|
附件 99.1 |
||||
立即发布
Compass Minerals第四财季财报
和2025年全年业绩
公司提供2026年全年财务展望
堪萨斯州欧弗兰帕克（2025年12月8日）–全球领先的基本矿物供应商Compass Minerals（NYSE：CMP）今天公布了2025财年第四财季和全年业绩。除非另有说明，以下引用的时间段以财政年度为基础。
管理层评注
“去年对Compass Minerals来说是关键的一年，因为我们执行了返璞归真的战略，旨在提高核心盐和植物营养业务的业绩。我们将北美高速公路除冰生产与市场情况保持一致，并执行了几项组织、运营和财务行动以加强业务。因此，Compass Minerals如今是一家更精干、更具韧性的公司，”总裁兼首席执行官Edward C. Dowling Jr.表示。“凭借优势资产以及对运营、商业和财务业绩的重新关注，我们正在优先考虑更强劲的现金生成和减少绝对债务。这种组合将Compass Minerals定位良好，可以为股东创造长期价值。"
财政年度第四季度和2025年全年总结
•2025年第四季度净亏损720万美元，较上年同期净亏损4830万美元有所改善；
•2025年第四季度公司调整后EBITDA总额为4160万美元，高于上年同期的1560万美元；
•报告2025财年净亏损7980万美元，而2024财年全年净亏损2.061亿美元；
•道达尔公司报告调整后EBITDA同比下降4%至1.988亿美元，反映出有意削减矿山开工率以从库存中释放现金流；针对2024年和2025年Fortress North America，LLC（Fortress）或有对价的影响进行修正，调整后EBITDA同比增长4%；
•盐业务的年度调整后每吨EBITDA下降至20.20美元，因为销售成本较高的库存，这是在2024年生产的，而活动暂时减少以使库存与市场情况保持一致，流经财务报表；
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第2页，共19页
•年度植物营养销量2025年增长19%至32.6万吨，在降低成本结构的积极进展下实现盈利能力改善；
•优化库存水平的成功举措使北美公路除冰库存价值和数量分别同比减少33%和36%；
•净总债务同比减少14%，即1.25亿美元，年底为7.725亿美元；和
•完成了成功的再融资活动，增强了流动性，提供了运营灵活性并延长了债务期限。
2026年财政年度展望摘要
•2026年调整后EBITDA总额的指导区间为2亿美元至2.4亿美元。
•2026年盐部门调整后EBITDA的指导范围为2.25亿美元至2.55亿美元。
◦盐业调整后EBITDA预计将同比改善，原因是销量下降，这是由于定价走强导致利润率走强，以及主要由于北美矿山恢复生产水平导致的固定成本吸收增加导致的预期每吨成本下降。
•2026年植物营养部门调整后EBITDA的指导范围为3100万美元至3600万美元。
◦由于定价提高和成本结构改善导致预期销量下降，该部门预计2026年将产生与2025年类似的调整后EBITDA。
◦销量预测与预期市场需求和生产计划一致，旨在继续恢复犹他州奥格登太阳能蒸发设施的池塘综合体。
•与公司管理费用和其他相关的调整后EBITDA的指导范围为（56）百万美元至（51）百万美元。
◦结果反映了2025年开始的成本合理化努力。
◦指引中点意味着，如果排除2025年确认的与注销Fortress或有对价负债相关的790万美元收益的影响，则同比改善15%。
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第3页，共19页
2025年财务业绩
| （百万，每股数据除外） | 三个月结束 2025年9月30日 |
财政年度结束 2025年9月30日 |
||||||||||||
| 收入 | $ | 227.5 | $ | 1,243.9 | ||||||||||
| 营业收入 | 12.0 | 25.3 | ||||||||||||
|
调整后营业收入*
|
12.0 | 85.4 | ||||||||||||
|
经调整EBITDA*
|
41.6 | 198.8 | ||||||||||||
| 净亏损 | (7.2) | (79.8) | ||||||||||||
| 每股摊薄净（亏损）收入 | (0.17) | (1.91) | ||||||||||||
|
调整后净（亏损）收入*
|
(7.2) | (20.1) | ||||||||||||
|
调整后净（亏损）收入*每股摊薄收益
|
$ | (0.17) | $ | (0.48) | ||||||||||
*非GAAP财务指标。与最直接可比的GAAP财务指标的对账在本新闻稿末尾的表格中提供。
盐类业务回顾
盐分部门2025财年第四季度营收总计1.816亿美元，同比增长12%，原因是总销量增长13%被价格下降1%所抵消。第四季度销量同比增长，公路除冰产品销量增长20%，消费和工业（C & I）盐产品销量小幅下降3%。该分部的总定价下降了1%，原因是本季度公路除冰量的权重增加，公路除冰和C & I产品的每吨价格分别上涨了1%和7%。营业收入增长2%至2150万美元，而调整后EBITDA较上年同期分别增长5%至4000万美元。这些增长反映出公司的吨成本结构同比略有改善，分销成本的改善被生产成本的增加所抵消。
