ServiceNow报告2024年第二季度财务业绩
•ServiceNow在2024年第二季度所有营收增长和盈利指标上均超出预期；上调2024年订阅收入和营业利润率指引
•2024年Q2订阅收入25.42亿美元，同比增长23%，按固定汇率计算增长23%
•2024年Q2总收入26.27亿美元，同比增长22%，按固定汇率计算增长22.5%
•截至2024年第二季度，当前剩余履约义务为87.8亿美元，同比增长22%，按固定汇率计算为22.5%
•截至2024年Q2的剩余履约义务为186亿美元，同比增长31%，按固定汇率计算为31.5%
•2024年第二季度88笔净新增ACV超过100万美元，同比增长26%
•董事会分享领导层换届最新情况；总裁兼首席运营官CJ Desai离职；Chris Bedi宣布担任临时首席产品官
加利福尼亚州圣克拉拉-2024年7月24日-商业转型的人工智能平台ServiceNow（NYSE：NOW）今天公布了截至2024年6月30日的第二季度财务业绩，2024年第二季度订阅收入为25.42亿美元，同比增长23%，按固定汇率计算增长23%。
“ServiceNow的精英级执行力反映在我们在所有营收增长和盈利能力指标上的持续优异表现上，”ServiceNow董事长兼首席执行官Bill McDermott表示。“随着CEO们正在寻找增长、简化和数字化的新载体，我们作为业务转型人工智能平台的相关性仍然比以往任何时候都更强。ServiceNow打算以GenAI为核心，重塑每个公司、每个行业的每一个工作流程。”
截至2024年6月30日，当前剩余履约义务（“CRPO”），即将在未来12个月内确认为收入的合同收入为87.8亿美元，同比增长22%，按固定汇率计算增长22.5%。该公司现在拥有1,988个年合同金额（“ACV”）超过100万美元的客户，客户数量同比增长15%。
“第二季度又是一个出色的季度，NNACV和GenAI的贡献超出预期，”ServiceNow首席财务官Gina Mastantuono表示。“我们5月份的Knowledge活动以‘让人工智能为人们工作’为中心，获得了客户的难以置信的反响，产生了超过10亿美元的管道资金。这一强劲的管道，加上我们上半年的优异表现，使我们能够提高2024年订阅收入指引，并增强我们对在2026年实现150 + 10亿美元的信心。”
近期业务亮点
创新
•生成性人工智能是一种世代相传的长期顺风。ServiceNow的GenAI体验NNACV for Now Assist环比翻了一番，并大幅超出预期，其中包括第二季度超过100万美元的11笔交易。
•今年5月，ServiceNow的Knowledge活动汇集了超过20,000名客户和合作伙伴，仅60天后新创建的管道同比增长超过50%。活动期间，ServiceNow推出了旨在推动企业AI驱动转型的创新，包括全新的自带（BYO）GenAI模式——为客户提供更大的灵活性和选择——以及新的跨平台GenAI功能，例如Now Assist for Strategic Portfolio Management、Now Assist for Government Community Cloud（GCC）、Creator Studio、制造业商业运营和人才发展。
•今天，ServiceNow推出了RaptorDB Lighthouse计划，该计划建立在5月份宣布的强大的新RaptorDB数据库产品的基础上，以帮助客户在追求新的AI用例时快速大规模摄取和分析数据。为进一步增强该公司基于GenAI的搜索和知识管理能力，ServiceNow今天还宣布，它收购了总部位于德国的信息检索技术行业领导者Raytion。
伙伴关系
•同样在其知识会议上，ServiceNow扩大了其战略人工智能合作伙伴关系。ServiceNow和微软宣布将Now Assist和Copilot集成，以实现无缝的企业体验；ServiceNow和IBM推出了Now平台和IBM watsonx集成，以帮助客户加快工作流程的生产力；ServiceNow和英伟达在舞台上共同展示了AI头像在员工和客户服务方面的潜力。宣布的其他技术合作伙伴包括Genesys、富士通、易昆尼克斯和Infosys。
1
•今天，ServiceNow和Boomi宣布了一项战略承诺，将利用ServiceNow解决方案，通过AI驱动的自助服务提升客户体验。ServiceNow还将为客户带来Boomi的APIM解决方案，以帮助深化ServiceNow的智能自动化解决方案套件。
全球和行业扩张
•ServiceNow继续对其全球客户群和未来增长进行投资，宣布计划建立一个托管在Microsoft Azure上的阿联酋云，目标在2025年上半年交付，并对全球IT公司和领先的纯ServiceNow合作伙伴inMorphis进行战略投资，以扩大ServiceNow在印度和东盟地区的影响力。
•ServiceNow进一步提升了其行业领导地位，对领先的行业服务合作伙伴Prodapt进行了首次以电信为重点的Ecosystem Ventures投资，以通过AI支持的解决方案、进入市场的能力以及Now Platform技能扩展来加速业务转型。同样在该领域，ServiceNow和英国电信宣布达成一项多年协议，以改变英国电信的客户体验。最近，ServiceNow和加拿大贝尔宣布了一项业界首创的合作，以扩大贝尔在其数字化转型中使用Now平台，以满足对技术服务和数字媒体不断增长的需求。
认可
•作为ServiceNow市场表现优异的证明，ServiceNow在《财富》500强榜单上获得一席之地1连续第二年。该公司还入选了Kantar BrandZ 2024年最具价值全球品牌100强榜单；Great Place to Work Best Workplaces in Technology GCC、澳大利亚和爱尔兰；Glassdoor Best-led Companies 2024；以及LinkedIn Top Companies in Australia，Ireland，and Netherlands。
•ServiceNow在本季度宣布，它被评为Forrester Wave ™：Strategic Portfolio Management Tools，Q2 2024的领导者，还被评为Forrester Wave ™：P & C Claims Management Systems，Q2 2024的领导者。此外，ServiceNow宣布，它被评为IDC MarketScape：Worldwide Multicloud and Hybrid Cloud Management with Automation，2024 Vendor Assessment的领导者。
