附件 99.2
美国美盛公司
日历季度财务信息精选
（未经审计）
| 2023年第四季度 | 2024年第一季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | 2024年第四季度 | 2025年第一季度 | 2025年第二季度 | 2025年第三季度 | |||||||||||||||||||
|
综合数据 （百万，每股除外）
|
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| 稀释后每股净收益（亏损） | $ | 1.11 | $ | 0.14 | $ | (0.50) | $ | 0.38 | $ | 0.53 | $ | 0.75 | $ | 1.29 | $ | 1.29 | ||||||||||
|
值得注意的项目对每股收益的影响(a)
|
0.40 | (0.51) | (1.04) | 0.04 | 0.08 | 0.26 | 0.78 | 0.25 | ||||||||||||||||||
|
调整后稀释每股净收益(a)
|
$ | 0.71 | $ | 0.65 | $ | 0.54 | $ | 0.34 | $ | 0.45 | $ | 0.49 | $ | 0.51 | $ | 1.04 | ||||||||||
| 已发行股份的稀释加权平均# | 327.7 | 323.5 | 321.2 | 319.4 | 318.5 | 318.2 | 319.0 | 319.4 | ||||||||||||||||||
| 净销售总额 | $ | 3,149 | $ | 2,679 | $ | 2,817 | $ | 2,811 | $ | 2,816 | $ | 2,621 | $ | 3,005 | $ | 3,452 | ||||||||||
| 销货成本 | 2,589 | 2,280 | 2,423 | 2,395 | 2,514 | 2,133 | 2,487 | 2,900 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 | $ | 560 | $ | 399 | $ | 394 | $ | 416 | $ | 302 | $ | 488 | $ | 518 | $ | 552 | ||||||||||
| SG & A | 123 | 107 | 128 | 149 | 113 | 123 | 167 | 126 | ||||||||||||||||||
| 其他经营（收入）费用 | 158 | 119 | 33 | 153 | 89 | 27 | 107 | 87 | ||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 279 | $ | 173 | $ | 233 | $ | 115 | $ | 100 | $ | 338 | $ | 244 | $ | 339 | ||||||||||
| 利息支出，净额 | (35) | (48) | (46) | (42) | (47) | (41) | (53) | (46) | ||||||||||||||||||
| 合并外币收益/（亏损） | 91 | (100) | (268) | 101 | (419) | 133 | 169 | (1) | ||||||||||||||||||
| 合并公司所得税前收益 | 324 | 25 | (74) | 174 | 191 | 313 | 564 | 599 | ||||||||||||||||||
| 所得税拨备（受益） | (44) | 6 | 99 | 48 | 34 | 63 | 146 | 175 | ||||||||||||||||||
| 来自合并公司的收益（亏损） | $ | 368 | $ | 19 | $ | (173) | $ | 126 | $ | 157 | $ | 250 | $ | 418 | $ | 424 | ||||||||||
| 非合并公司净收益（亏损）中的权益 | — | 37 | 22 | 5 | 9 | — | 2 | — | ||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净收益（亏损） | 3 | 11 | 11 | 9 | (3) | 12 | 9 | 13 | ||||||||||||||||||
| 归属于美盛的净收益（亏损） | $ | 365 | $ | 45 | $ | (162) | $ | 122 | $ | 169 | $ | 238 | $ | 411 | $ | 411 | ||||||||||
| 税后收益中包含的显着项目 | $ | 131 | $ | (165) | $ | (334) | $ | 15 | $ | 25 | $ | 82 | $ | 249 | $ | 100 | ||||||||||
| 毛利率 | 18 | % | 15 | % | 14 | % | 15 | % | 11 | % | 19 | % | 17 | % | 16 | % | ||||||||||
| 有效税率（含离散税） | (14) | % | 24 | % | (133) | % | 28 | % | 18 | % | 20 | % | 26 | % | 29 | % | ||||||||||
| 离散税收优惠（费用） | $ | 2 | $ | 1 | $ | (120) | $ | 4 | $ | (11) | $ | 26 | $ | (1) | $ | (2) | ||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | $ | 257 | $ | 241 | $ | 264 | $ | 238 | $ | 283 | $ | 243 | $ | 262 | $ | 277 | ||||||||||
| 吸积费用 | $ | 27 | $ | 27 | $ | 28 | $ | 26 | $ | 31 | $ | 32 | $ | 33 | $ | 33 | ||||||||||
| 股份补偿费用 | $ | 6 | $ | 9 | $ | 12 | $ | 5 | $ | 7 | $ | 10 | $ | 7 | $ | 7 | ||||||||||
| 值得注意的项目 | $ | — | $ | 222 | $ | 319 | $ | (28) | $ | 32 | $ | (83) | $ | (347) | $ | (143) | ||||||||||
|
经调整EBITDA(b)
|
$ | 646 | $ | 576 | $ | 584 | $ | 448 | $ | 594 | $ | 544 | $ | 566 | $ | 806 | ||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | $ | 538 | $ | (80) | $ | 847 | $ | 313 | $ | 219 | $ | 43 | $ | 610 | $ | 229 | ||||||||||
| 支付利息的现金（扣除资本化金额） | 76 | 17 | 77 | 20 | 72 | 12 | 82 | 20 | ||||||||||||||||||
| 为所得税支付的现金（扣除退款） | (36) | 99 | 74 | 111 | 53 | 76 | 75 | 89 | ||||||||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | $ | (362) | $ | (388) | $ | (349) | $ | (248) | $ | (277) | $ | (341) | $ | (319) | $ | (363) | ||||||||||
| 资本支出 | (359) | (383) | (334) | (241) | (294) | (341) | (305) | (364) | ||||||||||||||||||
| 筹资活动提供的（用于）现金净额 | $ | (411) | $ | 458 | $ | (489) | $ | (138) | $ | 37 | $ | 272 | $ | (285) | $ | 4 | ||||||||||
| 支付的现金股利 | (65) | (70) | (68) | (67) | (67) | (71) | (70) | (70) | ||||||||||||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | $ | (6) | $ | (4) | $ | (6) | $ | 55 | $ | (7) | $ | — | $ | 18 | $ | 6 | ||||||||||
| 现金及现金等价物净变动 | $ | (241) | $ | (14) | $ | 3 | $ | (18) | $ | (27) | $ | (26) | $ | 24 | $ | (125) | ||||||||||
