新闻稿| 2024年11月12日|纳斯达克：PLL
PIEDMONT LITHIUM报告2024年第三季度业绩
NAL生产&安全记录；公司商业表现强劲
NAL生产&安全记录；公司商业表现强劲
•NAL创下产量（~5.21万dmt）和磨机利用率（91%）的季度新纪录；锂回收率稳定（67%）
•皮埃蒙特的锂辉石精矿出货量达到创纪录的约3.15万干吨，24年第三季度的收入为2770万美元
•Piedmont在困难的市场环境下于24年Q3实现了行业领先的价格实现
•皮埃蒙特在24年Q3继续改善运营成本并减少资本支出和投资
•Carolina Lithium定位受益于美国财政部45倍最终规则指引
•Ewoyaa锂项目获得加纳矿山经营许可证和EPA许可证
•截至2024年9月30日，皮埃蒙特的现金和现金等价物为6440万美元
•Piedmont与一家贸易公司合作伙伴签订了一项非稀释性的2500万美元营运资金融资协议
2024年11月12日，北卡罗来纳州贝尔蒙特– Piedmont Lithium Inc.（“Piedmont Lithium Inc.”）（“Piedmont”、“公司”、“我们”、“我们的”或“美国”）（纳斯达克：PLL；ASX：PLL）是一家北美领先的锂产品供应商，该公司是美国电动汽车供应链中至关重要的产品，该公司今天公布了其2024年第三季度财务业绩。
皮埃蒙特发货约31,500干公吨（“DMTT”）锂辉石精矿（~5.4%李2O）与24年Q3的现货发货相关，确认了2770万美元的收入。公司实现吨价格为$87824年第三季度，该季度的表现优于行业同行。皮埃蒙特预计将在Q4 ' 24出货约41,000至55,000 dmt的锂辉石精矿，导致总出货量约为102,000至116,0002024年DMT1.我们的Q4 ' 24出货预计将是长期客户发货或现货发货结构，以最大限度地降低下行风险。北美American Lithium（“NAL”）的生产支持了该公司24年第四季度的出货量指引。
NAL是北美最大的运营锂辉石矿，继2024年6月实现稳态生产后，在24年Q3继续实现季度生产记录。NAL在本季度生产了约52,100 dmt的锂辉石精矿，较24年第二季度增长5%，本季度回收率保持相对稳定，为67%。磨机利用率达到91%的历史新高，受益于最近完成的破碎矿石穹顶。利用率的提高也推动了单位运营成本的改善，剔除库存变动的影响，单位运营成本环比下降15%至729美元。此外，Sayona Mining Limited（“Sayona Mining”）报告称，NAL在24年第三季度的矿产资源估计有所增加，包括测量和指示类别中的资源显着增加。NAL由Piedmont（25%）和Sayona Mining（75%）共同拥有。
继24年第二季度收到州采矿许可证以及随后决定将拟议的田纳西锂转化产能转移到北卡罗来纳州项目之后，Carolina Lithium仍然是该公司美国项目开发战略的重点。皮埃蒙特继续寻求目前正由北卡罗来纳州空气质量部门审查的空气许可申请，这将允许卡罗莱纳锂业每年生产多达60,000吨氢氧化锂。此外，美国财政部近日发布了《通胀削减法案》制造业信贷（45X）的最终规则，其中包括可能实质性改善卡罗莱纳锂能等美国项目税后经济性的修改。
1发货时间视航运物流、港口及天气情况、客户要求而定。
24年第三季度，我们在加纳的合资企业Ewoyaa锂项目（“Ewoyaa”）收到了加纳环境保护局的环境许可证（“EPA许可证”），并于10月收到了加纳Minerals委员会的矿山运营许可证。该项目的开发仍取决于加纳议会批准采矿租约的结果、正在进行的设计工作、额外的监管批准、现行市场条件和项目融资。
“我们对NAL持续的季度进展感到非常满意，第三季度的产量和工厂利用率都创下了新纪录。Q3的生产受益于NAL在前几个季度进行的投资，特别是最近完工的破碎矿石穹顶，这些穹顶的可用性也推动了单位运营成本的改善，”Piedmont Lithium总裁兼首席执行官Keith Phillips表示。“除了运营方面的进展，Sayona Mining宣布本季度大幅上调NAL的矿产资源预估，这表明在未来某个时间点可能会出现棕地扩大年度产量的情况。”
“第三季度对皮埃蒙特来说是一个成功的季度，其锂辉石精矿通过利用期货市场的有利位置现货运输的季度记录。我们预计将在24年Q4超过Q3的出货量记录，为下半年的出色表现画上句号，”菲利普斯表示。“在发展方面，Ewoyaa在监管方面取得了关键进展，我们对美国财政部最近的积极消息感到鼓舞，这些消息应该会为Carolina Lithium的经济提供实质性改善。”
“虽然锂市场仍然充满挑战，但我们通过降低运营成本、尽量减少可自由支配的资本项目支出以及通过贸易公司合作伙伴安排低成本营运资金融资，成功地加强了我们的财务状况，”菲利普斯补充道。
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第三2024年季度财务摘要
本新闻稿中所有提及干公吨（“DMT”）的内容均与锂辉石精矿有关。
| 单位 | Q3’24 | Q2’24 | Q3’23 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 精矿发运 | 千吨DMT | 31.5 | 14.0 | 29.0 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 百万美元 | 27.7 | 13.2 | 47.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
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已实现价格(1)
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$/dmt | 878 | 945 | 1,624 | |||||||||||||||||||||||||||||||