（1）© 2024 Fortune Media IP Limited版权所有。经许可使用。Fortune和Fortune Media IP Limited不隶属于ServiceNow，也不为其产品或服务背书。
领导更新
正如此前在公司截至2024年3月31日的季度的10-Q表格中提到的那样，公司收到了一份内部投诉，该投诉提出了与其一名员工相关的潜在担忧。
公司在外部法律顾问的协助下，对这些索赔的有效性展开了内部调查。该公司还及时告知并正在继续与政府实体合作。
调查结果显示，该公司董事会认定，在聘用美国陆军前首席信息官方面，违反了公司政策。因此，这位自2023年3月以来一直领导公司公共部门思想领导力和业务发展工作的受雇个人离开了公司。此外，公司与总裁兼首席运营官CJ Desai达成共同协议，Desai将立即辞去与公司的所有职务。该公司认为这是一起孤立事件。
该公司已任命ServiceNow资深人士Chris Bedi为临时首席产品官，立即生效。Bedi在ServiceNow工作了近十年，担任的职务包括首席数字信息官和首席客户官。
2
2024年第二季度GAAP和Non-GAAP业绩：
下表总结了我们2024年第二季度的财务业绩：
| 2024年第二季度GAAP业绩 |
2024年第二季度非公认会计原则业绩(1)
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| 金额 （百万美元） |
年/年 增长（%） |
金额
（百万美元）(3)
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年/年 增长（%） |
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| 订阅收入 | $2,542 | 23 | % | $2,552 | 23 | % | |||||||||||
| 专业服务和其他收入 | $85 | 13 | % | $85 | 13.5 | % | |||||||||||
| 总收入 | $2,627 | 22 | % | $2,637 | 22.5 | % | |||||||||||
| 金额 （十亿美元） |
年/年 增长（%） |
金额 （十亿美元）(3) |
年/年 增长（%） |
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| CRPO | $8.78 | 22 | % | $8.84 | 22.5 | % | |||||||||||
| RPO | $18.6 | 31 | % | $18.7 | 31.5 | % | |||||||||||
| 金额 （百万美元） |
保证金（%） |
金额
（百万美元）(2)
|
保证金（%）(2)
|
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| 订阅毛利 | $2,073 | 82 | % | $2,156 | 85 | % | |||||||||||
|
专业服务及其他毛利
|
$2 | 2 | % | $14 | 16 | % | |||||||||||
| 总毛利 | $2,075 | 79 | % | $2,170 | 83 | % | |||||||||||
| 经营收入 | $240 | 9 | % | $720 | 27 | % | |||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $620 | 24 | % | ||||||||||||||
| 自由现金流 | $359 | 14 | % | ||||||||||||||
| 金额 （百万美元） |
每股基本/摊薄收益（美元） |
金额
（百万美元）(2)
|
每股收益
基本/稀释
份额（$）(2)
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| 净收入 | $262 | $1.27 / $1.26 | $651 | $3.16 / $3.13 | |||||||||||||
(1)我们报告非GAAP财务指标是对根据GAAP计算的财务指标的补充，而不是替代或优于这些指标。有关非GAAP措施的解释，请参见标题为“关于使用非GAAP财务措施的声明”部分。
(2)有关GAAP与非GAAP措施的对账，请参阅标题为“GAAP与非GAAP对账”的表格。
(3)非美国通用会计准则订阅收入和总收入通过排除外币汇率波动的影响以及外币对冲合约的任何收益或损失，按固定货币进行调整。专业服务和其他收入、CRPO和RPO仅针对固定货币进行调整。有关非GAAP措施的解释，请参见标题为“关于使用非GAAP财务措施的声明”部分。
注意：数字四舍五入是为了演示目的，可能不会出现。
3
财务展望
我们的指导包括GAAP和非GAAP财务指标。订阅收入的非GAAP增长率通过排除外币汇率波动和外币对冲合约的任何收益或损失的影响，针对固定货币进行调整，而CRPO仅针对固定货币进行调整，以提供对基本业务趋势的更好可见性。自2024年3月31日以来，与我们在2024年4月24日提供的先前指引相比，ServiceNow看到美元走强，导致2024年订阅收入增加了2000万美元的外汇（“外汇”）逆风。
下表总结了我们对2024年第三季度的指导：
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2024年第三季度
公认会计原则指导
|
2024年第三季度
非公认会计原则指导(1)
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金额 （百万美元）(3) |
年/年
增长（%）(3)
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不变货币
年/年增长（%）
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| 订阅收入 | $2,660 - $2,665 | 20% - 20.5% | 20.5 | % | |||||||||||||
|
CRPO
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22.5 | % | 22 | % | |||||||||||||
|
保证金（%）(2)