| 短期债务 | $ | 400 | $ | 1,204 | $ | 882 | $ | 752 | $ | 847 | $ | 1,234 | $ | 1,041 | $ | 1,154 | ||||||||||
| 长期债务（含流动部分） | 3,362 | 3,350 | 3,319 | 3,313 | 3,378 | 3,363 | 3,370 | 3,415 | ||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 349 | 337 | 322 | 302 | 273 | 259 | 286 | 153 | ||||||||||||||||||
| 净债务 | $ | 3,413 | $ | 4,217 | $ | 3,879 | $ | 3,763 | $ | 3,952 | $ | 4,338 | $ | 4,125 | $ | 4,416 | ||||||||||
|
分部贡献 （百万）
|
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| 磷酸盐 | $ | 1,070 | $ | 1,169 | $ | 1,180 | $ | 1,005 | $ | 1,165 | $ | 1,099 | $ | 1,173 | $ | 1,290 | ||||||||||
| 钾盐 | 758 | 643 | 663 | 526 | 557 | 570 | 710 | 695 | ||||||||||||||||||
| 花叶肥料 | 1,192 | 886 | 1,049 | 1,399 | 1,088 | 934 | 1,175 | 1,592 | ||||||||||||||||||
|
企业及其他（c）
|
129 | (19) | (75) | (119) | 6 | 18 | (53) | (125) | ||||||||||||||||||
| 净销售总额 | $ | 3,149 | $ | 2,679 | $ | 2,817 | $ | 2,811 | $ | 2,816 | $ | 2,621 | $ | 3,005 | $ | 3,452 | ||||||||||
| 磷酸盐 | $ | 21 | $ | 40 | $ | 133 | $ | 8 | $ | 44 | $ | 139 | $ | (8) | $ | 102 | ||||||||||
| 钾盐 | 222 | 198 | 174 | 109 | 123 | 157 | 194 | 229 | ||||||||||||||||||
| 花叶肥料 | 50 | 42 | 61 | 56 | 79 | 98 | 109 | 96 | ||||||||||||||||||
|
企业及其他（c）
|
(14) | (107) | (135) | (58) | (146) | (56) | (51) | (88) | ||||||||||||||||||
| 合并营业收入 | $ | 279 | $ | 173 | $ | 233 | $ | 115 | $ | 100 | $ | 338 | $ | 244 | $ | 339 | ||||||||||
|
磷酸盐（d）
|
1,582 | 1,644 | 1,696 | 1,475 | 1,622 | 1,498 | 1,546 | 1,571 | ||||||||||||||||||
|
钾盐（d）
|
2,577 | 2,163 | 2,346 | 1,996 | 2,239 | 2,113 | 2,343 | 2,279 | ||||||||||||||||||
| 花叶肥料 | 2,158 | 1,715 | 2,196 | 2,879 | 2,240 | 1,847 | 2,232 | 2,803 | ||||||||||||||||||
| 企业及其他 | 618 | 333 | 316 | 297 | 432 | 361 | 301 | 232 | ||||||||||||||||||
|
成品总销售吨数（'000吨）
|
6,935 | 5,855 | 6,554 | 6,647 | 6,533 | 5,819 | 6,422 | 6,885 | ||||||||||||||||||
|
性能产品销量（' 000吨）（e）
|
1,044 | 787 | 839 | 1,001 | 1,135 | 681 | 900 | 996 | ||||||||||||||||||
美国美盛公司-磷酸盐板块
日历季度财务信息精选
（未经审计）
| 2023年第四季度 | 2024年第一季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | 2024年第四季度 | 2025年第一季度 | 2025年第二季度 | 2025年第三季度 | |||||||||||||||||||
|
净销售额和毛利率 （以百万计，每吨除外）
|
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| 分部损益表 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额-制成品 | $ | 946 | $ | 1,028 | $ | 1,118 | ||||||||||||||||||||
| 净销售额-其他收入 | 153 | 145 | 172 | |||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,070 | $ | 1,169 | $ | 1,180 | $ | 1,005 | $ | 1,165 | $ | 1,099 | $ | 1,173 | $ | 1,290 | ||||||||||
| 销售商品成本 | 931 | 1,010 | 1,026 | 863 | 1,027 | 932 | 1,070 | 1,146 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 | $ | 139 | $ | 159 | $ | 154 | $ | 142 | $ | 138 | $ | 167 | $ | 103 | $ | 144 | ||||||||||
| 毛利率中包含的值得注意的项目 | (28) | — | (15) | — | (53) | — | — | (14) | ||||||||||||||||||
|
调整后毛利率(b)
|
$ | 167 | $ | 159 | $ | 169 | $ | 142 | $ | 191 | $ | 167 | $ | 103 | $ | 158 | ||||||||||
| SG & A | 11 | 13 | 10 | 12 | 10 | 12 | 13 | 10 | ||||||||||||||||||
| 其他经营（收入）费用 | 107 | 106 | 11 | 123 | 84 | 16 | 98 | 32 | ||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 21 | $ | 40 | $ | 133 | $ | 8 | $ | 44 | $ | 139 | $ | (8) | $ | 102 | ||||||||||
| 加：折旧、损耗和摊销 | 124 | 117 | 128 | 118 | 143 | 113 | 129 | 129 | ||||||||||||||||||
| 加：吸积费用 | 19 | 20 | 20 | 20 | 25 | 25 | 26 | 26 | ||||||||||||||||||
| 加：外汇收益（亏损） | (1) | 2 | 2 | (5) | (4) | (3) | (7) | 10 | ||||||||||||||||||
| 加：其他收入（费用） | (9) | 3 | (2) | 1 | 517 | — | (8) | (4) | ||||||||||||||||||
| 加：股权投资分红 | — | 15 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 减：综合非控制性权益收益（亏损） | 2 | 10 | 11 | 8 | (4) | 8 | 10 | 11 | ||||||||||||||||||
| 加：值得注意的项目 | 107 | 90 | 38 | 131 | (388) | 10 | 95 | 28 | ||||||||||||||||||
|
经调整EBITDA(b)
|
$ | 259 | $ | 277 | $ | 308 | $ | 265 | $ | 341 | $ | 276 | $ | 217 | $ | 280 | ||||||||||
| 资本支出 | $ | 208 | $ | 197 | $ | 177 | $ | 127 | $ | 160 | $ | 236 | $ | 185 | $ | 221 | ||||||||||
| 毛利率$/吨成品 | $ | 88 | $ | 97 | $ | 91 | $ | 96 | $ | 85 | $ | 111 | $ | 67 | $ | 92 | ||||||||||