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李2O内容(2)
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% | 5.4 | 5.5 | 5.3 | |||||||||||||||||||||||||||||||
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已实现销售成本(3)
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$/dmt | 794 | 900 | 805 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 盈利能力 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 百万美元 | 2.7 | 0.6 | 23.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | % | 9.6 | 4.7 | 50.4 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | 百万美元 | (16.7) | (13.3) | 22.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 稀释EPS | $ | (0.86) | (0.69) | 1.19 | |||||||||||||||||||||||||||||||
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调整后净（亏损）收入(4)
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百万美元 | (8.1) | (12.7) | 16.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
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调整后摊薄EPS(4)
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$ | (0.42) | (0.65) | 0.88 | |||||||||||||||||||||||||||||||
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经调整EBITDA(4)
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百万美元 | (8.7) | (13.2) | 16.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
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现金及现金等价物(5)
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百万美元 | 64.4 | 59.0 | 94.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||
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(1)实现价格为平均估计价格，扣除某些分销和其他费用，其中包括截至相应期末的参考定价数据，并以最终调整为准。最终调整后的价格可能高于或低于基于未来价格变动的预计平均实现价格。
(2)加权平均Li2O含量，适用于在相应期间内发出的货物。
(3)已实现销售成本是平均销售成本，包括Piedmont与Sayona Quebec Inc.（“Sayona Quebec”）签订的以市场价格购买锂辉石精矿的承购定价协议，价格受制于每dmt 500美元的下限和每dmt 900美元的上限、产品等级、运费和保险的调整。
(4)请参阅本新闻稿末尾的非GAAP财务指标，了解非GAAP指标的对账情况。
(5)现金和现金等价物截至期末报告。
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第三季度及近期业务亮点
Piedmont Lithium
•发运约3.15万dmt（~5.4% LI2O）于24年Q3从NAL向客户提供锂辉石精矿并认收入2770万美元，实现销售价格为$878每DMT。按SC6当量计算，我们实现的每公吨价格为976美元。
•2024年7月，皮埃蒙特简化了其美国氢氧化锂生产计划，转而通过将我们提议的田纳西锂转化产能转移到卡罗莱纳锂能来更有效地部署资本和技术资源。我们计划通过增加第二条氢氧化锂生产列车作为分阶段开发方法的一部分来利用北卡罗来纳州的项目，具体时间取决于市场情况。
•2024年9月，我们与一家贸易公司合作伙伴签订了一项营运资金融资协议，据此，我们可能会根据未来十二个月内发运的锂辉石精矿承诺量的价值借入高达2500万美元的资金。借款在船舶完成装载时从未偿余额中贷记，这提供了额外的借款可用性。利息按季度支付，利率为SOFR加2.4%。
•在2024年下半年，我们扩大了2024年的成本节约计划，并在2024年10月进一步减少了32%的员工。我们预计24年Q4的重组费用约为60万美元，其中包括50万美元的现金遣散费和员工福利以及10万美元的非现金股票补偿费用。作为2024年成本节约计划的一部分，我们在2024年2月至2024年10月期间将员工总数减少了48%。我们预计2024年将实现每年1400万美元的成本节约。
North American Lithium（加拿大魁北克省）
