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商业

Cerence Inc.（在本季度报告的10-Q表中称为“我们”、“我们的”、“我们”、“我们自己”、“公司”或“Cerence”）是一家全球性的、为联网和自动驾驶汽车提供人工智能助手和创新的首要供应商。我们的客户包括全球范围内几乎所有主要的汽车原始设备制造商（“主机厂”），或其一级供应商。我们在白牌基础上交付我们的解决方案，使我们的客户能够交付具有独特品牌个性的定制虚拟助手，并最终加强汽车品牌与最终用户之间的联系。我们主要通过销售软件许可和云连接服务来产生收入。此外，我们在车型生命周期的设计、开发和部署阶段以及通过维护和增强项目，通过与原始设备制造商和供应商的合作产生专业服务收入。

合并原则

随附的未经审核简明综合财务报表包括本公司的账目，以及我们的全资附属公司的账目。所有重要的公司间交易和余额在合并中被消除。

列报依据

随附的公司未经审计简明综合财务报表是根据中期财务信息在美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）以及表格10-Q和S-X条例第10条的说明编制的。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注披露。

简明综合财务报表反映了为公允列报所列报的中期期间综合经营业绩和财务状况而认为必要的所有调整。所有这些调整都是正常的重复性质。截至2026年3月31日的三个月和六个月的业务结果不一定表明任何其他中期期间或截至2026年9月30日的财政年度的预期结果。这些未经审计的中期简明综合财务报表应与我们截至2025年9月30日止财政年度的10-K表格年度报告所载的经审计综合财务报表和附注一并阅读。

估计数的使用

财务报表是按照公认会计原则编制的，这要求管理层做出估计、判断和假设。这些估计、判断和假设可能会影响财务报表及其脚注中报告的金额。实际结果可能与这些估计存在重大差异。

在持续的基础上，我们评估我们的估计、假设和判断。编制财务报表所固有的重大估计包括：收入确认；信用损失备抵；递延成本会计；内部开发软件会计；商誉和无形资产估值；基于股票的补偿会计；所得税会计；租赁会计；或有损失。我们的估计基于历史经验、市场参与者的公允价值考虑、预计的未来现金流以及在当时情况下被认为是合理的各种其他因素。实际金额可能与这些估计有很大差异。

股票补偿

我们根据《2019年股权激励计划》（“股权激励计划”）的规定，向某些员工授予包含限制性股票单位奖励的股权奖励。

我们通过将基于股票的薪酬的公允价值确认为对收益的支出来对基于股票的薪酬进行会计处理。基于时间的限制性股票单位和基于业绩的限制性股票单位的公允价值基于我们普通股在授予日的收盘价。我们在必要的服务期内，以直线法将基于股票的薪酬确认为费用。我们在发生没收时对其进行核算，而不是采用估计的没收率。

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我们的某些基于业绩的限制性股票单位奖励包含的业绩条件取决于在特定时间范围内实现战略里程碑，此外还包含基于服务的归属条件。最终归属的基于业绩的限制性股票单位数量根据业绩条件的实现水平而有所不同。由于这些履约条件的性质，受到重大外部或有事项和不确定性的影响，履约条件通常不能被认为是可能的，直到里程碑基本上确保完成。如果履约条件被认为是可能的，则在该确定期间确认补偿成本的累计追缴，剩余未确认成本在任何剩余的必要服务期内确认，基于可能实现水平的授予日公允价值。如果在规定的时间范围内未能满足业绩条件，则奖励到期时未归属，任何先前确认的补偿成本将被冲回。管理层在每个报告日重新评估实现的可能性。

风险集中

可能使我们面临重大集中信用风险的金融工具主要包括贸易应收账款。我们对客户的财务状况进行持续的信用评估，并在认为适当时限制提供的信贷金额。 两个客户占 13.7 %和 12.9 应收账款的百分比，截至2026年3月31日的净余额。一名客户占 11.3 占应收账款的百分比，截至2025年9月30日的净余额。

信贷损失准备金

我们主要通过向客户销售软件许可和服务而面临信用损失。我们根据公开信息和直接从客户获得的信息确定我们投资组合中每个客户的信用评级。为每个客户设立了信用额度，在某些情况下，我们可能会要求提供抵押品或预付款以降低信用风险。我们的预期损失方法是利用历史收款经验、当前客户信用信息、当前和未来的经济和市场状况以及对客户账户余额当前状态的审查而开发的。我们通过根据合同条款和到期日、当前经济状况和争议解决情况审查客户余额来监控我们持续的信用风险。预计信用损失在该金融资产不再具有可收回性期间予以核销。

截至2026年3月31日止六个月的信贷损失准备金变动情况如下（单位：千美元）：

						信贷损失准备金
截至2025年9月30日余额						$	68
信用损失准备						—
核销，回收净额						( 9 )
外币折算的影响						( 1 )
截至2026年3月31日的余额						$	58

存货

存货，主要由与我司Cerence环节产品相关的产成品组成，采用先进先出法核算，按成本与可变现净值孰低进行估值。存货计入预付费用和其他流动资产。 截至2026年3月31日和2025年9月30日，库存为$ 1.0 百万美元 1.1 分别为百万。

最近采用的会计准则

2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了会计准则更新（“ASU”）2023-07，“分部报告（主题280）：可报告分部披露的改进”（“ASU 2023-07”），其中要求加强年度和中期分部信息披露。我们在截至2025年9月30日的财政年度采用了这一标准。参考注2，（一）分部信息，在我们的10-K表格年度报告中提供额外的分部报告信息。

已发布会计准则尚未采纳

2023年12月，FASB发布了ASU第2023-09号，“所得税（主题740）：所得税披露的改进”（“ASU 2023-09”），要求对与所得税披露相关的所得税披露进行更大程度的分类

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所得税率调节和已缴纳的所得税，自2024年12月15日之后开始的财政年度生效。允许对尚未发布的年度财务报表提前采用。尽管允许追溯适用，但这些修订应在预期的基础上适用。我们目前正在评估这一声明对我们简明合并财务报表和披露的影响。

2024年11月，FASB发布ASU 2024-03，“损益表—报告综合收益—费用分类披露（子主题220-40）：损益表费用分类”（“ASU 2024-03”），要求披露在损益表上列报的某些费用标题中包含的成本和费用类型。ASU2024-03在2026年12月15日之后开始的财政年度和2027年12月15日之后开始的财政年度内的中期有效。允许提前采用，并且可以前瞻性地或追溯性地适用。我们目前正在评估这一声明，以确定其对我们披露的影响。