| 调整后毛利率$/吨成品 | $ | 106 | $ | 97 | $ | 100 | $ | 96 | $ | 118 | $ | 111 | $ | 67 | $ | 101 | ||||||||||
| 毛利率占销售额的百分比 | 13 | % | 14 | % | 13 | % | 14 | % | 12 | % | 15 | % | 9 | % | 11 | % | ||||||||||
| 包含在制成品COGS中的运费 | $ | 105 | $ | 103 | $ | 104 | $ | 79 | $ | 83 | $ | 84 | $ | 93 | $ | 97 | ||||||||||
| 闲置/周转成本（不包括值得注意的项目） | $ | 32 | $ | 56 | $ | 36 | $ | 7 | $ | 24 | $ | 44 | $ | 84 | $ | 42 | ||||||||||
| 运营数据 | ||||||||||||||||||||||||||
|
销量（'000吨）（d）
|
||||||||||||||||||||||||||
| DAP/MAP | 762 | 900 | 828 | 656 | 749 | 846 | 711 | 760 | ||||||||||||||||||
|
性能&其他产品（f）
|
741 | 673 | 794 | 750 | 814 | 587 | 773 | 750 | ||||||||||||||||||
|
其他产品（一）
|
79 | 71 | 74 | 69 | 59 | 65 | 62 | 61 | ||||||||||||||||||
|
成品合计（d）
|
1,582 | 1,644 | 1,696 | 1,475 | 1,622 | 1,498 | 1,546 | 1,571 | ||||||||||||||||||
|
磷酸二铵售价（fob厂）（q）
|
$ | 552 | $ | 598 | $ | 575 | $ | 569 | $ | 593 | $ | 623 | $ | 668 | $ | 714 | ||||||||||
| 平均成品售价（g） | $ | 553 | $ | 593 | $ | 578 | $ | 579 | $ | 606 | $ | 632 | $ | 665 | $ | 712 | ||||||||||
|
产量（'000吨）
|
||||||||||||||||||||||||||
|
生产的总吨数（h）
|
1,479 | 1,577 | 1,675 | 1,625 | 1,413 | 1,423 | 1,505 | 1,678 | ||||||||||||||||||
| 开工率 | 60 | % | 64 | % | 68 | % | 66 | % | 58 | % | 58 | % | 61 | % | 68 | % | ||||||||||
| 原材料 | ||||||||||||||||||||||||||
| 生产用氨（吨） | $ | 209 | $ | 246 | $ | 243 | $ | 238 | $ | 228 | $ | 214 | $ | 226 | $ | 255 | ||||||||||
| 生产用硫 | $ | 549 | $ | 725 | $ | 778 | $ | 739 | $ | 694 | $ | 661 | $ | 732 | $ | 772 | ||||||||||
|
已实现成本（美元/吨）
|
||||||||||||||||||||||||||
|
氨（吨）（j）
|
$ | 366 | $ | 404 | $ | 424 | $ | 482 | $ | 435 | $ | 416 | $ | 445 | $ | 455 | ||||||||||
|
硫磺（长吨）(k)
|
$ | 152 | $ | 142 | $ | 138 | $ | 126 | $ | 127 | $ | 157 | $ | 209 | $ | 272 | ||||||||||
| 混合岩 | $ | 77 | $ | 81 | $ | 86 | $ | 87 | $ | 87 | $ | 77 | $ | 74 | $ | 80 | ||||||||||
|
磷酸盐现金转换成本，产量/吨（r）
|
$ | 118 | $ | 110 | $ | 100 | $ | 101 | $ | 118 | $ | 134 | $ | 126 | $ | 131 | ||||||||||
|
美国矿岩现金成本/产量吨e（s）
|
$ | 56 | $ | 57 | $ | 54 | $ | 56 | $ | 52 | $ | 54 | $ | 51 | $ | 62 | ||||||||||
| ARO现金支出（百万） | $ | 41 | $ | 40 | $ | 59 | $ | 54 | $ | 72 | $ | 70 | $ | 79 | $ | 60 | ||||||||||
美国美盛公司-钾肥板块
日历季度财务信息精选
（未经审计）
| 2023年第四季度 | 2024年第一季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | 2024年第四季度 | 2025年第一季度 | 2025年第二季度 | 2025年第三季度 | |||||||||||||||||||
|
净销售额和毛利率 （以百万计，每吨除外）
|
||||||||||||||||||||||||||
| 分部损益表 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额-制成品 | $ | 495 | $ | 641 | $ | 633 | ||||||||||||||||||||
| 净销售额-其他收入 | 75 | 69 | 62 | |||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 758 | $ | 643 | $ | 663 | $ | 526 | $ | 557 | $ | 570 | $ | 710 | $ | 695 | ||||||||||
| 销售商品成本 | 503 | 431 | 477 | 404 | 434 | 402 | 501 | 459 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 | $ | 255 | $ | 212 | $ | 186 | $ | 122 | $ | 123 | $ | 168 | $ | 209 | $ | 236 | ||||||||||
| 毛利率中包含的值得注意的项目 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
|
调整后毛利率(b)
|
$ | 255 | $ | 212 | $ | 186 | $ | 122 | $ | 123 | $ | 168 | $ | 209 | $ | 236 | ||||||||||
| SG & A | 8 | 9 | 7 | 7 | 8 | 8 | 8 | 6 | ||||||||||||||||||
| 其他经营（收入）费用 | 25 | 5 | 5 | 6 | (8) | 3 | 7 | 1 | ||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 222 | $ | 198 | $ | 174 | $ | 109 | $ | 123 | $ | 157 | $ | 194 | $ | 229 | ||||||||||
| 加：折旧、损耗和摊销 | 89 | 82 | 94 | 69 | 93 | 81 | 79 | 93 | ||||||||||||||||||
| 加：吸积费用 | 3 | 2 | 3 | 2 | 2 | 3 | 3 | 3 | ||||||||||||||||||
| 加：外汇收益（亏损） | 41 | (31) | (12) | 48 | (185) | 13 | 82 | (56) | ||||||||||||||||||
| 加：其他收入（费用） | (2) | — | — | — | 1 | (1) | 1 | 3 | ||||||||||||||||||
| 加：值得注意的项目 | (31) | 30 | 12 | (48) | 178 | (13) | (81) | 57 | ||||||||||||||||||
|
经调整EBITDA(b)
|
$ | 322 | $ | 281 | $ | 271 | $ | 180 | $ | 212 | $ | 240 | $ | 278 | $ | 329 | ||||||||||
| 资本支出 | $ | 105 | $ | 97 | $ | 75 | $ | 61 | $ | 65 | $ | 45 | $ | 73 | $ | 72 | ||||||||||
