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注1。组织、重要会计政策和新会计准则摘要

组织机构

SoFi是一家金融服务平台，成立于2011年，通过提供学生贷款再融资选项，为私人学生贷款市场提供创新方法。公司通过以下方式开展业务 三个 可报告分部：借贷、科技平台及金融服务。自成立以来，SoFi已将其贷款和金融服务战略扩展到提供个人贷款、住房贷款和信用卡。该公司还开发了额外的金融产品，例如资金管理和投资产品产品，还利用其金融服务平台为其他业务赋能。该公司通过战略收购不断扩大其产品供应。2020年期间，公司通过收购8 Limited将其投资产品产品扩展到香港，还开始作为平台为各种金融服务提供商提供服务，通过收购Galileo Financial Technologies提供基础设施，以促进面向客户和后端的核心能力，例如账户设置、账户资金、直接存款、授权和处理、支付功能和支票账户余额功能。2022年期间，该公司成为一家银行控股公司，并通过收购Golden Pacific Bancorp，Inc.开始作为SoFi Bank，National Association运营，并通过收购Technisys扩大其平台，包括一个在拉丁美洲拥有客户的云原生数字和核心银行平台，使该公司能够将其技术平台服务扩展到更广阔的国际市场。2023年，该公司收购了金融科技抵押贷款机构Wyndham Capital Mortgage。有关我们可报告分部的更多信息，请参阅注16。业务板块信息.

公司已选择根据BHCA第4（l）节被视为金融控股公司。作为一家金融控股公司，公司被授权从事比未选择被视为金融控股公司的银行控股公司更广泛的金融活动。金融控股公司也可能从事美联储确定的与金融活动相辅相成的活动。

重要会计政策摘要

列报依据

简明综合财务报表包括公司、其全资及拥有多数股权的附属公司及若干综合VIE的账目。所有公司间账户在合并中被消除。简明合并财务报表是根据公认会计原则和美国证券交易委员会的规则和条例编制的。我们在此处提供的中期财务报表中简明或省略了某些附注和其他财务信息。

这些简明合并财务报表应与我们于2026年2月17日向SEC提交的10-K表格年度文件（“10-K表格”）中包含的合并报表一起阅读。管理层认为，简明综合财务报表反映了所有调整，这些调整属于正常的经常性，是公允列报公司财务状况和中期经营业绩及现金流量所必需的。截至2026年3月31日止三个月的业绩不一定代表截至2026年12月31日止全年的预期业绩。

在我们的简明合并财务报表中，我们在2026年进行了以下列报方式变更：

•在我们始于2026年第一季度的简明综合经营报表和综合收益（亏损）中，我们将财务报表项目分拆为非利息收入—加密交易收入,非利息收入—加密交易收入成本，和非利息收入—加密交易净收入.此前，这一活动并不重要，并在非利息收入—其他，因为我们在2025年第四季度末推出了SoFi Crypto。

使用判断、假设和估计

按照公认会计原则编制我们的简明合并财务报表和相关披露要求管理层做出假设和估计，这些假设和估计会影响资产、负债、收入和支出的报告金额以及或有资产和负债的披露。这些估计和假设本质上是

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本质上是主观的；因此，实际结果可能与我们的估计和假设不同，差异可能是重大的。管理层的估计基于历史经验和它认为在当时情况下合理的各种其他因素。这些假设和估计包括但不限于以下内容：（i）公允价值计量，（ii）企业合并，以及（iii）商誉。

自保

从2026年开始，公司从完全投保的福利模式过渡到为某些员工提供的医疗福利的自筹资金计划。根据这项自保计划，公司保留员工医疗索赔的财务风险，最高可达一定的止损限额。应计金额基于历史索赔经验和损失、预计损失发展因素、实际工资和其他数据，并由独立的第三方精算师提供协助。应计负债记入应付账款、应计费用和其他负债在简明的合并资产负债表中。

赔偿责任的充分性是根据不断演变的索赔历史进行监测的。该负债可能会在未来根据包括索赔经验、事件发生频率和事件严重程度在内的基本假设的变化而发生变化。

加密交易收入和加密交易收入成本

加密交易收入和加密交易收入成本涉及公司通过促进会员在SoFi平台上购买和销售数字资产而获得的收入。

当数字资产的控制权转入或转出会员账户时，公司履行履约义务。在履行会员订单时，公司向第三方流动性提供者购买数字资产或向其出售数字资产，然后再将资产转移给会员或从会员转移。该公司以总额为基础记录这些交易，因为它在交易中担任委托人。该公司得出结论，它是委托人，因为它在转移到/从会员转移之前/之后控制数字资产，主要负责履行交易，并在确定向会员收取的价格方面拥有酌处权

结果，加密交易收入代表通过公司平台执行的会员购买和销售数字资产所收到的总对价，包括向会员收取的交易费用，扣除奖励。相关地，加密交易收入成本e表示为获取出售给会员的数字资产而支付的金额，或与会员销售相关的汇款金额，一般随交易总值波动，不包括公司的交易费用。

最近采用的会计准则

可转换债务工具的诱导转换

2024年11月，FASB发布ASU2024-04，债—带转换和其他选择的债（子主题470-20）—可转换债务工具的诱导转换.ASU明确了确定可转换债务工具的某些结算是否应作为诱导转换进行会计处理的要求。该标准对2025年12月15日之后开始的年度期间以及这些年度期间内的中期有效，允许所有采用ASU 2020-06中修订的实体提前采用。我们在2026年第一季度前瞻性地采用了这一标准。该采纳对公司呈列的简明综合财务报表没有重大影响。

应收账款和合同资产信用损失的计量

2025年7月，FASB发布ASU2025-05、金融工具—信用损失（专题326）—应收账款和合同资产信用损失的计量。ASU提供了与估计经常应收账款和当前合同资产的预期信用损失有关的可选实用权宜之计。该准则对2025年12月15日之后开始的年度期间以及这些年度期间内的中期有效，允许提前采用。我们在2026年第一季度前瞻性地采用了这一标准。该采纳对公司呈列的简明综合财务报表没有重大影响。

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最近发布的会计准则，但尚未采用

损益表费用分拆

2024年11月，FASB发布ASU2024-03、损益表—报告综合收益—费用分类披露（子主题220-40）—损益表费用分类。ASU要求在财务报表附注中披露有关特定成本和费用类别的额外信息。该准则在2026年12月15日之后开始的年度期间和2027年12月15日之后开始的中期期间生效，允许提前采用。该标准应在前瞻性基础上适用，并可选择追溯适用该标准。我们目前正在评估这一标准对我们披露的影响。

有针对性地改进内部使用软件的会计核算

2025年9月，FASB发布ASU2025-06，无形资产—商誉及其他—内部使用软件（子主题350-40）—有针对性地改进内部使用软件的会计核算。ASU修正案将指导意见现代化，以考虑不同的软件开发方法，更新了软件成本资本化的要求。该准则对2027年12月15日之后开始的年度期间以及这些年度期间内的过渡期有效，允许提前采用。该标准可在预期、修改后的过渡或追溯基础上适用。我们目前正在评估这一准则对我们简明合并财务报表的影响。

注2。收入

在我们的每项收入安排中，当承诺的商品或服务的控制权以反映我们预期对价的金额转让给客户以换取这些商品或服务时，即确认收入。我们的安排在我们的10-K表格年度报告中进行了讨论，并在此提供了值得注意的更新。

净加密交易收入

2025年第四季度，该公司推出了SoFi Crypto，让会员能够购买、出售和持有数字资产。加密交易净收入主要包括通过促进我们平台上的会员买卖订单赚取的交易费用。 见注1。组织、重要会计政策和新会计准则摘要了解更多信息。

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分类收入

下表按服务类型分列与客户签订的合同产生的收入，其中最能说明收入和现金流量如何受到经济因素的影响，以及每一收入流所涉及的可报告分部的影响，以及与客户签订的合同产生的总收入与非利息收入总额.

									截至3月31日的三个月，
															2026						2025
客户合同收入
金融服务
转介、贷款平台业务(1)															$	19,277					$	19,700
转介，其他(2)															3,756						2,530
交汇处(2)															35,201						22,812
经纪业务(2)															15,104						6,985
净加密交易收入(3)															852						—
其他(2)(4)															5,972						1,731
金融服务总额															80,162						53,758
技术平台
技术服务															48,784						85,988
其他(4)															558						636
Total技术平台(5)															49,342						86,624
与客户签订的合同净收入总额															129,504						140,382
其他收入来源
贷款发放、销售、证券化和服务															142,209						52,805
贷款平台业务、其他(1)															118,978						73,050
其他															16,689						6,796
其他收入来源合计															277,876						132,651
非利息收入总额															$	407,380					$	273,033

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(1)内呈现非利息收入—贷款平台费于简明综合经营报表及综合收益报表内。

(2)内呈现非利息收入—其他于简明综合经营报表及综合收益报表内。

(3)加密交易总收入由$ 121.6 百万加密货币 交易收入和$ 120.7 百万中加密交易收入成本.

(4)金融服务包括来自电汇手续费收入、企业服务、SoFi Plus订阅和股权资本市场服务的收入。技术平台包括来自软件许可和相关服务的收入，以及为企业客户担任交易卡程序管理器的支付网络费用，这些客户是单独的卡程序的程序营销人员。

(5)与客户订立的合约所产生的收入于非利息收入—技术产品和解决方案和非利息收入—其他于简明综合经营报表及综合收益报表内。与这些技术平台服务相关，我们曾递延收入$ 7,599 和$ 8,535 截至二零二六年三月三十一日及二零二五年十二月三十一日止之股份发行人的证券变动月报表应付账款、应计费用和其他负债在简明的合并资产负债表中。我们确认收入$ 2,032 和$ 2,368 截至二零二六年三月三十一日止三个月及二零二五年三月三十一日止三个月期间，分别于非利息收入—技术产品和解决方案于简明综合经营报表及综合收益报表内。

合同余额

截至2026年3月31日和2025年12月31日，与客户合同收入相关的应收账款净额为$ 62,182 和$ 56,154 分别报告于其他资产在简明的合并资产负债表中。

与客户取得合同的成本

我们将与客户获得合同的增量成本资本化，这是在获取会员账户方面支付给第三方的某些佣金。资本化成本在账户存续期内摊销。我们选择了在摊销期为时将获得合同的增量成本费用化的实务权宜之计 一年

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或更少。费用在 非利息费用——销售和营销 关于简明综合经营报表及综合收益表。

在截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月中，我们确认了相关的摊销费用$ 11,959 和$ 10,451 ，分别。

注3。贷款

截至2026年3月31日，我们的贷款组合包括（i）持有待售贷款，包括根据公允价值选择权以公允价值或摊余成本或公允价值孰低计量的个人贷款，以及根据公允价值选择权以公允价值计量的住房贷款，（ii）为投资而持有的贷款，包括根据公允价值选择权以公允价值计量的学生贷款，以及（iii）为投资而持有的贷款，包括担保贷款、信用卡以及商业和消费者银行贷款，这些贷款以摊余成本计量。 以下是我们贷款的分类列报，包括公平市场价值调整和应计利息收入，并酌情扣除信贷损失准备金：

			3月31日， 2026						12月31日， 2025
持有待售贷款
按公允价值
个人贷款			$	23,682,421					$	21,540,668
住房贷款			1,648,008						1,205,115
持有待售贷款总额，按公允价值			25,330,429						22,745,783
按摊余成本或公允价值孰低计
个人贷款(1)			124,367						116,966
持有待售贷款总额，按摊余成本或公允价值孰低计			124,367						116,966
持有待售贷款总额			25,454,796						22,862,749
为投资而持有的贷款
学生贷款(2)			15,336,820						13,657,578
为投资而持有的贷款总额，按公允价值			15,336,820						13,657,578
担保贷款			741,266						873,981
信用卡			465,471						467,854
商业和消费者银行业务：
商业地产			157,926						159,265
商业和工业			3,988						4,161
住宅地产及其他消费			12,523						11,475
商业和消费者银行业务总额			174,437						174,901
为投资而持有的贷款总额，按摊余成本(3)			1,381,174						1,516,736
为投资而持有的贷款总额			16,717,994						15,174,314
贷款总额			$	42,172,790					$	38,037,063

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(1)包括作为代表第三方合作伙伴的贷款平台业务的一部分发起的贷款。

(2)包括$ 4,025,290 和$ 4,410,038 财政担保覆盖的学生贷款，以及$ 62,091 和$ 65,796 截至2026年3月31日和2025年12月31日，合并VIE中的学生贷款分别

(3)见注4。信贷损失准备金在这里，和注1。组织、重要会计政策和新会计准则摘要在我们的10-K表格年度报告中的“信用损失准备金”标题下，了解有关我们按摊余成本计算的贷款的更多信息，因为它与信用损失准备金有关。

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按公允价值计量的贷款

下表汇总了我们选择公允价值选择权的贷款的合计公允价值。见注11。公允价值计量对于我们公允价值模型中使用的假设。

			个人贷款						学生贷款						房屋贷款						合计
2026年3月31日
未付本金余额			$	22,317,947					$	14,510,630					$	1,562,339					$	38,390,916
累计利息			161,450						69,285						6,945						237,680
累计公允价值调整			1,203,024						756,905						78,724						2,038,653
贷款公允价值总额(1)			$	23,682,421					$	15,336,820					$	1,648,008					$	40,667,249
2025年12月31日
未付本金余额			$	20,243,217					$	12,875,440					$	1,133,329					$	34,251,986
累计利息			151,079						58,277						4,888						214,244
累计公允价值调整			1,146,372						723,861						66,898						1,937,131
贷款公允价值总额(1)			$	21,540,668					$	13,657,578					$	1,205,115					$	36,403,361

