公司将向公司公众股东提供机会，在完成首次业务合并时赎回其全部或部分公众股份（i）与召开股东大会批准首次业务合并有关或（ii）以要约收购方式未经股东投票。关于公司是否将寻求股东批准拟议的初始业务合并或进行要约收购的决定将由公司全权酌情决定。公众股东将有权按每股价格赎回其股份，以现金支付，等于在完成初始业务合并前两个工作日计算的当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户中持有的资金所赚取的利息（减去应付税款）除以当时已发行的公众股数量，但受限于这些限制。信托账户中的金额最初预计为每股公共股份10.00美元。

根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）主题480“区分负债与权益”，可赎回的普通股在首次公开发行完成时按赎回价值记录并归类为临时权益。在这种情况下，如果公司寻求股东批准，大多数已发行和已发行股份投票赞成企业合并。

公司将只有完成窗口的持续时间来完成初始业务合并。然而，如果公司无法在完成窗口内完成其初始业务合并，公司将在合理可能的范围内尽快，但不超过此后十个工作日，以每股价格赎回公众股份，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户中持有的资金赚取的利息（减去应付税款和用于支付解散费用的最多100,000美元的利息），除以当时已发行的公众股数量，该赎回将构成对公众股份的全额和完整付款，并完全消除公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算或其他分配的权利，如果有），但须遵守公司根据开曼群岛法律规定的债权人债权的义务，并遵守适用法律的其他要求。

保荐机构、高级管理人员及董事已与公司订立信披协议，据此，他们已同意（i）放弃其对公司保荐人在首次公开发售前的私募中最初购买的B类普通股（“创始人股份”）和与完成首次业务合并相关的公众股份的赎回权；（ii）放弃其创始人股份和公众股份的赎回权，因为股东投票批准对公司经修订和重述的备忘录的修订及章程细则；（iii）如公司未能在完成窗口内完成初始业务合并，则放弃他们就其创办人股份从信托账户清算分配的权利，尽管他们将有权就其持有的任何公众股份从信托账户获得清算分配如果公司未能在完成窗口内完成初始业务合并并清算信托账户外资产的分配；（iv）将其持有的任何创始人股份以及在首次公开发售期间或之后（包括在公开市场和私下协商交易中）购买的任何公众股份投票赞成初始业务合并（但此类各方根据《交易法》第14e-5条的要求可能购买的任何公众股份将不会投票赞成批准业务合并）。

公司保荐人已同意，如第三方就向公司提供的服务或销售的产品提出任何索赔，或公司已与之订立书面意向书、保密或其他类似协议或业务合并协议的潜在目标业务，其将对公司承担责任，将信托账户中的资金数额减至（i）每股公股10.00美元和（ii）截至信托账户清算之日在信托账户中持有的每股公股实际数额（如果由于信托资产价值减少而低于每股10.00美元，减去应缴税款）两者中的较低者，前提是，此类责任将不适用于第三方或潜在目标企业对信托账户中所持款项的任何和所有权利执行放弃的任何索赔（无论此类放弃是否可强制执行），也不适用于公司对首次公开发行的承销商针对某些责任（包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）规定的责任）的赔偿下的任何索赔。但公司未要求保荐机构对该等赔偿义务进行预留，公司也未独立核实保荐机构是否有充足资金履行赔偿义务且公司认为保荐机构的唯一资产为公司有价证券。因此，公司无法保证保荐人将能够履行这些义务。

流动性和资本资源

截至2024年9月30日，公司拥有现金1,000，526美元，营运资金1,171，263美元。

联系到公司根据FASB ASC主题205-40“财务报表的列报——持续经营”（“ASC 205-40”）评估持续经营考虑因素，公司拥有充足的资金来满足公司的营运资金需求，直至自该等简明财务报表出具之日起至少一年。该公司无法保证其完成初步业务合并的计划将获得成功。