对于2025财年全年，盐部门的收入同比增长13%，达到10.225亿美元。北美除冰季冬季天气恢复较为正常，导致高速公路除冰销量增长20%。C & I销量增长1%，反映出零售消费者除冰销售额的增长被其他产品类别的下降所抵消。总盐定价下降3%是由于销售组合的变化和公路除冰盐价格下降（下降2%），部分被更高的C & I盐（上升4%）所抵消。盐部门产生1.459亿美元的营业收入，调整后EBITDA为2.192亿美元，同比分别下降11%和4%。由于该公司决定在2024年削减产量以使库存水平与业务状况保持一致，盐部门的调整后每吨EBITDA在2025财年下降至约每吨20.20美元，比2024财年的水平下降了18%。
植物营养业务回顾
植物营养部门第四季度营收总计4180万美元，同比基本持平，销量下降9%被价格上涨8%所抵消。该部门本季度的营业收入为620万美元，高于去年同期的营业亏损2970万美元。调整后EBITDA比
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第4页，共19页
同期从负的调整后EBITDA（3.7）万美元降至1350万美元。这些增长既反映了该部门每吨分销成本的改善，也反映了生产成本的降低。上年同期还包括非现金减值成本。
整个财年，该部门的收入增长14%至2.063亿美元，原因是销量增长19%被销售价格同比下降4%部分抵消。年内销量的增长是由于犹他州奥格登工厂的运营业绩有所改善，因此能够追求公司核心的美国西部市场以外的市场。该部门今年的营业收入为650万美元，而2024财年的营业亏损为8640万美元。全年调整后EBITDA改善至3490万美元，上年为1690万美元。营业收入和调整后EBITDA的改善，经调整以计入非现金减值，反映出与公司努力恢复奥格登场地的池塘综合体相关的生产成本有所改善。
现金流和财务状况
2025财年，经营活动提供的现金净额为1.977亿美元，与上一年报告的1440万美元相比有了显着改善。同比改善反映了公司有意采取的减产和库存水平合理化的行动，这使得公司能够在年内将多余的库存转化为现金。
2025财年用于投资活动的现金净额为5000万美元，同比减少6610万美元。2025财年的资本支出为6970万美元，由于北美高速公路除冰季开局缓慢，在年初有意减少了资本支出。这些流出被出售与该公司退出阻燃剂业务相关的大部分资产和知识产权的收益1960万美元所抵消。
2025财年用于筹资活动的现金净额为1.083亿美元，而上年同期筹资活动提供的现金净额为8310万美元。本年度活动包括净偿还7700万美元的债务，反映了年内成功完成的再融资努力。
该公司在本财年结束时拥有5970万美元的现金和现金等价物以及3.25亿美元循环信贷额度下的3.049亿美元可用资金，从而产生了3.646亿美元的可用流动资金。
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第5页，共19页
2026年财政年度展望
| 盐段指导 | |||||
|
2026年射程
|
|||||
|
公路除冰销量（千吨）
|
8,000 - 8,400 | ||||
|
消费者和工业销售量（千吨）
|
1,650 - 1,900 | ||||
|
食盐总销量（千吨）
|
9,650 - 10,300 | ||||
|
收入（百万）
|
$955 - $1,035 | ||||
|
调整后EBITDA（百万）
|
$225 - $255 | ||||
与公司2025财年第三季度业绩中披露的结果一致，即将到来的北美冬季的平均合同价格预计将比上一年的招标季结果高出约2%至4%，总承诺招标量将比上一年的招标季增加约3%至5%。重要的是要区分用于为某些客户确定最低和最高服务水平的承诺投标量和预期销售量，后者最终将由来年的冬季天气活动驱动。在任何特定的除冰季，销售量都可以高于或低于承诺量。
虽然除冰盐的需求随着时间的推移是稳定的，但冬季天气的性质和客户对天气事件的反应方式使得预测任何一年的除冰销量都变得困难。该公司完善了今年预测销量的流程，以更紧密地协调其生产、销售和库存流程。该公司综合运用了多种因素，包括销售与承诺的历史关系、市场数据和基于天气的历史趋势。基于该公司目前对这些因素的看法，预计销量将在指引的中点下降约8%。最终，销售将受到冬季天气的推动，以及这如何推动所服务市场的需求。
Compass Minerals预计，本财年上半年将实现约75%的公路除冰销量。
| 植物营养细分指导 | |||||
|
2026年射程
|
|||||
|
销量（千吨）
|
290 - 310 | ||||
|
收入（百万）
|
$190 - $205 | ||||
|
调整后EBITDA（百万）
|
$31 - $36 | ||||
公司预计2026年销量下降符合预期市场需求，符合公司当年预期生产计划。操作上，重点关注区域将继续进行池塘的修复工作
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第6页，共19页
