EMERGENT BIOSOLUTIONS Reports FINANCIAL RESULTS FOR FIRST QUARTER 2023
•报告2023年第一季度总收入1.65亿美元，高于先前的指导范围，净亏损1.83亿美元，调整后EBITDA为负1.01亿美元
•更新2023财年指导意见并提供2023年第二季度初步指导意见
2023年5月9日，马里兰州盖瑟斯堡— Emergent BioSolutions Inc.（NYSE：EBS）今天公布了截至2023年3月31日的第一季度财务业绩。在这些亮点中，Emergent收到了美国政府的《购买对抗天花和肉毒杆菌中毒的医疗对策的意向通知》。此外，该公司预计将与其贷款人达成一项协议，以修改和延长其债务义务的条款。
Emergent BioSolutions总裁兼首席执行官Robert G. Kramer表示：“自今年年初以来，我们采取了战略行动来稳定和加强我们的核心业务，为所有利益相关者创造可持续的长期价值。”“我们即将出售的旅行健康业务、美国政府发出的购买医疗对策的意向通知、与我们的贷款机构进行的富有成效的对话，以及预计将于今年夏天晚些时候推出的非处方药Narcan ®鼻腔喷雾剂，都有助于为2023年剩余时间及以后的时间创造势头。”
财务摘要(1)
2023年第一季度与2022年第一季度相比
| （百万美元，每股数额除外） | 2023年第一季度 | 2022年第一季度 | %变化 | ||||||||
| 总收入 | $165.1 | $307.5 | (46)% | ||||||||
| 净损失 | $(183.0) | $(3.7) | * | ||||||||
| 每股摊薄净亏损 | $(3.65) | $(0.07) | * | ||||||||
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调整后净收入（亏损）(2)
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$(158.8) | $9.1 | * | ||||||||
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调整后净收入（亏损）(2) 每股摊薄
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$(3.17) | $0.18 | * | ||||||||
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经调整EBITDA(2)
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$(100.8) | $36.0 | * | ||||||||
| 毛利率% | 2% | 48% | NM | ||||||||
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调整后毛利率% (2)
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4% | 48% | NM | ||||||||
| *%变化大于+/-100% | |||||||||||
| NM-没有意义 | |||||||||||
选择2023年第一季度和其他最近的业务更新
•收到美国政府的意向采购通知书ACAM2000 ®，（天花（牛痘）疫苗，活疫苗），VIGIV [牛痘免疫球蛋白静脉注射（人）]，和BAT ® [肉毒中毒抗毒素七价（A，B，C，D，E，F，G）-（马）]，帮助应对天花和肉毒中毒威胁的医疗对策，纳入国家战略储备
•宣布美国食品药品监督管理局（“FDA”）批准NARCAN ®（盐酸纳洛酮）鼻喷雾剂4毫克作为非处方药（“OTC”）紧急治疗已知或疑似阿片类药物过量
•宣布达成一项协议，以3.8亿美元的价格将旅行健康业务出售给Bavarian Nordic，包括2.7亿美元的预付款
1
2023年第一季度财务业绩(1)
收入
从2023年开始，公司将修订用于讨论产品/服务收入的类别。新的类别是：
•炭疽MCM—包括来自AV7909、BioThrax、Anthrasil和raxibacumab的潜在贡献
•南卡—包括NARCAN鼻腔喷雾剂的贡献
•天花MCM—包括ACAM2000、VIGIV和Tembexa的潜在贡献
•其他产品—包括BAT、RSDL、Trobigard、Vaxchora和Vivotif的潜在贡献
•CDMO—包括来自合同开发和制造业务的服务和租赁收入
| （百万美元） | 2023年第一季度 | 2022年第一季度 | %变化 | ||||||||
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产品销售净额(3):
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•炭疽MCM
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$21.9 | $109.4 | (80)% | ||||||||
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•南卡
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$100.4 | $93.1 | 8% | ||||||||
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•天花MCM
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$7.2 | $23.3 | (69)% | ||||||||