|
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| 经营收入 | 29.5 | % | |||||||||||||||
| 金额 （百万） |
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| 用于计算稀释每股净收益的加权平均股份 | 209 | ||||||||||||||||
(1)我们报告非GAAP财务指标是对根据GAAP计算的财务指标的补充，而不是替代或优于这些指标。有关非GAAP措施的解释，请参见标题为“关于使用非GAAP财务措施的声明”部分。
(2)有关GAAP与非GAAP措施的对账，请参阅标题为“非GAAP财务指导的对账”的表格。
(3)GAAP订阅收入和GAAP订阅收入及CRPO增长率的指引基于以美元以外货币报告的实体2024年6月30日平均汇率。
下表总结了我们对2024年全年的指导：
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2024年全年
公认会计原则指导
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2024年全年
非公认会计原则指导(1)
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金额 （百万美元）(3) |
年/年
增长（%）(3)
|
不变货币
年/年增长（%）
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| 订阅收入 | $10,575 - $10,585 | 22 | % | 22 | % | |||||||||
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保证金（%）(2)
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| 订阅毛利 | 84.5 | % | ||||||||||||
| 经营收入 | 29.5 | % | ||||||||||||
| 自由现金流 | 31 | % | ||||||||||||
| 金额 （百万） |
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| 用于计算稀释每股净收益的加权平均股份 | 208 | |||||||||||||
(1)我们报告非GAAP财务指标是对根据GAAP计算的财务指标的补充，而不是替代或优于这些指标。有关非GAAP措施的解释，请参见标题为“关于使用非GAAP财务措施的声明”部分。
(2)有关GAAP与非GAAP措施的对账，请参阅标题为“非GAAP财务指导的对账”的表格。
(3)我们2024年全年指引中包含的GAAP订阅收入和未来季度的相关增长率是基于2024年6月以美元以外货币报告的实体的30天平均外汇汇率。
注：数字为演示目的四舍五入，可能不符合要求。
4
电话会议详情
电话会议将于2024年7月24日太平洋时间（“太平洋时间”）下午2点（格林威治标准时间21：00）开始。有意者可拨打（888）330-2455（密码：8135305）收听电话，如果在北美以外地区，可拨打（240）789-2717（密码：8135305）收听电话。个人可以通过该网络广播访问现场电话会议。
https://events.q4inc.com/attendee/627663058
电话会议和网络直播的音频重播将在完成后两小时提供，并将在30天内提供。如要收听重播，感兴趣的人士可前往ServiceNow网站的投资者关系部分或拨打（800）770-2030（密码：8135305），如果在北美以外地区，可拨打（609）800-9909（密码：8135305）。
投资者介绍详情
投资者介绍提供了更多信息，包括前瞻性指导和分析，可在https://investors.servicenow.com上找到。
即将召开的投资者会议
ServiceNow今天宣布，它将出席并有高管出席即将举行的三场投资者会议。
其中包括：
•ServiceNow 首席财务官Gina Mastantuono将于2024年8月29日（星期四）参加德意志银行 2024技术大会的炉边谈话。
•ServiceNow 首席财务官 Gina Mastantuono将于2024年9月5日（星期四）参加花旗2024年全球TMT大会的炉边谈话。
•ServiceNow董事长兼首席执行官Bill McDermott将于2024年9月11日（星期三）参加高盛 Sachs Communacopia和技术会议的主题演讲。
该网络直播将可在ServiceNow网站的投资者关系部分访问，网址为https://investors.servicenow.com，并在ServiceNow网站上存档，为期30天。
关于使用非公认会计原则财务措施的声明
我们使用以下非GAAP财务指标来补充、而不是替代或优于按照GAAP计算的财务指标。
•收入。我们根据固定货币调整收入和相关增长率，以提供一个框架，用于评估我们的业务表现如何，排除外国当前汇率的影响nCY汇率波动以及在当期和比较期间报告的外汇套期保值合约的任何收益或损失。为排除外币汇率波动的影响，以美元以外货币（“美元”）报告的实体的当期业绩按比较期间有效的平均汇率（2023年第二季度，我们主要货币的有效平均汇率为1美元兑0.92欧元和1美元兑0.80英镑（“英镑”））换算成美元，而不是当期有效的实际平均汇率（2024年第二季度，我国主要货币的有效平均汇率分别为1美元兑0.93欧元和1美元兑0.79英镑）。相关增长率的指引是通过应用比较期间有效的平均汇率得出的，而不是根据任何外币对冲影响进行调整的指导期汇率。我们认为，按固定货币调整后的收入和相关增长率的列报有助于收入的同比比较。
•剩余履约义务和当前剩余履约义务。我们根据固定货币调整CRPO和剩余履约义务（“RPO”）以及相关增长率，为评估我们的业务表现提供框架。为提供这一信息，以美元以外货币报告的实体的当期业绩按比较期末的有效汇率换算成美元（为2023年第二季度，对我国主要货币有效的期末汇率分别为1美元兑0.92欧元和1美元兑0.79英镑），而不是当期有效的实际期末汇率（就2024年第二季度而言，我们主要货币的期末有效汇率分别为1美元兑0.93欧元和1美元兑0.79英镑).相关增长率的指导是通过应用比较期间有效的期末汇率而不是指导期间有效的汇率得出的.我们认为，CRPO和RPO的表述以及经固定货币调整后的相关增长率有助于分别对CRPO和RPO进行同比比较。