奥格登的综合体。硫酸钾价格预计同比略有改善，因全球钾肥价格预期走强。
| 企业 | |||||
|
2026年射程
|
|||||
|
合计
|
|||||
|
调整后EBITDA（百万）
|
($56) - ($51) | ||||
上表显示的预计公司业绩包括支持我们核心业务的公司费用以及公司在英国的记录管理业务DeepStore的业绩。
| Total Compass Minerals | ||||||||||||||
|
2026年调整后EBITDA
|
||||||||||||||
| 盐 | 植物营养 |
企业1
|
合计
|
|||||||||||
|
调整后EBITDA（百万）
|
$225 - $255 | $31 - $36 | ($56) - ($51) | $200 - $240 | ||||||||||
|
2026年资本支出
|
||||||||||||||
|
合计
|
||||||||||||||
|
资本支出（以百万计)
|
$90 - $110 | |||||||||||||
（1）包括DeepStore的财务贡献。
预计2026财年该公司的总资本支出将在9000万美元至1.1亿美元的范围内。资本计划的安排方式将允许在冬季温和的情况下在下半年缩减支出。
| 其他假设 | |||||
| （百万美元） |
2026年射程
|
||||
| 折旧、损耗和摊销 | $105 - $115 | ||||
| 利息支出，净额 | $65 - $70 | ||||
| 实际所得税率（不包括估值备抵） | 30% - 34% | ||||
2026年有效所得税率的指引反映了按国家划分的收入组合，其中在外国司法管辖区确认的收入被在美国确认的损失所抵消。
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第7页，共19页
电话会议
Compass Minerals将于美国东部时间2025年12月9日（星期二）明天上午9点在电话会议上讨论其业绩。要访问电话会议，请访问公司网站investors.compassMinerals.com或拨打800-715-9871。来电者须提供会议ID号7896827。美国和加拿大以外地区，来电者可拨打646-307-1963。电话会议的重播将在该公司的网站上提供。
可在investors.compassMinerals.com上获得有关2025财年业绩的公司介绍。
关于Compass Minerals
Compass Minerals（NYSE：CMP）是一家全球领先的基本矿物供应商，专注于在重要的地点和时间安全交付，帮助客户和社区解决大自然的挑战。该公司的盐产品有助于在冬季天气期间保持道路安全，并被用于许多其他消费、工业、化学和农业应用。其植物营养产品有助于提高作物的质量和产量，同时支持可持续农业。Compass Minerals在美国、加拿大和英国各地运营着12家生产和包装设施，拥有1800多名员工。请访问CompassMinerals.com，了解有关该公司及其产品的更多信息。
| 投资者联系方式 | 媒体联系人 | ||||
| 布伦特·柯林斯 | 凯文·加布里埃尔 | ||||
| 副总裁、财务主管和投资者关系 | 公司事务高级总监 | ||||
| +1.913.344.9111 | +1.913.344.9265 | ||||
| InvestorRelations@compassMinerals.com | MediaRelations@compassMinerals.com | ||||
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第8页，共19页
前瞻性陈述和其他免责声明
本新闻稿可能包含前瞻性陈述，包括但不限于关于北美投标季节结果的陈述，包括定价和承诺规模、公司回归基本战略的执行、税率，以及恢复公司的某些设施和运营；现金产生能力；债务减少；价值创造；公司对2026年的展望，包括对定价、销量、收入、公司和其他费用、折旧、损耗和摊销、利息费用、税率、资本支出、运营费用和调整后EBITDA的预期。前瞻性陈述是那些预测或描述未来事件或趋势的陈述，并不仅仅与历史事件相关。我们使用“可能”、“将”、“可能”、“将uld、“将”、“可能”、“预期”、“预期”、“相信”、“打算”、“计划”、“预测”、“展望”、“项目”、“估计”以及暗示未来结果或事件的类似表述，以识别前瞻性陈述或前瞻性信息。这些陈述是基于公司当前的预期，涉及可能导致公司实际结果出现重大差异的风险和不确定性。这些差异可能是由多种因素造成的，包括但不限于（i）天气条件，（ii）通货膨胀、公司产品分销的运输成本和可用性以及外汇汇率，（iii）价格压力和竞争产品的影响，以及（iv）公司无法成功实施其战略优先事项或其成本节约或企业优化举措。有关可能影响公司业务的这些及其他风险和不确定性的更多信息，请参阅公司截至2025年9月30日止期间的10-K表格年度报告中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”部分，其截至2024年12月31日、2025年3月31日和2025年6月30日止季度的10-Q表格季度报告已提交或将提交给SEC，以及公司提交给SEC的其他文件。公司不承担更新本新闻稿中的任何前瞻性陈述以反映未来事件或发展的义务，除非法律要求。因为不可能预测或识别所有这些因素，这份清单不能被认为是一套完整的所有潜在风险或不确定性。
