| 本次发行股票的价格为3.06元/股。1、定价方法及合理性(1)每股净资产根据容诚会计师出具的《新疆科力新技术发展股份有限公司审计报告》(容诚审字[2022]100Z0244号),公司2021年12月31日归属于挂牌公司股东的净资产为359,236,497.24元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为5.99元。根据公司未经审计的2022年第三季度财务报表,公司2022年9月30日归属于挂牌公司股东的净资产为367,520,760.64元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为6.13元。(2)公司股票二级市场交易价格,自挂牌以来,公司股票未在二级市场发生交易,无法作为公司本次发行定价的参考依据。(3)报告期内权益分派情况,权益分派均已实施完毕,本次发行价格已考虑上述权益分派的因素。(4)同行业可比公司、股转系统二级市场价格,公司主营业务为提供油田生产过程中的技术服务、方案设计、油田化学助剂产品和油田专用设备的生产与销售,按《上市公司行业分类指引(2012年修订)》所属行业为采矿业开采辅助活动(B11)。截至2022年12月15日(审议本次定向发行相关议案的董事会会议召开日前一交易日),全国股转系统挂牌的同行业(根据《上市公司行业分类指引(2012年修订)》分类为开采辅助活动)企业共16家,市盈率中位数为12.75倍,扣除非经常性损益后的市盈率中位数为10.56倍。根据Wind数据,前述16家企业在审议本次定向发行相关议案的董事会召开之日的前6个月仅5家存在二级市场交易,且该期间换手率均低于2%。公司同行业挂牌公司数量较少,且多数在本次定向发行董事会召开前6个月内无二级市场交易,少数存在交易的同行业挂牌公司交易活跃度较低,因此公司同行业挂牌公司股票二级市场交易价格缺乏公允性,无法作为公司本次定向发行公允价格的参考依据。 |