| 毛利率$/吨成品 | $ | 99 | $ | 98 | $ | 79 | $ | 61 | $ | 55 | $ | 80 | $ | 89 | $ | 104 | ||||||||||
| 调整后毛利率$/吨成品 | $ | 99 | $ | 98 | $ | 79 | $ | 61 | $ | 55 | $ | 80 | $ | 89 | $ | 104 | ||||||||||
| 毛利率占销售额的百分比 | 34 | % | 33 | % | 28 | % | 23 | % | 22 | % | 29 | % | 29 | % | 34 | % | ||||||||||
| 补充成本信息 | ||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大资源税 | $ | 102 | $ | 64 | $ | 67 | $ | 45 | $ | 56 | $ | 47 | $ | 62 | $ | 87 | ||||||||||
| 版税 | $ | 13 | $ | 10 | $ | 10 | $ | 9 | $ | 10 | $ | 9 | $ | 10 | $ | 12 | ||||||||||
|
运费支出（l）
|
$ | 78 | $ | 86 | $ | 94 | $ | 87 | $ | 60 | $ | 74 | $ | 74 | $ | 66 | ||||||||||
| 闲置/周转成本（不包括值得注意的项目） | $ | 3 | $ | 9 | $ | 18 | $ | 23 | $ | 6 | $ | 1 | $ | 34 | $ | 16 | ||||||||||
| 运营数据 | ||||||||||||||||||||||||||
|
销量（'000吨）（d）
|
||||||||||||||||||||||||||
| MOP | 2,359 | 1,927 | 2,113 | 1,775 | 2,064 | 1,947 | 2,122 | 2,110 | ||||||||||||||||||
|
性能&其他产品(m)
|
207 | 225 | 225 | 211 | 168 | 159 | 214 | 162 | ||||||||||||||||||
|
其他产品（一）
|
11 | 11 | 8 | 10 | 7 | 7 | 7 | 7 | ||||||||||||||||||
|
成品合计（d）
|
2,577 | 2,163 | 2,346 | 1,996 | 2,239 | 2,113 | 2,343 | 2,279 | ||||||||||||||||||
| 北美作物营养素 | 773 | 838 | 970 | 647 | 779 | 863 | 752 | 649 | ||||||||||||||||||
| 作物营养素国际 | 1,666 | 1,195 | 1,260 | 1,255 | 1,341 | 1,126 | 1,439 | 1,497 | ||||||||||||||||||
| 非农业 | 138 | 130 | 116 | 94 | 119 | 124 | 152 | 133 | ||||||||||||||||||
|
成品合计（d）
|
2,577 | 2,163 | 2,346 | 1,996 | 2,239 | 2,113 | 2,343 | 2,279 | ||||||||||||||||||
|
MOP售价（fob矿）（o）
|
$ | 243 | $ | 241 | $ | 224 | $ | 215 | $ | 199 | $ | 223 | $ | 261 | $ | 271 | ||||||||||
| 平均成品售价（g） | $ | 262 | $ | 258 | $ | 240 | $ | 233 | $ | 214 | $ | 234 | $ | 274 | $ | 278 | ||||||||||
|
产量（'000吨）
|
||||||||||||||||||||||||||
| 生产量 | 2,527 | 2,338 | 2,224 | 1,904 | 2,332 | 2,256 | 2,094 | 2,258 | ||||||||||||||||||
| 开工率 | 90 | % | 81 | % | 78 | % | 66 | % | 81 | % | 78 | % | 73 | % | 79 | % | ||||||||||
|
MOP现金生产成本包括卤水/生产吨e（n）
|
$ | 66 | $ | 72 | $ | 64 | $ | 74 | $ | 73 | $ | 78 | $ | 75 | $ | 71 | ||||||||||
| ARO现金支出（百万） | $ | 2 | $ | 1 | $ | 2 | $ | 2 | $ | 3 | $ | 1 | $ | 3 | $ | 2 | ||||||||||
| 平均加元/美元 | $ | 1.361 | $ | 1.348 | $ | 1.368 | $ | 1.364 | $ | 1.399 | $ | 1.434 | $ | 1.384 | $ | 1.377 | ||||||||||
美国美盛公司-花叶肥板块
日历季度财务信息精选
（未经审计）
| 2023年第四季度 | 2024年第一季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | 2024年第四季度 | 2025年第一季度 | 2025年第二季度 | 2025年第三季度 | |||||||||||||||||||
|
净销售额和毛利率 （以百万计，每吨除外）
|
||||||||||||||||||||||||||
| 分部损益表 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额-制成品 | $ | 834 | $ | 1,059 | $ | 1,452 | ||||||||||||||||||||
| 净销售额-其他收入 | 100 | 116 | 140 | |||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,192 | $ | 886 | $ | 1,049 | $ | 1,399 | $ | 1,088 | $ | 934 | $ | 1,175 | $ | 1,592 | ||||||||||
| 销售商品成本 | 1,098 | 811 | 947 | 1,271 | 986 | 807 | 1,013 | 1,410 | ||||||||||||||||||
| 毛利率 | $ | 94 | $ | 75 | $ | 102 | $ | 128 | $ | 102 | $ | 127 | $ | 162 | $ | 182 | ||||||||||
| 毛利率中包含的值得注意的项目 | (3) | 1 | 4 | 6 | 9 | — | — | (7) | ||||||||||||||||||
|
调整后毛利率(b)
|
$ | 97 | $ | 74 | $ | 98 | $ | 122 | $ | 93 | $ | 127 | $ | 162 | $ | 189 | ||||||||||
| SG & A | 29 | 30 | 27 | 62 | 16 | 23 | 61 | 32 | ||||||||||||||||||
| 其他经营（收入）费用 | 15 | 3 | 14 | 10 | 7 | 6 | (8) | 54 | ||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 50 | $ | 42 | $ | 61 | $ | 56 | $ | 79 | $ | 98 | $ | 109 | $ | 96 | ||||||||||
| 加：折旧、损耗和摊销 | 41 | 40 | 40 | 39 | 40 | 38 | 44 | 46 | ||||||||||||||||||
| 加：吸积费用 | 5 | 5 | 5 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | ||||||||||||||||||
| 加：外汇收益（亏损） | 32 | (45) | (144) | 17 | (84) | 41 | (17) | (19) | ||||||||||||||||||
| 加：其他收入（费用） | (1) | (2) | (2) | (2) | (2) | (1) | (1) | (1) | ||||||||||||||||||
| 减：综合非控制性权益收益 | — | 1 | (1) | — | 1 | 1 | (1) | 1 | ||||||||||||||||||
| 加：值得注意的项目 | (16) | 44 | 135 | (31) | 46 | (57) | 19 | 116 | ||||||||||||||||||
|
经调整EBITDA(b)
|
$ | 111 | $ | 83 | $ | 96 | $ | 83 | $ | 82 | $ | 122 | $ | 159 | $ | 241 | ||||||||||