2025年7月，FASB发布了ASU 2025-05，“金融工具-信用损失（主题326）：应收账款和合同资产信用损失的计量（ASU 2025-05）”，在估算由主题606项下核算的收入交易产生的当前应收账款和当前合同资产的预期信用损失时，引入了有针对性的救济，以降低复杂性和成本。目前，指导意见要求实体在确定预期信贷损失估计数时纳入宏观经济预测。当前拨备通过利用所有实体都可以使用的实用权宜之计，为上述这些信用损失提供救济，允许实体假设截至资产负债表日的当前条件在资产的剩余期限内保持不变；假设它们制定合理和可支持的预测，作为估计预期信用损失的一部分。这就取消了依赖宏观经济预测的要求。此外，如果选定，会计政策选择允许符合条件的实体在估计预期信贷损失时考虑资产负债表后收款活动。这将在2025年12月15日之后开始的财政年度生效，在未来的基础上允许提前采用。我们目前正在评估这一声明，以确定其对我们披露的影响。

2025年9月，FASB发布了ASU 2025-06，“无形资产-商誉和其他-内部使用软件（子主题350-40）：有针对性地改进内部使用软件的会计处理”，其中删除了对规定性和顺序软件开发阶段的所有提及。它现在将要求实体在管理层授权并承诺为软件项目提供资金并且很可能项目将完成并且软件将被用于履行预期功能时开始将软件成本资本化。该准则还规定，所有资本化的内部使用软件成本均需在“子主题360-10、物业厂房、设备”中进行披露。这将在2027年12月15日之后开始的财政年度生效，在未来的基础上允许提前采用。我们目前正在评估这一声明，以确定其对我们披露的影响。

我们主要从以下来源获得收入：（1）基于版税的软件或知识产权“IP”许可安排，（2）连接服务，以及（3）专业服务。收入报告扣除适用的销售和使用税、增值税和对相关交易征收的其他交易税，包括转嫁给我们客户的强制性政府收费。我们对一份合同进行会计处理时，双方都认可并承诺了合同，确定了当事人的权利，确定了付款条件，合同具有商业实质，很可能发生对价的可收回性。

与我们日常业务过程中开发和商业化的技术相关的知识产权或专利许可确认收入的时间和金额取决于多种因素，包括每份协议的具体条款以及可交付成果和义务的性质。这些协议可以包括但不限于与过去专利使用费的对价相关的履约义务、被许可人销售的涵盖产品的专利许可使用费、获得某一时点存在的技术组合，以及在某一时点获得技术组合以及承诺在任选时基础上向该组合提供任何技术更新。这类许可证在性质上可能是固定的、不可退还的，并且/或随着时间的推移而变化。就知识产权许可协议确认的收入的某些组成部分可能需要使用估计，这可能很重要。相关收入在软件和技术提供给客户并转移控制权的时间点确认，如适用，则根据使用情况确认。与知识产权许可相关的收入占$ 49.5 百万，或 27.6 占截至2026年3月31日止六个月总收入的百分比。作为许可收入的一个组成部分，知识产权许可收入代表 39.5 截至2026年3月31日止六个月许可证收入的百分比。有 无 截至2026年3月31日止三个月与IP授权相关的收入。此外，还有 无 截至2025年3月31日止三个月及六个月与IP授权相关的收入。

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(a)分类收入

截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月和六个月的收入，按客户所在的主要地理区域分类（单位：千美元）：

						截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
						2026						2025						2026						2025
收入：
美国						$	9,194					$	9,348					$	17,810					$	18,796
其他美洲						262						450						600						647
德国						23,941						19,698						43,850						39,107
其他欧洲、中东和非洲						7,276						5,610						15,225						11,153
日本						5,425						18,501						18,477						24,458
其他亚太						18,094						24,403						83,307						34,745
总收入						$	64,192					$	78,010					$	179,269					$	128,906

截至2026年3月31日的三个月和六个月，韩国境内的收入为$ 8.9 百万美元 66.3 万，分别超过总营收的10%。截至2026年3月31日的三个月和六个月，中国境内的收入为$ 6.4 百万美元 12.0 万，分别低于总营收的10%。

与四个客户有关的收入占$ 7.8 百万，或 12.1 %, $ 7.3 百万，或 11.3 %, $ 7.2 百万，或 11.2 %，和$ 6.5 百万，或 10.2 %，截至2026年3月31日止三个月的收入。与一个客户有关的收入占$ 49.5 百万，或 27.6 %，截至2026年3月31日止六个月的收入。

与两个客户有关的收入占$ 13.4 百万，或 17.1 %，和$ 8.1 百万，或 10.4 %，占截至2025年3月31日止三个月的收入。与两个客户有关的收入占$ 14.6 百万，或 11.3 %，和$ 14.1 百万，或 10.9 %，占截至2025年3月31日止六个月的收入。

(b)合同购置成本

我们被要求将某些合同获取成本资本化。资本化成本主要与支付的佣金有关。合同购置成本的流动和非流动部分分别计入预付费用和其他流动资产和其他资产。截至2026年3月31日和2025年9月30日，我们有$ 4.5 百万美元 5.3 百万的合同获取成本，分别。我们的摊销费用为$ 0.5 百万美元 0.6 分别在截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月内与这些费用相关的百万美元，摊销费用$ 0.9 百万美元 1.2 分别于截至二零二六年三月三十一日及二零二五年三月三十一日止六个月期间与该等成本有关的百万元。有 无 与合同购置成本相关的减值。

（c）资本化合同成本

我们将履行合同所产生的增量成本资本化，这些成本（i）与合同直接相关，（ii）预计将产生资源，用于履行我们在合同下的履约义务，以及（iii）预计将通过合同下产生的收入收回。资本化合同履行成本的流动和非流动部分作为递延成本列报。

我们的摊销费用为$ 1.0 百万美元 1.1 截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月与这些费用相关的百万美元 1.9 百万美元 3.5 分别于截至二零二六年三月三十一日及二零二五年三月三十一日止六个月期间与该等成本有关的百万元。有 无 与资本化的合同成本相关的减值。

（d）贸易应收账款和合同余额

我们将我们获得对价以换取可交付成果的权利归类为应收账款或合同资产。应收款项是一种无条件的对价权利（即，在付款到期之前只需要经过一段时间）。我们在应收账款中列示此类应收账款，按其估计可变现净值净额列示。应收账款，截至2026年3月31日和2025年9月30日的净额为$ 63.6 百万美元 58.9 分别为百万。我们维持信用损失备抵，以对可能无法收回的应收款项和合同资产的估计金额作出准备。