•24年Q3，NAL实现创纪录的季度产量约5.21万干吨，出货量约4.9万干吨，其中约3.15万干吨销往皮埃蒙特。
•24年Q3，NAL的产量较上季度增长近5%，回收率保持在67%，工厂利用率提高至91%，较上季度增长10%。
•在2024年第三季度，NAL运营受益于破碎矿石穹顶的可用性，该穹顶于24年第二季度投入使用。运营预计将在2024年剩余时间内稳定生产。
•24年第三季度，Sayona宣布增加NAL的矿产资源估算，包括根据JORC规范要求大幅增加测量和指示类别中的矿产资源。
•2024年9月，NAL报告了一项无事故安全绩效记录，其中没有误时伤、没有改装工伤，也没有医疗救助伤害。
•NAL生产发运的精矿和Piedmont发运的精矿：
| 分享 | 单位 | Q3’24 | Q2’24 | Q3’23 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Piedmont Lithium | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 精矿发运 | 100% | 千吨DMT | 31.5 | 14.0 | 29.0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 北美American Lithium | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 生产的精矿 |
100%(1)
|
千吨DMT | 52.1 | 49.7 | 31.5 | |||||||||||||||||||||||||||
| 精矿发运 |
100%(2)
|
千吨DMT | 49.0 | 27.7 | 48.2 | |||||||||||||||||||||||||||
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(1)生产的精矿占NAL产量的100%。
(2)发运的精矿占NAL发货量的100%，包括运往皮埃蒙特的发货量。
注：上表根据皮埃蒙特的财政年度报告，按日历年报告季度和年初至今的信息。生产的精矿和装运的精矿（以上）是在活动发生的时期报告的。出于财务报表的目的，Piedmont报告其在Sayona Quebec（包括NAL）的25%所有权的收入（亏损）滞后了四分之一。
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Ewoyaa锂项目（加纳）
•2024年7月，授予Ewoyaa采矿租约的申请被提交给加纳议会，接受批准程序。截至本季度报告之日，采矿租约仍有待议会批准。我们预计未来几个月向Ewoyaa的Atlantic Lithium预付款将减少，具体取决于采矿租约批准、许可和当前市场条件的时间。
•2024年7月，皮埃蒙特授权一名财务顾问制定一项融资战略，其中包括一个承购合作伙伴流程，以支持我们在Ewoyaa建设资本中的份额，并最大限度地减少对皮埃蒙特股东的稀释。
•2024年9月，加纳环境保护局向Ewoyaa项目颁发了环境许可证。
•2024年10月，加纳Minerals委员会就Ewoyaa项目颁发了矿山经营许可证。该许可证的获得标志着在实现开始项目建设所需的监管批准方面的一个重要里程碑。不过，该项目仍有待加纳议会批准采矿租约。
Carolina Lithium（北卡罗来纳州）
•皮埃蒙特继续寻求目前由北卡罗来纳州空气质量部门审查的空气许可申请，这将允许卡罗莱纳锂业每年生产多达60,000吨氢氧化锂。
•2024年10月，美国财政部发布了关于制造业信贷（45X）的通胀削减法案规则的最终指导，其中的修改意在推动美国的关键矿物加工。新的指导意见支持将10%的制造业信贷应用于直接和间接材料成本，这可能会实质性地改善像卡罗莱纳锂业这样的美国项目的税后经济性。
田纳西锂业
•2024年7月，Piedmont将拟议中的田纳西锂项目计划转换为第二列氢氧化锂列车，作为Carolina Lithium分阶段开发的一部分。合并后的转换设施将允许Piedmont大幅增加美国氢氧化锂产能，同时更有效地部署资本和技术资源。
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2024年展望
| 单位 | 年初至今’24 | Q4’24 | 2024年全年 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 出货量 | 千吨DMT | 61 | 41 — 55 |
102 — 116
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| 资本支出 | 百万美元 | 11 | 0 — 1 |
11 — 12
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对附属公司的投资和垫款
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百万美元 | 25 | 2 — 4 |
27 — 29
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根据我们与Sayona Quebec的承购协议，Piedmont有权购买50%的产量或113,000 dmt/年中的较大者。根据产量预测、客户要求，并根据公司的承购协议，Piedmont目前预计将在Q4 ' 24出货41,000至55,000 dmt，2024年总计约102,000至116,000 dmt。根据客户的要求，该公司预计将把先前计划的一批货物从Q4’24转移到Q1’25初，并考虑将第二批货物从2024年12月转移到2025年1月，通过将这批货物与来自Sayona Quebec的一批货物合并来实现材料运输成本的节省。由于这些预期的装运时间表修正，该公司对我们先前的2024年12.6万干吨的指导进行了调整。我们预计，这些转变将增加我们2025年的发货总量，而不会影响皮埃蒙特在NAL的总承购量。我们正在优先考虑合同客户发货，并安排现货发货，以限制下行风险。