公司认为不需要筹集额外资金来满足经营业务所需的支出。然而，如果公司对识别目标业务、进行深入尽职调查和谈判业务合并的成本的估计低于这样做所需的实际金额，公司可能没有足够的资金在其初始业务合并之前运营其业务。此外，公司可能需要获得额外融资以完成其业务合并，或者因为公司有义务在业务合并完成后赎回大量公众股份，在这种情况下，公司可能会发行额外证券或产生与该业务合并有关的债务。

认股权证——每份整份认股权证赋予持有人以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股的权利，但如本文所述，可能会进行调整。认股权证在初始业务合并完成后30天前不得行使，并将于纽约市时间下午5：00、初始业务合并完成五年后或赎回或清算时更早到期。

公司将没有义务根据认股权证的行使交付任何A类普通股，并且将没有义务结算此类认股权证的行使，除非根据《证券法》就认股权证基础的A类普通股作出的登记声明随后生效并且相关的招股说明书是当前的。任何认股权证均不可行使，且公司将无义务在认股权证行使时发行A类普通股，除非认股权证行使时可发行的A类普通股已根据认股权证登记持有人的居住国证券法进行登记、符合资格或被视为豁免。倘紧接前两句中的条件就认股权证而言未获满足，则该认股权证的持有人将无权行使该认股权证，且该认股权证可能没有任何价值，到期时将一文不值。在任何情况下，公司都不会被要求以净现金结算任何认股权证。如果登记声明对已行使的认股权证无效，则包含该认股权证的单位的买方将仅为该单位的基础A类普通股支付该单位的全部购买价款。

根据认股权证协议的条款，公司已同意，在切实可行范围内尽快，但在任何情况下不得迟于其业务合并结束后的20个营业日，它将利用其商业上合理的努力向SEC提交首次公开发行注册声明的生效后修订或涵盖根据《证券法》注册的新注册声明，在行使认股权证时可发行的A类普通股，此后将利用其商业上合理的努力促使该声明在公司首次业务合并后的60个工作日内生效及根据认股权证协议的规定，维持有关认股权证行使时可发行的A类普通股的现行招股章程，直至认股权证届满为止。如果一份涵盖认股权证行使时可发行的A类普通股的登记声明在第六十（60^第）初始业务合并结束后的营业日，认股权证持有人可根据《证券法》第3（a）（9）节或其他豁免，以“无现金基础”行使认股权证，直至有有效的登记声明，以及在公司未能维持有效登记声明的任何期间。尽管有上述规定，如果A类普通股在行使任何未在国家证券交易所上市的认股权证时满足《证券法》第18（b）（1）条对“涵盖证券”的定义，公司可根据《证券法》第3（a）（9）条选择要求行使认股权证的公开认股权证持有人在“无现金基础”上这样做，如果公司如此选择，公司将无需提交或维持有效的登记声明，如果公司没有这样选择，公司将尽其商业上合理的努力，在无法获得豁免的情况下，根据适用的蓝天法律注册或限定股份。

如果持有人以无现金方式行使其公开认股权证，他们将通过交出该数量的A类普通股的认股权证来支付认股权证行使价，该数量等于认股权证基础的A类普通股数量除以（x）乘以A类普通股的“公平市场价值”超过认股权证行使价的部分乘以（y）公平市场价值所得的商。“公允市值”是指认股权证代理人收到行权通知或向认股权证持有人（如适用）发送赎回通知之日前第三个交易日结束的10个交易日A类普通股的平均报告收盘价。

当每A类普通股价格等于或超过$ 18.00时赎回认股权证：公司可赎回未偿还认股权证：

此外，如果已发行A类普通股的数量因A类普通股应付的股本增加，或因普通股的细分或类似事件而增加，则在该等股本、细分或类似事件的生效日期，每份认股权证行使时可发行的A类普通股的数量将按已发行普通股的此类增加的比例增加。向所有或几乎所有普通股持有人进行的供股，使持有人有权以低于公允市场价值的价格购买A类普通股，将被视为若干A类普通股的股份资本化，等于（i）在该供股中实际出售的A类普通股数量（或可根据在该供股中出售的任何其他股本证券发行）的乘积可转换为A类普通股或可行使A类普通股）和（ii）（x）在此类供股中支付的每股A类普通股价格和（y）公平市场价值的商。为这些目的（i）如果供股是针对可转换为A类普通股或可行使为A类普通股的证券，在确定A类普通股的应付价格时，将考虑就此类权利收到的任何对价，以及在行使或转换时应支付的任何额外金额和（ii）公允市场价值是指A类普通股在A类普通股在适用交易所或在适用市场以常规方式进行交易的第一个日期之前的交易日结束的十（10）个交易日期间报告的A类普通股的成交量加权平均价格，但无权获得此类权利。