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(1)贷款公允价值的每个组成部分都受到期间冲销的影响。我们对年度违约率的公允价值假设包含了从拖欠10天或更长时间开始的贷款的公允价值降价，以及逾期30天、60天和90天的额外降价。

下表汇总了拖欠90天或更长时间的贷款的合计公允价值。由于拖欠的个人贷款和学生贷款在拖欠120天后被冲销，下面列出的金额代表拖欠90至120天的贷款的公允价值。

			个人贷款						学生贷款						房屋贷款						合计
2026年3月31日
未付本金余额			$	105,579					$	14,659					$	962					$	121,200
累计利息			5,145						343						45						5,533
累计公允价值调整(1)			( 86,679 )						( 10,976 )						( 152 )						( 97,807 )
拖欠90天或以上贷款的公允价值(2)			$	24,045					$	4,026					$	855					$	28,926
2025年12月31日
未付本金余额			$	104,486					$	18,141					$	920					$	123,547
累计利息			5,286						384						—						5,670
累计公允价值调整(1)			( 85,843 )						( 13,512 )						( 377 )						( 99,732 )
拖欠90天或以上贷款的公允价值(2)			$	23,929					$	5,013					$	543					$	29,485

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(1)我们对年度违约率的公允价值假设包含了从拖欠10天或更长时间开始的贷款的公允价值降价，以及逾期30天、60天和90天的额外降价。我们将初始公允价值计量及后续计量的公允价值变动记录在变动发生期间内非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务于简明综合经营报表及综合收益报表内。因此，$ 97.8 截至2026年3月31日的百万公允价值调整计入非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务在发生拖欠10天、30天、60天和90天的相应期间内。有关确定我们贷款组合公允价值的政策的进一步讨论，请参阅我们的10-K表格年度报告。

(2)公允价值包含了冲销发生后这些拖欠贷款的买家将支付的预期价格，这意味着在贷款拖欠并被冲销后，基于一致证明的可收回性，预计潜在的回收率将超过这些水平。

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金融资产转让

我们定期转移金融资产，并视转移的事实和情况将此类转移作为出售或担保借款进行会计处理。当金融资产的转让符合出售条件时，在许多情况下，我们作为这些金融资产的服务方持续参与。由于我们预计服务带来的好处不仅仅是足够的，我们认识到一种服务资产。此外，在符合出售条件的证券化相关转让的情况下，我们作为投资者有额外的持续参与，尽管相对于证券化的预期收益和损失而言微不足道。在转让作为担保借款入账的情况下，我们执行服务（但我们不确认服务资产），并且通常保持相对于证券化的预期收益和损失的重大投资。在整个贷款销售中，我们在贷款中没有剩余的财务利益，我们也没有任何其他权力对贷款会限制我们确认销售。此外，除了标准的发起陈述和保证之外，我们通常没有与个人贷款、学生贷款和非GSE住房贷款的转让相关的回购要求，为此我们记录了基于预期回购义务的负债。对于GSE住房贷款，我们有惯常的GSE回购要求，它不会限制销售处理，但会导致预期回购要求的负债。

有 无 截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月符合出售会计处理条件的贷款证券化转让，不包括与我们的贷款平台业务相关的转让。

债务的解除合并反映了先前合并的VIE的影响，这些影响在该期间成为解除合并，因为我们不再持有基础证券化实体的重大财务权益，这可能会在不同时期波动。分拆损益列报于非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务于简明综合经营报表及综合收益报表内。

在截至2026年3月31日的三个月中，我们做了 不是 对个人贷款的债务进行任何解除合并。在截至2025年3月31日的三个月中，我们对学生贷款的债务进行了$ 13.2 百万元，这次拆分对收益的影响并不重要.

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下表总结了我们目前的整贷销售情况：

									截至3月31日的三个月，
															2026						2025
个人贷款
已收对价公允价值：
现金															$	—					$	1,113,022
已确认的服务资产															—						68,625
已确认的回购负债															—						( 1,280 )
总对价															—						1,180,367
出售贷款的未付本金余额和应计利息合计															—						1,113,172
已实现收益															$	—					$	67,195
住房贷款
已收对价公允价值：
现金															$	773,099					$	326,640
已确认的服务资产															7,377						2,794
已确认的回购负债															( 1,066 )						( 609 )
总对价															779,410						328,825
出售贷款的未付本金余额和应计利息合计															764,515						322,532
已实现收益															$	14,895					$	6,293

下表总结了我们拖欠的整贷销售情况：

									截至3月31日的三个月，
															2026						2025
个人贷款
已收对价公允价值：
现金															$	7,114					$	7,200
已确认的服务资产															6,254						6,306
已确认的回购负债															( 116 )						( 81 )
总对价															13,252						13,425
出售贷款的未付本金余额和应计利息合计(1)(2)															93,530						94,833
已实现亏损															$	( 80,278 )					$	( 81,408 )

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(1)截至2026年3月31日止三个月，包括$ 88.9 百万已售未付本金余额总额，与我们保留服务的后期拖欠贷款和部分追偿有关。截至2025年3月31日止三个月，包括$ 90.0 百万已售未付本金余额总额与我们保留服务的后期拖欠贷款和部分追偿有关。

(2)截至2026年3月31日止三个月$ 57.9 百万未付本金余额在以往各期记为公允价值减少非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务于简明综合经营报表及综合收益报表内。截至2025年3月31日止三个月$ 63.3 百万未付本金余额在以往各期记为公允价值减少非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务于简明综合经营报表及综合收益报表内。根据我们的政策，这些贷款是在相应期间内冲销之前出售的，否则将分别于2026年3月31日和2025年3月31日被冲销。在我们的其他冲销整贷销售中，我们通常不保留服务或回收。

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下表汇总了作为我们贷款平台业务的一部分发起和随后出售的贷款，这些贷款是我们代表第三方发起并收取费用的贷款。

									截至3月31日的三个月，
															2026						2025
个人贷款
已收对价公允价值：
现金															$	2,907,117					$	1,546,585
已确认的服务资产															20,235						10,926
已确认的回购负债															( 3,383 )						( 1,061 )
总对价															2,923,969						1,556,450
出售贷款的总账面值及应计利息(1)															2,810,414						1,488,352
贷款费用，净额(2)															93,320						57,172
已确认的服务资产															20,235						10,926
贷款平台费确认(3)															$	113,555					$	68,098

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(1)包括未付本金余额$ 2.9 截至2026年3月31日止三个月的10亿美元 1.5 截至2025年3月31日止三个月之十亿。

(2)表示赚取的贷款平台费用减去出售时确认的回购负债。

(3)记录在非利息收入—贷款平台费于简明综合经营报表及综合收益报表内。

下表总结了与我们作为证券化一部分贡献的符合出售会计处理条件的个人贷款部分相关的转让结果，该部分涉及作为我们贷款平台业务的一部分发起和随后出售的增量贷款。

									截至3月31日的三个月，
															2026						2025
个人贷款
已收对价公允价值：
现金(1)															$	( 475 )					$	( 453 )
保留的证券化投资(2)															81,711						39,134
已确认的服务资产															582						280
已确认的回购负债															( 97 )						( 27 )
总对价															81,721						38,934
出售贷款的总账面值及应计利息(3)															79,552						37,597
贷款销售收益(4)															$	2,169					$	1,337

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(1)与支付证券化相关费用有关。

(2)系指根据风险自留规则保留的资产担保债券和剩余投资。 见注1。组织、重要会计政策和新会计准则摘要和注11。公允价值计量为我们在与这些资产支持债券和剩余投资相关的公允价值计量中使用的会计政策和关键输入。

(3)包括未付本金余额$ 80.9 截至2026年3月31日止三个月的百万美元 38.3 截至二零二五年三月三十一日止三个月之百万元。

(4)记录在非利息收入—贷款平台费于简明综合经营报表及综合收益报表内。

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对于符合销售会计资格并因此被终止确认的某些转让贷款，我们通过我们的服务协议继续参与。对于这类贷款，我们的损失风险通常限于由于违反与贷款转让或服务合同相关的陈述和保证而被要求回购这类贷款的程度。

下表列出了由我们发起并随后转移但我们持续参与的贷款的未付本金余额的信息：

			个人贷款						学生贷款						房屋贷款						合计
2026年3月31日
拖欠贷款（逾期30 +天）			$	243,933					$	24,981					$	53,035					$	321,949
拖欠贷款总额			436,272						44,935						53,035						534,242
已服务的转让贷款总额(1)			14,216,887						2,405,276						7,355,752						23,977,915
2025年12月31日
拖欠贷款（逾期30 +天）			$	235,479					$	30,523					$	49,819					$	315,821
拖欠贷款总额			396,827						57,225						49,819						503,871
已服务的转让贷款总额(1)			13,215,980						2,653,191						7,037,366						22,906,537

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(1)服务的转让贷款总额包括拖欠贷款，以及偿还贷款、校内贷款/宽限期/延期（与学生贷款有关）和暂缓贷款。已服务的转让贷款总额的绝大部分为截至所示日期正在偿还的贷款。

下表提供了关于收到的服务现金流和与我们发起并随后转移但我们持续参与的贷款相关的净冲销的更多信息：

									截至3月31日的三个月，
															2026						2025
个人贷款
转让贷款收取的服务费															$	35,702					$	20,168
转让贷款的冲销，扣除回收后的净额															229,724						128,921
学生贷款
转让贷款收取的服务费															3,147						5,145
转让贷款的冲销，扣除回收后的净额															10,809						11,273
住房贷款
转让贷款收取的服务费															5,006						4,380
合计
转让贷款收取的服务费															$	43,855					$	29,693
转让贷款的冲销，扣除回收后的净额															240,533						140,194

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以摊余成本计量的贷款

贷款组合构成和账龄

下表按当前状态或拖欠状态列出了我们的信用卡和商业及消费者银行业务组合的摊余成本基础（不包括应计利息、递延发起成本和信贷损失准备金前）：

									拖欠贷款
			当前						30 – 59天						60 – 89天						≥ 90天(1)						拖欠贷款总额						贷款总额(2)
2026年3月31日
担保贷款			$	740,033					$	—					$	—					$	—					$	—					$	740,033
信用卡			480,743						5,079						4,504						10,780						20,363						501,106
商业和消费者银行业务：
商业地产			158,280						564						203						—						767						159,047
商业和工业			3,957						32						—						71						103						4,060
住宅地产及其他消费(3)			12,519						—						—						—						—						12,519
商业和消费者银行业务总额			174,756						596						203						71						870						175,626
贷款总额			$	1,395,532					$	5,675					$	4,707					$	10,851					$	21,233					$	1,416,765
2025年12月31日
担保贷款			$	872,253					$	—					$	—					$	—					$	—					$	872,253
信用卡			483,803						4,650						3,713						9,161						17,524						501,327
商业和消费者银行业务：
商业地产			159,854						—						373						—						373						160,227
商业和工业			4,048						57						—						73						130						4,178
住宅地产及其他消费(3)			11,536						—						—						—						—						11,536
商业和消费者银行业务总额			175,438						57						373						73						503						175,941
贷款总额			$	1,531,494					$	4,707					$	4,086					$	9,234					$	18,027					$	1,549,521

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(1)一般逾期≥ 90天的信用卡全部继续计息。截至所示日期，处于非应计状态的信用卡、商业和消费者银行贷款 非物质 .

(2)对于信用卡，余额在信用损失准备金前列报$ 50,064 和$ 49,205 截至2026年3月31日和2025年12月31日，应计利息分别为$ 8,472 和$ 7,045 和递延发起成本$ 5,957 和$ 8,687 分别截至2026年3月31日和2025年12月31日。对于担保贷款，余额在应计利息$ 1,233 和$ 1,728 分别截至2026年3月31日和2025年12月31日。对于商业和消费者银行业务，余额在信贷损失备抵前列报$ 1,870 和$ 1,729 截至2026年3月31日和2025年12月31日，应计利息分别为$ 681 和$ 689 ，分别。

(3)包括金色太平洋发起的住宅房地产贷款，我们没有为其选择公允价值选择权。

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信贷质量指标

信用卡

下表列出了基于FICO评分的我们信用卡投资组合的摊余成本基础（不包括应计利息和信用损失准备金前），这些评分在账户发起时获得，此后每月刷新。这些资金池根据综合信贷绩效数据估计具有类似FICO评分的借款人支付信贷义务的可能性。

FICO						2026年3月31日						2025年12月31日
≥ 800						$	45,696					$	47,275
780 – 799						25,967						26,942
760 – 779						28,024						29,154
740 – 759						31,292						34,503
720 – 739						41,920						44,021
700 – 719						52,076						56,155
680 – 699						57,892						60,183
660 – 679						56,575						56,007
640 – 659						48,897						45,315
620 – 639						35,559						32,084
600 – 619						21,985						20,397
≤ 599						55,223						49,291
信用卡总额						$	501,106					$	501,327

商业和个人银行业务

我们根据相关的信用风险对我们的商业和消费者银行业务组合中的贷款进行分类分析，并在获得新信息时持续进行分析。风险评级分类进一步说明如下。信用损失预期较低的贷款被归类为Pass，而信用损失预期较高的贷款被归类为次级。

•通过 —管理层认为将根据合同贷款条款全额偿还的贷款。

•手表 — 管理层认为将按照合同贷款条款全额偿还的贷款，但其某些信用属性已从起源发生变化，值得进一步监测。

•特别提 — 具有潜在弱点或弱点的贷款，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，潜在的弱点可能会导致贷款或我们在未来某个日期的信用状况的偿还前景恶化。

•不达标 — 受债务人当前净值和支付能力保护不足的贷款或被质押的抵押品（如有）。如此分类的贷款有一个明确定义的弱点或弱点，会危及全额还款。它们的特点是，如果不纠正缺陷，我们将承受一些损失的明显可能性。

