营销售效率,扩大市场覆盖半径。具体可以分为招投标和商务谈判两种方式：
　　（1）招投标模式
　　面对政府、国有企事业单位等客户，通常通过招投标进行业务承接，具体承接方式主要是公开招标、邀请招标，除此以外还有竞争性谈判、询价、竞争性磋商等。在招投标模式下，公司业务承接的重要流程包括信息收集、投标准备、参与投标、中标洽谈、合同签署等几个环节。
　　（2）商务谈判模式
　　对于无需履行招投标程序的项目，公司在获得客户邀请信息后，开展前期调查，制定谈判策略和方案，经过公司内部评审之后，派出商务与技术谈判代表就业务合作与客户进行竞争性谈判或竞争性磋商。
　　3.采购模式
　　公司属于知识密集型服务行业，经营成本主要为员工薪酬。同时，为保证业务正常开展，公司也需要从外部采购商品和服务，主要采购内容包括与内控设计与实施无关的业务外包、软件开发服务、办公地租赁及装修、办公设备及用品等。
　　对此，公司制定了《采购管理制度》，对需求计划和采购计划、请购、选择供应商、确定采购价格、签订采购合同等采购管理过程进行了明确规定。公司建立了供应商准入制度，对供应商资质和信誉情况进行审查，在此基础上择优选择供应商并与之签订相关协议；公司建立了供应商淘汰制度，对供应商提供服务或物资的质量、价格、时效性等进行管理，确保提供的服务成果质量可靠，满足公司的要求。
　　4.研发模式
　　公司设有独立的研发部门，根据客户需求、项目部门的内控建设思路，研发具有商业价值的内控管理系统。研发人员根据客户需求研发出内控信息化平台，充实风险控制要素、量化控制标准、形成控制要素间的勾稽关系，通过软件开发信息化形成内控信息系统。
　　具体而言，研发部门负责研发项目立项，在立项评审过程中，对研发立项项目的意义、预计投入、预期价值、人员安排等进行充分论证；立项通过后正式进行研发投入，结合公司人员安排、时间计划、开发难度等因素，决定由公司自行开发或将非核心技术部分委外研发。
　　截至报告期末，公司商业模式未发生重大的变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生改变。

　　二、公司面临的重大风险分析
　　控股股东、实际控制人不当控制风险
　　李淑娟为公司控股股东、实际控制人，持有公司5,291.7667万股股份，持股比例为73.85%，持股比例较高。如果控股股东、实际控制人不恰当地行使其控制与表决权，可能损害公司及中小股东的利益。
　　应收账款余额较高的风险
　　截至2024年12月31日，公司应收账款账面价值为120,259,435.74元，占当期期末资产总额比重为57.54%。报告期内，公司应收账款账面价值处于较高水平。公司已加大催收力度并降低应收账款余额，同时就应收账款充分计提坏账准备。如果公司采取的收款措施不力或客户信用发生重大变化，将导致公司应收账款坏账风险加大，使得公司整体经营业绩下滑。
　　业务区域集中风险
　　报告期内，公司主营业务的客户主要集中在吉林省。公司业务存在一定的区域集中风险。若公司不能尽快拓展吉林省地区外业务，在吉林省地区的销售情况出现重大不利变化的情况下，将对公司业绩产生不利影响。
　　本期重大风险是否发生重大变化：
　　本期重大风险未发生重大变化。 收起▲

　　一、业务概要 （一）商业模式 1.盈利模式 公司为党政机关、事业单位、央国企、上市公司及民营企业提供内控评价、风险诊断与防控、内控与合规体系建设并应用自主研发的智能化工具，从体系设计到运行及配套信息化实施为主业的咨询及信息化服务获取业务收入，公司通过品牌建设、大数据积累、大模型设计、人工智能产品开发，不断加大人才培养和持续创新，不断巩固行业领先地位、提升市场竞争力，增强企业盈利能力。 2.销售模式 公司设立营销管理部并组建了营销团队，通过公开信息参与投标、广告宣传、网站和自媒体推广、行业研讨会、论坛、培训等方式扩大品牌影响力来获取订单。此外，在重点区域设立分支... 查看全部▼