我们预计不到100万美元24年Q4主要与Carolina Lithium相关的资本支出。对附属公司的投资和预付款反映了对Sayona Quebec的现金贡献以及对Atlantic Lithium的Ewoyaa项目预付款。随着NAL的重启资本计划完成，以及Ewoyaa的批准正在进行中，我们预计支付给附属公司的款项将在24年下半年大幅减少。我们对预测资本支出以及对附属公司的投资和垫款的前景取决于市场情况。
安全和可持续性
随着皮埃蒙特2023年可持续发展报告于24年第二季度发布，该公司继续制定政策和培训，以支持建立健全的安全和健康管理体系的长期目标。员工在安全事件中的参与度保持强劲，对危险、不安全行为、情况、安全观察和未遂事件的识别和报告继续改善。
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2024年第三季度Piedmont Lithium财报电话会议
| 日期： | 2024年11月12日星期二 | |||||||
| 时间： | 东部标准时间上午8：30 | |||||||
| 拨入（免费）： | 1 (800) 715-9871 | |||||||
| 拨入（收费）： | 1 (646) 307-1963 | |||||||
| 会议ID： | 2536693 | |||||||
| 参与者网址： | https://events.q4inc.com/attendee/757137158 | |||||||
皮埃蒙特的收益报告和支持材料可在以下网址查阅：
https://piedmontlithium.com/investors-overview。
关于皮埃蒙特
Piedmont Lithium Inc.（纳斯达克：PLL；ASX：PLL）正在发展世界级、多资产、一体化的锂业务，重点是在北美实现向净零世界的过渡和创建清洁能源经济。我们的目标是通过加工从我们持有经济利益的资产中生产的锂辉石精矿，成为北美最大的氢氧化锂生产商之一。我们的项目包括我们在美国的Carolina Lithium项目以及在魁北克与Sayona Mining（ASX：SYA）以及在加纳与Atlantic Lithium（AIM：ALL；ASX：A11）的合作伙伴关系。我们相信，这些地域多元化的业务将使我们能够在支持美国走向能源独立以及交通和能源储存电气化方面发挥关键作用。
| 欲了解更多信息，请联系： | |||||
| 艾琳·桑德斯 | |||||
| 企业传播高级副总裁& | |||||
| 投资者关系 | |||||
| 电话：+ 17045752549 | |||||
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E：esanders@piedmontlithium.com
|
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美国投资者注意事项
Piedmont的公开披露受经修订的1934年《美国交易法》管辖，包括其下的S-K 1300条例，而NAL则披露“测量”、“指示”和“推断”矿产资源的估计，因为这些术语在JORC准则和加拿大国家文书43-101中使用。尽管S-K 1300、JORC代码和NI 43-101在对所报告的披露传达适当程度的信心方面有着相似的目标，但它们有时体现了不同的方法或定义。因此，请投资者注意，NAL根据JORC准则或NI 43-101编制的公开披露可能无法与包括Piedmont在内的公司公开的类似信息进行比较，但须遵守S-K 1300和美国联邦证券法及其规则和条例下的其他报告和披露要求。
以下链接中的声明由NAL编写并作出。以下披露并非皮埃蒙特公司的声明，未经皮埃蒙特公司独立核实。NAL不受美国报告要求或义务的约束，告诫投资者不要过分依赖这些声明。NAL的原始公告可以在这里找到：https://www.asx.com.au/markets/company/sya
前瞻性陈述
本新闻稿包含美国和澳大利亚证券立法含义内或所述的前瞻性陈述，包括有关Sayona Mining、Atlantic Lithium和Piedmont的勘探、开发、建设和生产活动的陈述；Piedmont的矿物和化学加工项目的当前计划；Piedmont可能收购Ewoyaa的所有权权益；以及战略。此类前瞻性陈述涉及大量已知和未知的风险、不确定性和其他风险因素，其中许多超出我们的控制范围，可能导致事件、结果、业绩或成就的实际时间安排和其他因素与前瞻性陈述明示或暗示的事件、结果、业绩或成就的未来时间安排存在重大差异。这些风险因素包括：（i）Piedmont、Sayona Mining或Atlantic Lithium可能无法商业开采矿藏，（ii）Piedmont、Sayona Mining或Atlantic Lithium的资产可能不包含预期储量，（iii）采矿业务固有的风险和危害（包括勘探、开发、建设和运营采矿项目所固有的风险、环境危害、工业事故、天气或地质相关条件），（iv）Piedmont获得执行其业务计划所需资金的能力的不确定性，（v）Piedmont雇用和留住所需人员的能力，（vi）锂和锂产品市场价格的变化，（vii）技术或替代产品开发的变化，（viii）勘探、开发和生产活动中固有的不确定性，包括与我们的项目以及我们的合作伙伴在魁北克和加纳的项目相关的许可、分区和监管延迟相关的风险，（ix）锂资源估算中固有的不确定性，（x）与竞争相关的风险，（xi）与Sayona Mining或Atlantic Lithium相关的信息、数据和预测相关的风险，（xii）索赔、诉讼以及监管行动、调查和诉讼的发生和结果，（xiii）有关我们实现盈利的能力、根据供应协议以优惠条款订立和交付产品的能力、我们获得足够融资以开发和建设我们的项目的能力、我们遵守政府法规的能力以及我们获得必要许可的能力的风险，以及（xiv）不时向美国证券交易委员会（“SEC”）和澳大利亚证券交易所提交的文件中列出的其他不确定性和风险因素，包括Piedmont最近向SEC提交的文件。前瞻性陈述、预测、和估计仅在本新闻稿发布之日给出，实际事件、结果、业绩和成就可能与本新闻稿中提出的前瞻性陈述、预测和估计有很大差异。告诫读者不要过分依赖前瞻性陈述。Piedmont不承担任何公开更新此类前瞻性陈述、预测和估计的意图或义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。此外，除适用法律要求外，皮埃蒙特不承担对第三方就皮埃蒙特、其财务或经营业绩或其证券作出的分析、预期或声明发表评论的义务。