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•毛利、营运收入、净收益及每股净收益-摊薄。我们对毛利润、运营收入和净收入计量的非公认会计准则列报不包括某些非现金或非经常性项目，包括基于股票的补偿费用、与我们的可转换优先票据相关的债务贴现和发行成本的摊销、早期票据转换的损失、购买的无形资产的摊销、法律和解、企业合并和其他相关成本、所得税影响和调整，以及释放递延所得税资产估值备抵的所得税收益。用于计算我们的非公认会计原则每股净收益的非公认会计原则加权平均股份不包括可转换优先票据的价内部分的稀释效应，因为它们已被我们的票据对冲覆盖，并包括基于时间的股票奖励的稀释效应、认股权证的稀释效应以及我们的股票奖励的潜在稀释效应，在我们认为很可能满足业绩条件的情况下，业绩条件尚未满足预测的达到水平。我们认为，这些调整为投资者提供了有用的补充信息，并有助于分析我们的经营业绩和比较各报告期的经营业绩。
•自由现金流。自由现金流定义为经营活动提供的净现金加上用于法律和解的现金流出、偿还可转换优先票据归属于债务贴现和企业合并以及包括补偿费用在内的其他相关成本，减去购买的财产和设备。自由现金流利润率计算为自由现金流占总收入的百分比。我们相信有关自由现金流和自由现金流边际的信息为投资者提供了有用的信息，因为它是我们业务运营实力和业绩的指标。
我们对非GAAP财务指标的表述可能无法与其他公司使用的类似指标进行比较。我们鼓励投资者仔细考虑我们在GAAP下的业绩，以及我们补充的非GAAP信息和这些演示之间的对账，以更全面地了解我们的业务。关于毛利、运营收入、净收入、每股净收入和自由现金流的GAAP和非GAAP结果的对账，请参阅本新闻稿末尾的表格。
前瞻性陈述的使用
本新闻稿包含有关我们业绩的“前瞻性陈述”，包括但不限于标题为“财务展望”部分的陈述。前瞻性陈述受已知和未知风险和不确定性的影响，并基于可能不准确的假设，这些假设可能导致实际结果与前瞻性陈述所预期或暗示的结果存在重大差异。如果任何此类风险或不确定性成为现实，或者任何假设被证明不正确，我们的结果可能与我们所做的前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。
可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中的结果存在重大差异的因素包括，除其他外，经历了实际的或感知到的网络安全事件或弱点；我们遵守不断演变的隐私法、数据传输限制以及其他与数据和互联网相关的国内外标准的能力；我们的服务或数据中心出现的错误、中断、延误或安全漏洞；我们维护和吸引关键员工以及管理工作场所文化的能力；涉嫌违反法律法规，包括与反贿赂和反腐败以及与公共部门订约要求有关的那些；我们成功地与现有和新的竞争对手竞争的能力；我们预测、准备和迅速响应快速发展的技术、市场和客户发展的能力；我们发展业务的能力，包括将剩余的履约义务转化为收入、增加和保留客户、向现有客户出售额外订阅、向销售周期和认证过程复杂的大型企业、政府和受监管组织销售，以及进入新的地区和市场；我们开发和获得客户对现有的需求和接受的能力，新的和改进的产品和服务；我们扩大和维持我们的合作伙伴关系和合作伙伴计划的能力，包括这种关系带来的预期市场机会；全球经济状况；外币相对于美元的价值波动；利率波动；我们完善和实现任何战略交易或收购的利益的能力；武装冲突和银行倒闭对宏观经济状况的影响；通货膨胀；以及我们股价的波动和波动。
有关可能影响我们财务业绩的这些因素和其他因素的更多信息，请参见我们截至2023年12月31日止年度的10-K表格，以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件。
我们不承担任何义务，也不打算更新这些前瞻性陈述，审查或确认分析师的预期，或提供中期报告或关于当前财务季度进展的更新。
关于ServiceNow
ServiceNow（NYSE：NOW）正在让人工智能为人们服务。我们随着创新的步伐而前进，帮助客户改造每个行业的组织，同时坚持以值得信赖、以人为本的方式大规模部署我们的产品和服务。我们用于业务转型的AI平台将人员、流程、数据和设备连接起来，以提高生产力并最大限度地提高业务成果。欲了解更多信息，请访问：www.servicenow.com。
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© 2024 ServiceNow，Inc.保留所有权利。ServiceNow、ServiceNow徽标、Now和其他ServiceNow标记是ServiceNow，Inc.在美国和/或其他国家的商标和/或注册商标。其他公司名称、产品名称和标识可能是与它们有关联的各自公司的商标。
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ServiceNow，Inc。
简明合并经营报表
（百万，每股数据除外）
（未经审计）
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||||||||||
| 收入： | |||||||||||||||||||||||
| 订阅 | $ | 2,542 | $ | 2,075 | $ | 5,065 | $ | 4,099 | |||||||||||||||
| 专业服务及其他 | 85 | 75 | 165 | 147 | |||||||||||||||||||
| 总收入 | 2,627 | 2,150 | 5,230 | 4,246 | |||||||||||||||||||
|
收入成本(1):
|
|||||||||||||||||||||||
| 订阅 | 469 | 389 | 910 | 743 | |||||||||||||||||||
| 专业服务及其他 | 83 | 82 | 162 | 166 | |||||||||||||||||||
| 总收入成本 | 552 | 471 | 1,072 | 909 | |||||||||||||||||||
| 毛利 | 2,075 | 1,679 | 4,158 | 3,337 | |||||||||||||||||||
|
营业费用(1):
|