| 资本支出 | $ | 68 | $ | 82 | $ | 46 | $ | 51 | $ | 64 | $ | 59 | $ | 46 | $ | 70 | ||||||||||
| 毛利率$/吨成品 | $ | 44 | $ | 44 | $ | 46 | $ | 44 | $ | 46 | $ | 69 | $ | 73 | $ | 65 | ||||||||||
| 调整后毛利率$/吨成品 | $ | 45 | $ | 43 | $ | 45 | $ | 42 | $ | 42 | $ | 69 | $ | 73 | $ | 67 | ||||||||||
| 毛利率占销售额的百分比 | 8 | % | 8 | % | 10 | % | 9 | % | 9 | % | 14 | % | 14 | % | 11 | % | ||||||||||
| 闲置/周转成本（不包括值得注意的项目） | $ | 26 | $ | 15 | $ | 24 | $ | 40 | $ | 18 | $ | 13 | $ | 26 | $ | 27 | ||||||||||
| 运营数据 | ||||||||||||||||||||||||||
|
销量（'000吨）
|
||||||||||||||||||||||||||
| 巴西生产的化肥出售给第三方 | 453 | 357 | 473 | 629 | 461 | 331 | 387 | 363 | ||||||||||||||||||
| 巴西生产的化肥通过分销销售 | 272 | 328 | 489 | 409 | 207 | 358 | 666 | 685 | ||||||||||||||||||
| 为分配而购买的营养素（p） | 1,433 | 1,030 | 1,234 | 1,841 | 1,572 | 1,158 | 1,179 | 1,755 | ||||||||||||||||||
| 成品合计 | 2,158 | 1,715 | 2,196 | 2,879 | 2,240 | 1,847 | 2,232 | 2,803 | ||||||||||||||||||
|
性能产品销量（' 000吨）（e）
|
341 | 123 | 215 | 462 | 307 | 93 | 252 | 441 | ||||||||||||||||||
| 巴西MAP价格（巴西生产交付给第三方的价格） | $ | 580 | $ | 581 | $ | 596 | $ | 601 | $ | 632 | $ | 681 | $ | 729 | $ | 738 | ||||||||||
| 平均成品售价（g） | $ | 500 | $ | 463 | $ | 423 | $ | 447 | $ | 433 | $ | 452 | $ | 474 | $ | 518 | ||||||||||
|
产量（'000吨）
|
||||||||||||||||||||||||||
| 生产的磷酸盐吨 | 774 | 793 | 752 | 779 | 781 | 778 | 843 | 834 | ||||||||||||||||||
| MOP吨产量 | 114 | 104 | 79 | 105 | 108 | 97 | 122 | 104 | ||||||||||||||||||
| 磷酸盐开工率 | 77 | % | 79 | % | 75 | % | 78 | % | 78 | % | 78 | % | 84 | % | 84 | % | ||||||||||
| 钾肥开工率 | 91 | % | 83 | % | 63 | % | 85 | % | 88 | % | 78 | % | 98 | % | 83 | % | ||||||||||
| 已实现成本（美元/吨） | ||||||||||||||||||||||||||
| 氨/吨 | $ | 655 | $ | 705 | $ | 623 | $ | 572 | $ | 628 | $ | 684 | $ | 601 | $ | 576 | ||||||||||
| 硫磺（长吨） | $ | 179 | $ | 173 | $ | 174 | $ | 170 | $ | 177 | $ | 219 | $ | 270 | $ | 325 | ||||||||||
| 混合岩 | $ | 117 | $ | 115 | $ | 107 | $ | 105 | $ | 109 | $ | 97 | $ | 94 | $ | 99 | ||||||||||
|
采购（'000吨）
|
||||||||||||||||||||||||||
| DAP/MAP from Mosaic | 58 | 68 | 30 | 43 | 54 | 62 | 21 | 45 | ||||||||||||||||||
| MicroEssentials®从马赛克 | 163 | 169 | 289 | 337 | 195 | 120 | 282 | 270 | ||||||||||||||||||
| Mosaic/Canpotex的钾肥 | 404 | 358 | 736 | 682 | 419 | 355 | 507 | 919 | ||||||||||||||||||
| 磷酸盐现金转换成本美元，产量/吨（r） | $ | 110 | $ | 101 | $ | 100 | $ | 88 | $ | 85 | $ | 87 | $ | 84 | $ | 99 | ||||||||||
| 以美元计的钾肥现金转换成本，产量/吨 | $ | 217 | $ | 196 | $ | 208 | $ | 175 | $ | 151 | $ | 187 | $ | 178 | $ | 240 | ||||||||||
| 以美元计的开采岩石成本，现金产量/tonne | $ | 111 | $ | 121 | $ | 98 | $ | 105 | $ | 93 | $ | 87 | $ | 90 | $ | 91 | ||||||||||
| ARO现金支出（百万） | $ | 7 | $ | 2 | $ | 5 | $ | 6 | $ | 5 | $ | 1 | $ | 1 | $ | 1 | ||||||||||
| 平均巴西雷亚尔/美元 | $ | 4.953 | $ | 4.952 | $ | 5.216 | $ | 5.546 | $ | 5.842 | $ | 5.853 | $ | 5.669 | $ | 5.445 | ||||||||||
美国美盛公司-企业和其他部门
日历季度财务信息精选
（未经审计）
| 2023年第四季度 | 2024年第一季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | 2024年第四季度 | 2025年第一季度 | 2025年第二季度 | 2025年第三季度 | |||||||||||||||||||
|
净销售额和毛利率 （百万）
|
||||||||||||||||||||||||||
| 分部损益表 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 129 | $ | (19) | $ | (75) | $ | (119) | $ | 6 | $ | 18 | $ | (53) | $ | (125) | ||||||||||
| 销售商品成本 | 57 | 28 | (27) | (143) | 67 | (8) | (97) | (115) | ||||||||||||||||||
| 毛利率（亏损） | $ | 72 | $ | (47) | $ | (48) | $ | 24 | $ | (61) | $ | 26 | $ | 44 | $ | (10) | ||||||||||
| 毛利率中包含的值得注意的项目 | 40 | (31) | (28) | 38 | (80) | 59 | 51 | (27) | ||||||||||||||||||
|
调整后毛利率（亏损）(b)
|
$ | 32 | $ | (16) | $ | (20) | $ | (14) | $ | 19 | $ | (33) | $ | (7) | $ | 17 | ||||||||||
| SG & A | 75 | 55 | 84 | 68 | 79 | 80 | 85 | 78 | ||||||||||||||||||
| 其他经营（收入）费用 | 11 | 5 | 3 | 14 | 6 | 2 | 10 | — | ||||||||||||||||||
| 营业利润（亏损） | $ | (14) | $ | (107) | $ | (135) | $ | (58) | $ | (146) | $ | (56) | $ | (51) | $ | (88) | ||||||||||
| 加：折旧、损耗和摊销 | 3 | 2 | 2 | 12 | 7 | 11 | 10 | 9 | ||||||||||||||||||
| 加：股份补偿费用 | 6 | 9 | 11 | 5 | 7 | 10 | 7 | 7 | ||||||||||||||||||