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•其他产品
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$13.9 | $11.3 | 23% | ||||||||
| 产品销售总额，净额 | $143.4 | $237.1 | (40)% | ||||||||
| 合同开发和制造（“CDMO”）： | |||||||||||
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•服务
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$13.4 | $51.8 | (74)% | ||||||||
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•租约
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$1.8 | $9.0 | (80)% | ||||||||
| CDMO总数 | $15.2 | $60.8 | (75)% | ||||||||
| 合同和赠款 | $6.5 | $9.6 | (32)% | ||||||||
| 总收入 | $165.1 | $307.5 | (46)% | ||||||||
产品销售，净额
炭疽MCM
与2022年第一季度相比，2023年第一季度炭疽MCM的收入减少了8750万美元。减少的主要原因是2022年第一季度与AV7909（炭疽疫苗吸附，佐剂）和BioThrax ®（炭疽疫苗吸附）相关的销售时间，部分被Anthrasil ® [炭疽免疫球蛋白静脉注射（人）]销售的增加所抵消。
南卡
2023年第一季度收入南卡与2022年第一季度相比增加了730万美元。这一增长主要是由于品牌NARCAN销售的增长以及加拿大公共销售的增长，但美国商业零售销售的减少部分抵消了这一增长。
天花MCM
2023年第一季度，天花MCM的收入 与2022年第一季度相比减少了1610万美元。减少的主要原因是ACAM2000国际销售的时间安排在2022年第一季度。
其他产品
与2022年第一季度相比，2023年第一季度来自其他产品销售的收入增加了260万美元。这一增长主要是由于Vivotif ®（伤寒疫苗活体口服Ty21a）和Vaxchora ®（霍乱疫苗活体口服）产品销售增加，但被RSDL ®（反应性皮肤去污露套装）和BAT产品销售减少部分抵消。
2
CDMO
CDMO服务
与2022年第一季度相比，2023年第一季度来自合同开发和制造服务的收入减少了3840万美元。减少的主要原因是，由于2022年根据Janssen合同停止生产，公司Bayview工厂的生产活动减少，导致收入减少1920万美元。此外，这一减少也反映了该公司卡姆登工厂的减产。公司在广州工厂的产量增加，略微抵消了这一下降。
CDMO租赁
与2022年第一季度相比，2023年第一季度来自合同开发和制造租赁的收入减少了720万美元。减少的主要原因是与杨森合同终止有关的租赁收入减少。
合同和赠款
与2022年第一季度相比，2023年第一季度来自合同和赠款的收入减少了310万美元。减少的主要原因是2022年第四季度完成了与新冠疫情相关的研究。
营业费用
| （百万美元） | 2023年第一季度 | 2022年第一季度 | %变化 | ||||||||
| 产品销售成本 | $102.9 | $80.3 | 28% | ||||||||
| CDMO成本 | $52.2 | $75.6 | (31)% | ||||||||
| 研究与开发（“R & D”） | $40.6 | $46.4 | (13)% | ||||||||
| 销售，一般和行政 | $100.5 | $84.8 | 19% | ||||||||
| 无形资产摊销 | $17.0 | $14.0 | 21% | ||||||||
| 总营业费用 | $313.2 | $301.1 | 4% | ||||||||
产品销售成本
与2022年第一季度相比，2023年第一季度的产品销售成本增加了2260万美元。增加的主要原因是间接费用吸收减少，加上Bayview工厂的产品销货成本分配增加，但被我们伯尔尼工厂的期间费用减少和NARCAN专利使用费减少部分抵消。
CDMO成本
2023年第一季度，CDMO费用减少2340万美元作为与2022年第一季度相比。减少的主要原因是，与2022年第一季度相比，2023年第一季度整个CDMO生产基地网络的生产活动减少，导致原材料消耗减少，但部分被我们的卡姆登工厂用于提高质量和改进计划的额外投资的成本增加以及与公司广州工厂生产活动相关的成本增加所抵消。
研究与开发(2)
与2022年第一季度相比，2023年第一季度的研发费用减少了580万美元。减少的主要原因是与基孔肯雅热候选疫苗CHIKV VLP下一阶段开发计划有关的研发支出减少；该开发计划将包括在2023年2月首次宣布的向Bavarian Nordic出售旅行健康业务中。扣除合同和赠款收入（主要包括对发展投资的偿还）后，2023年第一季度调整后的研发费用为3410万美元。
销售，一般和行政
与2022年第一季度相比，2023年第一季度的销售、一般和管理费用增加了1570万美元。增加的主要原因是，与下文进一步讨论的2023年重组计划有关的专业服务费和遣散费增加。
3
重组费用
在2023年第一季度，公司发生了与2023年1月9日宣布的组织重组计划（“2023年计划”）有关的重组费用。在2023年第一季度，该公司就2023年计划产生了约970万美元的费用。这些费用主要包括与雇员过渡、遣散费和雇员福利有关的费用。与2023年计划有关的所有活动在2023年第一季度基本完成.