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| 销售与市场营销 | 960 | 832 | 1,883 | 1,655 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 643 | 521 | 1,249 | 1,013 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 232 | 209 | 454 | 408 | |||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 1,835 | 1,562 | 3,586 | 3,076 | |||||||||||||||||||
| 经营收入 | 240 | 117 | 572 | 261 | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 104 | 74 | 205 | 134 | |||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | (10) | (17) | (18) | (33) | |||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 334 | 174 | 759 | 362 | |||||||||||||||||||
|
所得税拨备（受益）
|
72 | (870) | 150 | (832) | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 262 | $ | 1,044 | $ | 609 | $ | 1,194 | |||||||||||||||
| 每股净收益-基本 | $ | 1.27 | $ | 5.12 | $ | 2.97 | $ | 5.86 | |||||||||||||||
| 每股净收益-摊薄后 | $ | 1.26 | $ | 5.08 | $ | 2.93 | $ | 5.83 | |||||||||||||||
| 用于计算每股净收益的加权平均份额-基本 | 206 | 204 | 205 | 204 | |||||||||||||||||||
| 用于计算每股净收益的加权平均股份-摊薄 | 208 | 205 | 208 | 205 | |||||||||||||||||||
(1)包括以下基于股票的薪酬：
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本： | |||||||||||||||||||||||
| 订阅 | $ | 62 | $ | 50 | $ | 120 | $ | 96 | |||||||||||||||
| 专业服务及其他 | 12 | 15 | 24 | 29 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 销售与市场营销 | 141 | 120 | 275 | 246 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 170 | 145 | 329 | 280 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 59 | 67 | 118 | 127 | |||||||||||||||||||
8
ServiceNow，Inc。
简明合并资产负债表
（百万）
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
|
（未经审计）
|
|||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 2,159 | $ | 1,897 | |||||||
| 短期投资 | 3,254 | 2,980 | |||||||||
| 应收账款，净额 | 1,518 | 2,036 | |||||||||
| 递延佣金的当期部分 | 482 | 461 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 608 | 403 | |||||||||
| 流动资产总额 | 8,021 | 7,777 | |||||||||
| 递延佣金，减去当期部分 | 928 | 919 | |||||||||
| 长期投资 | 3,472 | 3,203 | |||||||||
| 物业及设备净额 | 1,606 | 1,358 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 675 | 715 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 220 | 224 | |||||||||
| 商誉 | 1,239 | 1,231 | |||||||||
| 递延所得税资产 | 1,447 | 1,508 | |||||||||
| 其他资产 | 599 | 452 | |||||||||
| 总资产 | $ | 18,207 | $ | 17,387 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 296 | $ | 126 | |||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 1,163 | 1,365 | |||||||||
| 递延收入的当期部分 | 5,615 | 5,785 | |||||||||
| 经营租赁负债的流动部分 | 98 | 89 | |||||||||
| 流动负债合计 | 7,172 | 7,365 | |||||||||
| 递延收入，减去流动部分 | 85 | 81 | |||||||||
| 经营租赁负债，减去流动部分 | 669 | 707 | |||||||||
| 长期债务，净额 | 1,488 | 1,488 | |||||||||
| 其他长期负债 | 127 | 118 | |||||||||
| 股东权益 | 8,666 | 7,628 | |||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 18,207 | $ | 17,387 | |||||||
9
ServiceNow，Inc。
简明合并现金流量表
（百万）
（未经审计）