| 加：外汇收益（亏损） | 19 | (27) | (114) | 40 | (145) | 82 | 111 | 64 | ||||||||||||||||||
| 加：其他收入（费用） | — | — | 11 | — | 39 | (116) | 213 | 308 | ||||||||||||||||||
| 加：股权投资收益（亏损） | — | — | — | — | — | — | 2 | — | ||||||||||||||||||
| 减：综合非控制性权益收益（亏损） | — | — | — | (1) | (1) | 2 | — | — | ||||||||||||||||||
| 加：值得注意的项目 | (60) | 58 | 134 | (80) | 196 | (23) | (380) | (344) | ||||||||||||||||||
|
经调整EBITDA(b)
|
$ | (46) | $ | (65) | $ | (91) | $ | (80) | $ | (41) | $ | (94) | $ | (88) | $ | (44) | ||||||||||
| 计入COGS的存货中的利润消除 | $ | 16 | $ | (15) | $ | (10) | $ | (3) | $ | 7 | $ | (49) | $ | — | $ | 15 | ||||||||||
| 计入销货成本的衍生工具的未实现收益（亏损） | $ | 41 | $ | (31) | $ | (29) | $ | 39 | $ | (80) | $ | 59 | $ | 51 | $ | 27 | ||||||||||
美国美盛公司
日历季度财务信息精选
（未经审计）
值得注意的项目
| 2025年第三季度 | ||||||||||||||||||||||||||
| 说明 | 段 | 行项目 | 金额 （百万） |
税收效应（t）
（百万）
|
EPS影响 （每股基本股份） |
|||||||||||||||||||||
| 外币交易损益） | 合并 | 外币交易损益） | $ | (14) | $ | 3 | $ | (0.04) | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未实现收益（亏损） | 企业及其他 | 销货成本 | (27) | 7 | (0.06) | |||||||||||||||||||||
| 关闭和无限期闲置的设施成本 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (14) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| Ma'aden mark-to-market | 企业及其他 | 其他营业外收入（费用） | 308 | (80) | 0.71 | |||||||||||||||||||||
| 环境储备 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (18) | 5 | (0.04) | |||||||||||||||||||||
| 持有待售资产损失及交易费 | 花叶肥料/企业 | 其他营业收入（费用）/SG & A | (75) | — | (0.23) | |||||||||||||||||||||
| 资产核销 | 花叶肥料 | 销货成本/其他营业收入（费用） | (11) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 土地复垦 | 磷酸盐 | 销货成本 | (14) | 4 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 值得注意的项目总数 | $ | 135 | $ | (55) | $ | 0.25 | ||||||||||||||||||||
| 2025年第二季度 | ||||||||||||||||||||||||||
| 说明 | 段 | 行项目 | 金额 （百万） |
税收效应（t）
（百万）
|
EPS影响 （每股基本股份） |
|||||||||||||||||||||
| 外币交易损益） | 合并 | 外币交易损益） | $ | 169 | $ | (45) | $ | 0.39 | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未实现收益（亏损） | 企业及其他 | 销货成本 | 51 | (14) | 0.11 | |||||||||||||||||||||
| 关闭和无限期闲置的设施成本 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | $ | (14) | $ | 4 | $ | (0.03) | ||||||||||||||||||
| Ma'aden mark-to-market | 企业及其他 | 其他营业外收入（费用） | 216 | (58) | 0.50 | |||||||||||||||||||||
| ARO调整 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (44) | 12 | (0.10) | |||||||||||||||||||||
| 环境储备 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (32) | 9 | (0.07) | |||||||||||||||||||||
| RCRA信托证券已实现收益（亏损） | 磷酸盐 | 其他营业外收入（费用） | (7) | 2 | (0.02) | |||||||||||||||||||||
| 值得注意的项目总数 | $ | 339 | $ | (90) | $ | 0.78 | ||||||||||||||||||||
| 2025年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||
| 说明 | 段 | 行项目 | 金额 （百万） |
税收效应（t）
（百万）
|
EPS影响 （每股基本股份） |
|||||||||||||||||||||
| 外币交易损益） | 合并 | 外币交易损益） | $ | 148 | $ | (43) | $ | 0.33 | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未实现收益（亏损） | 企业及其他 | 销货成本 | 59 | (17) | 0.13 | |||||||||||||||||||||
| 关闭和无限期闲置的设施成本 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (14) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| Ma'aden mark-to-market | 企业及其他 | 其他营业外收入（费用） | (117) | 34 | (0.26) | |||||||||||||||||||||
| ARO调整 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (2) | 1 | — | |||||||||||||||||||||
| 离散税目 | 合并 | 所得税（拨备）利益 | — | 30 | 0.09 | |||||||||||||||||||||
| 值得注意的项目总数 | $ | 74 | $ | 8 | $ | 0.26 | ||||||||||||||||||||
| 2024年第四季度 | ||||||||||||||||||||||||||
| 说明 | 段 | 行项目 | 金额 （百万） |
税收效应（t）
（百万）
|
EPS影响 （每股基本股份） |
|||||||||||||||||||||
| 外币交易损益） | 合并 | 外币交易损益） | $ | (390) | $ | 75 | $ | (0.99) | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未实现收益（亏损） | 企业及其他 | 销货成本 | (80) | 15 | (0.20) | |||||||||||||||||||||
| 关闭和无限期闲置的设施成本 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (13) | 2 | (0.04) | |||||||||||||||||||||
| 外汇功能货币 | 花叶肥料 | 销货成本 | 9 | (2) | 0.02 | |||||||||||||||||||||
| RCRA信托证券已实现收益（亏损） | 磷酸盐 | 其他营业外收入（费用） | (5) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||
| ARO调整 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (23) | 4 | (0.06) | |||||||||||||||||||||