本票—关联方

2024年3月8日，保荐人同意向公司提供总额不超过300,000美元的贷款，以支付根据承兑票据（“IPO承兑票据”）进行的首次公开发行相关的费用。这笔贷款不计息，应于2024年12月31日或公司完成首次公开发行之日（以较早者为准）支付。未偿还余额180,000美元已在2024年6月20日首次公开发行结束时偿还，IPO本票下的借款不再可用。

一般法律顾问

公司保荐人LionHeart Capital，LLC（“LionHeart Capital”）的关联公司已聘请Jessica L. Wasserstrom，LLC（“Wasserstrom”）代表LionHeart Capital及其关联公司，担任公司总法律顾问，并以其他方式处理任何公司和/或交易事项。LionHeart Capital与Wasserstrom之间的订约函是无限期的，仅受制于任何一方的终止权，其中自协议执行以来未发生任何终止。Wasserstrom的负责人Jessica Wasserstrom目前拥有LionHeart Capital及其关联公司的首席法务官头衔。

就此，Wasserstrom获公司特别委聘为一般公司法律事务提供法律顾问，因此可被视为公司的关联方。截至2024年9月30日，该公司向Wasserstrom支付了总计170,000美元的法律费用。2024年6月25日，公司支付了50,000美元，剩余的120,000美元记入递延法律费用，因为它是在业务合并时到期的。

行政服务协议

从2024年6月17日开始，公司与保荐人或关联公司达成协议，每月支付总计15,000美元的办公空间、水电费以及秘书和行政支持费用。截至2024年9月30日的三个月和2024年2月21日（成立）至2024年9月30日期间，公司就这些服务分别产生了42,500美元和50,000美元的费用，其中这些金额包括在随附的简明运营报表的一般和行政及组建成本中。

关联方借款

为了为与企业合并相关的交易成本提供资金，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级职员和董事可以但没有义务根据需要向公司借出资金（“营运资金贷款”）。如果公司完成业务合并，公司将偿还流动资金贷款。在企业合并未完成的情况下，公司可使用信托账户外持有的部分营运资金偿还营运资金贷款，但信托账户的收益将不会用于偿还营运资金贷款。最多1,500，000美元的此类周转资金贷款可根据贷方的选择，以每份认股权证1.00美元的价格转换为邮政业务合并实体的私募认股权证。认股权证将与私募认股权证相同。截至2024年9月30日，没有未偿还的此类营运资金贷款。

注册权

创始人股份、私募认股权证以及在转换营运资金贷款时可能发行的此类私募认股权证和认股权证的基础A类普通股的持有人有登记权要求公司根据首次公开发行生效日期签署的登记权协议登记出售他们持有的任何公司证券以及他们在完成首次业务合并之前获得的公司任何其他证券。这些证券的持有人有权提出最多三项要求，不包括简短形式的要求，即公司注册此类证券。此外，持有人对初始业务合并完成后提交的登记报表具有一定的捎带登记权。公司将承担与提交任何此类注册声明有关的费用。

承销商协议

承销商自首次公开发售之日起有45天的选择权，可购买最多3,000，000个额外单位以覆盖超额配售。2024年6月20日，在首次公开发售结束的同时，承销商选择完全行使超额配股权，以每单位10.00美元的价格购买额外的3000000个单位。

承销商有权获得在首次公开发行结束时支付的现金承销折扣4,000，000美元（首次公开发行中发售的单位总收益的2.0%，不包括根据承销商超额配股权出售的单位的任何收益）。此外，除根据承销商超额配股权出售的股份外，承销商有权获得信托账户中持有的首次公开发行总收益的4.0%的递延承销折扣，以及根据承销商超额配股权出售的总收益的6.0%，根据承销协议的条款，在公司完成首次业务合并时，总额为9,800，000美元。