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 262 | $ | 1,044 | $ | 609 | $ | 1,194 | |||||||||||||||
| 调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致： | |||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 136 | 136 | 266 | 262 | |||||||||||||||||||
| 递延佣金摊销 | 132 | 112 | 263 | 218 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 444 | 397 | 866 | 778 | |||||||||||||||||||
| 递延所得税 | 24 | (911) | 52 | (904) | |||||||||||||||||||
| 其他 | (7) | (3) | (25) | (2) | |||||||||||||||||||
| 经营资产和负债变动，扣除企业合并影响： | |||||||||||||||||||||||
| 应收账款 | (216) | 16 | 499 | 635 | |||||||||||||||||||
| 递延佣金 | (141) | (121) | (306) | (280) | |||||||||||||||||||
| 预付费用及其他资产 | (146) | (72) | (252) | (136) | |||||||||||||||||||
| 应付账款 | 65 | (44) | 172 | (90) | |||||||||||||||||||
| 递延收入 | (82) | (129) | (92) | (89) | |||||||||||||||||||
| 应计费用和其他负债 | 149 | 155 | (91) | (104) | |||||||||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 620 | 580 | 1,961 | 1,482 | |||||||||||||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 购置不动产和设备 | (262) | (132) | (397) | (297) | |||||||||||||||||||
|
企业合并，扣除获得的现金(1)
|
(31) | — | (41) | — | |||||||||||||||||||
| 购买其他无形资产 | (9) | — | (30) | — | |||||||||||||||||||
| 购买投资 | (1,055) | (1,599) | (2,660) | (2,821) | |||||||||||||||||||
| 购买非流通投资 | (46) | (16) | (88) | (46) | |||||||||||||||||||
| 投资的销售和到期日 | 1,040 | 1,073 | 2,113 | 1,953 | |||||||||||||||||||
| 其他 | (8) | — | (2) | 13 | |||||||||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (371) | (674) | (1,105) | (1,198) | |||||||||||||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 员工持股计划收益 | — | — | 131 | 117 | |||||||||||||||||||
| 回购普通股 | — | — | (175) | — | |||||||||||||||||||
| 与净额结算股权奖励相关的已缴税款 | (137) | (94) | (352) | (206) | |||||||||||||||||||
|
企业合并(1)
|
— | — | (184) | — | |||||||||||||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (137) | (94) | (580) | (89) | |||||||||||||||||||
| 对现金、现金等价物和受限制现金的外币影响 | (9) | (1) | (13) | — | |||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净变动 | 103 | (189) | 263 | 195 | |||||||||||||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 2,064 | 1,859 | 1,904 | 1,475 | |||||||||||||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 2,167 | $ | 1,670 | $ | 2,167 | $ | 1,670 | |||||||||||||||
（1）截至2024年6月30日的六个月期间反映了1.84亿美元从投资活动重新分类为与第二个相关的融资活动
截至2024年3月31日止三个月在收购G2K Group GmbH中支付的分期付款。
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ServiceNow，Inc。
GAAP与非GAAP对账
（百万，每股数据除外）
（未经审计）
| 三个月结束 | 六个月结束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 毛利： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP订阅毛利 | $ | 2,073 | $ | 1,686 | $ | 4,155 | $ | 3,356 | ||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 62 | 50 | 120 | 96 | ||||||||||||||||||||||
| 外购无形资产摊销 | 21 | 19 | 42 | 37 | ||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP订阅毛利 | $ | 2,156 | $ | 1,755 | $ | 4,317 | $ | 3,489 | ||||||||||||||||||