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下表按发起年份和信贷质量指标列出了我们的商业和消费者银行业务组合的摊余成本基础（不包括应计利息和信贷损失准备金前）：

						按发起年份划分的定期贷款
2026年3月31日						2026						2025						2024						2023						2022						先前						定期贷款总额						循环贷款
商业地产
通过						$	1,125					$	35,317					$	32,120					$	18,702					$	23,635					$	26,791					$	137,690					$	158
手表						—						—						766						—						6,576						1,166						8,508						—
特别提						—						—						2,436						2,917						—						341						5,694						—
不达标						—						—						—						2,209						2,606						2,182						6,997						—
商业地产合计						1,125						35,317						35,322						23,828						32,817						30,480						158,889						158
商业和工业
通过						—						—						113						36						—						2,650						2,799						1,145
手表						—						—						—						—						—						—						—						—
特别提						—						—						—						—						—						—						—						—
不达标						—						—						—						—						—						116						116						—
商业和工业合计						—						—						113						36						—						2,766						2,915						1,145
住宅地产及其他消费
通过						—						263						—						—						—						4,521						4,784						7,735
手表						—						—						—						—						—						—						—						—
特别提						—						—						—						—						—						—						—						—
不达标						—						—						—						—						—						—						—						—
住宅地产和其他消费合计						—						263						—						—						—						4,521						4,784						7,735
商业和消费者银行业务总额						$	1,125					$	35,580					$	35,435					$	23,864					$	32,817					$	37,767					$	166,588					$	9,038

担保贷款

我们担保贷款的摊余成本基础（不包括应计利息）为$ 740.0 百万美元 872.3 分别截至2026年3月31日和2025年12月31日的百万。担保贷款是由债务人拥有的基础贷款担保的定期贷款安排，这些贷款以前是发起、出售的，在大多数情况下继续由公司提供服务。我司担保贷款的借款人一般为金融机构，基础担保物为公司发起的个人贷款。这些担保贷款的期限与基础抵押品一致，其中大部分的期限为 7 年或更短。我们的担保贷款是在2023年、2024年和2025年发起的，都是流动的，自发起以来没有冲销。

我们评估我们的担保贷款组合相对于基础抵押品公允价值的信用质量，并根据相关信息每季度重新评估，包括融资贷款利率和历史损失经验。在考虑抵押品的公允价值以及基础抵押品的任何预期未来变化后出现预期信用损失时，需要计提信用损失准备金。截至2026年3月31日和2025年12月31日，基于此评估我们做了 不是 确认我们的担保贷款的信用损失备抵。

注4。信贷损失准备金

我们的信贷损失准备金是我们目前对某些金融资产剩余合同期限内的预期信贷损失的估计，包括与我们的金融服务部门相关的信用卡以及商业和消费者银行贷款，以及主要与我们的技术平台部门相关的应收账款。鉴于我们就应收账款提供服务的收款方法、我们不经常核销的历史经验，以及我们没有观察到交易对手支付能力的有意义的变化，我们确定未来的信用损失敞口在

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为相关应收账款提供服务并不重要。有关确定我们每个贷款组合的信用损失准备金的方法和政策的进一步讨论，请参阅我们的10-K表格年度报告。

下表列出了我们的信贷损失准备金的变化：

			信用卡(1)						商业和个人银行业务(1)						应收账款(1)
截至2026年3月31日止三个月
2025年12月31日余额			$	49,205					$	1,729					$	2,998
信用损失准备(2)			8,506						389						( 58 )
净冲销(3)			( 7,647 )						( 248 )						( 258 )
2026年3月31日余额			$	50,064					$	1,870					$	2,682
截至2025年3月31日止三个月
2024年12月31日余额			$	44,350					$	2,334					$	2,444
信用损失准备(2)			5,819						( 141 )						378
净冲销(3)			( 7,990 )						( 3 )						( 33 )
2025年3月31日余额			$	42,179					$	2,190					$	2,789

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(1)按摊余成本计量的信用卡和商业及消费者银行贷款，扣除信贷损失准备金，列报于为投资而持有的贷款，按摊余成本在简明的合并资产负债表中。应收账款余额，扣除信贷损失准备金，列于其他资产在简明的合并资产负债表中。

(2)信用卡和商业及消费者银行贷款的信贷损失拨备列报于信用损失准备于简明综合经营报表及综合收益报表内.应收账款信用损失准备列报于非利息费用——一般和行政费用于简明综合经营报表及综合收益报表内。

(3)截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月期间，收回先前与信用卡有关的预留金额为$ 1,303 和$ 764 ，分别。在截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月内，先前与商业和消费者银行贷款相关的预留金额没有实质性回收。在截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月内，收回先前与应收账款有关的保留金额为$ 2,026 和$ 302 ，分别。

信用卡：冲销利息收入核销的应计应收利息为$ 1.9 百万美元 1.8 截至二零二六年三月三十一日止三个月及二零二五年三月三十一日止三个月，分别为百万元。

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注5。投资证券

下表列出我们在AFS债务证券方面的投资：

						摊余成本						应计利息						未实现总收益						未实现损失毛额(1)						公允价值
2026年3月31日
美国国债						$	221,857					$	1,026					$	205					$	( 1,500 )					$	221,588
机构抵押贷款支持证券						2,801,325						7,205						8,014						( 10,132 )						2,806,412
公司债券						184						3						—						( 3 )						184
资产支持债券(2)						15,919						68						—						( 62 )						15,925
剩余投资(2)						3,537						32						—						( 143 )						3,426
其他(3)						952						4						—						( 131 )						825
AFS债务证券投资总额						$	3,043,774					$	8,338					$	8,219					$	( 11,971 )					$	3,048,360
2025年12月31日
美国国债						$	74,540					$	1,115					$	166					$	( 465 )					$	75,356
机构抵押贷款支持证券						2,335,501						5,095						15,362						( 1,352 )						2,354,606
公司债券						184						3						—						( 2 )						185
资产支持债券(2)						19,626						83						—						( 6 )						19,703
剩余投资(2)						3,825						38						—						( 93 )						3,770
其他(3)						951						8						—						( 126 )						833
AFS债务证券投资总额						$	2,434,627					$	6,342					$	15,528					$	( 2,044 )					$	2,454,453

_____________________

(1)截至2026年3月31日和2025年12月31日，我们得出的结论是，未实现亏损头寸中没有可归属于证券的信用损失，因为（i） 99 %和 99 截至2026年3月31日和2025年12月31日，我们投资的摊余成本基础的百分比分别由美国国债证券和机构抵押贷款支持证券组成，它们具有较高的信用质量，由于交易对手的性质和没有信用损失的历史，没有信用相关减值的风险，并且（ii）我们没有发现表明剩余投资的信用相关减值的因素，并预计将收到合同约定的本金和利息付款。此外，我们不打算出售亏损头寸的证券，也不太可能要求我们在收回摊余成本基础之前出售证券。

(2)这些资产代表我们在VIE中持有的资产的账面价值，其中我们不被视为主要受益人，归类为AFS债务证券。见注6。证券化和可变利益实体了解更多信息。

(3)包括州市政债券证券。

下表列出了截至2026年3月31日和2025年12月31日我们对未实现亏损毛额的AFS债务证券的投资以及个别证券处于持续未实现亏损头寸的时间长度的信息。

						不到12个月												12个月或更长时间												合计
						公允价值						未实现损失毛额						公允价值						未实现损失毛额						公允价值						未实现损失毛额
2026年3月31日
美国国债						$	172,113					$	( 1,500 )					$	—					$	—					$	172,113					$	( 1,500 )
机构抵押贷款支持证券						1,502,676						( 9,309 )						11,971						( 823 )						1,514,647						( 10,132 )
公司债券						—						—						184						( 3 )						184						( 3 )
资产支持债券						15,925						( 62 )						—						—						15,925						( 62 )
剩余投资						3,426						( 143 )						—						—						3,426						( 143 )
其他						—						—						825						( 131 )						825						( 131 )
AFS债务证券投资总额						$	1,694,140					$	( 11,014 )					$	12,980					$	( 957 )					$	1,707,120					$	( 11,971 )

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						不到12个月												12个月或更长时间												合计
						公允价值						未实现损失毛额						公允价值						未实现损失毛额						公允价值						未实现损失毛额
2025年12月31日
美国国债						$	49,962					$	( 465 )					$	—					$	—					$	49,962					$	( 465 )
机构抵押贷款支持证券						202,845						( 497 )						19,661						( 855 )						222,506						( 1,352 )
公司债券						—						—						185						( 2 )						185						( 2 )
资产支持债券						19,703						( 6 )						—						—						19,703						( 6 )
剩余投资						3,770						( 93 )						—						—						3,770						( 93 )
其他						—						—						834						( 126 )						834						( 126 )
AFS债务证券投资总额						$	276,280					$	( 1,061 )					$	20,680					$	( 983 )					$	296,960					$	( 2,044 )

下表按合约期限列出我们在AFS债务证券投资的摊余成本和公允价值：

						一年内到期						一年后至五年到期						五年后到期至十年						十年后到期						合计
2026年3月31日
AFS债务证券投资—摊余成本：
美国国债						$	—					$	49,337					$	172,520					$	—					$	221,857
机构抵押贷款支持证券						—						46,516						20,058						2,734,751						2,801,325
公司债券						—						184						—						—						184
资产支持债券						—						—						15,919						—						15,919
剩余投资						—						—						3,537						—						3,537
其他						—						—						952						—						952
AFS债务证券投资总额						$	—					$	96,037					$	212,986					$	2,734,751					$	3,043,774
AFS债务证券投资加权平均收益率(1)						—		%				4.07		%				3.98		%				4.53		%				4.49 %
AFS债务证券投资—公允价值(2):
美国国债						$	—					$	49,032					$	171,530					$	—					$	220,562
机构抵押贷款支持证券						—						46,636						19,831						2,732,740						2,799,207
公司债券						—						181						—						—						181
资产支持债券						—						—						15,857						—						15,857
剩余投资						—						—						3,394						—						3,394
其他						—						—						821						—						821
AFS债务证券投资总额						$	—					$	95,849					$	211,433					$	2,732,740					$	3,040,022

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(1)加权平均收益率表示期末拥有的投资证券的有效收益率，根据每份证券的摊余成本计算得出。

(2)按合同期限列报我们对AFS债务证券投资的公允价值，不包括应计利息总额$ 8,338 截至2026年3月31日。

我们对AFS债务证券投资的已实现损益总额为$ 8,433 和$（ 558 ）分别于截至二零二六年三月三十一日止三个月内披露。我们对AFS债务证券投资的已实现损益总额为 非物质 截至2025年3月31日止三个月。在截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月内，我们的AFS债务证券投资的分类之间没有转移。见注9。股权用于我们对AFS债务证券的投资的未实现损益以及从AOCI中重新分类的金额。

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注6。证券化和可变利益实体

合并VIE

我们合并某些我们拥有可变权益并被视为主要受益人的证券化信托。我们的巩固政策在进一步讨论注1。组织、重要会计政策和新会计准则摘要在我们的10-K表格年度报告中。

这些VIE是以组合贷款为债务担保的SPE。SPE的创建和设计旨在通过发行抵押票据和信托凭证转移与消费者贷款相关的信用和利率风险。我们对回购或置换合格的组合贷款作出标准的陈述和保证。除这些陈述外，如果为此类债务债务提供担保的基础投资组合贷款产生的现金流量不足以支付资产支持债务债务的所有本金和利息，则资产支持债务债务的持有人没有对公司的追索权。我们通过拥有某些VIE的部分剩余权益，在这些融资交易中持有重大权益。此外，在某些情况下，我们投资于VIE发行的债务。我们对合并VIE的投资在合并中消除。剩余利息是如果为债务义务提供担保的贷款不能提供足够的现金流来满足更优先的债权时吸收损失的第一个VIE利息，是我们期望吸收VIE预期损益的利息。我们在赞助SPE方面的最大信用风险敞口仅限于我们对VIE的投资。VIE债权人对我们的一般信用没有追索权。不存在可能影响我们在合并VIE中可变权益的公允价值或风险的流动性安排、担保或其他承诺。

截至二零二六年三月三十一日及二零二五年十二月三十一日止 一 合并VIE，分别在我们简明的合并资产负债表上。在截至2026年3月31日的三个月中，我们做了 不是 行使与合并VIE相关的任何证券化清理呼吁。纳入我们简明合并资产负债表的合并VIE资产可能仅用于结算合并VIE的债务，并且截至2026年3月31日和2025年12月31日超过了这些债务。公司间余额在合并时消除。

非合并VIE

我们创建并设计了个人贷款和学生贷款信托，通过发行抵押票据和剩余凭证转移与贷款相关的相关信用和利率风险。我们在非合并贷款信托中拥有可变权益，通过我们拥有资产支持债券形式的抵押票据和吸收可变性的贷款信托中的剩余凭证。我们还将担保贷款和个人贷款，包括相关风险，转让给其他被视为VIE的SPE。在贷款信托和其他VIE中，我们都有持续的、非控制性的参与，以实体为服务商。当我们的服务权满足可变利益的定义时，在该角色中，我们可能有权执行对VIE经济绩效影响最大的活动，但由于我们要么在信托中持有微不足道的财务权益，要么由其他可变利益持有人持有的权利传递权力，我们不是主要受益人。在贷款信托中，我们的抵押票据和剩余凭证代表贷款信托的股权所有权权益，其中有吸收损失的义务和从剩余凭证所有权中获得收益的权利。由于我们参与非合并贷款信托VIE而导致的最大损失风险仅限于我们的投资。在其他VIE中，我们的利息由担保贷款、服务权或两者兼而有之，我们的最大损失风险仅限于我们的担保贷款和服务权的总额。除了我们最初的股权投资，我们没有向任何非合并VIE提供财务支持。第三方不存在可能影响我们在非合并VIE中可变权益的公允价值或风险的流动性安排、担保或其他承诺。