非公认会计原则措施
除了使用美国公认会计原则（“GAAP”）财务指标外，管理层还使用下文所述的多种非GAAP财务指标来评估公司及其经营部门的业绩。虽然合并财务报表提供了对公司整体经营业绩、财务状况和现金流量的理解，但管理层分析了合并财务报表的组成部分，以确定某些趋势并评估具体的业绩领域。
管理层使用EBITDA、针对管理层认为不代表公司持续经营业绩（“调整后EBITDA”）的项目调整后的EBITDA和EBITDA利润率来评估公司核心业务运营的经营业绩，因为其资源分配、融资方法和资本成本以及所得税状况是在公司层面管理的，除了经营分部的活动，而且经营设施位于不同的税收管辖区，
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第9页，共19页
这可能会导致净收入出现相当大的差异。管理层还使用了调整后的营业收入、调整后的营业利润率、调整后的净收入和调整后的每股摊薄净收益（亏损），这消除了管理层认为不代表基本经营业绩的某些项目的影响。这些措施的提出不应被解释为推断未来的结果将不会受到不寻常或非经常性项目的影响。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标为管理层和投资者提供了额外的信息，有助于评估基本业绩。EBITDA和调整后EBITDA不包括利息费用、所得税和折旧、损耗和摊销，每一项都是公司成本结构的基本要素，无法消除。此外，调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率不包括某些现金和非现金项目，包括基于股票的补偿和减值费用以及某些重组费用。因此，任何排除这些要素的措施都有实质性限制。管理层使用的非GAAP财务指标不应被孤立地考虑或作为净收入、营业收入、现金流或根据GAAP编制的其他财务数据的替代品或作为整体盈利能力或流动性的衡量标准。由于计算方法可能存在不一致，这些衡量标准不一定与其他公司的类似名称的衡量标准具有可比性。管理层使用的非公认会计准则财务指标的计算如下表所示。所有保证金数字定义为相关度量除以销售额。该公司没有提供前瞻性非GAAP财务指标与根据GAAP计算和报告的最直接可比财务指标的对账，因为该公司无法在没有不合理努力的情况下估计重大的非经常性、不寻常项目和/或不同的非核心举措。这些项目的金额和时间不确定，可能对公司业绩产生重大影响。
调整后的营业收入、调整后的营业利润率、调整后的净（亏损）收入、调整后的每股摊薄净（亏损）收入作为公司业绩的补充计量指标列报。管理层认为，这些措施为管理层和投资者提供了额外的信息，这些信息有助于评估基本业绩并在同比正常化的基础上比较结果。这些措施消除了管理层认为不代表基本经营业绩的某些项目的影响。这些调整细目如下。调整后的每股摊薄净（亏损）收入是调整后的净（亏损）收入除以加权平均摊薄流通股。我们鼓励您评估上述逐项调整以及管理层认为适合进行补充分析的原因。在评估这些措施时，您应该意识到，未来公司可能会产生与下面介绍的某些调整相同或相似的费用。
影响可比性的项目
Compass Minerals报告业绩的可比性受到公司阻燃剂业务Fortress业绩的冲击。2025年3月宣布，Compass Minerals正在退出这项业务。与收购Fortress相关的或有对价负债价值下降相关的非现金收益在2025年和2024年分别为790万美元和2210万美元。
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第10页，共19页
公司对调整后EBITDA的列报根据减值损失进行了调整；或有对价负债估值的变化并未根据会计指引调整出报告的调整后EBITDA。鉴于调整对报告期间的重要性以及为便于比较，下表提供了对或有对价负债估值变化对调整后EBITDA的影响。由于截至2025年9月30日该负债的公允价值为零，预计未来报告期间不会进行以下调节。
| （百万，每股数据除外） | 截至9月30日的12个月， | |||||||||||||
| 2025 | 2024 | |||||||||||||
|
调整后EBITDA，如报告*
|
$ | 198.8 | $ | 206.3 | ||||||||||
| Fortress或有对价负债变动的影响 | (7.9) | (22.1) | ||||||||||||
| 调整后EBITDA，经修改 | $ | 190.9 | $ | 184.2 | ||||||||||
*非GAAP财务指标。与最直接可比的GAAP财务指标的对账在本新闻稿末尾的表格中提供。
|
影响截至2024年9月30日止三个月的特别项目
（未经审计，单位：百万，每股数据除外）
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目说明 | 段 | 行项目 | 金额 |
税收效应(1)