递延法律费用

截至2024年9月30日，公司共有170,000美元的递延法律费用将在业务合并完成后支付给公司的法律顾问，其中公司支付了50,000美元，其余120,000美元包含在截至2024年9月30日的随附简明资产负债表中。

创始人股份将自动转换为A类普通股，同时或紧随初始业务合并完成后或更早由持有人选择以一对一的方式进行，但须根据股份细分、股本、重组、资本重组等进行调整，并按本文件规定进行进一步调整。如额外A类普通股或任何其他与股票挂钩的证券的发行或视同发行的金额超过本次发行中出售的金额，且与初始业务合并的结束相关或与之相关，B类普通股转换为A类普通股的比率将进行调整（除非大多数已发行B类普通股的持有人同意就任何此类发行或视同发行放弃此类调整），以便在所有B类普通股转换后可发行的A类普通股数量总计等于，（i）在本次发行完成时已发行的所有A类普通股总数（包括根据承销商超额配股权发行的任何A类普通股，但不包括向保荐人发行的私募认股权证的基础A类普通股）的总和的25%，加上（ii）所有已发行或视为已发行的A类普通股和与初始业务合并结束有关的股票挂钩证券（不包括已发行或将发行的任何股票或股票挂钩证券，向初始业务合并中的任何卖方以及在转换营运资金贷款时向我们的保荐人或其任何关联公司或向我们的高级职员或董事发行的任何私募等价认股权证）减去（iii）公众股东就初始业务合并赎回的任何A类普通股；前提是此类创始人股份的转换永远不会发生在低于一对一的基础上。

公司A类普通股和B类普通股的记录持有人有权就股东将投票的所有事项每持有一股股份拥有一票表决权。除非经修订和重述的组织章程大纲和章程细则中有规定，或《公司法》或证券交易所规则要求，否则根据开曼群岛法律和经修订和重述的组织章程大纲和章程细则作出的普通决议，其中要求有权亲自投票或在允许代理人的情况下在适用的公司股东大会上通过代理人投票的股东所投的至少过半数票的赞成票，一般需要批准我们的股东投票表决的任何事项。根据开曼群岛法律，批准某些行动需要一项特别决议，该决议（下文具体规定的除外）需要有权亲自投票或在允许代理的情况下在适用的股东大会上通过代理投票的股东至少三分之二的赞成票，并且根据经修订和重述的组织章程大纲和章程细则，此类行动包括修订我们经修订和重述的组织章程大纲和章程细则，以及批准与另一家公司的法定合并或合并。对于董事的任命没有累积投票，这意味着，在我们最初的业务合并之后，投票支持董事任命的普通股股东超过50%可以选举所有董事。在完成初始业务合并之前，只有B类普通股的持有人将（i）有权就董事的任免进行投票，以及（ii）有权就在开曼群岛以外的司法管辖区继续我们的公司进行投票（包括修订宪法文件或通过新的宪法文件所需的任何特别决议，在每种情况下，由于我们批准在开曼群岛以外的司法管辖区以延续方式进行转让）。A类普通股持有人在此期间将无权就这些事项进行投票。经修订及重列的组织章程大纲及章程细则的本条文，只有在经特别决议批准后，方可作出修订，而该等股东所投的赞成票最少为90%（或如就完成首次业务合并而提出该等修订，则为三分之二），如有权这样做，则在适用的公司股东大会上亲自投票，或在允许代理人的情况下，通过代理人投票。

截至2024年9月30日，信托账户中持有的资产包括233,638，827美元的美国国库券，主要投资于美国国库券。截至2024年9月30日，公司没有提取信托账户赚取的任何利息。

下表列示了截至2024年9月30日公司经常性以公允价值计量的资产负债情况：

在发行时，公开认股权证使用蒙特卡洛模型进行估值。公开认股权证已划入股东赤字范围，发行后无需重新计量。下表列出有关公开认股权证估值所采用的市场假设的量化资料：