| GAAP专业服务及其他毛利（亏损） | $ | 2 | $ | (7) | $ | 3 | $ | (19) | ||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 12 | 15 | 24 | 29 | ||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP专业服务及其他毛利 | $ | 14 | $ | 8 | $ | 27 | $ | 10 | ||||||||||||||||||
| GAAP毛利 | $ | 2,075 | $ | 1,679 | $ | 4,158 | $ | 3,337 | ||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 74 | 65 | 144 | 125 | ||||||||||||||||||||||
| 外购无形资产摊销 | 21 | 19 | 42 | 37 | ||||||||||||||||||||||
| 非美国通用会计准则毛利 | $ | 2,170 | $ | 1,763 | $ | 4,344 | $ | 3,499 | ||||||||||||||||||
| 毛利率： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP订阅毛利率 | 82 | % | 81 | % | 82 | % | 82 | % | ||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬占订阅收入的百分比 | 2 | % | 2 | % | 2 | % | 2 | % | ||||||||||||||||||
| 购买的无形资产摊销占订阅收入的百分比 | 1 | % | 1 | % | 1 | % | 1 | % | ||||||||||||||||||
| Non-GAAP订阅毛利率 | 85 | % | 85 | % | 85 | % | 85 | % | ||||||||||||||||||
| GAAP专业服务及其他毛利率 | 2 | % | (9 | %) | 2 | % | (13 | %) | ||||||||||||||||||
| 股票薪酬占专业服务和其他收入的百分比 | 14 | % | 20 | % | 15 | % | 20 | % | ||||||||||||||||||
| Non-GAAP专业服务及其他毛利率 | 16 | % | 11 | % | 16 | % | 7 | % | ||||||||||||||||||
| GAAP毛利率 | 79 | % | 78 | % | 80 | % | 79 | % | ||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬占总收入的百分比 | 3 | % | 3 | % | 3 | % | 3 | % | ||||||||||||||||||
| 购买的无形资产摊销占总收入的百分比 | 1 | % | 1 | % | 1 | % | 1 | % | ||||||||||||||||||
| 非美国通用会计准则毛利率 | 83 | % | 82 | % | 83 | % | 82 | % | ||||||||||||||||||
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| 三个月结束 | 六个月结束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 运营收入： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP运营收入 | $ | 240 | $ | 117 | $ | 572 | $ | 261 | ||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 444 | 397 | 866 | 778 | ||||||||||||||||||||||
| 外购无形资产摊销 | 24 | 22 | 48 | 42 | ||||||||||||||||||||||
| 企业合并及其他相关成本 | 12 | 8 | 25 | 15 | ||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则运营收入 | $ | 720 | $ | 544 | $ | 1,511 | $ | 1,096 | ||||||||||||||||||
| 营业利润率： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业利润率 | 9 | % | 5 | % | 11 | % | 6 | % | ||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬占总收入的百分比 | 17 | % | 18 | % | 17 | % | 18 | % | ||||||||||||||||||
| 购买的无形资产摊销占总收入的百分比 | 1 | % | 1 | % | 1 | % | 1 | % | ||||||||||||||||||
| 企业合并及其他相关成本占总收入的百分比 | — | % | — | % | — | % | — | % | ||||||||||||||||||
| 非GAAP营业利润率 | 27 | % | 25 | % | 29 | % | 26 | % | ||||||||||||||||||
| 净收入： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP净收入 | $ | 262 | $ | 1,044 | $ | 609 | $ | 1,194 | ||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 444 | 397 | 866 | 778 | ||||||||||||||||||||||
| 外购无形资产摊销 | 24 | 22 | 48 | 42 | ||||||||||||||||||||||