截至2026年3月31日和2025年12月31日，我们在 23 和 22 非合并VIE，分别。在截至2026年3月31日的三个月内，我们建立了 two 非合并信托和调用 一 非合并信托。

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下表列出截至所列日期与这些非合并VIE相关的公司资产的账面价值。

			3月31日， 2026						12月31日， 2025
证券化投资			$	202,218					$	144,627
担保贷款			741,266						873,981
服务权			60,771						72,077

证券化投资

下表列出了公司在非合并VIE中拥有的资产支持债券和剩余投资的未偿总价值的更多详细信息，这些信息在投资证券在简明的合并资产负债表中。这些风险保留权益代表我们在非合并VIE中持有的资产的账面价值，以及截至所述日期我们因参与而面临的最大损失风险。

			3月31日， 2026						12月31日， 2025
个人贷款			$	176,145					$	117,322
学生贷款			26,073						27,305
证券化投资(1)			$	202,218					$	144,627

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(1)截至2026年3月31日，包括$ 15.9 百万美元 3.4 百万资产支持债券和剩余投资，分别分类为可供出售。见注5。投资证券了解更多信息。

见注11。公允价值计量对于这些资产担保债券的公允价值计量所使用的关键输入值和剩余权益。

低收入住房税收抵免投资

除上述非合并VIE外，公司还作为有限合伙人对赞助符合LIHTC计划的保障性住房项目的各种实体进行股权投资。这些投资的目的不仅是支持公司的社区再投资计划，而且还提供投资回报，主要是通过实现税收优惠。这些实体中的每一个都由不相关的第三方普通合伙人或管理成员管理，该成员有权指导对每个实体的业绩影响最大的活动。因此，公司已确定其不是任何这些LIHTC实体的主要受益人，因此，不合并VIE。

公司的资金需求仅限于其投入的资本以及未来股权出资的任何额外未提供资金的承诺。公司因其参与而面临的最大损失风险仅限于投资的账面金额，包括未提供资金的承诺，这些承诺包括在其他资产和应付账款、应计费用和其他负债，分别在简明合并资产负债表中。我们的投资是$ 76.9 百万美元 53.5 分别截至2026年3月31日和2025年12月31日的百万。作为我们投资的一部分包括的未提供资金的承诺是$ 63.9 百万美元 47.2 截至二零二六年三月三十一日及二零二五年十二月三十一日止，分别为百万元，当中大部分资金预期将于明年 3 年。

公司对LIHTC投资按比例摊销法核算。在这种方法下，公司按照收到的税收抵免和其他税收优惠的比例摊销投资的初始成本，并将净投资业绩确认为所得税费用的组成部分。

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注7。存款

我们通过SOFi银行向会员提供存款账户，其中包括有息存款和无息存款。

以下是我们存款的分类介绍：

						2026年3月31日						2025年12月31日
储蓄存款						$	35,342,000					$	32,461,228
活期存款						3,691,384						3,685,409
定期存款(1)						1,086,315						1,240,713
计息存款总额(2)						40,119,699						37,387,350
无息存款						122,998						118,045
存款总额						$	40,242,697					$	37,505,395

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(1)截至2026年3月31日和2025年12月31日，超过保险限额的定期存款（简称“未保险存款”）总额为$ 29,702 和$ 26,317 ，分别。

(2)截至2026年3月31日和2025年12月31日，包括经纪存款$ 1,243,663 和$ 1,402,355 ，分别。经纪存款由定期存款和活期存款组成。

截至2026年3月31日，我们的定期存款总额未来到期情况如下：

2026年剩余			$	1,076,775
2027			3,713
2028			5,433
2029			367
2030			27
此后			—
合计			$	1,086,315

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注8。债务

下表总结了我们债务的组成部分：

						2026年3月31日																														2025年12月31日
借款说明						抵押品总额(1)						规定利率(2)						终止/到期(3)						总容量						未结清总额(4)						未结清总额
债务融资
个人贷款仓库设施						$	—					4.28 % – 4.91 %						2026年6月– 2028年10月						$	3,700,000					$	—					$	—
学生贷款仓库设施						—						4.18 % – 4.83 %						2026年5月– 2028年11月						3,480,000						—						—
循环信贷额度(5)												5.26 %						2028年4月						645,000						486,000						486,000
其他债务
可转换优先票据，2026年到期(6)												— %						2026年10月												428,022						428,022
可转换优先票据，2029年到期(7)												1.25 %						2029年3月												862,500						862,500
其他融资(8)						261,983																		314,927						—						—
证券化
学生贷款证券化						59,786						3.09 % – 3.73 %						2048年8月												50,891						54,107
合计，未摊销债务发行费用、溢价和折价前																														$	1,827,413					$	1,830,629
减：未摊销发债费用、溢价和折价(9)																														( 13,932 )						( 15,467 )
总债务																														$	1,813,481					$	1,815,162

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(1)截至2026年3月31日，代表每个债务类别内的未付本金余额总额，但风险保留仓库设施除外，该设施包括以公允价值计量的证券化相关投资。此外，某些在合并中消除的证券化权益被质押给风险保留仓库设施。抵押品余额相对于债务余额可能会因下一次预定向仓库设施付款的时间而有所不同。

(2)对于浮动利率债务，规定的利率范围以截至2026年3月31日的有效利率为基础。我们的浮动利率债务的利息通常被设计为参考利率加上利差。截至2026年3月31日的参考利率包括隔夜SOFR、一个月SOFR和由贷款机构确定的商业票据利率。随着债务安排的更新，参考利率和/或利差可能会发生变化。未使用的承诺费从 0 到 50 我们各种仓库设施上的bps在内部得到认可非利息费用——一般和行政费用在我们的简明综合经营报表和综合收益报表中。

(3)对于证券化债务，各类信托发行的票据到期发生在贷款担保物到期或信托持有的贷款担保物全额偿付时。我们的到期日代表最后一类到期票据的法定到期日。证券化债务随着贷款抵押付款而到期。

(4)有 无 截至2026年3月31日止三个月期间发行的债务贴现。

(5)截至2026年3月31日，$ 11.4 循环信贷融资总容量中的百万无法用于一般借款用途，因为它被用于担保信用证。参考我们的信用证披露在注14。承诺、保证、集中和或有事项了解更多详情。此外，所显示的利率是我们循环信贷额度的标准提款利率，而当天提款会产生基于最优惠利率的利息。

(6)与2026年到期的可转换优先票据相关的原发行贴现及债务发行费用摊销为利息费用—企业借款在简明综合经营报表及综合收益报表中使用实际利率法在票据的合约期内。截至二零二六年三月三十一日及二零二五年三月三十一日止三个月，可换股票据的利息开支总额为$ 0.5 百万美元 0.5 分别为百万。所有期间的利息支出都与债务贴现和发行费用的摊销有关。截至二零二六年三月三十一日及二零二五年三月三十一日止三个月，实际利率为 0.43 %和 0.43 %，分别。截至2026年3月31日和2025年12月31日，未摊销债务贴现和发行费用为$ 1.0 百万美元 1.5 万元，账面净额分别为$ 427.0 百万美元 426.6 分别为百万。

(7)与2029年到期的可转换优先票据相关的原发行贴现及债务发行费用摊销为利息费用—企业借款在简明综合经营报表及综合收益报表中使用实际利率法在票据的合约期内。截至二零二六年三月三十一日止三个月，可换股票据的利息开支总额为$ 3.8 百万，由$ 2.7 百万合同利息支出和$ 1.1 贴现及发行费用摊销百万；实际利率为 1.77 %.截至二零二五年三月三十一日止三个月，可换股票据的利息开支总额为$ 3.8 百万，由$ 2.7 百万合同利息支出和$ 1.1 贴现及发行费用摊销百万；实际利率为 1.77 %.截至2026年3月31日和2025年12月31日，未摊销债务贴现和发行费用为$ 12.9 百万美元 14.0 万元，账面净额分别为$ 849.6 百万美元 848.5 分别为百万。

(8)截至2026年3月31日，包括$ 59.5 百万贷款和$ 202.5 百万投资证券质押为抵押品以担保$ 264.9 百万与FHLB的可用借款能力，其中$ 46.7 万元无法获得，因为它被用于担保信用证。参考我们的信用证披露在注14。承诺、保证、集中和或有事项了解更多详情。还包括无担保可用借款能力$ 50.0 百万与代理行。

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(9)截至2026年3月31日和2025年12月31日，与循环债务相关的未摊销债务发行成本为$ 0.9 百万美元 1.0 百万，分别报告于其他资产在简明的合并资产负债表中。

可转换优先票据

可转换优先票据，2026年到期

2021年10月，我们发行了$ 1.2 根据公司与作为受托人的美国银行全国协会于2021年10月4日签订的契约（“2026年可转换票据”），可转换票据的本金总额为10亿元。2026年可转换票据为无抵押、非次级债务。2026年可换股票据不定期计息。2026年可换股票据将于2026年10月15日到期，除非早前购回、赎回或转换。

2023年12月，公司与有限数量的2026年可转换票据持有人签订了单独的、私下协商的回购协议，以回购$ 88.0 2026年可换股票据本金总额百万元，已通过发行 9,490,000 普通股的股份。2024年3月，公司与有限数量的2026年可转换票据持有人签订了单独的、私下协商的回购协议，以回购$ 600.0 2026年可换股票据本金总额百万元，已通过发行 72,621,879 普通股的股份。2024年8月，公司与有限数量的2026年可转换票据持有人签订了单独的、私下协商的回购协议，以回购$ 84.0 2026年可换股票据本金总额百万元，已通过发行 10,591,795 普通股的股份。在这些回购之后，$ 428.0 2026年可转换票据的本金总额仍未偿还。

转换

票据持有人可在紧接2026年4月15日前一个营业日的营业时间结束前转换可转换票据，条件为满足与票据交易价格或公司股价相关的某些条件，存在公司股票的某些公司事件或分配，或公司要求赎回票据，每一项均载于契约中。于2026年4月15日及之后至紧接到期日前第二个预定交易日收市时止，可换股票据可由票据持有人自由兑换。转换率为每1,000美元可转换票据本金44.6 150股我们的普通股，即初始转换价格约为$ 22.41 每股我们的普通股。

截至2026年3月31日，2026年可换股票据潜在可转换为 19,096,202 普通股的股份。我们预计将根据适用的转换率，以现金和普通股股票相结合的方式结算转换。

可转换优先票据，2029年到期

2024年3月，我们发行了$ 862.5 根据公司与作为受托人的美国银行全国协会于2024年3月8日签订的契约（“2029年可转换票据”），可转换票据的本金总额为百万。2029年可换股票据为无抵押、非次级债务。2029年可换股票据将按 1.25 %，自2024年9月起每半年支付一次。2029年可换股票据将于2029年3月15日到期，除非早前购回、赎回或转换。

转换

在截至2026年3月31日的三个月内，2029年可转换票据的有条件转换特征得到满足。具体地说，公司普通股的最后一次报告出售价格超过或等于 130 转换价格的%至少 20 期间的交易日 30 连续交易日。由于满足这一条件，2029年可转换票据可由持有人选择在2026年4月1日至2026年6月30日期间全部或部分转换。截至2026年5月7日，没有持有人选择转换其票据。2029年可换股票据是否会在2026年6月30日后可转换，将取决于未来是否继续满足这一转换条件或另一转换条件。

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债务安排的重大变化

在截至2026年3月31日的三个月中，我们做了 不是 打开或关闭任何仓库设施，以及 无 仓库设施成熟。

我们的仓库和证券化债务由收益融资的贷款的持续留置权和担保权益担保。在我们的每项债务融资范围内，我们必须遵守某些经营和财务契约。这些财务契约包括但不限于维持：（i）一定的最低有形资产净值，（ii）最低非限制性现金和现金等价物，（iii）总债务与有形资产净值的最高杠杆比率，以及（iv）最低基于风险的资本和杠杆比率。我们的债务契约可能会导致我们的简明综合资产负债表中的现金分类受到限制。我们的子公司仅在此类分配将导致无法满足财务契约的情况下，才能在可分配给母公司的金额上受到限制。我们遵守了所有财务契约。

在违约的情况下，我们在几项安排中为我们的全资子公司担任担保人。截至2026年3月31日，我们未发现全资子公司存在未付款的风险。

借款到期日

包括我们的循环信贷额度和可转换票据在内的预定付款的未偿债务的未来到期日如下：

			2026年3月31日
2026年剩余			$	428,022
2027			—
2028			486,000
2029			862,500
2030			—
此后			—
合计			$	1,776,522

注9。股权

永久股权

2021年6月1日，公司普通股开始在纳斯达克全球精选市场交易，股票代码为“SOFI”。根据SoFi Technologies的公司注册证书，公司获授权发行 3,000,000,000 股普通股，面值为$ 0.0001 每股，以及 100,000,000 无投票权的普通股股份，面值为$ 0.0001 每股。截至2026年3月31日，公司已 1,281,409,498 普通股股份及 无 已发行和流通的无投票权普通股的股份。

2025年7月31日，公司完成承销公开发行 82,733,817 股普通股，发行价格为$ 20.85 每股。该公司收到的净收益为$ 1.7 扣除承销折扣和发行费用后的亿。2025年12月8日，公司完成承销公开发行 54,545,454 股普通股，发行价格为$ 27.50 每股。该公司收到的净收益为$ 1.5 扣除承销折扣和发行费用后的亿。