我们的合同资产和负债在每个报告期间结束时以逐笔合同的净头寸报告。

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合同资产包括长期合同中确认的收入超过向客户开票金额时的未开票金额，受付权并不完全取决于时间的推移。合同资产的流动和非流动部分分别计入预付费用和其他流动资产和其他资产。 下表显示了合同资产的重大变化（单位：千美元）：

						合同资产
截至2025年9月30日余额						$	13,978
已确认但未开票的收入						15,173
重新分类为应收账款的金额，净额						( 19,610 )
外币折算的影响						( 429 )
截至2026年3月31日的余额						$	9,112

我们的合同负债，我们将其列为递延收入，包括预付款和超过已确认收入的账单。我们根据预计何时确认收入，将递延收入分类为流动收入或非流动收入。 下表显示了递延收入的重大变化（单位：千美元）：

						递延收入
截至2025年9月30日余额						$	191,886
已开票但未确认的金额						34,100
确认收入						( 43,664 )
外币折算的影响						2,892
截至2026年3月31日的余额						$	198,558

（e）剩余履约义务

下表包括与截至2026年3月31日未履行或部分未履行的履约义务相关的预计未来确认的收入估计数（单位：千美元）：

						内一 年份						二比五 年						更大 比 五年						合计
总收入						$	85,145					$	116,881					$	33,616					$	235,642

上表包括固定的剩余履约义务，不包括基于使用情况的或有活动，例如特许权使用费和基于使用情况的连接服务。

每股基本收益的计算方法是用净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益的计算方法是，将净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数，增加以包括如果发行了可能具有稀释性的普通股，则本应发行在外的普通股股数。限制性股票单位的摊薄效应通过应用库存股法反映在摊薄后的每股净收益（亏损）中。

票据的摊薄效应（定义见附注14）通过应用“如果转换”方法反映在每股净收益（亏损）中。“如果转换”方法仅在此类应用具有稀释性的时期进行假设。在对每股摊薄净收益（亏损）应用“如果转换”方法时，我们将假设票据按附注14中进一步描述的相应转换比率进行转换。假设我们普通股的转换股份在票据未偿还期间加权。

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下表列出了计算每股净收益（亏损）的分子和分母的对账情况：

						截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
以千为单位，每股数据除外						2026						2025						2026						2025
分子：
净收入（亏损）						$	1,673					$	21,656					$	( 3,566 )					$	( 2,632 )
票据利息，税后净额						—						2,093						—						—
净收入（亏损）-摊薄						$	1,673					$	23,749					$	( 3,566 )					$	( 2,632 )
分母：
加权平均已发行普通股-基本						45,095						43,223						45,023						43,059
限制性股票奖励的稀释效应						531						1,481						—						—
或有可发行股票奖励的摊薄效应						1,273						62						—						—
票据的稀释效应						—						6,764						—						—
加权平均已发行普通股-稀释						46,899						51,530						45,023						43,059
每股普通股净收益（亏损）：
基本						$	0.04					$	0.50					$	( 0.08 )					$	( 0.06 )
摊薄						$	0.04					$	0.46					$	( 0.08 )					$	( 0.06 )

我们将加权平均潜在股份排除在适用期间的稀释后每股净亏损计算之外，而这些股份的纳入是反稀释的。 下表列出截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月和六个月被视为反稀释的潜在股份。

						截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
以千为单位						2026						2025						2026						2025
限制性股票单位奖励						—						—						1,059						—
或有可发行股票奖励						—						—						1,199						92
我们票据的转换选项						4,420						—						4,781						7,099

公允价值定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格。估值技术必须最大限度地使用可观察的输入，并尽量减少使用不可观察的输入。在确定以公允价值记录的资产和负债的公允价值计量时，我们会考虑我们将进行交易的主要或最有利的市场，并考虑市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设。

金融资产或金融负债在层级内的分类以截至计量日对公允价值计量具有重要意义的最低层级输入值为基础如下：

•第1级-输入是相同资产或负债在活跃市场中未经调整的报价。

•第2级-输入值是指在活跃市场中类似资产和负债的报价或通过市场佐证直接或间接观察到的资产或负债的输入值，基本上在资产或负债的整个期限内。

•第3级-由很少或没有市场活动支持的不可观察的投入。

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下表列出了关于我们以公允价值计量的金融资产的信息，并显示了截至目前所使用的估值输入的公允价值层次结构（单位：千美元）：

						2026年3月31日
						公允价值						现金及现金等价物						有价证券
1级：
货币市场基金，$ 30,224 按成本(a)						$	30,224					$	30,224					$	—
2级：
定期存款，$ 4,790 按成本(a)						4,790						4,790						—
可转债，$ — 按成本（c）						788						—						—
总资产						$	35,802					$	35,014					$	—

						2025年9月30日
						公允价值						现金及现金等价物						有价证券
1级：
货币市场基金，$ 20,898 按成本(a)						$	20,898					$	20,898					$	—
一级政府证券，$ 1,003 按成本(b)						1,006						—						1,006
公司债券，$ 2,017 按成本(b)						2,022						—						2,022
2级：
II级政府证券，$ 405 按成本(b)						405						—						405
定期存款，$ 3,040 按成本(a)						3,040						3,040						—
可转债，$ — 按成本（c）						770						—						—
总资产						$	28,141					$	23,938					$	3,433

(a)货币市场基金和其他原到期日为90天或更短的高流动性投资包括在简明综合资产负债表的现金和现金等价物内。

(b)原始期限超过90天的政府证券、商业票据和公司债券被纳入简明合并资产负债表的有价证券，并根据金融资产的期限是否小于或大于12个月分类为流动或非流动。

（c） 简明综合资产负债表内的债务证券根据金融资产的期限是否小于或大于12个月分类为流动或非流动。

截至二零二六年三月三十一日及二零二五年三月三十一日止三个月及六个月期间，与我们的有价证券有关的未实现收益为 非物质 内累计其他综合损失。

若干金融工具的账面值，包括银行持有的现金、应收账款、应付账款，由于其期限较短，与公允价值相近，不包括在上述公允价值表中。

衍生金融工具使用远期报价利率和价格按公允价值确认，并归类于公允价值等级的第2级。见附注6 –衍生金融工具了解更多细节。

长期负债

我们长期债务的估计公允价值由第1级输入确定，并基于可观察的市场数据，包括类似工具的价格。截至2026年3月31日和2025年9月30日，我们的票据的估计公允价值为$ 156.8 百万美元 174.2 分别为百万。票据在我们的简明综合资产负债表上按面值减去未摊销的贴现和交易成本入账。