资本支出
| （百万美元） | 2023年第一季度 | 2022年第一季度 | %变化 | ||||||||
| 资本支出 | $15.1 | $32.2 | (53)% | ||||||||
| 资本支出占总收入的百分比 | 9% | 10% | （100）基点 | ||||||||
就2023年第一季度而言，资本支出总额下降主要是由于产品开发活动减少，包括我们的基孔肯雅设施重新设计项目。
4
分段信息
该公司管理业务的重点是两个可报告的部门。我们的产品部门包括炭疽MCM产品、NARCAN产品、天花MCM产品和其他产品，我们的服务部门包括我们的CDMO服务。公司根据收入和调整后毛利率评估这些可报告分部的业绩，这是一项非公认会计原则的财务指标。分部收入包括外部客户销售，但不包括分部间服务。本公司不将合同和赠款、研发、SG & A、无形资产摊销、利息和其他收入（费用）或税收用于评估这些部门的业绩。
| （百万美元） | 产品 | 服务 | ||||||||||||||||||
| 截至3月31日的三个月， | 截至3月31日的三个月， | |||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | %变化 | 2023 | 2022 | %变化 | |||||||||||||||
| 收入 | $143.4 | $237.1 | (40)% | $15.2 | $60.8 | (75)% | ||||||||||||||
| 销售成本 | $102.9 | $80.3 | 28% | $52.2 | $75.6 | (31)% | ||||||||||||||
| 减：或有对价公允价值变动 | $1.5 | $0.5 | * | $— | $— | NM | ||||||||||||||
| 减：重组费用 | $2.0 | $— | NM | $— | $— | NM | ||||||||||||||
| 调整后的销售成本* * | $99.4 | $79.8 | 25% | $52.2 | $75.6 | (31)% | ||||||||||||||
| 毛利率* * * | $40.5 | $156.8 | (74)% | $(37.0) | $(14.8) | * | ||||||||||||||
| 毛利率% * * * | 28% | 66% | NM | (243)% | (24)% | NM | ||||||||||||||
| 调整后毛利率* * * * | $44.0 | $157.3 | (72)% | $(37.0) | $(14.8) | * | ||||||||||||||
| 调整后毛利率% * * * * | 31% | 66% | NM | (243)% | (24)% | NM | ||||||||||||||
| *%变化大于+/-100% | ||||||||||||||||||||
| * *调整后的销售成本是一项非公认会计原则的财务指标，计算方法为销售成本减去重组成本，以及与或有对价公允价值变动相关的其他特殊项目和非现金项目。有关这一非GAAP指标与最密切相关的GAAP财务指标的对账，请参见“非GAAP指标的对账”。 | ||||||||||||||||||||
| * * *毛利率按收入减去销售成本计算。毛利率%的计算方法是毛利率除以收入。 | ||||||||||||||||||||
|
* * * *调整后的毛利率是一种非公认会计准则财务指标，计算方法是收入减去调整后的销售成本。调整后的毛利润率，这是一个非GAAP财务指标，计算方法是调整后的毛利润率除以收入。有关这一非GAAP指标与最密切相关的GAAP财务指标的对账，请参见“非GAAP指标的对账”。
|
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| NM-没有意义 | ||||||||||||||||||||
2023年第一季度，产品毛利率和产品调整后毛利率下降1.163亿美元和1.133亿美元分别作为与2022年第一季度相比。产品毛利率和产品调整后毛利率下降的主要原因是，销售量下降，与间接费用吸收减少有关的成本增加，加上销售组合不那么有利，利润率较低的产品占更大比重。
2023年第一季度，服务毛利率和服务调整后毛利率分别下降2220万美元和2220万美元红色与2022年第一季度。减少的主要原因是我们整个CDMO网络的生产活动减少，包括根据杨森合同停止生产，以及由于在质量改进和改进计划方面的额外投资，公司卡姆登工厂的利润率下降。
5
2023年金融预测
公司提供了以下对2023年全年和2023年第二季度的最新财务预测，在这两种情况下均反映了管理层基于现有最新信息的预期，并考虑了2023年第一季度的实际表现。
2023年全年
| METRIC（百万美元） | 更新范围（截至05/09/23） | 行动 | 先前幅度（截至02/27/23） | ||||||||
| 总收入 | $1,100 - $1,200 | 不变 | $1,100 - $1,200 | ||||||||
| 净损失 | $(185) - $(135) | 修订 | $(180) - $(130) | ||||||||
|
调整后净亏损(2)
|
$(85) - $(35) | 修订 | $(80) - $(30) | ||||||||
|
经调整EBITDA(2)