|
税后 | EPS影响 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
重组费用(2)
|
企业及其他 | 其他经营费用 | $ | (1.4) | $ | — | $ | (1.4) | $ | (0.04) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 减值 | 植物营养 | 减值损失 | 17.6 | — | 17.6 | 0.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 产品召回费用 | 盐 | 其他经营费用 | 0.8 | (0.2) | 0.6 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 17.0 | $ | (0.2) | $ | 16.8 | $ | 0.40 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
影响截至2025年9月30日止财政年度的特别项目
（未经审计，单位：百万，每股数据除外）
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目说明 | 段 | 行项目 | 金额 |
税收效应(1)
|
税后 | EPS影响 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
重组费用(2)
|
企业及其他 | 其他经营费用 | $ | 4.0 | $ | — | $ | 4.0 | $ | 0.09 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
重组费用(2)
|
盐 | 其他经营费用 | 0.3 | — | 0.3 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减值 | 企业及其他 | 减值损失 | 53.7 | — | 53.7 | 1.30 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 产品召回费用 | 盐 | 其他经营费用 | 2.1 | (0.4) | 1.7 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 60.1 | $ | (0.4) | $ | 59.7 | $ | 1.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第11页，共19页
|
影响截至2024年9月30日财政年度的特别项目
（未经审计，单位：百万，每股数据除外）
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目说明 | 段 | 行项目 | 金额 |
税收效应(1)
|
税后 | EPS影响 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
重组费用(2)
|
企业及其他 | 其他经营费用 | $ | 14.8 | $ | — | $ | 14.8 | $ | 0.36 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
重组费用(2)
|
盐 | 其他经营费用 | 0.4 | — | 0.4 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
重组费用(2)
|
植物营养 | 其他经营费用 | 0.6 | — | 0.6 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减值 | 企业及其他 | 销货成本及减值损失 | 124.8 | — | 124.8 | 3.02 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减值 | 植物营养 | 减值损失 | 68.6 | — | 68.6 | 1.66 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
产品召回费用
|
盐 | 其他经营费用 | 0.8 | (0.2) | 0.6 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 210.0 | $ | (0.2) | $ | 209.8 | $ | 5.07 | ||||||||||||||||||||||||||||||
（1）鉴于美国对递延税项资产的估值减免，这些项目没有实质性的所得税优惠。产品召回成本反映了加拿大税收的影响。
（2）重组费用不包括与重组活动产生的没收相关的基于股票的补偿的某些减少。截至2024年9月30日的季度金额反映了在未完成的采购承诺敲定后，先前确认的与终止的锂项目相关的某些成本的冲回。
|
调整后经营（亏损）收入对账
（未经审计，单位：百万）
|