2026年1月，公司完成发行、售 3,209,206 根据a购买的普通股股份 30天 与2025年12月承销协议相关的期权。该公司收到的净收益约为$ 0.1 亿元，扣除已支付的承销折扣及佣金。

包括期权在内，与此次发行相关的2025年12月和2026年1月出售的股份总数为 57,754,660 股，现金收益总额约为$ 1.6 亿，扣除已支付的承销折扣及佣金。

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公司为未来发行预留了以下普通股：

			3月31日， 2026						12月31日， 2025
未行使的股票期权、限制性股票单位和业绩股票单位			74,879,337						69,314,034
股票计划下未来可能的发行			187,896,607						124,357,791
转换可换股票据(1)			19,096,202						19,096,202
为未来发行保留的普通股总数			281,872,146						212,768,027

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(1)表示按资产负债表日有效的转换率转换所有可转换票据本金后可发行的普通股数量。截至2026年3月31日，2026年可换股票据潜在可转换为 19,096,202 普通股的股份。我们预计将根据适用的转换率，以现金和普通股股票相结合的方式结算转换。见注8。债务了解更多信息。

股息

普通股股东和无投票权的普通股股东有权在董事会宣布并受政府对银行和银行控股公司的监管的情况下获得股息。有 无 截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月期间向普通股股东宣布或支付的股息。

投票权

每个普通股持有人都有权 一 每股普通股的投票权，并有权获得任何股东大会的通知。无投票权的普通股没有任何投票权或其他权力。

累计其他综合收益（亏损）

AOCI主要包括与我们的AFS债务证券投资和外币换算调整相关的累计未实现净损益。 下表列出了AOCI的前滚情况，包括其他综合收益（损失）组成部分的变化：

			AFS债务证券						外币换算调整						合计
截至2026年3月31日止三个月
AOCI，期初余额			$	10,340					$	639					$	10,979
改叙前的其他综合损失			( 7,213 )						( 774 )						( 7,987 )
从AOCI重新分类为收益的金额			( 5,735 )						—						( 5,735 )
本期其他综合亏损净额(1)(2)			( 12,948 )						( 774 )						( 13,722 )
AOCI，期末余额			$	( 2,608 )					$	( 135 )					$	( 2,743 )
截至2025年3月31日止三个月
期初余额			$	( 9,359 )					$	994					$	( 8,365 )
重分类前其他综合收益（亏损）			11,462						( 269 )						11,193
从AOCI重新分类为收益的金额			—						—						—
本期其他综合收益（亏损）净额(1)(2)			11,462						( 269 )						11,193
AOCI，期末余额			$	2,103					$	725					$	2,828

____________________

(1)出售我们从AOCI重新分类为收益的AFS债务证券投资的已实现损益毛额记录在非利息收入—其他于简明综合经营报表及综合收益报表内。在所列的任何期间都没有与外币换算调整有关的重新分类。

(2)在报告的任何期间内均无重大税务影响。

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注10。衍生金融工具

下表列出我们衍生工具确认的收益（亏损）：

									截至3月31日的三个月，
															2026						2025
利率互换(1)															$	149,518					$	( 131,736 )
住房贷款管道对冲(1)															11,936						( 2,143 )
管理未来贷款出售执行风险的衍生合约															161,454						( 133,879 )
利率互换(1)(2)															389						( 1,094 )
IRLCs(1)															( 2,410 )						6,847
合计															$	159,433					$	( 128,126 )

_____________________

(1)记录在非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务在 简明综合经营报表及综合收益表。

(2)表示管理证券化投资利率风险的衍生品合约的收益（损失）。

下表列出了受可强制执行的总净额结算安排约束的衍生工具的信息：

			2026年3月31日												2025年12月31日
			衍生资产毛额						衍生负债毛额						衍生资产毛额						衍生负债毛额
利率互换			$	145,668					$	( 1,334 )					$	61,583					$	( 133 )
住房贷款管道对冲			9,614						( 172 )						—						( 4,547 )
总额，毛额			155,282						( 1,506 )						61,583						( 4,680 )
衍生净额结算			( 1,395 )						1,395						( 133 )						133
合计，净额(1)			$	153,887					$	( 111 )					$	61,450					$	( 4,547 )

_____________________

(1)截至2026年3月31日 不是 有与这些工具相关的现金抵押要求。截至2025年12月31日，我们与这些工具相关的现金抵押要求为$ 3,364 .

下表列出未平仓衍生合约的名义金额：

			2026年3月31日						2025年12月31日
管理未来贷款出售执行风险的衍生合约：
利率互换			$	21,718,947					$	19,113,953
住房贷款管道对冲			2,342,000						1,244,000
利率互换(1)			21,053						21,047
IRLCs(2)			695,367						532,172
合计			$	24,777,367					$	20,911,172

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(1)表示用于管理与我们的某些证券化投资相关的利率风险的利率掉期。

(2)金额与受IRLC协议约束的住房贷款资金承诺相对应。

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注11。公允价值计量

经常性公允价值计量

下表按公允价值层级内的等级汇总了简明综合资产负债表中以经常性公允价值计量的我们的资产和负债的估计公允价值：

			2026年3月31日																								2025年12月31日
			公允价值																								公允价值
			1级						2级						3级						合计						1级						2级						3级						合计
物业、厂房及设备
美国国债			$	221,588					$	—					$	—					$	221,588					$	75,356					$	—					$	—					$	75,356
机构抵押贷款支持证券(1)			—						2,806,412						—						2,806,412						—						2,354,606						—						2,354,606
公司债券(1)			—						184						—						184						—						185						—						185
其他(1)			—						825						—						825						—						833						—						833
资产支持债券(2)			—						164,601						—						164,601						—						113,272						—						113,272
剩余投资(2)			—						—						37,617						37,617						—						—						31,355						31,355
投资证券(3)			221,588						2,972,022						37,617						3,231,227						75,356						2,468,896						31,355						2,575,607
按公允价值计算的贷款(4)			—						325,029						40,342,220						40,667,249						—						204,133						36,199,228						36,403,361
服务权			—						—						367,902						367,902						—						—						378,178						378,178
第三方认股权证(5)(6)			—						—						540						540						—						—						540						540
衍生资产(5)(7)(8)			—						155,282						—						155,282						—						61,583						—						61,583
IRLCs(5)(9)			—						—						7,561						7,561						—						—						9,971						9,971
学生贷款承诺(5)(9)			—						—						19,270						19,270						—						—						28,779						28,779
个人贷款承诺(5)(9)			—						—						9,034						9,034						—						—						—						—
总资产(11)			$	221,588					$	3,452,333					$	40,784,144					$	44,458,065					$	75,356					$	2,734,612					$	36,648,051					$	39,458,019
负债
债务(10)			$	—					$	50,891					$	—					$	50,891					$	—					$	54,107					$	—					$	54,107
分类为债务的剩余权益			—						—						517						517						—						—						520						520
衍生负债(5)(7)(8)			—						1,506						—						1,506						—						4,680						—						4,680
负债总额			$	—					$	52,397					$	517					$	52,914					$	—					$	58,787					$	520					$	59,307

_____________________

(1)对被归类为第2级的债务证券的投资依赖于可观察的输入值，而不是报价、不活跃市场中的交易商报价以及源自类似证券新发行的隐含定价。见注5。投资证券了解更多信息。

(2)这些资产代表我们在VIE中持有的资产的账面价值，其中我们不被视为主要受益人。见注6。证券化和可变利益实体了解更多信息。由于使用了不活跃市场中类似资产的报价，以及我们特有的某些因素，我们将资产支持债券归类为第2级。用于对资产支持债券进行估值的关键输入值包括贴现率和有条件提前偿还率。我们的资产支持债券的公允价值没有受到基础证券化贷款违约假设的重大影响，因为次级剩余权益预计将根据我们在该期间的违约假设吸收所有估计损失。由于依赖于重大的不可观察估值输入，我们将剩余投资分类为第3级。见注5。投资证券有关此处包含的资产支持债券和剩余投资的更多信息，这些债券和剩余投资被归类为可供出售。

(3)这些资产列于投资证券在简明的合并资产负债表中。

(4)归类为第2级的住房贷款有管理层使用的可观察的定价来源。个人贷款、学生贷款和归类为第3级的住房贷款不在价格易于观察的活跃市场中交易。个人贷款和住房贷款呈列于持有待售贷款，而学生贷款是在为投资而持有的贷款，按公允价值计算。

(5)这些资产和负债列报于其他资产和应付账款、应计费用和其他负债，分别在简明合并资产负债表中。

(6)第三方认股权证公允价值计量中使用的关键不可观察假设是认股权证基础股票的价格。公允价值以认股权证的股票价格与行使价之间的差额计量。由于行权价不显著，我们得出时间价值对公允价值计量的影响不显著。

(7)对于存在可执行净额结算主协议的某些衍生工具，我们选择由交易对手对衍生资产和衍生负债进行净额处理。这些工具在本文中按总额列示。见注10。衍生金融工具了解更多信息。

(8)住房贷款管道套期保值代表用作贷款公允价值经济套期保值的TBA，被归类为第2级，因为我们依赖于市场上交易的类似贷款池的市场报价。利率互换被归类为第2级，因为这些金融工具不在价格可观察的活跃市场进行交易，而是依赖于报价以外的可观察输入值。截至2026年3月31日和2025年12月31日，利率互换使用隔夜SOFR曲线和SOFR利率曲线提示的隐含波动率进行估值。这些被确定为来自活跃市场的可观察投入。

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(9)IRLC、学生贷款承诺（包括校内贷款和学生贷款再融资承诺）和个人贷款承诺被归类为第3级，因为我们依赖假定的贷款资金概率。假设的概率是基于我们内部的历史经验，房贷、助学贷款和个人贷款类似于在计量日期的资金管道中的那些。

(10)我们的证券化债务的公允价值被归类为第2级，并使用贴现现金流模型进行估值，关键输入与基础合同息票、条款、贴现率以及违约和预付款预期有关。截至2026年3月31日和2025年12月31日，与按公允价值计量的债务有关的未付本金为$ 53,081 和$ 56,255 ，分别。截至二零二六年三月三十一日止三个月，公允价值变动收益为 非物质 .截至2025年3月31日止三个月，公允价值变动损失为$ 760 .在截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月中，收益中包含的收益（损失）估计数主要来自债券市场观察到的信用利差和违约假设的可观察变化，这些收益（损失）主要来自于特定工具信用风险的变化。

(11)在2025年第四季度，该公司推出了SoFi Crypto，为我们的会员提供购买、出售和持有数字资产的能力。为了促进这些会员交易，我们为运营目的维护了一份附带的加密资产清单。截至2026年3月31日和2025年12月31日，我们的加密资产的公允价值并不重要。这些资产列于其他资产并于2026年3月31日和2025年12月31日归类为1级。

第3级经常性公允价值滚存

下表列出了我们使用重大不可观察输入值（第3级）以经常性基础以公允价值计量的资产和负债的变化。在所述期间，我们没有任何转入或转出第3级。

			公允价值																					公允价值									与期末持有的资产和负债相关的收益中包含的未实现收益（损失）变动
			1月1日， 2026			对收益的影响			采购			销售			发行情况			定居点			其他变化			3月31日， 2026
物业、厂房及设备
个人贷款			$	21,540,668		$	( 207,799 )		$	2,574		$	( 13,252 )		$	5,376,998		$	( 3,015,156 )		$	( 1,612 )		$	23,682,421								$	( 35,378 )
学生贷款			13,657,578			( 7,073 )			86,875			—			2,613,708			( 1,043,250 )			28,982			15,336,820									34,789
住房贷款			1,000,982			12,138			—			—			337,130			( 30,172 )			2,901			1,322,979									11,758
按公允价值计算的贷款(1)			36,199,228			( 202,734 )			89,449			( 13,252 )			8,327,836			( 4,088,578 )			30,271			40,342,220									11,169
服务权(2)			378,178			( 1,880 )			2,055			—			34,448			( 44,899 )			—			367,902									( 1,477 )
剩余投资(3)			31,355			176			8,402			—			—			( 2,316 )			—			37,617									176
IRLCs(4)			9,971			3,887			—			—			—			( 6,297 )			—			7,561									7,561
学生贷款承诺(4)			28,779			13,424			—			—			—			( 22,933 )			—			19,270									19,270
个人贷款承诺(4)			—			9,034			—			—			—			—			—			9,034									9,034
第三方认股权证(5)			540			—			—			—			—			—			—			540									—
负债
分类为债务的剩余权益(3)			( 520 )			( 27 )			—			—			—			30			—			( 517 )									( 27 )
对收益的净影响						$	( 178,120 )

---

			公允价值																					公允价值									与期末持有的资产和负债相关的收益中包含的未实现收益（损失）变动
			1月1日， 2025			对收益的影响			采购			销售			发行情况			定居点			其他变化			3月31日， 2025
物业、厂房及设备
个人贷款			$	17,532,396		$	( 73,425 )		$	2,898		$	( 1,195,404 )		$	3,977,670		$	( 2,373,157 )		$	( 1,748 )		$	17,869,230								$	63,013
学生贷款			8,597,368			125,769			200,069			—			1,191,463			( 545,246 )			2,034			9,571,457									134,214
住房贷款			85,568			9,280			—			—			175,231			( 1,301 )			—			268,778									8,387
按公允价值计算的贷款(1)			26,215,332			61,624			202,967			( 1,195,404 )			5,344,364			( 2,919,704 )			286			27,709,465									205,614
服务权(2)			342,128			1,074			3,637			( 1,940 )			88,931			( 44,050 )			—			389,780									1,074
剩余投资(3)			25,394			664			4,255			—			—			( 1,583 )			—			28,730									664
IRLCs(4)			1,227			8,074			—			—			—			( 1,227 )			—			8,074									8,074
学生贷款承诺(4)			6,042			471			—			—			—			( 6,042 )			—			471									471
第三方认股权证(5)			540			—			—			—			—			—			—			540									—
负债
分类为债务的剩余权益(3)			( 609 )			( 35 )			—			—			—			65			—			( 579 )									( 35 )
对收益的净影响						$	71,872