股本证券

我们对一家私人控股公司进行了非控股股权投资。我们对投票模型下的股权投资进行了评估，得出合并不适用的结论。我们通过为没有易于确定的公允价值的投资选择计量替代方案对投资进行会计处理。非流通股权投资按成本减任何减值、加减可观察价格变动导致的调整列账

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同一发行人的相同或类似投资的有序交易，记录在简明综合经营报表中。

没有易于确定的公允价值的投资为$ 2.6 截至2026年3月31日和2025年9月30日的百万。这些投资包括在简明综合资产负债表的其他资产中。 无 截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月和六个月录得减值。

我们开展国际业务，在正常业务过程中，我们面临与第三方供应商以及我们非美国子公司内的商品和服务的公司间付款相关的外币汇率波动风险。我们使用未指定为套期保值的外汇远期合约来管理货币风险。这些合约的期限可以长达 三年 .截至2026年3月31日和2025年9月30日，远期合约总名义金额为$ 2.7 百万美元 16.7 分别为百万。截至2026年3月31日和2025年9月30日，这些工具的加权平均剩余期限分别约为7.5个月和6.0个月。

下表汇总了截至2026年3月31日和2025年9月30日衍生工具简明合并资产负债表中的公允价值和列报方式（单位：千美元）：

												公允价值
未指定为对冲的衍生工具						分类						2026年3月31日						2025年9月30日
外币远期合约						预付费用及其他流动资产						$	—					$	16
外币远期合约						应计费用和其他流动负债						294						974
外币远期合约						其他负债						—						97

下表显示截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月和六个月的外币远期合约相关损失汇总（单位：千美元）：

												收益中确认的亏损
												截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
未指定为对冲的衍生工具						分类						2026						2025						2026						2025
外币远期合约						其他收入，净额						$	( 137 )					$	( 888 )					$	( 491 )					$	( 992 )

（a）商誉

我们认为我们的首席执行官（“CEO”）是我们的首席运营官。我们的CEO批准所有重大决策，包括重组和新的业务举措。我们的主要经营决策者审查日常合并经营信息，并就这一级别的资源分配作出决策，因此，我们得出结论，我们已 一 经营分部。

所有商誉都分配给一个或多个报告单位。报告单位代表可获得离散财务信息的经营分部或经营分部内的组成部分，并由分部管理层定期审查以进行业绩评估和资源分配。经考虑我们的组件，我们得出结论，我们已经 一 报告单位。

截至2026年3月31日止六个月的商誉账面金额变动情况如下（单位：千美元）：

						合计
截至2025年9月30日余额						$	299,003
外币折算的影响						( 2,139 )
截至2026年3月31日的余额						$	296,864

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（b）无形资产，净额

截至2025年9月30日，我们的无形资产已全部摊销完毕。 下表汇总了截至2025年9月30日按主要类别划分的无形资产账面总额和累计摊销情况（单位：千美元）：

						2025年9月30日
						毛额 携带 金额						累计 摊销						净 携带 金额						加权平均 余生 （年）
客户关系						$	110,236					$	( 110,236 )					$	—					0.0
技术和专利						90,502						( 90,502 )						—						0.0
合计						$	200,738					$	( 200,738 )					$	—

与无形资产有关的摊销费用总额为$ 0.5 百万美元 1.1 截至二零二五年三月三十一日止三个月及六个月，分别为百万元。

我们已经签订了一些符合公认会计原则的经营租赁条件的设施和设备租赁。我们也有数量有限的符合融资租赁条件的设备租赁。

下表列出了截至2026年3月31日和2025年9月30日租赁的租赁期限和增量借款利率相关的某些信息：

						2026年3月31日						2025年9月30日
加权-平均剩余租期（月）：
经营租赁						49.4						46.9
融资租赁						2.0						3.4
加权平均贴现率：
经营租赁						7.1		%				7.2		%
融资租赁						4.4		%				4.4		%

下表列出截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月和六个月的租赁费用（单位：千美元）：

						截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
						2026						2025						2026						2025
融资租赁费用：
使用权资产摊销						$	22					$	96					$	49					$	192
租赁负债利息						—						2						—						5
经营租赁成本						1,364						1,375						3,308						2,785
可变租赁成本						640						463						708						918
转租收入						( 64 )						( 54 )						( 118 )						( 97 )
总租赁成本						$	1,962					$	1,882					$	3,947					$	3,803

下表列出截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月和六个月与经营租赁和融资租赁有关的现金付款（单位：千美元）：

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						截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
						2026						2025						2026						2025
与以下相关的现金支付：
经营租赁						$	1,461					$	1,369					$	2,695					$	2,709
融资租赁						—						104						12						229

截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月，以租赁债务换取的使用权资产低于$ 0.1 百万美元 5.9 分别为百万，且低于$ 0.1 百万美元 7.9 截至二零二六年三月三十一日止六个月及二零二五年三月三十一日止六个月，分别为百万元。

下表将不可撤销租赁项下未贴现的未来最低租赁付款与截至2026年3月31日在简明综合资产负债表上确认的租赁负债总额（单位：千美元）进行了核对：

截至9月30日的年度，						经营租赁						融资租赁						合计
2026						$	2,856					$	26					$	2,882
2027						5,317						—						5,317
2028						4,561						—						4,561
2029						2,996						—						2,996
2030						1,121						—						1,121
此后						110						—						110
未来最低租赁付款总额						$	16,961					$	26					$	16,987
贴现影响较小						( 2,126 )						—						( 2,126 )
租赁负债总额						$	14,835					$	26					$	14,861
截至2026年3月31日报告
短期租赁负债						$	4,104					$	26					$	4,130
长期租赁负债						10,731						—						10,731
租赁负债总额						$	14,835					$	26					$	14,861

应计费用和其他流动负债包括以下各项（单位：千美元）：

						2026年3月31日						2025年9月30日
Compensation						$	18,258					$	30,719
专业费用						6,030						4,657
收入成本相关负债						3,369						2,007
销售及其他应缴税款						4,465						1,777
应付利息						675						788
其他						5,683						4,132
合计						$	38,480					$	44,080

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重组和其他成本，净额包括重组费用以及其他性质不寻常、是计划外事件的结果、在我们正常业务过程之外产生的费用。 下表列出截至2026年3月31日止六个月与重组准备金有关的应计活动（单位：千美元）：