| 企业合并及其他相关成本 | 12 | 8 | 25 | 15 | ||||||||||||||||||||||
|
所得税影响和调整(1)
|
(91) | (75) | (190) | (150) | ||||||||||||||||||||||
|
递延所得税资产估值备抵释放带来的离散所得税收益(2)
|
— | (910) | — | (910) | ||||||||||||||||||||||
| Non-GAAP净收入 | $ | 651 | $ | 486 | $ | 1,358 | $ | 969 | ||||||||||||||||||
| 每股净收益-基本和稀释： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP每股净收益-基本 | $ | 1.27 | $ | 5.12 | $ | 2.97 | $ | 5.86 | ||||||||||||||||||
| GAAP每股净收益-摊薄 | $ | 1.26 | $ | 5.08 | $ | 2.93 | $ | 5.83 | ||||||||||||||||||
| Non-GAAP每股净收益-基本 | $ | 3.16 | $ | 2.38 | $ | 6.61 | $ | 4.76 | ||||||||||||||||||
| Non-GAAP每股净收益-摊薄 | $ | 3.13 | $ | 2.37 | $ | 6.54 | $ | 4.73 | ||||||||||||||||||
| 用于计算每股净收益的加权平均份额-基本 | 206 | 204 | 205 | 204 | ||||||||||||||||||||||
|
用于计算每股净收益的加权平均股份-摊薄
|
208 | 205 | 208 | 205 | ||||||||||||||||||||||
| 自由现金流： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP经营活动提供的净现金 | $ | 620 | $ | 580 | $ | 1,961 | $ | 1,482 | ||||||||||||||||||
| 购置不动产和设备 | (262) | (132) | (397) | (297) | ||||||||||||||||||||||
| 企业合并及其他相关成本 | 1 | 3 | 20 | 3 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP自由现金流 | $ | 359 | $ | 451 | $ | 1,584 | $ | 1,188 | ||||||||||||||||||
12
| 三个月结束 | 六个月结束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 自由现金流边际： | ||||||||||||||||||||||||||
| GAAP经营活动提供的净现金占总收入的百分比 | 24 | % | 27 | % | 38 | % | 35 | % | ||||||||||||||||||
| 购置财产和设备占总收入的百分比 | (10 | %) | (6 | %) | (8 | %) | (7 | %) | ||||||||||||||||||
| 企业合并及其他相关成本占总收入的百分比 | — | % | — | % | — | % | — | % | ||||||||||||||||||
| 非GAAP自由现金流利润率 | 14 | % | 21 | % | 30 | % | 28 | % | ||||||||||||||||||
(1)我们使用非公认会计准则有效税率来评估我们的经营业绩，以提供报告期间的一致性。基于我们的长期预测，我们在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月分别使用20%和19%的非公认会计原则税率。这一非GAAP税率可能会因各种原因发生变化，包括我们的地域收益组合的重大变化或我们经营所在的主要司法管辖区的基本税法变化。
(2)截至2023年6月30日止三个月和六个月的GAAP净收入受到9.1亿美元的递延所得税资产估值减免释放作为离散税收优惠和5500万美元作为有效税率的一部分的影响。
.
注：数字为演示目的四舍五入，可能不符合要求。
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ServiceNow，Inc。
非GAAP财务指引的调节
| 三个月结束 | ||||||||
| 2024年9月30日 | ||||||||
| GAAP营业利润率 | 12 | % | ||||||
| 基于股票的补偿费用占总收入的百分比 | 16 | % | ||||||
| 购买的无形资产摊销占总收入的百分比 | 1 | % | ||||||
| 企业合并及其他相关成本占总收入的百分比 | — | % | ||||||
| 非GAAP营业利润率 | 29.5 | % | ||||||
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| 十二个月结束 | ||||||||
| 2024年12月31日 | ||||||||
| GAAP订阅毛利率 | 81.5 | % | ||||||
| 基于股票的补偿费用占订阅收入的百分比 | 2 | % | ||||||
| 购买的无形资产摊销占订阅收入的百分比 | 1 | % | ||||||
| 非美国通用会计准则认购保证金 | 84.5 | % | ||||||
| GAAP营业利润率 | 12 | % | ||||||
| 基于股票的补偿费用占总收入的百分比 | 16 | % | ||||||
| 购买的无形资产摊销占总收入的百分比 | 1 | % | ||||||
| 企业合并及其他相关成本占总收入的百分比 | — | % | ||||||
| 非GAAP营业利润率 | 29.5 | % | ||||||
| GAAP经营活动提供的净现金占总收入的百分比 | 39 | % | ||||||
| 购置财产和设备占总收入的百分比 | (8 | %) | ||||||
| 企业合并及其他相关成本占总收入的百分比 | — | % | ||||||
| 非GAAP自由现金流利润率 | 31 | % | ||||||
注：数字为演示目的四舍五入，可能不符合要求。
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