| 飓风米尔顿闲置成本 | 磷酸盐 | 销货成本 | (52) | 10 | (0.13) | |||||||||||||||||||||
| 出售股权投资收益 | 磷酸盐 | 其他营业外收入（费用） | 522 | (43) | 1.51 | |||||||||||||||||||||
| Ma'aden mark-to-market | 企业及其他 | 其他营业外收入（费用） | 28 | (5) | 0.07 | |||||||||||||||||||||
| ARO调整 | 钾盐 | 其他营业收入（费用） | 7 | (1) | 0.02 | |||||||||||||||||||||
| 仲裁准备金 | 磷酸盐 | 其他营业费用/非控股权益 | (43) | 9 | (0.11) | |||||||||||||||||||||
| 值得注意的项目总数 | $ | (40) | $ | 65 | $ | 0.08 | ||||||||||||||||||||
| 2024年第三季度 | ||||||||||||||||||||||||||
| 说明 | 段 | 行项目 | 金额 （百万） |
税收效应（t）
（百万）
|
EPS影响 （每股基本股份） |
|||||||||||||||||||||
| 外币交易损益） | 合并 | 外币交易损益） | $ | 111 | $ | (35) | $ | 0.22 | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未实现收益（亏损） | 企业及其他 | 销货成本 | 38 | (11) | 0.09 | |||||||||||||||||||||
| 关闭和无限期闲置的设施成本 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (15) | 5 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 外汇功能货币 | 花叶肥料 | 销货成本 | 6 | (2) | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| RCRA信托证券已实现收益（亏损） | 磷酸盐 | 其他营业外收入（费用） | 5 | (2) | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| ARO调整 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (102) | 31 | (0.22) | |||||||||||||||||||||
| 环境储备 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (20) | 6 | (0.04) | |||||||||||||||||||||
| 值得注意的项目总数 | $ | 23 | $ | (8) | $ | 0.04 | ||||||||||||||||||||
| 2024年第二季度 | ||||||||||||||||||||||||||
| 说明 | 段 | 行项目 | 金额 （百万） |
税收效应（t）
（百万）
|
EPS影响 （每股基本股份） |
|||||||||||||||||||||
| 外币交易损益） | 合并 | 外币交易损益） | $ | (263) | $ | 76 | $ | (0.58) | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未实现收益（亏损） | 企业及其他 | 销货成本 | (28) | 9 | (0.07) | |||||||||||||||||||||
| 关闭和无限期闲置的设施成本 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (13) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 外汇功能货币 | 花叶肥料 | 销货成本 | 4 | (1) | — | |||||||||||||||||||||
| RCRA信托证券已实现收益（亏损） | 磷酸盐 | 其他营业外收入（费用） | (2) | — | — | |||||||||||||||||||||
| 土地复垦 | 磷酸盐 | 销货成本 | (15) | 4 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 养老金计划终止 | 企业及其他 | 其他营业外收入（费用） | 8 | (2) | 0.02 | |||||||||||||||||||||
| 特许经营税逆转 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (15) | 4 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 离散税目 | 合并 | 所得税（拨备）利益 | — | (103) | (0.32) | |||||||||||||||||||||
| 值得注意的项目总数 | $ | (324) | $ | (10) | $ | (1.04) | ||||||||||||||||||||
| 2024年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||
| 说明 | 段 | 行项目 | 金额 （百万） |
税收效应（t）
（百万）
|
EPS影响 （每股基本股份） |
|||||||||||||||||||||
| 外币交易损益） | 合并 | 外币交易损益） | $ | (100) | $ | 28 | $ | (0.22) | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未实现收益（亏损） | 企业及其他 | 销货成本 | (31) | 8 | (0.07) | |||||||||||||||||||||
| 关闭和无限期闲置的设施成本 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (11) | 3 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 外汇功能货币 | 花叶肥料 | 销货成本 | 1 | — | — | |||||||||||||||||||||
| RCRA信托证券已实现收益（亏损） | 磷酸盐 | 其他营业外收入（费用） | 4 | (1) | 0.01 | |||||||||||||||||||||
| ARO调整 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (14) | 4 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 环境储备 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (77) | 21 | (0.17) | |||||||||||||||||||||
| 值得注意的项目总数 | $ | (228) | $ | 63 | $ | (0.51) | ||||||||||||||||||||
| 2023年第四季度 | ||||||||||||||||||||||||||
| 说明 | 段 | 行项目 | 金额 （百万） |
税收效应（t）
（百万）
|
EPS影响 （每股基本股份） |
|||||||||||||||||||||
| 外币交易损益） | 合并 | 外币交易损益） | $ | 79 | $ | (16) | $ | 0.20 | ||||||||||||||||||
| 衍生工具未实现收益（亏损） | 企业及其他 | 销货成本 | 40 | (7) | 0.10 | |||||||||||||||||||||
| 关闭和无限期闲置的设施成本 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (9) | 2 | (0.03) | |||||||||||||||||||||
| 外汇功能货币 | 花叶肥料 | 销货成本 | (3) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||
| RCRA信托证券已实现收益（亏损） | 磷酸盐 | 其他营业外收入（费用） | (7) | 2 | (0.02) | |||||||||||||||||||||
| ARO调整 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (4) | 1 | (0.01) | |||||||||||||||||||||
| 环境储备 | 磷酸盐 | 其他营业收入（费用） | (64) | 11 | (0.16) | |||||||||||||||||||||