|||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
十二个月结束 9月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 12.0 | $ | (29.8) | $ | 25.3 | $ | (116.8) | |||||||||||||||
|
重组费用(1)
|
— | (1.4) | 4.3 | 15.8 | |||||||||||||||||||
|
减值损失合计(2)
|
— | 17.6 | 53.7 | 193.4 | |||||||||||||||||||
|
产品召回费用(3)
|
— | 0.8 | 2.1 | 0.8 | |||||||||||||||||||
| 调整后营业收入（亏损） | $ | 12.0 | $ | (12.8) | $ | 85.4 | $ | 93.2 | |||||||||||||||
| 销售 | 227.5 | 208.8 | 1,243.9 | 1,117.4 | |||||||||||||||||||
| 营业利润率 | 5.3 | % | (14.3) | % | 2.0 | % | (10.5) | % | |||||||||||||||
| 调整后营业利润率 | 5.3 | % | (6.1) | % | 6.9 | % | 8.3 | % | |||||||||||||||
（1）截至2025年9月30日止财政年度，公司因裁员而产生遣散费及相关费用。在截至2024年9月30日的财政年度中，该公司产生了与裁员、高管领导层变动以及与终止我们的锂开发项目相关的额外重组成本相关的遣散费和相关费用。
（2）截至2025年9月30日止12个月，公司录得无形资产减值亏损53.0百万美元，与Fortress长期资产相关减值亏损0.7百万美元。该公司确认了与终止锂开发项目相关的7480万美元长期资产减值；与Fortress相关的3200万美元商誉、1560万美元长期资产和240万美元库存；与植物营养相关的5100万美元商誉；以及截至2024年9月30日的财政年度的1760万美元水权。长期资产、无形资产、商誉减值计入减值损失，存货减值计入产品成本，均在合并经营报表中。
（3）该公司记录了与召回其Goderich工厂生产的食品级盐有关的产品召回费用。
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第12页，共19页
|
调整后净（亏损）收入的调节
（未经审计，单位：百万）
|
|||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
十二个月结束 9月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (7.2) | $ | (48.3) | $ | (79.8) | $ | (206.1) | |||||||||||||||
|
重组费用(1)
|
— | (1.4) | 4.3 | 15.8 | |||||||||||||||||||
|
减值损失合计(2)
|
— | 17.6 | 53.7 | 193.4 | |||||||||||||||||||
|
产品召回费用(3)
|
— | 0.8 | 2.1 | 0.8 | |||||||||||||||||||
| 所得税影响 | — | (0.2) | (0.4) | (0.2) | |||||||||||||||||||
| 调整后净（亏损）收入 | $ | (7.2) | $ | (31.5) | $ | (20.1) | $ | 3.7 | |||||||||||||||
| 每股普通股摊薄净亏损 | $ | (0.17) | $ | (1.17) | $ | (1.91) | $ | (4.99) | |||||||||||||||
| 调整后每股摊薄净（亏损）收入 | $ | (0.17) | $ | (0.77) | $ | (0.48) | $ | 0.08 | |||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股（单位：千）： | |||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 42,019 | 41,369 | 41,828 | 41,306 | |||||||||||||||||||
（1）截至2025年9月30日止财政年度，公司因裁员而产生遣散费及相关费用。在截至2024年9月30日的财政年度中，该公司产生了与裁员、高管领导层变动以及与终止我们的锂开发项目相关的额外重组成本相关的遣散费和相关费用。
（2）截至2025年9月30日止12个月，公司录得与Fortress无形资产相关的减值亏损53.0百万美元，与Fortress长寿命资产相关的减值亏损0.7百万美元。该公司在截至2024年9月30日的三个月内确认了与水权相关的1760万美元减值。该公司还确认了与终止锂开发项目相关的7480万美元的长期资产减值；与Fortress相关的3200万美元商誉、1560万美元的长期资产和与Fortress相关的240万美元库存；以及截至2024年9月30日的12个月与Plant Nutrition相关的5100万美元商誉。长期资产、无形资产、商誉减值计入减值损失，存货减值计入产品成本，均在合并经营报表中。