|
$100 - $150 | 修订 | $75 - $125 | ||||||||
|
调整后毛利率%(2)
|
39% - 42% | 修订 | 41% - 44% | ||||||||
| 产品/服务水平收入 | |||||||||||
|
•炭疽MCM
|
$260 - $280 | 不变 | $260 - $280 | ||||||||
|
•南卡
|
$360 - $380 | 修订 | $290 - $310 | ||||||||
|
•天花MCM
|
$235 - $255 | 不变 | $235 - $255 | ||||||||
|
•其他产品
|
$120 - $140 | 修订 | $165 - $185 | ||||||||
|
•CDMO
|
$90 - $110 | 修订 | $115 - $135 | ||||||||
2023年财务预测反映了以下主要考虑因素。
•总体——反映了先前宣布的将旅行健康业务出售给Bavarian Nordic的影响，该业务预计将在第二季度完成。
•收入总额——不变，反映所有收入来源的总体更新的中性影响。
•炭疽MCM ——未变，反映了在采购和向美国及盟国政府交付公司相关产品方面保持不变的假设。
•NARCAN ——修订版，主要反映了来自美国PIP（公共利益）渠道和加拿大市场的强劲需求。
•天花MCM ——未变，反映了在采购和向美国及盟国政府交付公司相关产品方面保持不变的假设。
•其他产品——修订，反映在预期完成剥离该业务后，旅行保健产品Vaxchora和Vivotif被移除。
•CDMO ——经修订，反映了近期客户对COVID相关产品要求的变化，以及持续的补救成本和投资，以提高整个公司制造网络的质量和合规性的影响。
•调整后净亏损——经修订，反映了NARCAN销售额增加和旅行保健业务剥离的影响，但被CDMO收入减少和税额评估免税额增加所抵消。
•调整后的EBITDA ——经修订，反映了NARCAN销售额增加和旅行保健业务剥离的影响，但被CDMO收入减少所抵消。
•调整后的毛利率——修正，反映了整体收入组合的影响。
6
2023年第二季度
| METRIC（百万美元） | 初步幅度（截至05/09/23） | ||||
| 总收入 | $210 - $230 | ||||
脚注
(1)本新闻稿中包含的所有财务信息均未经审计。
(2)关于这些非公认会计原则财务措施的定义和与最密切相关的公认会计原则财务措施的调节，见“非公认会计原则措施的调节”和调节表。
(3)根据美国公认会计原则，产品销售净额在扣除包括退货、回扣、批发商费用和即时支付折扣在内的可变对价后列报。
电话会议、演示补充和网络广播信息
公司管理层将于美国东部时间2023年5月9日下午5点召开电话会议，讨论这些财务业绩。电话会议和演示补充材料可从公司网站或通过以下方式访问：
通过电话
需要提前登记。
请访问https://register.vevent.com/register/BIc8d797bf092b4802982a749c6726584d进行注册，并收到一封包含拨入号码、密码和注册人ID的电子邮件。
需要提前登记。
请访问https://register.vevent.com/register/BIc8d797bf092b4802982a749c6726584d进行注册，并收到一封包含拨入号码、密码和注册人ID的电子邮件。
通过网络广播
请访问https://edge.media-server.com/mmc/p/56dmjc98。
请访问https://edge.media-server.com/mmc/p/56dmjc98。
可以从Emergent网站访问电话的重播。
关于EMERGENT BIOSOLUTIONS INC。
在Emergent，我们的使命是保护和改善生命。我们通过一系列创新疫苗和疗法，开发、制造和提供针对公共健康威胁的防护措施。20多年来，我们一直在努力保护人们免受我们希望永远不会发生的事情的影响——这样我们就做好了准备，以防他们发生这种事情。我们之所以这样做，是因为我们看到了创造一个更美好、更安全世界的机会。在这种情况下，备灾能够保护我们免受我们面临的威胁。内心的平静占了上风。通过共同努力，我们设想到2030年保护或改善10亿人的生命。欲了解更多信息，请访问我们的网站，并在LinkedIn、Twitter和Instagram上关注我们。
非公认会计原则措施的调节
本新闻稿载有财务措施（调整后的净收入（亏损），调整后的每股摊薄收益（亏损），调整后的EBITDA（息税折旧及摊销前利润），调整后的毛利率，调整后的毛利率，调整后的收入，调整后的销售成本and调整后的研究和开发费用）根据适用的美国证券交易委员会规则和规定，这被视为“非公认会计原则”的财务指标。这些非公认会计原则的财务指标应被视为对按照公认会计原则编制的财务信息的补充，而不是替代d会计原则。该公司对这些非公认会计原则衡量标准的定义可能与其他公司使用的类似名称的衡量标准不同。对于非公认会计原则的衡量标准，公司会针对特定项目进行调整，这些项目的可变性很大，或者难以预测，或者反映费用或会计变更的非现金影响。根据需要，这些调整是利用美国联邦法定税率进行的税收调整，但或有对价公允价值的变化除外，因为绝大多数对价不能用于税收抵扣。T公司将这些非公认会计准则财务指标视为促进管理层财务和运营决策的一种手段，包括评估公司的历史经营业绩以及与竞争对手的经营业绩进行比较。这些非公认会计原则财务指标反映了另一种查看公司业务方面的方式，当与公认会计原则结果和与相应公认会计原则财务指标的对账一起查看时，可以更全面地了解影响