						人事						设施						重组小计						其他						合计
截至2025年9月30日余额						$	56					$	—					$	56					$	2,929					$	2,985
重组和其他费用，净额						7,577						253						7,830						91						7,921
非现金调整						—						( 61 )						( 61 )						—						( 61 )
现金支付						( 7,536 )						( 192 )						( 7,728 )						( 2,933 )						( 10,661 )
外币折算的影响						( 11 )						—						( 11 )						( 87 )						( 98 )
2026年3月31日余额						$	86					$	—					$	86					$	—					$	86

下表列出了截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月和六个月内确认的重组和其他费用净额（单位：千美元）：

						截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
						2026						2025						2026						2025
人事						$	127					$	1,774					$	7,577					$	11,970
设施						—						—						253						—
其他						—						1,058						91						1,924
重组和其他费用，净额						$	127					$	2,832					$	7,921					$	13,894

2026财年

截至2026年3月31日止三个月，我们录得重组及其他成本，净额$ 0.1 万，与人员淘汰有关。

截至2026年3月31日止六个月，我们录得重组及其他成本，净额$ 7.9 百万，其中包括1美元 7.6 百万与淘汰人员有关的费用，a $ 0.3 因关闭不再使用的设施而产生的百万费用，以及$ 0.1 与我们的转型计划和其他一次性费用有关的百万费用。

2025财年

截至2025年3月31日止三个月，我们录得重组及其他成本，净额$ 2.8 百万，其中包括1美元 1.8 百万与淘汰人员有关的费用和一美元 1.0 与我们的转型举措相关的百万费用。

2019年10月2日，我们注册发行了 6,350,000 普通股股份，面值$ 0.01 每股，包括 5,300,000 根据Cerence 2019年股权激励计划（“股权激励计划”）在授予的期权行权时或就授予的奖励而预留发行的普通股股份，以及 1,050,000 根据Cerence 2019年员工股票购买计划（“ESPP”）预留发行的普通股股份。股权激励计划规定了授予激励股票期权、股票奖励、股票单位、股票增值权以及若干其他基于股票的奖励。可供发行的股份将于每年1月1日自动增加，由（a）项中较低者 3 日截至收盘已发行普通股股份数量的百分比

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紧接12月31日之前；及（b）我们的董事会于该日期或之前确定的该年度的普通股股份数目。

2024年3月4日，我们注册发行了 600,000 普通股股份，根据Cerence Inc. 2024年诱导计划（“诱导计划”）预留发行。2024年10月6日，我们通过了诱导计划的第1号修正案，将根据诱导计划可供发行的普通股的授权股数从 600,000 到 3,000,000 .2024年11月29日，我们通过了诱导计划的第2号修正案，将根据诱导计划可供发行的普通股的授权股份数量从 3,000,000 到 4,500,000 .

限制性股票单位

有关我们截至2026年3月31日止六个月的非既得受限制股份单位的资料如下：

			非既得限制性股票单位
			基于时间的 股份						表演- Based Shares						总股份						加权- 平均 授予日期 公允价值						加权- 平均 剩余 订约 任期（年）						聚合 内在 价值 （单位：千）
2025年9月30日未归属			4,350,213						2,299,186						6,649,399						$	12.99
已获批			1,777,001						895,332						2,672,333						$	12.25
既得			( 1,713,796 )						( 8,729 )						( 1,722,525 )						$	15.19
没收			( 117,170 )						( 149,725 )						( 266,895 )						$	16.86
2026年3月31日未归属			4,296,248						3,036,064						7,332,312						$	11.76
预计归属															7,332,312						$	11.76					1.48						$	46,194

股票补偿

基于股票的薪酬包含在我们截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月和六个月的简明综合经营报表的以下标题中（以千为单位）：

						截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
						2026						2025						2026						2025
互联服务成本						$	69					$	76					$	122					$	129
专业服务成本						357						481						660						918
研究与开发						2,810						2,566						4,815						4,395
销售与市场营销						1,388						887						2,165						1,396
一般和行政						2,131						1,921						4,338						3,901
重组和其他费用，净额						—						—						—						2,963
						$	6,755					$	5,931					$	12,100					$	13,702

在截至2026年3月31日和2025年3月31日的三个月中，我们录得$ 1.1 百万美元 1.0 百万，分别计入上述金额中包含的基于业绩的限制性股票单位奖励的基于股票的补偿费用。截至2026年3月31日和2025年3月31日止六个月，我们录得$ 2.0 百万美元 2.3 百万，分别计入上述金额中包含的基于业绩的限制性股票单位奖励的基于股票的补偿费用。归属于基于业绩的限制性股票单位奖励确认的基于股票的薪酬费用反映了管理层对截至报告日实现某些业绩条件的概率的评估。

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截至2025年3月31日止六个月，我们录得$ 2.6 百万美元的股票薪酬，原因是我们的前任首席执行官被终止雇用，以及由此导致的重组和其他成本中某些股票奖励的归属，净额，以及$ 0.4 由于终止雇用一名前高级管理员工以及由此导致的重组和其他成本中某些基于股票的奖励的归属而产生的基于股票的补偿，净额为百万。

诉讼和其他索赔

与软件行业的许多公司类似，我们涉及与我们正常业务过程中的附带事项有关的各种索赔、要求、诉讼、调查和诉讼，有时包括与合同、知识产权、就业、福利和证券事项有关的诉讼。在每个资产负债表日，我们按照ASC 450“或有事项.”如果任何索赔或法律程序的潜在损失被认为是很可能的，并且金额可以合理估计，我们就估计损失计提负债。确定概率和结果的范围需要有重大的判断，估计仅基于当时可获得的最佳信息。由于索赔和法律诉讼以及估计可能产生的损失所涉及的内在不确定性，实际结果可能与我们的估计不同。被认为不太可能发生的或有事项或在某一期间无法估计损失的或有事项可能成为可能，或在以后各期间可能发生可估计损失，这可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大影响。截至2026年3月31日，应计损失对我们的简明综合财务报表并不重要，我们预计任何未决事项不会对我们的简明综合财务报表产生重大影响。