（3）该公司记录了与召回其Goderich工厂生产的食品级盐有关的产品召回费用。
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第13页，共19页
|
EBITDA和调整后EBITDA的调节
（未经审计，单位：百万）
|
|||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
十二个月结束 9月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (7.2) | $ | (48.3) | $ | (79.8) | $ | (206.1) | |||||||||||||||
| 利息支出 | 17.3 | 19.1 | 68.5 | 69.5 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 3.2 | (2.5) | 26.1 | 17.9 | |||||||||||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 26.7 | 26.6 | 103.2 | 105.0 | |||||||||||||||||||
| EBITDA | 40.0 | (5.1) | 118.0 | (13.7) | |||||||||||||||||||
| EBITDA调整： | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬-非现金 | 2.9 | 1.8 | 10.2 | 8.1 | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | (0.4) | (0.2) | (1.3) | (1.0) | |||||||||||||||||||
| 外汇（收益）损失 | (3.2) | 1.8 | (0.1) | 0.7 | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | — | — | 7.6 | — | |||||||||||||||||||
|
重组费用(1)
|
— | (1.4) | 4.3 | 15.8 | |||||||||||||||||||
|
减值损失合计(2)
|
— | 17.6 | 53.7 | 193.4 | |||||||||||||||||||
|
产品召回费用(3)
|
— | 0.8 | 2.1 | 0.8 | |||||||||||||||||||
| 其他，净额 | 2.3 | 0.3 | 4.3 | 2.2 | |||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 41.6 | $ | 15.6 | $ | 198.8 | $ | 206.3 | |||||||||||||||
（1）截至2025年9月30日止财政年度，公司因裁员而产生遣散费及相关费用。在截至2024年9月30日的财政年度中，该公司产生了与裁员、高管领导层变动以及与终止我们的锂开发项目相关的额外重组成本相关的遣散费和相关费用。
（2）截至2025年9月30日止12个月，公司录得无形资产减值亏损53.0百万美元，与Fortress长期资产相关减值亏损0.7百万美元。截至2024年9月30日止三个月，该公司确认了与水权相关的1760万美元减值。该公司还确认了与终止锂开发项目相关的7480万美元长期资产减值；与Fortress相关的3200万美元商誉、1560万美元长期资产和240万美元库存；以及截至2024年9月30日的12个月与植物营养相关的5100万美元商誉。长期资产、无形资产、商誉减值计入减值损失，存货减值计入产品成本，均在合并经营报表中。
（3）该公司记录了与召回其Goderich工厂生产的食品级盐有关的产品召回费用。
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第19页
|
盐板块表现 （单位：百万，销量和每短吨价格除外） |
|||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
十二个月结束 9月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 销售 | $ | 181.6 | $ | 162.5 | $ | 1,022.5 | $ | 907.8 | |||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 21.5 | $ | 21.0 | $ | 145.9 | $ | 163.6 | |||||||||||||||