7
公司的业务。有关这些非公认会计原则财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿末尾标题为“净亏损和稀释后每股净亏损与调整后每股净收益（亏损）和调整后每股净收益（亏损）的对账”、“净亏损与调整后EBITDA的对账”、“总收入与调整后收入的对账，销售成本与调整后销售成本的对账，以及毛利率和毛利率与调整后毛利率和调整后毛利率的对账”和“研发费用与调整后研发费用的对账”的表格。
确定不包括在这些非公认会计原则财务指标中的金额是管理层判断的问题，除其他因素外，还取决于基础费用或收入金额的性质。由于非GAAP财务指标排除了会增加或减少公司报告经营业绩的项目的影响，管理层强烈鼓励投资者查看公司的合并财务报表和公开提交的完整报告。
安全港声明
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述。除历史事实陈述外，所有陈述，包括关于公司未来业绩或我们的业务战略、未来运营、未来财务状况、未来收入和收益、预计成本、前景、管理计划和目标以及新冠疫情持续影响的陈述，均为前瞻性陈述。我们通常通过使用诸如“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“预测”、“目标”、“打算”、“可能”、“计划”、“应该”、“将”、“将”等词语来识别前瞻性陈述，以及类似的表达或变体，或否定的，但这些术语并不是识别此类陈述的唯一方式。前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的意图、信念和期望。我们不能保证任何前瞻性陈述都是准确的。您应该意识到，如果基础假设被证明不准确或未知风险或不确定性成为现实，实际结果可能与我们的预期存在重大差异。因此，请注意不要过分依赖任何前瞻性陈述。任何前瞻性陈述仅代表作出此类陈述之日的情况，除法律要求外，我们不承诺更新任何前瞻性陈述以反映新的信息、事件或情况。
有许多重要因素可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述所表明的结果存在重大差异，除其他外，包括美国政府为与采购我们的医疗对抗措施有关的合同提供的资金，包括AV7909（炭疽疫苗吸附（AVA），佐剂），BioThrax ®（炭疽疫苗吸附）和ACAM2000 ®，（天花疫苗，活疫苗）等，以及与开发医疗对抗措施有关的合同；我们在所有制造业务中履行质量和合规承诺的能力；我们为已过期或即将到期的医疗对抗措施产品谈判其他USG采购或后续合同的能力；非处方NARCAN ®（纳洛酮HCI）鼻喷雾剂的商业可用性，包括上市时间；仿制药市场对NARCAN ®（纳洛酮HCI）鼻喷雾剂和未来NARCAN销售的影响；我们履行与USG合同的能力，包括交货的时间和规格；我们为客户的产品和/或候选产品的开发和/或制造提供CDMO服务的能力；我们的承包商和供应商保持遵守当前良好生产规范和其他监管义务的能力；我们谈判新的CDMO合同的能力，以及谈判与合作和部署有关的进一步承诺的能力，以便根据我们现有的CDMO合同实现未来的商业生产；我们收取原材料补偿的能力以及向CDMO客户支付服务费；未决股东诉讼和政府调查的结果及其对我们业务的潜在影响；我们遵守优先担保信贷安排和经修订和重述的信贷协议所要求的经营和财务契约的能力，以及我们2028年到期的3.875%优先无担保票据；我们在2023年10月到期之前为我们的优先有担保信贷安排再融资的能力；美国政府下属的监管机构采购我们的候选产品，这些监管机构允许政府在美国食品和药物管理局获得营销授权之前采购某些医疗产品，以及美国以外的政府实体进行相应的采购；新冠疫情对我们市场的全面影响，业务和员工以及我们的客户和供应商的员工；由于新冠疫情导致国际旅行减少，我们针对旅行者的疫苗产品的销售下降对我们的收入和持续时间的影响；公司和Bavarian Nordic完成我们同意出售旅行保健业务的协议所设想的交易的能力，达到对交易条件、时间和完成的预期，并
8
实现交易的潜在收益；我们在2023年1月宣布的组织变革对我们业务的影响；我们识别和收购符合我们选择标准的公司、业务、产品或产品候选者的能力；网络安全事件的影响，包括我们或我们的业务伙伴、合作者或其他第三方的信息系统中断、故障或损坏的风险；我们的商业化、营销和制造能力及战略的成功；以及我们对未来收入、费用、资本要求和额外融资需求的估计的准确性。以上列出了许多，但不是全部，可能导致实际结果与我们在任何前瞻性陈述中的预期不同的因素。在评估我们的前瞻性陈述时，您应该考虑这一警示性陈述以及我们提交给SEC的报告中确定的风险。新的因素不时出现，管理层不可能预测所有这些因素，也无法评估任何此类因素对业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异的程度。
|
投资者联系方式
罗伯特·伯罗斯
投资者关系副总裁
burrowsr@ebsi.com
(240) 413-1917
|
媒体联系人
马特·哈特维格
媒体关系高级总监
mediarelations@ebsi.com
|
||||
9
Emergent Biosolutions Inc.