A.P.，未成年人，通过她的监护人Carlos Pena和Carlos Pena Action

2023年3月24日，原告A.P.，一名未成年人，由她的监护人Carlos Pena和Carlos Pena，各自单独并代表处境相似的个人，向伊利诺伊州库克县巡回法院衡平法院提起了所谓的集体诉讼（案件。第2023CH02866号（CIR。CT。库克Cnty。2023)).该案被移送至联邦法院（案件编号1：23CV2667（N.D. Ill.）），随后被部分断案并发回还押，因此有两个未决案件。原告随后两次修改了联邦诉状，最新的第二次修改诉状于2023年7月13日提交，增加了原告Randolph Freshour和Vincenzo Allan，两人也分别单独和代表处境相似的个人提交了诉状。原告称，Cerence通过Cerence的驱动平台技术违反了《伊利诺伊州生物特征信息隐私法》（“BIPA”），740 ILCS 14/1 et seq.，该技术集成在各种汽车中。据称，这些被点名的原告驾驶或乘坐的车辆采用了Cerence的Drive Platform技术。在这两个案件中，原告声称Cerence违反了：（1）BIPA第15（a）条，在没有任何关于保留或销毁生物特征的公开书面政策的情况下拥有生物特征；（2）BIPA第15（b）条，未经书面通知或同意收集、捕获或获取生物特征；（3）BIPA第15（c）条，通过从原告和推定的集体成员处获得的生物特征中获利；以及（4）BIPA第15（d）条，未经同意向第三方公司披露生物特征。Cerence提出了驳回这两起案件的动议。2024年2月27日，巡回法院发布命令，驳回Cerence的驳回动议。2024年4月16日，Cerence提交了其答复和肯定性抗辩、一项证明法院关于Cerence驳回动议的命令的动议，以及一项中止动议。此后，为了换取Cerence撤回证明和中止的动议，原告向巡回法院和联邦法院提交了修正后的申诉，其中1）驳回了一些原告，2）修改了类别定义，以包括拥有、租赁和/或为使用Cerence“语音识别技术”的车辆（而不是伊利诺伊州的任何“声纹”被Cerence收集或存储的人）创建用户档案的伊利诺伊州个人。Cerence在两年均提交了答卷，当事人得出事实发现结论。2025年10月24日，原告动议类别认证（全面简报），巡回法院于2026年5月5日举行听证会。其他未决动议包括：（i）在巡回法院的集体证明决定之前联邦法院的中止请求；（ii）Cerence关于原告Vincenzo Allan的即决判决动议；（iii）Cerence关于排除原告的集体证明专家的动议（被巡回法院驳回；联邦裁决待决）。原告还寻求中止联邦案件（最近一次是2026年2月13日）。原告要求法定赔偿$ 5,000 对于每一个故意和/或鲁莽违反BIPA的行为，或者，损害赔偿$ 1,000 针对每一次违反BIPA的疏忽行为。鉴于诉讼的不确定性、案件的初步阶段以及（其中包括）集体证明和根据案情获得成功所必须达到的法律标准，我们无法估计这一行动可能导致的合理可能的损失或损失范围。

三星电子（Samsung Electronics Co. Ltd）和三星电子美国公司（Samsung Electronics America，Inc.）

2023年10月13日，Cerence对三星提起了第一项专利侵权投诉，指控其侵犯了 五个 Cerence专利（“Samsung I”）。2024年3月15日，Cerence对三星提起了第二次专利侵权投诉，指控其侵犯了 四个 额外的Cerence专利（“Samsung II”）。在其响应式

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在2024年7月10日向Samsung II提出的抗辩中，三星提出了反诉，声称对Cerence助手侵犯了美国专利号10,395，657；10,720，162；11,823，682；和9,583，103。三星寻求损害赔偿，包括三倍的损害赔偿，以及其成本和费用。2025年10月28日，三星与Cerence通过订立交叉许可协议解决了这些纠纷，该协议（其中包括）导致三星同意一次性向Cerence支付总金额为$ 49.5 百万，截至2025年12月31日止三个月已收到付款，税后净额。一次性付款代表知识产权使用权许可的固定对价。相关履约义务于执行交叉许可协议时履行完毕。据此，根据公司的收入确认政策（见附注3）和ASC 606，全额确认为截至2025年12月31日止三个月的许可收入。交叉许可协议要求，每一方有责任承担因所谓的投诉和谈判导致争议解决而产生的任何相关法律费用的各自费用。因此，我们最终收到一次性一次性付款导致我们产生了大约$ 20.7 百万律师费，计入一般及行政开支，已于截至2025年12月31日止三个月全数支付。

担保及其他

我们在与客户和业务合作伙伴签订的合同中包含了赔偿条款。一般来说，这些条款要求我们为因我们的产品侵犯第三方知识产权、违反合同义务和/或非法或其他有罪行为而产生的索赔进行辩护。赔偿义务一般包括此类索赔引起的损害赔偿、费用和律师费。在大多数情况下，但不是在所有情况下，我们根据此类条款承担的总责任限于合同价值或指定的、商定的金额。在某些情况下，我们在此类条款下的总责任是无限的。在许多情况下，但不是所有情况下，赔偿条款的期限是永久的。虽然根据所有赔偿条款，我们可能被要求支付的未来付款的最大潜在金额是无限的，但我们认为，由于触发这些条款的频率较低，这些条款的估计公允价值很小。

我们在特拉华州法律允许的最大范围内赔偿我们的董事和高级职员，该法律规定，除其他外，赔偿董事和高级职员因这些人以公司董事或高级职员的身份而产生的费用、判决、罚款、罚款和和解金额，无论该个人在发生责任或费用时是否以任何此类身份任职。此外，就某些收购而言，我们同意按照上述类似条款对这些公司的前高级职员和董事会成员进行赔偿，期限为 六年 自收购之日起。在某些情况下，我们购买与这些义务相关的董事和高级职员保险单，这些保险单完全涵盖 六年 期间。如果我们没有为任何合同赔偿的整个期间购买董事和高级职员保险单，并且这些董事和高级职员没有单独的保险单的承保范围，我们将被要求支付如上文所述所产生的任何费用（如果有的话）。

截至2026年3月31日，我们与设施租赁保证金有关的信用证总额为$ 0.6 合计百万。这些信用证具有与其相关的基础设施一致的各种条款和到期日期。

所得税前收入（损失）构成如下（单位：千美元）：

						截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
						2026						2025						2026						2025
国内						$	( 19,473 )					$	3,525					$	10,500					$	( 8,300 )
国外						16,495						12,528						16,583						5,736
所得税前（亏损）收入						$	( 2,978 )					$	16,053					$	27,083					$	( 2,564 )

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所得税拨备的构成部分如下（单位：千美元）：

						截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
						2026						2025						2026						2025
国内						$	( 4,046 )					$	( 821 )					$	16,337					$	470
国外						( 605 )						( 4,782 )						14,312						( 402 )
（受益于）所得税拨备						$	( 4,651 )					$	( 5,603 )					$	30,649					$	68
有效所得税率						156.2		%				( 34.9 )		%				113.2		%				( 2.7 )		%