　　一、业务概要
（一）商业模式
1.盈利模式
公司为党政机关、事业单位、央国企、上市公司及民营企业提供内控评价、风险诊断与防控、内控与合规体系建设并应用自主研发的智能化工具，从体系设计到运行及配套信息化实施为主业的咨询及信息化服务获取业务收入，公司通过品牌建设、大数据积累、大模型设计、人工智能产品开发，不断加大人才培养和持续创新，不断巩固行业领先地位、提升市场竞争力，增强企业盈利能力。
2.销售模式
公司设立营销管理部并组建了营销团队，通过公开信息参与投标、广告宣传、网站和自媒体推广、行业研讨会、论坛、培训等方式扩大品牌影响力来获取订单。此外，在重点区域设立分支机构或区域代理、战略合作伙伴，逐步建立覆盖全国的营销网络和销售渠道。充分发挥群体效率，补充自营销售效率,扩大市场覆盖半径。具体可以分为招投标和商务谈判两种方式：
（1）招投标模式
面对政府、国有企事业单位等客户，通常通过招投标进行业务承接，具体承接方式主要是公开招标、邀请招标，除此以外还有竞争性谈判、询价、竞争性磋商等。在招投标模式下，公司业务承接的重要流程包括信息收集、投标准备、参与投标、中标洽谈、合同签署等几个环节。
（2）商务谈判模式
对于无需履行招投标程序的项目，公司在获得客户邀请信息后，开展前期调查，制定谈判策略和方案，经过公司内部评审之后，派出商务与技术谈判代表就业务合作与客户进行竞争性谈判或竞争性磋商。
3.采购模式
公司属于知识密集型服务行业，经营成本主要为员工薪酬。同时，为保证业务正常开展，公司也需要从外部采购商品和服务，主要采购内容包括与内控设计与实施无关的业务外包、软件开发服务、办公地租赁及装修、办公设备及用品等。
对此，公司制定了《采购管理制度》，对需求计划和采购计划、请购、选择供应商、确定采购价格、签订采购合同等采购管理过程进行了明确规定。公司建立了供应商准入制度，对供应商资质和信誉情况进行审查，在此基础上择优选择供应商并与之签订相关协议；公司建立了供应商淘汰制度，对供应商提供服务或物资的质量、价格、时效性等进行管理，确保提供的服务成果质量可靠，满足公司的要求。
4.研发模式
公司设有独立的研发部门，根据客户需求、项目部门的内控建设思路，研发具有商业价值的内控管理系统。研发人员根据客户需求研发出内控信息化平台，充实风险控制要素、量化控制标准、形成控制要素间的勾稽关系，通过软件开发信息化形成内控信息系统。
具体而言，研发部门负责研发项目立项，在立项评审过程中，对研发立项项目的意义、预计投入、预期价值、人员安排等进行充分论证；立项通过后正式进行研发投入，结合公司人员安排、时间计划、开发难度等因素，决定由公司自行开发或将非核心技术部分委外研发。
截至报告期末，公司商业模式未发生重大的变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生改变。

　　二、公司面临的重大风险分析
控股股东、实际控制人不当控制风险
李淑娟为公司控股股东、实际控制人，持有公司5,291.7667万股股份，持股比例为73.85%，持股比例较高。如果控股股东、实际控制人不恰当地行使其控制与表决权，可能损害公司及中小股东的利益。
应收账款余额较高的风险
2024年6月30日，公司应收账款账面价值为92,710,131.80元，占当期期末资产总额比重为46.62%。报告期内，公司应收账款账面价值处于较高水平。公司已加大催收力度并降低应收账款余额，同时就应收账款充分计提坏账准备。如果公司采取的收款措施不力或客户信用发生重大变化，将导致公司应收账款坏账风险加大，使得公司整体经营业绩下滑。
业务区域集中风险
报告期内，公司主营业务的客户主要集中在吉林省。公司业务存在一定的区域集中风险。若公司不能尽快拓展吉林省地区外业务，在吉林省地区的销售情况出现重大不利变化的情况下，将对公司业绩产生不利影响。 收起▲