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皮德蒙特锂业公司。
综合业务报表
（单位：千，每股金额除外）（未经审计）
| 三个月结束 9月30日， |
九个月结束 9月30日， |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 27,663 | $ | 47,127 | $ | 54,291 | $ | 47,127 | ||||||||||||||||||
| 销售成本 | 25,010 | 23,363 | 50,321 | 23,363 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 2,653 | 23,764 | 3,970 | 23,764 | ||||||||||||||||||||||
| 勘探成本 | 35 | 471 | 97 | 1,668 | ||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 9,466 | 11,185 | 26,576 | 31,793 | ||||||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 9,501 | 11,656 | 26,673 | 33,461 | ||||||||||||||||||||||
| 权益法投资（亏损）收益 | (3,514) | 3,852 | (13,864) | (1,565) | ||||||||||||||||||||||
| 重组和减值费用 | (4,563) | — | (6,657) | — | ||||||||||||||||||||||
| 经营（亏损）收入 | (14,925) | 15,960 | (43,224) | (11,262) | ||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 806 | 1,031 | 2,286 | 2,959 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (169) | (8) | (467) | (34) | ||||||||||||||||||||||
| 出售权益法投资收益（亏损） | — | 7,958 | (13,886) | 15,208 | ||||||||||||||||||||||
| 其他损失 | (2,399) | (22) | (1,434) | (88) | ||||||||||||||||||||||
| 其他（费用）收入合计 | (1,762) | 8,959 | (13,501) | 18,045 | ||||||||||||||||||||||
| 税前（亏损）收入 | (16,687) | 24,919 | (56,725) | 6,783 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | — | 2,028 | (3,095) | 3,170 | ||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (16,687) | $ | 22,891 | $ | (53,630) | $ | 3,613 | ||||||||||||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.86) | $ | 1.19 | $ | (2.77) | $ | 0.19 | ||||||||||||||||||
| 摊薄 | $ | (0.86) | $ | 1.19 | $ | (2.77) | $ | 0.19 | ||||||||||||||||||
| 加权平均流通股： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 19,401 | 19,203 | 19,366 | 18,974 | ||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 19,401 | 19,239 | 19,366 | 19,011 | ||||||||||||||||||||||
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皮德蒙特锂业公司。
合并资产负债表
（单位：千，每股金额除外）（未经审计）
| 9月30日， 2024 |
12月31日， 2023 |
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| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 64,358 | $ | 71,730 | |||||||
| 应收账款 | 1,079 | 595 | |||||||||
| 其他流动资产 | 8,217 | 3,829 | |||||||||