_____________________

(1)对于以公允价值计量的贷款，购买反映了对价，并与先前转让的贷款有关。购买活动包括选择性回购$ 200.1 截至2025年3月31日止三个月的百万美元及证券化清理通知$ 86.7 截至2026年3月31日止三个月的百万元。有 无 截至二零二六年三月三十一日止三个月的选择性回购及 无 截至2025年3月31日止三个月的证券化清理电话。所述期间的剩余购买涉及根据我们的各种贷款销售协议的标准陈述和保证。销售反映就期内出售的贷款收取的代价。发行代表发起贷款的未付本金余额。结算是指在此期间就贷款支付的本金。其他变动代表公允价值调整，这些调整影响资产负债表，主要与期间提供资金的贷款承诺、资本化利息、整笔贷款战略回购、清理催缴和合并证券化相关。按公允价值计算的贷款对收益的影响记入利息收入—贷款与证券化，内非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务，并在非利息费用——一般和行政费用于简明综合经营报表及综合收益报表内。

(2)对于服务权，对收益的影响记录在非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务于简明综合经营报表及综合收益报表内。

(3)对于剩余投资，出售包括终止确认与证券化清理电话相关的投资。由于特定工具信用风险的变化，计入收益的剩余投资的估计损益金额在所述期间并不重要。对于分类为债务的剩余投资和剩余权益，对收益的影响记入非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务在简明综合经营及综合收益报表中，其中一部分随后重新分类至利息支出—证券化和仓库对于分类为债务的剩余权益和对利息收入—贷款与证券化为剩余投资，但不分别影响负债或资产余额。

(4)对于IRLC、学生贷款承诺和个人贷款承诺，结算反映期间的资助贷款乘以相应的IRLC、学生贷款承诺或季度初有效的个人贷款承诺价格。对于IRLC、学生贷款承诺和个人贷款承诺，对收益的影响记录在非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务于简明综合经营报表及综合收益报表内。

(5)对于第三方认股权证，对收益的影响记录在非利息收入—其他于简明综合经营报表及综合收益报表内。

按公允价值计算的贷款

收益中确认的损益包括期间产生的贷款和资产负债表日持有的贷款的累计利息变动和公允价值调整，以及贷款冲销。公允价值变动主要受到估值假设变动以及销售价格执行的影响。因特定工具信用风险变动计入收益的收益（损失）估计数为$（ 11,623 ）截至二零二六年三月三十一日止三个月及$ 50,969 截至2025年3月31日止三个月。归属于特定工具信用风险的收益（损失）是通过纳入我们当前对贷款的违约和损失严重程度假设进行估计的。这些假设基于历史表现、市场趋势和基础工具期限内的业绩预期。

---

第3级重要投入

公允价值定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，在资产或负债的主要或最有利的市场上，为转移负债而将收到或支付的价格（退出价格）。第3级公允价值计量包括很少或没有市场数据的资产或负债的不可观察输入值，这要求我们制定自己的假设。这些不可观察的假设反映了市场参与者在资产或负债定价时将使用的投入的估计。估值技术包括使用期权定价模型、贴现现金流模型或类似技术，这些技术包括管理层自己对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设的估计。

贷款

我们在贷款的公允价值计量中使用了以下关键的不可观察假设：

2026年3月31日

2025年12月31日

范围

加权平均

范围

加权平均

个人贷款

有条件提前还款率

17.8 % – 29.5 %

25.5 %

18.3 % – 30.7 %

26.9 %

年度违约率

4.1 % – 16.7 %

4.6 %

3.7 % – 37.9 %

4.5 %

贴现率

4.6 % – 6.7 %

4.6 %

4.4 % – 6.6 %

4.5 %

学生贷款

有条件提前还款率

9.7 % – 12.6 %

11.1 %

9.6 % – 12.9 %

11.2 %

年度违约率

0.3 % – 6.7 %

0.7 %

0.4 % – 6.4 %

0.7 %

贴现率

3.8 % – 8.2 %

4.0 %

3.7 % – 8.2 %

3.9 %

住房贷款

有条件提前还款率

6.0 % – 23.6 %

14.2 %

6.2 % – 20.7 %

13.6 %

年度违约率

0.1 % – 7.4 %

0.5 %

0.1 % – 7.4 %

0.6 %

贴现率

5.1 % – 8.5 %

6.0 %

4.9 % – 8.5 %

5.9 %

关键假设定义如下：

•有条件提前还款率—假设各期提前还清的贷款池本金的月度年化比例。有条件提前还款率的提高，孤立地会导致公允价值计量的下降。加权平均假设按照相对公允价值进行加权。

•年度违约率—未按时支付贷款的借款人的年化率。年违约率的上升，孤立地看，会导致公允价值计量的下降。加权平均假设基于相对公允价值加权。

•贴现率—预期现金流折现得出贷款净现值的加权平均率。贴现率主要根据基础基准利率曲线和利差确定，后者根据包括但不限于加权平均票面利率、提前还款率、违约率和由此产生的资产预期存续期等因素确定。单独提高贴现率将导致公允价值计量下降。加权平均假设按照相对公允价值进行加权。

见注3。贷款用于额外的贷款公允价值披露。

服务权

个人贷款和学生贷款的服务权不会在价格易于观察的活跃市场中交易。同样，住房贷款服务权也很少在活跃的市场中交易。在基础贷款出售或承担服务权时，服务权的公允价值根据可观察和不可观察的投入采用贴现现金流法确定。由于在公允价值计量中使用了重大的不可观察输入值，管理层将服务权归类为第3级。

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以下关键不可观察输入值被用于我们类别服务权的公允价值计量：

2026年3月31日

2025年12月31日

范围

加权平均

范围

加权平均

个人贷款

市场服务成本

0.1 % – 1.2 %

0.3 %

0.1 % – 1.1 %

0.3 %

有条件提前还款率

14.7 % – 35.6 %

25.4 %

15.0 % – 39.4 %

24.3 %

年度违约率

1.0 % – 21.0 %

5.0 %

1.0 % – 18.0 %

5.0 %

贴现率

8.5 % –  19.2 %

10.3 %

8.5 % –  19.0 %

10.1 %

学生贷款

市场服务成本

0.1 % – 0.3 %

0.2 %

0.1 % – 0.3 %

0.2 %

有条件提前还款率

7.8 % – 15.6 %

12.9 %

6.4 % – 15.1 %

12.5 %

年度违约率

0.3 % – 13.8 %

0.9 %

0.3 % – 3.7 %

0.9 %

贴现率

8.5 % – 8.5 %

8.5 %

8.5 % – 8.5 %

8.5 %

住房贷款

市场服务成本

0.7 % –  0.9 %

0.7 %

0.1 % –  0.2 %

0.1 %

有条件提前还款率

4.5 % – 14.7 %

8.8 %

4.7 % – 21.5 %

8.7 %

年度违约率

0.1 % – 0.4 %

0.1 %

0.0 % – 0.1 %

0.0 %

贴现率

9.2 % – 13.0 %

9.3 %

9.3 % – 10.0 %

9.3 %

关键假设定义如下：

•市场服务成本—有意愿的市场参与者的费用，我们通过实际的第三方出价为我们的服务进行验证，对于与我们所服务的投资组合中的特征相似的个人贷款、学生贷款和住房贷款的服务，将需要支付这些费用。市场服务成本的增加，单独而言，将导致公允价值计量的下降。加权平均假设按照相对公允价值进行加权。

•有条件提前还款率—假设各期提前还清的贷款池本金的月度年化比例。有条件提前还款率的提高，单独来看，会导致公允价值计量的下降。加权平均假设按照相对公允价值进行加权。

•年度违约率—服务贷款总余额内的年化违约率。孤立地看，年度违约率的上升将导致公允价值计量的下降。加权平均假设按相对公允价值加权。

•贴现率—预期现金流折现得出服务权净现值的加权平均率。单独提高贴现率将导致公允价值计量下降。加权平均假设按照相对公允价值进行加权。

---

下表列出了在关键假设发生以下各项不利变化的情况下，我们的服务权公允价值的估计减少：

			2026年3月31日						2025年12月31日
市场服务成本
上调2.5个基点			$	( 8,374 )					$	( 8,825 )
增加5.0个基点			( 16,773 )						( 17,675 )
有条件提前还款率
增长10%			$	( 11,286 )					$	( 11,650 )
增长20%			( 21,923 )						( 22,653 )
年度违约率
增长10%			$	( 1,047 )					$	( 1,015 )
增长20%			( 2,083 )						( 2,020 )
贴现率
增加100个基点			$	( 6,804 )					$	( 6,646 )
增加200个基点			( 13,201 )						( 12,925 )

上述敏感性计算是假设性的，不应被视为对未来业绩的预测。假设变动对公允价值的影响一般无法确定，因为假设变动与公允价值的关系可能不是线性的。此外，在保持其他假设不变的情况下，计算特定假设的不利变化对我们服务权公允价值的影响。在现实中，一个因素的变化可能导致其他因素的变化，这可能会影响上述假设效应。

分类为债务的剩余投资和剩余权益

分类为债务的剩余投资和剩余权益不在价格易于观察的活跃市场交易，可供参考的可观察市场数据有限。剩余投资和分类为债务的剩余权益的公允价值采用现金流折现法确定。由于在公允价值计量中使用了重大的不可观察输入值，管理层将分类为债务的剩余投资和剩余权益分类为第3级。

我们的剩余投资和分类为债务的剩余权益的公允价值计量中使用了以下关键的不可观察输入值：

2026年3月31日

2025年12月31日

范围

加权平均

范围

加权平均

剩余投资

有条件提前还款率

11.5 % – 35.6 %

22.1 %

11.9 % – 36.5 %

21.2 %

年度违约率

0.7 % – 8.7 %

3.9 %

0.7 % – 8.6 %

3.5 %

贴现率

5.3 % – 30.0 %

13.5 %

5.1 % – 30.0 %

11.9 %

分类为债务的剩余权益

有条件提前还款率

12.0 % – 12.0 %

12.0 %

12.0 % – 12.0 %

12.0 %

年度违约率

1.1 % – 1.1 %

1.1 %

1.1 % – 1.1 %

1.1 %

贴现率

9.5 % – 9.5 %

9.5 %

9.5 % – 9.5 %

9.5 %

关键假设定义如下：

•有条件提前还款率—证券化贷款池假设各期提前还清的贷款池本金的月度年化比例。有条件提前还款率的提高，孤立地会导致公允价值计量的下降。加权平均假设按照相对公允价值进行加权。

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•年度违约率—证券化贷款池贷款未能保持当前状态的借款人的年化率。孤立地看，年度违约率的上升将导致公允价值计量的下降。加权平均假设按照相对公允价值加权。

•贴现率—预期现金流量折现得出分类为债务的剩余投资和剩余权益的净现值的加权平均率。折现率的提高，孤立地会导致公允价值计量的下降。加权平均假设按照相对公允价值进行加权。

贷款承诺

我们将学生贷款承诺和个人贷款承诺归类为第3级，因为资产不会在价格易于观察的活跃市场中交易，因此，我们的估值利用了大量不可观察的投入。此外，我们将IRLC归类为第3级，因为我们的IRLC本质上是不确定和不可观察的，因为住房贷款的发放取决于多种因素。 我们的IRLC、学生贷款承诺和个人贷款承诺的公允价值计量中使用了以下关键的不可观察输入值：

2026年3月31日

2025年12月31日

范围

加权平均

范围

加权平均

IRLCs

贷款融资概率(1)

57.4 % – 85.3 %

74.7 %

58.6 % – 75.6 %

69.7 %

学生贷款承诺

贷款融资概率(1)

89.0 % – 99.0 %

93.5 %

89.0 % – 99.0 %

94.5 %

个人贷款承诺

贷款融资概率(1)

93.7 % – 99.4 %

95.2 %

n/m

n/m

___________________

(1)我们承诺资助的学生贷款总额为$ 310,479 和$ 437,470 分别截至2026年3月31日和2025年12月31日。我们承诺资助的个人贷款总额为$ 92,516 截至2026年3月31日。截至2025年12月31日 无 个人贷款承诺。见注10。衍生金融工具与IRLC相关的总名义金额。

关键假设定义如下：

•贷款融资概率—我们对IRLC、学生贷款承诺或个人贷款承诺将成为资助贷款的百分比的预期。在计量日，实际资助利率与假定资助利率之间的显着差异可能导致我们的IRLC、学生贷款承诺和个人贷款承诺的公允价值计量明显高于或低于公允价值。贷款资助概率的增加，孤立地，将导致公允价值计量的增加。加权平均假设基于相对公允价值加权。