合并资产负债表
（未经审计，单位：百万，每股数据除外）
| 3月31日， | 12月31日， | ||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 430.2 | $ | 642.6 | |||||||
| 应收账款净额 | 155.9 | 158.4 | |||||||||
| 库存净额 | 367.9 | 351.8 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 41.7 | 57.9 | |||||||||
| 持有待售资产 | 225.6 | — | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,221.3 | 1,210.7 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 716.8 | 817.6 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 608.9 | 728.8 | |||||||||
| 商誉 | 218.2 | 218.2 | |||||||||
| 其他资产 | 184.6 | 191.3 | |||||||||
| 总资产 | $ | 2,949.8 | $ | 3,166.6 | |||||||
| 负债与股东权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 124.2 | $ | 103.5 | |||||||
| 应计费用 | 21.3 | 34.9 | |||||||||
| 应计赔偿额 | 56.8 | 88.3 | |||||||||
| 债务，当期部分 | 950.7 | 957.3 | |||||||||
| 其他流动负债 | 25.2 | 45.9 | |||||||||
| 持有待售负债 | 37.5 | — | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,215.7 | 1,229.9 | |||||||||
| 债务，扣除当期部分 | 447.7 | 448.5 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 59.7 | 71.8 | |||||||||
| 其他负债 | 24.1 | 33.4 | |||||||||
| 负债总额 | $ | 1,747.2 | $ | 1,783.6 | |||||||
| 股东权益： | |||||||||||
| 优先股，面值0.00 1美元；授权15.0股，无已发行和未发行股票 | — | — | |||||||||
|
普通股，面值0.00 1美元；授权200.0股，已发行56.0股和55.7股；流通股分别为50.4股和50.1股。
|
0.1 | 0.1 | |||||||||
|
库存股，按成本计算，分别为5.6和5.6普通股
|
(227.7) | (227.7) | |||||||||
| 额外实收资本 | 878.2 | 873.5 | |||||||||
| 累计其他综合收入，净额 | 1.0 | 3.1 | |||||||||
| 留存收益 | 551.0 | 734.0 | |||||||||
| 股东权益总额 | $ | 1,202.6 | $ | 1,383.0 | |||||||
| 负债和股东权益共计 | $ | 2,949.8 | $ | 3,166.6 | |||||||
10
Emergent Biosolutions Inc.
综合业务报表
（未经审计，单位：百万，每股数据除外）
| 截至3月31日的三个月， | |||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 收入： | |||||||||||
| 产品销售净额 | $ | 143.4 | $ | 237.1 | |||||||
| CDMO： | |||||||||||
| 服务 | 13.4 | 51.8 | |||||||||
| 租约 | 1.8 | 9.0 | |||||||||
| CDMO总收入 | 15.2 | 60.8 | |||||||||
| 合同和赠款 | 6.5 | 9.6 | |||||||||
| 总收入 | 165.1 | 307.5 | |||||||||
| 营业费用： | |||||||||||
| 产品销售成本 | 102.9 | 80.3 | |||||||||
| CDMO成本 | 52.2 | 75.6 | |||||||||
| 研究与开发 | 40.6 | 46.4 | |||||||||
| 销售，一般和行政 | 100.5 | 84.8 | |||||||||
| 无形资产摊销 | 17.0 | 14.0 | |||||||||
| 总营业费用 | 313.2 | 301.1 | |||||||||
| 业务收入（损失） | (148.1) | 6.4 | |||||||||
| 其他收入（支出）： | |||||||||||
| 利息费用 | (17.9) | (8.2) | |||||||||
| 其他，净额 | 4.9 | (2.0) | |||||||||
| 其他收入（支出）共计，净额 | (13.0) | (10.2) | |||||||||
| 所得税前亏损 | (161.1) | (3.8) | |||||||||
| 所得税准备金（福利） | 21.9 | (0.1) | |||||||||
| 净损失 | $ | (183.0) | $ | (3.7) | |||||||
| 每股普通股净亏损 | |||||||||||
| 基本 | $ | (3.65) | $ | (0.07) | |||||||
| 摊薄 | $ | (3.65) | $ | (0.07) | |||||||
| 用于计算每股净亏损的股份 | |||||||||||
| 基本 | 50.2 | 50.7 | |||||||||
| 摊薄 | 50.2 | 50.7 | |||||||||
11
Emergent Biosolutions Inc.