| 流动资产总额 | 73,654 | 76,154 | |||||||||
| 物业、厂房及矿场发展，净额 | 134,510 | 127,086 | |||||||||
| 向附属公司垫款 | 39,208 | 28,189 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 1,707 | 2,164 | |||||||||
| 权益法投资 | 80,148 | 147,662 | |||||||||
| 总资产 | $ | 329,227 | $ | 381,255 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | 6,532 | $ | 11,580 | |||||||
| 应付附属公司款项 | 287 | 174 | |||||||||
| 流动债务 | 19,966 | 149 | |||||||||
| 递延收入 | 6,866 | — | |||||||||
| 其他流动负债 | 3,375 | 29,463 | |||||||||
| 流动负债合计 | 37,026 | 41,366 | |||||||||
| 长期债务，扣除流动部分 | 4,089 | 14 | |||||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | 908 | 1,091 | |||||||||
|
其他非流动负债
|
998 | 431 | |||||||||
| 递延所得税负债 | — | 6,023 | |||||||||
| 负债总额 | 43,021 | 48,925 | |||||||||
| 股东权益： | |||||||||||
| 普通股；面值0.0001美元，授权100,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日已发行和流通股分别为19,429股和19,272股 | 2 | 2 | |||||||||
| 额外实收资本 | 470,149 | 462,899 | |||||||||
| 累计赤字 | (180,474) | (126,844) | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (3,471) | (3,727) | |||||||||
| 股东权益合计 | 286,206 | 332,330 | |||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 329,227 | $ | 381,255 | |||||||
第10页
皮德蒙特锂业公司。
合并现金流量表
（单位：千）（未经审计）
| 九个月结束 9月30日， |
|||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (53,630) | $ | 3,613 | |||||||
| 调整净亏损与经营活动使用的现金净额： | |||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 6,869 | 7,378 | |||||||||
| 权益法投资损失 | 13,864 | 1,565 | |||||||||
| 出售权益法投资的损失（收益） | 13,886 | (15,208) | |||||||||
| 股本证券亏损 | 1,036 | — | |||||||||
| 递延税款 | (6,246) | 3,170 | |||||||||
| 折旧及摊销 | 221 | 174 | |||||||||
| 非现金租赁费用 | 280 | 169 | |||||||||
| 出售资产损失 | 691 | — | |||||||||
| 非现金减值费用 | 4,070 | — | |||||||||
| 未实现外币折算（收益）损失 | (309) | 27 | |||||||||
| 资产和负债变动 | |||||||||||
| 应收账款 | (484) | (23,281) | |||||||||
| 其他资产 | 2,675 | (1,633) | |||||||||
| 经营租赁负债 | (208) | (148) | |||||||||
| 其他负债 | (25,372) | 7,751 | |||||||||
| 应付附属公司款项 | 113 | 21,484 | |||||||||
| 递延收入 | 6,866 | — | |||||||||
| 应付账款和应计费用 | (799) | 342 | |||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | (36,477) | 5,403 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 资本支出 | (10,578) | (44,978) | |||||||||
| 向附属公司垫款 | (10,310) | (6,828) | |||||||||
| 出售有价证券所得款项 | 45 | — | |||||||||
| 权益法投资出售股份收益 | 49,103 | — | |||||||||
| 权益法投资的新增 | (14,982) | (28,667) | |||||||||
| 投资活动提供（使用）的现金净额 | 13,278 | (80,473) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 发行普通股所得款项，扣除发行费用 | — | 71,084 | |||||||||
| 信贷融通所得款项净额 | 18,007 | — | |||||||||
| 支付债务和保险费融资 | (1,509) | (344) | |||||||||