所列期间的有效税率基于财政年度的估计收入和我们经营所在司法管辖区颁布的法定税率。就所有呈报期间而言，实际税率与 21.0 %美国法定税率由于不可扣除的基于股票的补偿的影响和我们的混合管辖收益和相关差异的外国法定税率。

截至2026年3月31日止三个月，我们的实际税率为 156.2 %与负数相比 34.9 截至二零二五年三月三十一日止三个月的证券变动%。因此，我们截至2026年3月31日止三个月的所得税收益为$ 4.7 万，净变动$ 1.0 百万美元的所得税收益 5.6 截至二零二五年三月三十一日止三个月之百万元。这一差异归因于外国收入包括在内、基于股票的薪酬、研究信贷以及我们的管辖收入构成的税收影响。

我们截至2026年3月31日止六个月的实际税率为 113.2 %与负数相比 2.7 截至二零二五年三月三十一日止六个月的证券变动%。因此，我们截至2026年3月31日止六个月的所得税拨备为$ 30.6 万，净变动$ 30.6 百万美元的所得税准备金 0.1 截至2025年3月31日止六个月之百万元。这一差异归因于估值津贴、基于股票的薪酬、研究信贷以及我们的管辖收益构成的税收影响。

递延所得税资产和负债采用预计暂时性差异转回年份的法定税率和预计适用于应纳税所得额的法律计量。如果根据所有现有证据，很可能无法实现部分或全部递延所得税资产，则对递延所得税资产净额计提估值备抵。递延所得税资产的最终变现取决于未来应纳税所得额的产生和暂时性差异变得可抵扣的时点。除其他可获得的信息外，管理层在进行此项评估时考虑了递延税项负债的预定转回、预计的未来应税收入、净经营亏损结转的可用性限制以及其他事项。

长期债务包括以下内容（单位：千）：

2026年3月31日
说明						到期日						转债票面利率						实际利率						校长						未摊销折扣						递延发行成本						账面价值
2025年修订说明						7/1/2028						1.50 %						5.52 %						75,000						( 1,323 )						( 5,049 )						68,628
2028年票据						7/1/2028						1.50 %						1.91 %						105,000						—						( 942 )						104,058
总债务																								$	180,000					$	( 1,323 )					$	( 5,991 )					172,686
减：长期债务流动部分																																										—
长期负债合计																																										$	172,686

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2025年9月30日
说明						到期日						转债票面利率						实际利率						校长						未摊销折扣						递延发行成本						账面价值
2025年修订说明						7/1/2028						1.50 %						5.52 %						87,500						( 1,862 )						( 7,106 )						78,532
2028年票据						7/1/2028						1.50 %						1.91 %						122,500						—						( 1,339 )						121,161
总债务																								$	210,000					$	( 1,862 )					$	( 8,445 )					199,693
减：长期债务流动部分																																										—
长期负债合计																																										$	199,693

下表汇总了截至2026年3月31日我们借款义务的到期情况（单位：千）：

会计年度						2028年票据						2025年修订说明						合计
2026						$	—					$	—					$	—
2027						—						—						—
2028						105,000						75,000						180,000
2029						—						—						—
2030						—						—						—
此后						—						—						—
未摊销折现和发行费用前合计及当期部分						$	105,000					$	75,000					$	180,000
减：未摊销贴现及发行费用						( 942 )						( 6,372 )						( 7,314 )
减：长期债务流动部分						—						—						—
长期负债合计						$	104,058					$	68,628					$	172,686

1.50 2028年到期的优先可转换票据百分比

2023年6月26日，我们发行了$ 190.0 百万本金总额 1.50 2028年到期的%可转换优先票据（“2028年票据”），受美国与作为受托人的美国银行信托公司National Association（“受托人”）之间的契约（“2028年契约”）管辖，根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第144A条规则向合格机构买家非公开发行。2023年7月3日，我们增发了$ 20.0 2028年票据本金总额百万元。发行2028年票据的初始净收益为$ 193.2 扣除交易费用后的百万。

2028年票据为优先、无担保债务，应计利息每半年支付一次，于每年1月1日和7月1日拖欠，利率为 1.50 年%。2028年票据将于 2028年7月1日 ，除非提前转换、赎回或回购。根据我们的选举，2028年票据可转换为现金、我们的普通股股份或现金和我们的普通股股份的组合。

2028年票据持有人只有在以下情况下，才可在紧接2028年4月3日前一个营业日营业结束前的任何时间选择转换其全部或任何部分2028年票据：（1）在截至2023年9月30日的财政季度之后开始的任何财政季度（且仅在该财政季度），如果我们普通股的最后报告销售价格至少 20 一段时间内的交易日（不论是否连续） 30 截至（含）上一财政季度最后一个交易日的连续交易日大于或等于 130 每个适用交易日转换价格的%；（2）在任意连续十个交易日期间（“计量期”）后的五个营业日期间内，每$ 1,000 计量期各交易日2028年票据本金低于 98 我们的普通股最后报告的销售价格与每个该等交易日的转换率的乘积的百分比；（3）如果我们要求赎回该2028票据，则在紧接赎回日期前一个营业日的营业时间结束前的任何时间；或（4）在发生特定的公司事件时。在2028年4月3日或之后直至紧接到期日前第二个预定交易日收市前，持有人可随时转换其全部或任何部分的2028年票据，而不论上述情况如何。

转换率为每美元24.5586股我们的普通股 1,000 2028年票据本金金额（相当于初始转换价格约$ 40.72 每股我们的普通股）。转换率可能会在某些事件中进行调整，但不会对任何应计和未付利息进行调整。此外，继

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在到期日之前发生的某些公司事件或如果我们交付赎回通知，我们将在某些情况下提高持有人的兑换率，该持有人选择因此类公司事件而转换其2028年票据或转换因此类赎回通知而被要求赎回的2028年票据（视情况而定）。

我们可能不会在2026年7月6日之前赎回2028年票据。我们可以选择在2026年7月6日或之后发生的赎回日期以及紧接到期日前的第31个预定交易日或之前赎回2028年票据的全部或任何部分（受某些限制），前提是我们普通股的最后报告销售价格已至少 130 至少在当时有效的转换价格的% 20 交易日（不论是否连续），包括我们提供赎回通知日期的紧接前一个交易日，在任何 30 截至（包括）我们提供赎回通知之日前一个交易日的连续交易日期间，赎回价格等于 100 将予赎回的票据本金额的百分比，加上截至（但不包括）赎回日的应计及未付利息。 无 为2028年票据提供偿债基金。