合并现金流量表
（未经审计，单位：百万，每股数据除外）
| 截至3月31日的三个月， | |||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 业务活动 | |||||||||||
| 净损失 | $ | (183.0) | $ | (3.7) | |||||||
| 为将净亏损与业务活动所用现金净额对账而作出的调整： | |||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 6.8 | 9.9 | |||||||||
| 折旧及摊销 | 34.6 | 30.9 | |||||||||
| 或有债务公允价值变动净额 | 1.5 | 0.5 | |||||||||
| 递延融资费用的摊销 | 1.0 | 1.0 | |||||||||
| 递延所得税 | (8.4) | 1.9 | |||||||||
| 其他 | 0.3 | 0.6 | |||||||||
| 经营资产和负债的变化： | |||||||||||
| 应收账款 | 1.8 | 93.7 | |||||||||
| 库存 | (29.6) | (50.1) | |||||||||
| 预付费用和其他资产 | (4.5) | (16.6) | |||||||||
| 应付账款 | 31.0 | (14.7) | |||||||||
| 应计费用和其他负债 | (14.7) | (51.0) | |||||||||
| 应计赔偿额 | (25.3) | (32.2) | |||||||||
| 应收和应付所得税，净额 | 12.9 | (5.5) | |||||||||
| 合同负债 | (8.4) | (2.0) | |||||||||
| 经营活动所用现金净额 | (184.0) | (37.3) | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 购置不动产、厂场和设备 | (15.1) | (32.2) | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (15.1) | (32.2) | |||||||||
| 筹资活动 | |||||||||||
| 购买库存股票 | — | (57.5) | |||||||||
| 定期贷款融资的本金支付 | (8.4) | (8.5) | |||||||||
| 股票薪酬活动收益 | — | 0.5 | |||||||||
| 为基于股票的补偿活动支付的税款 | (2.1) | (5.0) | |||||||||
| 筹资活动所用现金净额： | (10.5) | (70.5) | |||||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制现金的影响 | (0.2) | (0.3) | |||||||||
| 现金、现金等价物和限制现金的净变动，不包括分类为持有待售资产的现金 | (209.8) | (140.3) | |||||||||
| 加：现金净变动，分类为持有待售流动资产 | (2.6) | — | |||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制现金 | 642.6 | 576.3 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制现金 | $ | 430.2 | $ | 436.0 | |||||||
| 补充披露现金流量信息： | |||||||||||
| 支付利息的现金 | $ | 21.6 | $ | 11.7 | |||||||
| 为所得税支付的现金 | $ | 16.7 | $ | 4.8 | |||||||
| 关于非现金投资和筹资活动的补充资料： | |||||||||||
| 期末未支付的不动产、厂场和设备采购 | $ | 7.8 | $ | 13.3 | |||||||
| 期末未支付的库存购买 | $ | — | $ | 1.3 | |||||||
| 现金及现金等价物与限制现金的调节： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 430.2 | $ | 642.6 | |||||||
| 持有待售资产中包括的现金和现金等价物 | 2.6 | — | |||||||||
| 合计 | $ | 432.8 | $ | 642.6 | |||||||
12
稀释后每股净亏损和净亏损与调整后每股净收益（亏损）和调整后每股净收益（亏损）的对账(1)
| （百万美元，每股价值除外） | 截至3月31日的三个月， | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 来源 | |||||||||
| 净损失 | $(183.0) | $(3.7) | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 非现金摊销费用 | 18.0 | 15.1 | 无形资产（IA）摊销，其他收入 | ||||||||
| 或有对价公允价值变动 | 1.5 | 0.5 | 产品销货成本 | ||||||||
| 重组费用 | 9.7 | — | 重组费用 | ||||||||
| 资产剥离相关费用 | 1.0 | — | SG & A | ||||||||
| 购置相关成本（交易和整合） | 0.1 | 0.4 | SG & A | ||||||||
| 税收影响 | (6.1) | (3.2) | |||||||||
| 调整总数： | $24.2 | $12.8 | |||||||||
| 调整后净收入（亏损） | $(158.8) | $9.1 | |||||||||
| 每股摊薄净亏损 | $(3.65) | $(0.07) | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 非现金摊销费用 | 0.36 | 0.29 | IA摊销，其他收入 | ||||||||
| 或有对价公允价值变动 | 0.03 | 0.01 | 产品销货成本 | ||||||||
| 重组费用 | 0.19 | — | 重组费用 | ||||||||