---

不以公允价值计量的金融工具

下表汇总了我们在简明综合资产负债表中不以经常性公允价值计量的资产和负债在公允价值层级内按级别划分的账面价值和估计公允价值：

									公允价值
			账面价值						1级						2级						3级						合计
2026年3月31日
物业、厂房及设备
现金及现金等价物(1)			$	3,401,020					$	3,401,020					$	—					$	—					$	3,401,020
受限制现金和受限制现金等价物(1)			360,231						360,231						—						—						360,231
贷款(2)			1,505,541						—						—						1,551,703						1,551,703
其他投资(3)			146,503						—						146,503						—						146,503
总资产			$	5,413,295					$	3,761,251					$	146,503					$	1,551,703					$	5,459,457
负债
存款(4)			$	40,242,697					$	—					$	40,242,920					$	—					$	40,242,920
债务(5)			1,762,590						2,015,705						486,000						—						2,501,705
负债总额			$	42,005,287					$	2,015,705					$	40,728,920					$	—					$	42,744,625
2025年12月31日
物业、厂房及设备
现金及现金等价物(1)			$	4,929,452					$	4,929,452					$	—					$	—					$	4,929,452
受限制现金和受限制现金等价物(1)			427,321						427,321						—						—						427,321
贷款(2)			1,633,702						—						—						1,670,391						1,670,391
其他投资(3)			146,204						—						146,204						—						146,204
总资产			$	7,136,679					$	5,356,773					$	146,204					$	1,670,391					$	7,173,368
负债
存款(4)			$	37,505,395					$	—					$	37,506,689					$	—					$	37,506,689
债务(5)			1,761,055						2,997,347						486,000						—						3,483,347
负债总额			$	39,266,450					$	2,997,347					$	37,992,689					$	—					$	40,990,036

___________________

(1)由于这些账户的短期到期和高流动性，我们的现金和现金等价物以及受限制现金和受限制现金等价物的账面金额与其公允价值相近。

(2)我们信用卡的公允价值是使用贴现现金流模型确定的，其中包含与加权平均寿命、预期终生损失率和贴现率相关的关键输入。我们的商业和消费者银行业务、以摊余成本或公允价值较低者持有的贷款和担保贷款的公允价值是使用贴现现金流模型确定的，其中包含与基础合同息票、条款、贴现率和违约预期相关的关键输入。

(3)其他投资包括FRB股票和FHLB股票，它们在其他资产在凝结的合并 资产负债表。

(4)我们没有合约规定期限的存款（例如活期和储蓄存款）和我们的无息存款的公允价值与其账面价值相近。我们的定期存款的公允价值是根据类似剩余期限存款目前提供的利率，使用贴现现金流模型确定的。

(5)我们债务的账面价值扣除了未摊销的折扣和发债成本。我们的可转换票据的公允价值被归类为第1级，因为它是基于可观察的市场报价。我们2026年可转换票据的估计公允价值为$ 438.2 百万美元 554.1 分别截至2026年3月31日和2025年12月31日的百万。我们2029年可转换票据的估计公允价值为$ 1.6 十亿美元 2.4 分别截至2026年3月31日和2025年12月31日的十亿。根据市场因素和这些金融工具特有的信用因素，我们的仓库融资债务和循环信贷融资债务的公允价值被归类为第2级。我们的证券化债务的公允价值被归类为第2级，并使用贴现现金流模型进行估值，关键输入与基础合同息票、条款、贴现率以及违约和预付款预期有关。

非经常性公允价值计量

股本证券投资$ 51,010 和$ 51,083 截至二零二六年三月三十一日及二零二五年十二月三十一日止之股份发行人的证券变动月报表其他资产在简明合并资产负债表中，包括公允价值不易确定的投资，我们选择使用计量替代会计法计量。由于在公允价值计量中使用了不可观察的输入值，公允价值计量被归入公允价值等级的第3级。余额主要由1美元 27,500 投资以及$ 20,000 在计量替代法下估值的截至2026年3月31日和2025年12月31日的投资。

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注12。股份补偿

2021年股票期权与激励计划

经修订和重述的2021年股票期权和激励计划（“经修订和重述的2021年计划”）允许向其雇员、非雇员董事和非雇员第三方发行股票期权、股票增值权、限制性股票、RSU（包括PSU）、股息等价物和其他基于股票或现金的奖励。与期权行使和RSU归属相关的股票从授权池中发行。

自2023年1月1日起，我们批准了一项计划，允许我们的非雇员董事每年选举一次，将他们的现金保留金推迟到股权奖励中，和/或推迟他们的RSU赠款，这些赠款根据赠款条款（统称为DSU）归属。DSU是股权奖励，当奖励归属时，持有人有权获得我们普通股的股份。董事可以选择在不同的时间段内一次性或分期收到其递延的股票分配。DSU是根据授予日我们普通股的公允价值计量的。DSU活动在以下披露中与RSU一起呈现。

2024年员工股票购买计划

2024年员工股票购买计划（“2024年ESPP”）允许根据我们的ESPP发行普通股。我们的ESPP为允许的合格员工提供了通过工资扣减购买公司普通股股票的权利，最高可达 15 他们的合格补偿的百分比，但有一定的限制。

薪酬和福利

与股票期权、RSU、PSU和ESPP相关的股份补偿费用在简明综合经营和综合收益报表的以下细列项目中列报：

									截至3月31日的三个月，
															2026						2025
技术和产品开发															$	27,980					$	23,907
销售与市场营销															5,161						5,352
运营成本															3,975						3,425
一般和行政															34,896						31,072
合计															$	72,012					$	63,756

包括股份报酬费用在内的薪酬和福利总额为$ 329,727 和$ 268,606 分别截至二零二六年三月三十一日止三个月及二零二五年三月三十一日止三个月。薪酬和福利费用在非利息费用中的以下几类费用中列报：（i）技术和产品开发，（二）销售与市场营销，（三）运营成本，及（四）一般和行政于简明综合经营报表及综合收益报表内。

股票期权

以下为股票期权活动概要：

			数量 股票期权						加权平均行权价						加权平均剩余合同期限 （年）
截至2026年1月1日			13,748,914						$	7.95					2.2
已锻炼			( 335,647 )						7.05
截至2026年3月31日			13,413,267						$	7.97					2.0
截至2026年3月31日可行使			13,413,267						$	7.97					2.0

截至2026年3月31日 无 与未归属股票期权相关的未确认补偿成本。

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限制性股票单位

RSU，包括DSU，是授予员工的股权奖励，当奖励归属时，持有人有权获得我们普通股的股份。RSU是根据我们普通股在授予日的公允价值计量的。

下表汇总了RSU活动：

			数量 RSU						加权平均授予日公允价值
截至2026年1月1日			45,221,279						$	11.57
已获批			12,271,947						18.44
既得(1)			( 7,627,684 )						9.96
没收			( 836,665 )						11.67
截至2026年3月31日			49,028,877						$	13.54

________________________

(1)在截至2026年3月31日的三个月内归属的RSU根据授予日公允价值计算的公允价值总额为$ 75.9 百万。

截至2026年3月31日，有$ 620.0 百万与未归属的RSU（包括DSU）相关的未确认补偿成本，将在大约 2.4 年。

业绩股票单位

PSU是授予员工的股权奖励，在归属后，持有人有权获得我们普通股的股份。 下表汇总了PSU活动：

			数量 PSU						加权平均授予日公允价值
截至2026年1月1日			10,343,841						$	11.50
已获批			2,093,352						20.76
截至2026年3月31日			12,437,193						$	13.04

与PSU相关的补偿成本使用加速归属法确认每个 三个 归属部分在相应的派生服务期内。我们利用蒙特卡罗模拟模型确定了PSU的授予日公允价值。

在2026年期间，我们授予的PSU将归属，如果有的话，在a 三年 计量期自2026年1月1日开始，以实现有形账面价值绝对增长、总风险加权资本比率、相对股东总回报等特定业绩目标为前提。

下表汇总了用于估计授予的PSU公允价值的投入：

						截至3月31日的三个月，
输入						2026						2025
无风险利率						3.6 %						3.9 %
预期波动						61.3 %						64.3 %
普通股公允价值						$ 18.53						$ 11.26
股息收益率						— %						— %

我们使用蒙特卡洛模拟模型需要使用主观假设：

•无风险利率—基于与PSU剩余期限相称的授予时的美国国债利率。

•预期波动—基于一组可比上市公司的我们普通股的隐含波动率。

•普通股公允价值—以授予日收盘股价为基准。

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•股息收益率—我们假设没有股息收益率，因为我们历来没有向普通股股东支付股息。

截至2026年3月31日，有$ 87.9 百万与未归属的PSU相关的未确认补偿成本，将在约 2.4 年。

员工股票购买计划

我们的ESPP为允许的合格员工提供了通过工资扣减其合格薪酬购买公司普通股股票的权利，但有一定的限制。ESPP的补偿费用与 15 %的折扣，并在募集期开始时计算为员工使用Black-Scholes模型购买权利的公允价值和补偿费用在募集期内确认。

下表列出所示期间所使用的公允价值假设：

						截至3月31日的三个月，
输入						2026						2025
无风险利率						4.0 %						4.3 %
预期期限（年）						0.5						0.5
预期波动						60.5 %						49.6 %
普通股公允价值						$ 20.51						$ 15.57
股息收益率						— %						— %

我们使用Black-Scholes模型需要使用主观假设：

•无风险利率—基于与发行期相称的授予时的美国国债利率。

•预期任期—基于 6个月 募集期和相应的购买期。

•预期波动—基于发行日的历史波动率，在等于预期期限的历史期间内。

•普通股公允价值—以授予日（募集期首日）收盘股价为基准。

•股息收益率—我们假设没有股息收益率，因为我们历来没有向普通股股东支付股息。

截至2026年3月31日，有$ 3.6 百万与ESPP相关的未确认补偿成本，将在剩余的 六个月 募集期截至2026年6月。

注13。所得税

对于中期期间，我们遵循一般确认方法，即使用估计的年度有效税率确认税项费用，该税率适用于年初至今的经营业绩。此外，我们确认在中期期间发生的任何离散项目的税收费用或收益，这些项目被排除在估计的年度有效税率之外。由于以下项目的影响，我们的有效税率可能会在年内出现波动：（i）预测的税前和应税收入或损失的变化，（ii）我们经营所在司法管辖区的成文法或法规的变化，（iii）与税务机关的审计或结算，（iv）扩大产品供应或业务收购的税务影响，以及（v）估值备抵假设的变化。

截至2026年3月31日及2025年3月31日止三个月，我们录得所得税开支$ 32,821 和$ 8,666 ，分别。两个期间确认的所得税费用主要归因于公司的盈利能力，部分被每个季度记录的股票补偿的离散税收优惠所抵消。截至2026年3月31日的三个月，公司的有效税率低于美国联邦法定税率，主要是由于股票补偿带来的超额税收优惠。

截至2026年3月31日止三个月，我们未确认的税收优惠没有重大变化。

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必要时建立估值备抵，以将递延税项资产减少到比预期更有可能实现的金额。在确定是否需要评估备抵时，公司会考虑所有可用的支持备抵的正面和负面证据。在截至2026年3月31日的三个月内，我们继续在某些州和外国司法管辖区维持估值备抵，这些司法管辖区没有足够的积极证据支持递延税项资产的可变现性。管理层将继续评估未来期间估值备抵的必要性。

注14。承诺、保证、集中和或有事项 租赁和占用

我们的租赁包括经营租赁和融资租赁，后者将于2040年到期。

租约

我们主要根据多年、不可撤销的经营租赁租赁我们的办公场所。我们的经营租约的期限从2026年到2040年到期，不包括续租选择权期限。我们的办公室租约载有续期选择期限，由一到 十年 从到期日开始。这些期权未被确认为我们的使用权资产和经营租赁负债的一部分，因为我们在租约开始日并未得出结论，我们有理由确定将行使这些期权。然而，在我们的正常业务过程中，我们预计我们的办公室租约将被续签、修改或被其他租约取代。我们还有与各种冠名和赞助权协议相关的经营和融资租赁。

入住率

与占用相关的成本，主要与我们租赁的办公空间的运营有关，为$ 9,968 和$ 8,120 ，分别于截至二零二六年三月三十一日及二零二五年三月三十一日止三个月期间。占用相关费用在下列各类费用内列报非利息费用：（一）技术和产品开发，（二）销售与市场营销，（三）运营成本，及（四）一般和行政于简明综合经营报表及综合收益报表内。

浓度

可能使我们面临重大集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、受限制现金和受限制现金等价物、剩余投资和贷款。我们在受监管的国内金融机构的账户中持有的现金和现金等价物以及受限制的现金和受限制的现金等价物的金额可能超过FDIC的保险金额。我们认为这些机构的信用质量很高。

我们依赖第三方资金来源和存款余额来发放贷款。此外，我们向各种第三方出售贷款。我们历来向有限的第三方买家群体出售贷款。没有任何个人第三方买家占所列期间综合净收入总额的10%或更多。

在我们的技术平台部门中，与我们的贷款和金融服务业务相比，我们的客户数量相对较少。因此，我们的一个或几个顶级客户的损失可能对我们这部分业务造成重大影响。没有任何个人客户占所列期间综合净收入总额的10%或更多。

公司面临由我们发起和融资的借款人贷款的违约风险。不存在构成公司贷款组合显着集中的单一借款人或借款人群体。同样，公司并没有过度集中在一组渠道合作伙伴或其他客户中，但我们在我们向第三方营销的赞助个人贷款证券化中分配个人贷款剩余权益以及上述整个贷款买家除外。鉴于我们的个人贷款证券化剩余权益的潜在买家数量有限，这可能会导致我们利用大量存款或自有资本为个人贷款证券化的未来剩余权益提供资金，或者如果我们自己投资于未来证券化的剩余权益部分的能力有限，或为证券化剩余权益找到愿意的买家，则会影响未来证券化的执行。

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或有事项

法律程序

在日常业务过程中，公司可能会受到各种未决的法律诉讼。虽然我们无法预测这些行动的最终结果，但我们认为，任何这些行动产生的任何最终责任不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流量产生重大不利影响。然而，其中许多事项正处于程序的不同阶段，进一步的发展可能会导致管理层修改其对这些事项的评估。我们的评估是基于我们的知识和历史经验，以及所声称的具体事实和情况，但任何事项的最终结果都可能需要支付大大超过我们已累计和/或披露的金额的款项。无论最终结果如何，为诉讼、索赔、政府和自律组织调查以及我们参与的诉讼进行辩护，成本高昂，可能会给管理层和员工带来重大负担，并且无法保证我们将获得有利的最终结果。