| 土地复垦 | 磷酸盐 | 销货成本 | (28) | 5 | (0.07) | |||||||||||||||||||||
| ARO调整 | 钾盐 | 其他营业收入（费用） | (10) | 2 | (0.02) | |||||||||||||||||||||
| 税法变更 | 花叶肥料 | 所得税（拨备）利益 | — | 136 | 0.42 | |||||||||||||||||||||
| 值得注意的项目总数 | $ | (6) | $ | 137 | $ | 0.40 | ||||||||||||||||||||
脚注
(a)显着项目对每股盈利的影响按显着项目金额加上所得税影响计算，基于预期年度实际税率，除以稀释后的加权平均股份。调整后稀释每股净收益定义为不包括显着项目影响的稀释每股净收益（亏损）。见“非公认会计原则和解”。
(b)见“非GAAP调节”下调整后EBITDA和调整后毛利率的定义。
（c）包括消除部门间销售。
（d）成品销售量包括分部间销售额。
（e）包括MicroEssentials、K-MAG、Aspire和Sus-Terra销售吨数。
（f）包括MicroEssentials性能产品。
（g）钾肥、磷酸盐、花叶肥料和印度/中国销售的所有成品的平均价格。2025年1月1日之前的金额已重新计算，以排除来自其他非成品的收入。
（h）包括作物营养干浓缩物和动物饲料成分。
（一）包括饲料和其他产品的成品销售。
（j）金额代表了我们在销售商品成本中的平均氨成本。
(k)金额代表了我们销售商品成本中的平均硫磺成本。
（l）包括入境运费、出境运费以及K-MAG、动物饲料和国内MOP销售的仓储费用。
(m)包括K-MAG、Aspire成品性能产品。
（n）MOP生产现金成本反映期间的实际成本，不包括盐水管理成本、折旧、损耗、吸积、碳基和加拿大资源税、闲置和周转成本。MOP生产的总生产成本不包括K-MAG成本、Aspire原材料成本和增量Aspire运营成本。
（o）不包括工业和饲料销售。价格已使用平均每月外汇汇率计算。
（p）包括从其他Mosaic部门和Canpotex购买的磷酸盐和钾肥营养素的销售量。
（q）包括部门间销售。
（r）总生产成本减去折旧，ARO成本包括吸积和闲置和周转成本除以期间完成的磷酸盐产量公吨。
（s）总生产成本减去折旧/损耗，ARO成本包括吸积和闲置以及周转成本除以该期间生产的公吨岩石。
（t）税收影响基于我们预期的年度有效税率。
美国美盛公司
日历季度财务信息精选
（未经审计）
非GAAP财务指标
除了根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的财务指标外，美盛还在本选定日历季度财务信息中提供了某些非GAAP财务指标，或基于非GAAP财务指标计算的指标，包括：调整后稀释每股净收益、合并调整后EBITDA、分部调整后EBITDA和调整后毛利率。通常，非GAAP财务计量是对公司业绩、财务状况或现金流量的补充数字计量，不包括或包括通常不排除或包括在根据GAAP计算和列报的最直接可比计量中的金额。我们提出的每一个非GAAP财务指标如下所述确定。
我们提出的非GAAP财务指标不应被视为替代或优于根据GAAP编制的财务业绩指标。此外，由于这些非GAAP衡量标准，如所示，不是根据GAAP确定的，因此它们很容易受到不同的解释和计算，可能无法与其他公司的其他类似名称的衡量标准进行比较。
调整后稀释每股净收益
调整后的稀释后每股净收益定义为稀释后的每股净收益，不包括值得注意的项目的影响。显着项目对稀释每股净收益的影响计算为显着项目金额加上所得税影响，基于预期年度有效税率，除以稀释加权平均股份。管理层认为，调整后的稀释后每股净收益为证券分析师、投资者和除管理层之外的其他人提供了关于我们业绩的有用补充信息，方法是排除某些可能不代表我们的核心经营业绩或与我们的核心经营业绩无关的项目。管理层利用调整后的稀释每股净收益来分析和评估美盛的整体业绩，进行财务和经营决策，并对未来期间进行预测和规划。调整后的稀释后每股净收益也有助于我们的管理层比较我们和竞争对手的经营业绩。所列期间调整后稀释后每股净收益与稀释后每股净收益的对账在本选定日历季度财务信息第一页的“合并数据”下提供。
合并调整后EBITDA
合并调整后EBITDA定义为扣除净利息费用、折旧、损耗和摊销、资产报废义务增加、股权报酬费用和所得税拨备/（受益）减去非合并公司净收益（亏损）中的权益，扣除股息前的合并净收益（亏损）。截至2025年1月1日，由于我们在2024年出售了对MWSPC的股权投资，我们不再对非合并公司的净收益（亏损）中的权益进行调整，扣除股息。合并调整后EBITDA也针对管理层在分析我们的业绩时排除的值得注意的项目进行了调整。合并调整后EBITDA是一种非公认会计准则财务指标，我们提供该指标来帮助证券分析师、投资者、贷方和其他人在不同资本、税收和法律结构的公司之间进行运营业绩、估值和债务能力的比较。合并调整后EBITDA不应被视为替代或更有意义的综合净收入（亏损）作为经营业绩的衡量标准。下文提供了合并净收益（亏损）与合并调整后EBITDA的对账。
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(以百万计)
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2023年第四季度 | 2024年第一季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | 2024年第四季度 | 2025年第一季度 | 2025年第二季度 | 2025年第三季度 | ||||||||||||||||||
| 合并净收益（亏损） | $ | 365 | $ | 45 | $ | (162) | $ | 122 | $ | 169 | $ | 238 | $ | 411 | $ | 411 | ||||||||||
| 减：合并利息费用，净额 | (35) | (48) | (46) | (42) | (47) | (41) | (53) | (46) | ||||||||||||||||||
| 加：合并折旧、损耗&摊销 | 257 | 241 | 264 | 238 | 283 | 243 | 262 | 277 | ||||||||||||||||||
| 加：吸积费用 | 27 | 27 | 28 | 26 | 31 | 32 | 33 | 33 | ||||||||||||||||||
| 加：股份补偿费用（收益） | 6 | 9 | 12 | 5 | 7 | 10 | 8 | 7 | ||||||||||||||||||
| 加：所得税综合拨备（受益） | (44) | 6 | 99 | 48 | 34 | 63 | 146 | 175 | ||||||||||||||||||
| 减：非合并公司净收益（亏损）中的权益，扣除股息 | — | 22 | 22 | 5 | 9 | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 加：值得注意的项目 | — | 222 | 319 | (28) | 32 | (83) | (347) | (143) | ||||||||||||||||||
| 合并调整后EBITDA | $ | 646 | $ | 576 | $ | 584 | $ | 448 | $ | 594 | $ | 544 | $ | 566 | $ | 806 | ||||||||||
分部调整后EBITDA
分部层面的调整后EBITDA定义为相关分部的经营收益（亏损）加上折旧、损耗和摊销，加上资产报废义务增值，加上外汇收益（亏损），加上其他收入（费用）加上股权投资的股息，减去非控制性权益的收益（亏损）。截至2025年1月1日，我们不再对非合并公司的净收益（亏损）进行权益调整，扣除股息，因为我们在2024年出售了我们在MWSPC的股权投资，这几乎代表了所有这些历史收益。调整后EBITDA也针对管理层在分析我们的业绩时排除的值得注意的项目进行了调整。我们提供这些非公认会计准则财务指标是因为我们认为它们与证券分析师、投资者和其他人相关且有用，因为它们是我们内部管理层报告和规划流程的一部分，我们的管理层使用这些指标来评估我们分部的运营业绩和估值。管理层还使用这些措施作为一种方法，将分部、业绩与竞争对手的业绩进行比较。分部调整后EBITDA不应被视为分别作为经营业绩衡量标准的分部经营收益（亏损）和分部经营收益（亏损）/销售吨数的替代品，或更有意义。管理层认为，营业利润（亏损）和分部营业利润（亏损）/销售吨数分别是最直接可比的GAAP衡量标准，因为我们不按分部分配税收。分部调整后EBITDA与分部经营收益（亏损）和分部经营（亏损）收益/销售吨数的对账分别作为每个分部选定日历季度财务信息的一部分提供。
调整后毛利率
调整后的毛利率定义为不包括显着项目影响的毛利率。管理层认为，调整后的措施为证券分析师、投资者、管理层和其他人提供了关于我们业绩的有用补充信息，方法是排除某些可能不代表我们的核心经营业绩或与我们的核心经营业绩无关的项目。管理层利用调整后的毛利率来分析和评估Mosaic的整体业绩，以进行财务和经营决策，并对未来期间进行预测和规划。