| 资产剥离相关费用 | 0.02 | — | SG & A | ||||||||
| 购置相关成本（交易和整合） | — | 0.01 | SG & A | ||||||||
| 税收影响 | (0.12) | (0.06) | |||||||||
| 调整总数： | $0.48 | $0.25 | |||||||||
| 调整后每股摊薄净收益（亏损） | $(3.17) | $0.18 | |||||||||
| 计算调整后每股摊薄净收益（亏损）时使用的稀释股份 | 50.2 | 50.7 | |||||||||
| （百万美元） | 2023年修订全年预测 | 来源 | ||||||
| 净损失 | $(185) - $(135) | |||||||
| 调整项： | ||||||||
| 非现金摊销费用 | $70 | IA摊销其他收入 | ||||||
| 或有对价公允价值变动 | $3 | 产品销货成本 | ||||||
| 重组费用 | $10 | 重组费用 | ||||||
| 购置相关成本（交易和整合） | $32 | SG & A | ||||||
| 库存逐步增加规定 | $6 | 产品销货成本 | ||||||
| 资产剥离相关费用 | $6 | SG & A | ||||||
| 税收影响 | ($27) | |||||||
| 调整总数： | $100 | |||||||
| 调整后净亏损 | $(85) - $(35) | |||||||
13
净亏损与调整后EBITDA的对账(1)
| （百万美元） | 截至3月31日的三个月， | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 净损失 | $(183.0) | $(3.7) | ||||||
| 调整项： | ||||||||
| 折旧和摊销 | 34.6 | 30.9 | ||||||
| 所得税 | 21.9 | (0.1) | ||||||
| 利息支出共计，净额 | 13.4 | 8.0 | ||||||
| 或有对价公允价值变动 | 1.5 | 0.5 | ||||||
| 重组费用 | 9.7 | — | ||||||
| 资产剥离相关费用 | 1.0 | — | ||||||
| 购置相关成本（交易和整合） | 0.1 | 0.4 | ||||||
| 调整数共计 | $82.2 | $39.7 | ||||||
| 经调整EBITDA | $(100.8) | $36.0 | ||||||
| （百万美元） | 2023年修订全年预测 | ||||
| 净损失 | $(185) - $(135) | ||||
| 调整项： | |||||
| 折旧和摊销 | $140 | ||||
| 所得税 | 18 | ||||
| 利息支出共计，净额 | 70 | ||||
| 或有对价公允价值变动 | 3 | ||||
| 重组费用 | 10 | ||||
| 购置相关成本（交易和整合） | 32 | ||||
| 库存逐步增加规定 | 6 | ||||
| 资产剥离相关费用 | 6 | ||||
| 调整数共计 | $285 | ||||
| 经调整EBITDA | $100 - $150 | ||||
14
总收入与调整后收入、销售成本与调整后销售成本、毛利率与毛利率的对账%与调整后毛利率与调整后毛利率的对账%(1)
| （百万美元） | 截至3月31日的三个月， | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 总收入 | $165.1 | $307.5 | ||||||
| 合同和赠款收入 | $(6.5) | $(9.6) | ||||||
| 调整后收入 | $158.6 | $297.9 | ||||||
| 产品销售成本 | $102.9 | $80.3 | ||||||
| 合同开发和制造费用 | $52.2 | $75.6 | ||||||
| 产品销售成本及合同开发和制造服务成本（“COGS”） | $155.1 | $155.9 | ||||||
| 或有对价公允价值变动 | $(1.5) | $(0.5) | ||||||
| 重组费用 | $(2.0) | $— | ||||||
| 调整后的销货成本 | $151.6 | $155.4 | ||||||
| 毛利率（调整后收入减去销货成本） | $3.5 | $142.0 | ||||||
| 毛利润率（毛利润率除以调整后的收入） | 2% | 48% | ||||||
| 调整后毛利率（调整后收入减去调整后销货成本） | $7.0 | $142.5 | ||||||
| 调整后毛利润率（调整后毛利润率除以调整后收入） | 4% | 48% | ||||||
| （百万美元） | 2023年修订全年预测 | ||||
| 总收入 | $1,100 - $1,200 | ||||
| 合同和赠款收入 | $(35) | ||||
| 调整后收入 | $1,065 - $1,165 | ||||
| 销货成本 | $660 - $682 | ||||
| 或有对价及其他项目公允价值变动 | ($10) | ||||
| 调整后的销货成本 | $650 - $672 | ||||
| 毛利率（调整后收入减去销货成本） | $405 - $483 | ||||
| 毛利润率（毛利润率除以调整后的收入） | 38% - 41% | ||||
| 调整后毛利率（调整后收入减去调整后销货成本） | $415 - $493 | ||||
| 调整后毛利润率（调整后毛利润率除以调整后收入） | 39% - 42% | ||||
15
研发费用与调整后研发费用的调节(1)
| （百万美元） | 截至3月31日的三个月， | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 研发费用 | $40.6 | $46.4 | ||||||
| 调整项： | ||||||||
| 合同和赠款收入 | $(6.5) | $(9.6) | ||||||
| 调整后的研发费用 | $34.1 | $36.8 | ||||||
| 调整后收入（总收入减去合同和赠款收入） | 158.6 | $297.9 | ||||||
| 调整后研发占调整后收入的百分比 | 22% | 12% | ||||||
16