如果我们发生“根本性变化”，在特定条件下，持有人可能会要求我们以现金回购其全部或任何部分的2028年票据，回购价格等于 100 将购回的2028年票据本金额的百分比，加上截至但不包括基本变动购回日期的任何应计及未付利息。

2028年契约包含惯常条款和契约，包括在某些违约事件发生和持续时，受托人或持有人不少于 25 当时未偿还的2028年票据本金总额的百分比可宣布所有2028年票据的全部本金加上应计特别利息（如有）立即到期应付。

在截至2026年3月31日的六个月期间，我们回购了$ 30.0 百万美元的2028年票据本金总额 28.0 百万现金，包括应计利息和费用，通过与某些持有人私下协商的交易。回购的票据随后被注销并退出，导致债务清偿收益$ 1.1 百万。该收益乃根据ASC 470-50以重新收购价格减去已购回票据的账面净值计算得出。回购票据的账面净额是通过在适用于2025年经修订票据和2028年票据的金额之间按比例分配债务贴现和发行成本计算得出的。

就发行2028年票据而言，我们回购了$ 87.5 私下协商交易的2025年票据本金总额百万。我们专门与同时购买2028年票据的投资者协商回购2025年票据。我们对交易进行了评估，以确定该交换是否应根据ASC 470-50的规定作为变更或消灭进行会计处理，该条款允许同一债务人和债权人之间的债务工具交换可以作为变更进行会计处理，只要这些工具没有实质上不同的条款。由于同时赎回2025年票据和发行2028年票据的一部分是与相同的投资者一起执行的，我们将该交易评估为债务修改，在逐个债权人的基础上。回购2025年票据和发行2028年票据被视为没有实质性不同的条款，依据是（1）新债务工具条款下的现金流量现值低于 10 与原工具条款下剩余现金流量现值不同%及（2）转换特征的公允价值变动不超过 10 2025年票据账面价值的百分比，因此，2025年票据的回购作为债务修改入账。

结果，$ 87.5 2028年票据中的百万被视为对2025年票据的修改，并计入2025年票据（“2025年修改票据”，与2028年票据一起，“票据”）的余额。我们录得$ 14.3 作为延期发债成本直接支付给贷方的百万费用，以及$ 3.8 百万支付给第三方的费用在该期间费用化。截至2026年3月31日，2025年经修订票据的账面金额为$ 68.6 百万，扣除未摊销成本$ 6.4 百万。

若可转换债务工具在交易中发生修改或交换且未作为消灭会计处理的，内嵌转换选择权公允价值的增加应相应减少该债务工具的账面金额并相应增加额外实收资本。我们确认了嵌入式转换功能的公允价值增加$ 4.1 百万作为降低2025年修订票据账面价值的额外实收资本及等值折价。

我们占了$ 122.5 未与2025年票据的投资者协商的2028年票据中的百万，作为单一负债。我们承担了$的交易成本 2.4 与发行2028年票据有关的百万元，已记为直接从2028年票据面值中扣除，并正在使用利息法在2028年票据期限内作为利息费用摊销。截至2026年3月31日，2028年票据的账面金额为$ 104.1 万美元，未摊销发行费用为$ 1.0 百万。截至2026年3月31日，2028年票据

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不可兑换。截至2026年3月31日和2025年9月30日，2028年票据的IF换算价值为$ 88.7 百万美元 85.0 万，分别低于其本金额。

3.00 2025年到期的优先可转换票据百分比

2020年6月2日，我们发行了$ 175.0 百万本金总额 3.00 %可转换优先票据到期 2025年6月1日 （“2025年票据”），包括首次购买者全额行使购买$ 25.0 根据《证券法》第144A条规则向合格机构买家非公开发行的2025年票据的百万本金额，受我们与受托人之间的契约（“2025年契约”）管辖。发行2025年票据所得款项净额为$ 169.8 扣除交易费用后的百万。

2025年票据为优先、无担保债务和应计利息，于每年6月1日和12月1日每半年支付一次，利率为 3.00 年%。有关2025年票据的完整描述，请参阅脚注17、长期债务正如我们在截至2025年9月30日的财政年度的10-K表格年度报告中所披露的那样。

截至2025年9月30日止年度，我们回购$ 27.4 百万美元的2025年票据本金总额 27.0 百万现金，包括应计利息和费用，通过与某些持有人私下协商的交易。回购的2025年票据随后被注销并退出，导致债务清偿收益$ 0.3 百万。2025年票据剩余未偿本金余额和应计利息$ 61.0 万在截至2025年6月30日止三个月内到期全部偿还。

截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月和六个月确认的与票据相关的利息支出如下（单位：千美元）：

						截至3月31日的三个月，												截至3月31日的六个月，
						2026						2025						2026						2025
合同利息支出						$	675					$	1,221					$	1,459					$	2,646
债务贴现摊销						137						263						295						528
发行费用摊销						626						1,224						1,347						2,505
与票据相关的总利息支出						$	1,438					$	2,708					$	3,101					$	5,679

高级信贷便利

于2020年6月12日（“融资截止日”），我们由借款人、贷款人及其一方的发卡银行与作为行政代理人的富国银行银行（N.A.）订立信贷协议（“信贷协议”），该协议由一 四年 本金总额为美元的高级担保定期贷款融资 125.0 万元（“定期贷款工具”）。发行定期贷款融资的净收益为$ 123.0 百万。我们还签订了一项高级有担保第一留置权循环信贷融资，本金总额为$ 50.0 百万（“循环贷款”，连同定期贷款融资，“高级信贷融资”），如果我们的营运资金和其他现金需求没有得到我们的经营现金流的支持，本可以动用这些资金。

关于发行2028年票据，在2023财年第三季度，我们借了$ 24.7 在我们的循环贷款下的百万美元，并支付了$ 106.3 百万用于我们的定期贷款融资。结果，我们录得$ 104.9 百万债务清偿和$ 1.3 百万债务清偿损失。定期贷款融资的所有本金和利息已全额支付。截至二零二六年三月三十一日及二零二五年九月三十日止 无 左轮手枪融资项下的未偿金额。

2024年12月31日，我们终止了信贷协议。于终止日期，根据信贷协议并无未偿还的循环贷款。由于信贷协议终止，我们将无法使用循环贷款，我们将不受适用的信贷协议契约的约束。

截至二零二六年三月三十一日及二零二五年三月三十一日止三个月与优先信贷融资有关的利息开支总额 无 两个期间，以及截至二零二六年三月三十一日及二零二五年三月三十一日止六个月 无 和$ 0.4 分别为百万。金额反映了折扣的息票和增值。

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