SoFi及其子公司，包括SoFi Bank，也面临或可能面临其他或有风险敞口下的潜在责任，包括自保和其他杂项或有事项。

担保

我们有 三个 我们作为财务担保入账的回购义务类型，在我们的10-K表格年度报告中披露。

截至2026年3月31日和2025年12月31日，我们计提负债在应付账款、应计费用和其他负债在美元的简明合并资产负债表中 17.9 百万美元 18.4 百万，分别与我们估计的回购义务有关。估计债务变动的相应费用记入非利息收入——贷款发放、销售、证券化和服务于简明综合经营及全面收益报表内或于非利息收入—贷款平台费作为我们贷款平台业务的一部分，在简明综合经营报表和综合收益报表中，与转让持有待售和按摊余成本或公允价值较低者列账的贷款有关。截至2026年3月31日和2025年12月31日，与受我们回购义务条款和条件约束的已售贷款相关的金额总计$ 15.6 十亿美元 15.7 分别为十亿。

截至2026年3月31日和2025年12月31日，我们共有$ 4.1 百万美元 4.7 百万，分别为未偿还金融机构的信用证，这些信用证的签发目的是为我们的某些经营租赁债务提供担保。信用证的一部分以美元作抵押 0.7 百万美元 1.3 分别于2026年3月31日及2025年12月31日的现金中的百万元，计入受限制现金和受限制现金等价物在简明的合并资产负债表中。

截至2026年3月31日和2025年12月31日，我们共有$ 46.7 百万美元 46.7 百万，分别在FHLB的未偿信用证中，这些信用证作为公共存款的抵押品并以贷款作抵押。

承诺

作为我们社区再投资举措的一部分，我们承诺为信贷额度提供资金，用于为中低收入社区的住房和刺激经济发展提供资金。截至2026年3月31日，我们资助$ 7.9 百万贷款，列于为投资而持有的贷款，按摊余成本在简明合并资产负债表中，并有$ 22.1 总额中的百万美元 30.0 百万承诺未兑现。

按揭银行监管规定

对于我们从事住宅抵押贷款机构业务的州，我们受到某些州规定的最低净资产要求的约束。每年不遵守这些要求可能会导致适用的州可能会处以罚款或处罚。未来的事件或授权的变化可能会影响我们满足抵押贷款银行监管要求的能力。截至2026年3月31日和2025年12月31日，我们遵守了所有最低净值要求；因此，我们有 不是 应计任何与罚款或处罚有关的负债。

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托管中的数字资产

作为SoFi加密业务的一部分，我们有义务代表客户安全地存储托管产品中持有的所有数字资产。因此，我们可能对我们的用户因未能确保这些资产免遭盗窃或损失而产生的损失承担责任。我们没有发生与这些义务有关的任何损失，因此截至2026年3月31日没有应计任何负债。这些资产未记录在简明综合资产负债表中。由于损失风险很小，我们在2026年3月31日没有记录或有负债。我们没有理由相信我们会产生与此类潜在责任相关的任何费用，因为（i）我们核算并不断验证我们控制范围内的加密资产数量，以及（ii）我们围绕托管产品私钥建立了安全性，以最大限度地降低被盗或丢失的风险。

注15。每股收益

基本每股收益的计算方法是将归属于普通股股东的净利润除以该期间已发行普通股的加权平均股数。

稀释每股收益的计算方法是，将根据可转换票据相关活动调整后的归属于普通股股东的净收入（如果具有稀释性和适用性）除以该期间已发行普通股的加权平均股数加上稀释性潜在普通股的影响。这些潜在普通股涉及（i）或有可发行股份，包括需要未来服务作为根据或有可发行股份指引确定的基础普通股交付条件的PSU奖励，（ii）使用库存股法确定的已发行RSU、期权、认股权证和根据ESPP可发行的股份，以及（iii）使用IF-转换法确定的可转换票据转换后可发行的股份。可转换票据的调整反映了报告期末的转换价格。在计算稀释每股收益时，我们将所有具有潜在稀释性的普通股要素的影响从分母中排除，如果将其包括在内则会产生反稀释性。

基本及摊薄每股盈利计算如下：

									截至3月31日的三个月，
（美元和以千为单位的股份，每股金额除外）(1)															2026						2025
分子：
归属于普通股股东的净利润–基本															$	166,731					$	71,116
加：可换股票据的摊薄效应，净(2)															344						339
归属于普通股股东的净利润–摊薄(2)															$	167,075					$	71,455
分母：
加权平均已发行普通股–基本															1,276,328						1,097,994
可转换票据(3)															69,440						50,508
未归属的RSU															22,570						30,244
普通股期权															8,437						6,719
未归属的PSU															1,218						—
包销公开发售期权(4)															18						—
加权平均已发行普通股——稀释															1,378,011						1,185,466
每股收益–基本															$	0.13					$	0.06
每股收益–摊薄															$	0.12					$	0.06

________________________

(1)某些金额可能无法准确使用提供的四舍五入金额重新计算。每股收益是根据未四舍五入的数字计算得出的。

(2)反映根据IF-转换法评估的期间与可转换票据活动相关的利息支出，税后净额。

(3)包括2026年可转换票据和2029年可转换票据的增量稀释股份。

(4)截至2026年3月31日的三个月，反映与a 30天 根据我们2025年12月承销的公开发售购买额外股份的选择权。公司于2026年1月完成了根据期权发行和出售普通股的工作。见注9。股权了解更多信息。

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下表列出了未包括在计算稀释每股收益中的证券，因为其影响本来是反稀释的。

									截至3月31日的三个月，
（千股）															2026						2025
未归属的RSU(1)															7,200						3,067
未归属的PSU(1)															10,106						15,600
ESPP															1,469						1,018
或有普通股(2)															—						46

________________________

(1)金额反映加权平均未偿工具。

(2)代表与Technisys合并有关的或有可返还普通股，其中包括在SoFi解决未决赔偿索赔之前以托管方式持有的股份。这些股份于2022年发行，并于2023年部分解除，其余股份于2026年1月全部解除。

注16。业务板块信息

我们有 三个 可报告分部：借贷、科技平台及金融服务。我们的每个可报告分部都是一个战略业务部门，根据所提供的产品和服务为我们成员的特定需求提供服务。资产不分配给可报告分部，因为我们的主要经营决策者不使用离散资产信息评估可报告分部。有关我们的分部组织的讨论，请参阅我们的10-K表格年度报告。

分部业绩

下表列出了每个可报告分部的财务信息，包括贡献利润的计量。直接应占开支是我们各自分部相对于定期向我们的主要经营决策者提供的重大开支。未分配给可报告分部的费用是指我们的主要经营决策者在评估分部业绩或分配资源时未考虑的项目。

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截至2026年3月31日止三个月						借贷						技术 平台						金融服务						可报告分部合计(1)						公司/其他(1)						合计
净收入
净利息收入（费用）						$	500,231					$	355					$	227,740					$	728,326					$	( 35,338 )					$	692,988
非利息收入（亏损）(2)						142,189						74,731						200,803						417,723						( 10,343 )						407,380
净收入总额（亏损）						$	642,420					$	75,086					$	428,543					$	1,146,049					$	( 45,681 )					$	1,100,368
信用损失准备						—						—						( 8,890 )						( 8,890 )
服务权–估值投入或假设的变动(3)						( 13,163 )						—						—						( 13,163 )
分类为债务的剩余权益–估值输入或假设的变化(4)						27						—						—						27
直接应占费用(5):
薪酬和福利						( 52,249 )						( 46,090 )						( 57,425 )
直接广告						( 96,905 )						—						( 11,994 )
潜在客户生成						( 59,144 )						—						( 51,624 )
贷款发放和服务成本						( 24,696 )						—						—
产品履行						—						( 2,527 )						( 26,597 )
工具和订阅						—						( 6,991 )						—
会员奖励						—						—						( 24,634 )
专业服务						( 3,861 )						( 4,311 )						( 9,649 )
公司间技术平台费用						( 612 )						—						( 12,727 )
其他						( 9,431 )						( 3,168 )						( 29,419 )
直接应占费用						( 246,898 )						( 63,087 )						( 224,069 )						( 534,054 )
贡献利润						$	382,386					$	11,999					$	195,584					$	589,969
截至2025年3月31日止三个月						借贷						技术 平台						金融服务						可报告分部合计(1)						公司/其他(1)						合计
净收入
净利息收入（费用）						$	360,621					$	413					$	173,199					$	534,233					$	( 35,507 )					$	498,726
非利息收入（亏损）(2)						52,752						103,014						129,920						285,686						( 12,653 )						273,033
净收入总额（亏损）						$	413,373					$	103,427					$	303,119					$	819,919					$	( 48,160 )					$	771,759
信用损失准备						—						—						( 5,639 )						( 5,639 )
服务权–估值投入或假设的变动(3)						( 1,074 )						—						—						( 1,074 )
分类为债务的剩余权益–估值输入或假设的变化(4)						35						—						—						35
直接应占费用(5):
薪酬和福利						( 35,889 )						( 44,486 )						( 42,479 )
直接广告						( 67,769 )						—						( 5,676 )
潜在客户生成						( 40,245 )						—						( 31,668 )
贷款发放和服务成本						( 18,721 )						—						—
产品履行						—						( 13,962 )						( 18,701 )
工具和订阅						—						( 6,890 )						—
会员奖励						—						—						( 16,083 )
专业服务						( 2,235 )						( 2,670 )						( 7,257 )
公司间技术平台费用						( 489 )						—						( 11,021 )
其他						( 8,051 )						( 4,506 )						( 16,263 )
直接应占费用						( 173,399 )						( 72,514 )						( 149,148 )						( 395,061 )
贡献利润						$	238,935					$	30,913					$	148,332					$	418,180

____________________

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(1)在技术平台部分，公司间费用为$ 24,737 和$ 16,195 分别截至二零二六年三月三十一日及二零二五年三月三十一日止三个月。这一收入通常基于以市场为基础的费率进行的交易。相等和抵消的公司间费用反映在所有 三个 分部的直接应占开支，以及未分配至分部的开支内。公司间收入和费用在合并中予以抵销。收入在公司/其他范围内消除，费用在我们下文对直接归属费用的调节中进行调整。

(2)参考注2。收入用于与客户的合同收入与非利息收入总额的对账。

(3)反映公允价值投入和服务权假设的变化，包括有条件提前还款、违约率和贴现率。这些假设对市场利率变化高度敏感，并不代表我们的业绩或经营业绩。此外，这些非现金费用，记录在非利息收入在简明综合经营报表和综合收益表中，在该期间未实现，因此，对我们的经营现金流没有影响。

(4)反映分类为债务的剩余权益的公允价值输入和假设的变化，包括有条件提前还款、违约率和贴现率。当第三方通过购买剩余权益为我们的合并证券化VIE融资时，我们在证券化结束时收到收益，然后将合同现金流传递给剩余权益所有者。这些剩余债务以经常性基础以公允价值计量，公允价值变动记入非利息收入在简明综合经营报表和综合收益表中，但它们对我们的初始融资收益、我们未来对剩余权益所有者的义务（因为未来剩余权益债权仅限于合同证券化抵押现金流）或我们业务的一般运营没有影响。

(5)列报的重大费用类别和金额与定期向主要经营决策者提供的分部层面信息一致。我们贷款部门的其他费用主要包括贷款营销费用、会员促销费用、工具和订阅、差旅和占用相关费用以及第三方贷款欺诈（扣除相关保险追偿）。我们技术平台的其他费用主要与差旅和占用相关成本、广告和营销以及应收账款冲销有关。我们金融服务部门的其他费用主要包括运营产品损失、网络服务费、差旅和占用相关成本、工具和订阅以及营销费用。

下表对可报告分部的总贡献利润与所得税前综合收入进行了核对。未分配至可报告分部的费用指我们的主要经营决策者在评估分部业绩或分配资源时未考虑的项目。

									截至3月31日的三个月，
															2026						2025
可报告分部总贡献利润															$	589,969					$	418,180
企业/其他总净营收（亏损）															( 45,681 )						( 48,160 )
公司间费用															24,737						16,195
服务权–估值投入或假设的变动															13,163						1,074
分类为债务的剩余权益–估值输入或假设的变化															( 27 )						( 35 )
未分配给分部：
股份补偿费用															( 72,012 )						( 63,756 )
与员工相关的成本(1)															( 108,455 )						( 88,197 )
折旧和摊销费用															( 67,578 )						( 55,283 )
其他公司和未分配(2)															( 134,564 )						( 100,236 )
所得税前收入															$	199,552					$	79,782

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(1)包括与薪酬、福利、重组费用、招聘、某些与占用有关的费用以及不直接归属于可报告分部的执行管理层、某些技术集团以及一般和行政职能的各种差旅费用有关的费用。

(2)表示未分配给可报告分部的公司间接费用，主要包括公司营销和广告费用、工具和订阅费用、专业服务费用、信用违约掉期的保费摊销、公司和FDIC保险费用、外币换算调整和与交易相关的费用。

商誉

截至2026年3月31日和2025年12月31日的商誉均为$ 1,393,505 .截至2026年3月31日和2025年12月31日，贷款、技术平台和金融服务可报告分部的商誉分别为$ 17,688 , $ 1,338,658 和$ 37,159 ，分别。管理层做 无 t认为，截至2026年3月31日，任何报告单位的商誉均已减值。

注17。后续事件

公司管理层对资产负债表日之后至本季度报告表格10-Q日期发生的后续事件进行了评估，并确定没有后续事件需要报告。

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