| 向税务机关支付员工股票薪酬 | (671) | (422) | |||||||||
| 筹资活动提供的现金净额 | 15,827 | 70,318 | |||||||||
| 现金净减少 | (7,372) | (4,752) | |||||||||
| 期初现金及现金等价物 | 71,730 | 99,247 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 64,358 | $ | 94,495 | |||||||
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非GAAP财务指标
以下信息提供了某些非公认会计原则财务指标与根据公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的定义和调节。所介绍的非GAAP财务指标没有GAAP规定的任何标准含义，可能与其他公司使用的类似标题的指标不同。我们认为，这些调整后的措施提供了有意义的信息，以帮助管理层、投资者和分析师了解我们的财务状况和运营结果。我们认为，这些调整后的财务指标是我们经常性业务的重要指标，因为它们排除了可能不代表我们的核心经营业绩或与我们的核心经营业绩无关的项目，并为分析我们基础业务的趋势提供了更好的基线。
以下是Piedmont的非GAAP财务指标：
调整后净（亏损）收入定义为根据公认会计原则计算的净（亏损）收入，加上或减去出售权益法投资的收益或损失、出售资产的收益或损失、股本证券的收益或损失、外汇兑换的收益或损失、重组和减值费用，包括与遣散费和遣散费相关的成本和退出成本，以及我们认为不反映我们持续运营和业绩的某些其他调整。这些项目包括购置费用和其他费用，以及货架登记费用。
调整后摊薄每股收益（或调整后摊薄EPS）定义为按照公认会计原则计算的稀释后每股收益，不包括出售权益法投资的收益或损失、出售资产的收益或损失、股本证券的收益或损失、外汇兑换的收益或损失、重组和减值费用，包括与遣散费和遣散费相关的成本和退出成本，以及我们认为无法反映我们持续运营和业绩的某些其他成本。
EBITDA定义为扣除利息支出、所得税支出、折旧前的净收益（亏损）。
经调整EBITDA定义为EBITDA加上或减去出售权益法投资的收益或损失、出售资产的收益或损失、股本证券的收益或损失、外汇兑换的收益或损失、重组和减值费用，包括与遣散费和遣散费相关的成本和退出成本，以及我们认为不反映我们持续经营和业绩的某些其他调整。
以下是调整后净（亏损）收入、调整后摊薄每股收益、EBITDA和调整后EBITDA在合并基础上的非GAAP财务指标的对账。
调整后净（亏损）收入和调整后稀释每股收益
| 三个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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（单位：千，每股金额除外）
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稀释EPS | 稀释EPS | 稀释EPS | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (16,687) | $ | (0.86) | $ | (13,332) | $ | (0.69) | $ | 22,891 | $ | 1.19 | ||||||||||||||||||||||||||
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出售权益法投资收益(1)
|
— | — | — | — | (7,958) | (0.41) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售资产损失 | 35 | — | 656 | 0.03 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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股本证券的亏损（收益）(2)
|
2,630 | 0.14 | (210) | (0.01) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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外币兑换（收益）损失(3)
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(266) | (0.01) | (158) | (0.01) | 22 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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重组和减值费用(4)
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4,563 | 0.24 | 314 | 0.02 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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其他费用(5)
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1,592 | 0.08 | 81 | — | 152 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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调整的税务影响(6)
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— | — | (2) | — | 1,794 | 0.09 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后净（亏损）收入 | $ | (8,133) | $ | (0.42) | $ | (12,651) | $ | (0.65) | $ | 16,901 | $ | 0.88 | ||||||||||||||||||||||||||
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(1)截至2023年9月30日止三个月的权益法投资出售收益是主要由于Piedmont选择不参与Sayona Mining的股票发行而确认的稀释非现金收益。这些股票的发行价格高于我们所有权权益的账面价值，因此我们在Sayona Mining的权益被稀释和减少。
(2)股本证券的损失（收益）代表我们持有的Atlantic Lithium和Ricca Resources股权证券的已实现和未实现收益。
(3)外汇（收益）损失与我们以加元和澳元计价的外国银行账户以及以澳元计价的有价证券的货币波动有关。
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(4)重组和减值费用涉及与我们的2024年成本节约计划相关的遣散和重组相关成本和退出成本，以及土地、资本化建设和开发成本以及与田纳西锂业相关的其他固定资产的减值费用。
(5)其他成本包括与能源部贷款和赠款举措相关的法律和交易成本、货架注册成本以及与某些战略交易相关的成本。
(6)没有对在具有全额估值备抵的司法管辖区记录的任何项目给予所得税影响。
EBITDA和调整后EBITDA
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| （单位：千） | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (16,687) | $ | (13,332) | $ | 22,891 | |||||||||||
| 利息收入，净额 | (637) | (577) | (1,023) | ||||||||||||||
| 所得税（福利）费用 | — | (2) | 2,028 | ||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 64 | 75 | 68 | ||||||||||||||
| EBITDA | (17,260) | (13,836) | 23,964 | ||||||||||||||
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出售权益法投资收益(1)
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— | — | (7,958) | ||||||||||||||
| 出售资产损失 | 35 | 656 | — | ||||||||||||||
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股本证券的亏损（收益）(2)
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2,630 | (210) | — | ||||||||||||||
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外币兑换（收益）损失(3)
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(266) | (158) | 22 | ||||||||||||||
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重组和减值费用(4)
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4,563 | 314 | — | ||||||||||||||
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其他费用(5)
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1,592 | 81 | 152 | ||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | (8,706) | $ | (13,153) | $ | 16,180 | |||||||||||
______________________________________________________
(1)截至2023年9月30日止三个月的权益法投资出售收益是主要由于Piedmont选择不参与Sayona Mining的股票发行而确认的稀释非现金收益。这些股票的发行价格高于我们所有权权益的账面价值，因此我们在Sayona Mining的权益被稀释和减少。
(2)股本证券的损失（收益）代表我们持有的Atlantic Lithium和Ricca Resources股权证券的已实现和未实现收益。
(3)外汇（收益）损失与我们以加元和澳元计价的外国银行账户以及以澳元计价的有价证券的货币波动有关。
(4)重组和减值费用涉及与我们的2024年成本节约计划相关的遣散和重组相关成本和退出成本，以及与田纳西锂业相关的土地、资本化建设和开发成本以及其他固定资产的减值费用。
(5)其他成本包括与能源部贷款和赠款举措相关的法律和交易成本、货架注册成本以及与某些战略交易相关的成本。
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