| 营业利润率 | 11.8 | % | 12.9 | % | 14.3 | % | 18.0 | % | |||||||||||||||
|
调整后营业收入(1)
|
$ | 21.5 | $ | 21.8 | $ | 148.3 | $ | 164.8 | |||||||||||||||
|
调整后营业利润率(1)
|
11.8 | % | 13.4 | % | 14.5 | % | 18.2 | % | |||||||||||||||
|
EBITDA(1)
|
$ | 40.0 | $ | 37.3 | $ | 216.8 | $ | 227.0 | |||||||||||||||
|
EBITDA(1)保证金
|
22.0 | % | 23.0 | % | 21.2 | % | 25.0 | % | |||||||||||||||
|
经调整EBITDA(1)
|
$ | 40.0 | $ | 38.1 | $ | 219.2 | $ | 228.2 | |||||||||||||||
|
经调整EBITDA(1)保证金
|
22.0 | % | 23.4 | % | 21.4 | % | 25.1 | % | |||||||||||||||
| 销量（千吨）： | |||||||||||||||||||||||
| 高速公路除冰 | 1,271 | 1,061 | 8,985 | 7,462 | |||||||||||||||||||
| 消费者和工业 | 436 | 449 | 1,863 | 1,852 | |||||||||||||||||||
| 总盐 | 1,707 | 1,510 | 10,848 | 9,314 | |||||||||||||||||||
| 平均销售价格（每吨）： | |||||||||||||||||||||||
| 高速公路除冰 | $ | 71.59 | $ | 70.98 | $ | 71.53 | $ | 73.23 | |||||||||||||||
| 消费者和工业 | $ | 208.02 | $ | 194.41 | $ | 203.87 | $ | 195.14 | |||||||||||||||
| 总盐 | $ | 106.43 | $ | 107.66 | $ | 94.26 | $ | 97.47 | |||||||||||||||
(1)非GAAP财务指标。这些表格随后进行了和解。
|
盐部门调整后营业利润的调节
（未经审计，单位：百万）
|
|||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
十二个月结束 9月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 报告的GAAP分部营业收入 | $ | 21.5 | $ | 21.0 | $ | 145.9 | $ | 163.6 | |||||||||||||||
|
重组费用(1)
|
— | — | 0.3 | 0.4 | |||||||||||||||||||
|
产品召回费用(2)
|
— | 0.8 | 2.1 | 0.8 | |||||||||||||||||||
| 分部调整后营业收入 | $ | 21.5 | $ | 21.8 | $ | 148.3 | $ | 164.8 | |||||||||||||||
| 分部销售 | 181.6 | 162.5 | 1,022.5 | 907.8 | |||||||||||||||||||
| 分部调整后营业利润率 | 11.8 | % | 13.4 | % | 14.5 | % | 18.2 | % | |||||||||||||||
（1）公司因裁员而产生遣散费及相关费用。
（2）该公司记录了与召回其Goderich工厂生产的食品级盐有关的产品召回费用。
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第15页，共19页
|
盐分部EBITDA和调整后EBITDA的对账
（未经审计，单位：百万）
|
|||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
十二个月结束 9月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 报告的GAAP分部营业收入 | $ | 21.5 | $ | 21.0 | $ | 145.9 | $ | 163.6 | |||||||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 18.5 | 16.3 | 70.9 | 63.4 | |||||||||||||||||||
| 分部EBITDA | $ | 40.0 | $ | 37.3 | $ | 216.8 | $ | 227.0 | |||||||||||||||
|
重组费用(1)
|
— | — | 0.3 | 0.4 | |||||||||||||||||||
|
产品召回费用(2)
|
— | 0.8 | 2.1 | 0.8 | |||||||||||||||||||
| 分部调整后EBITDA | $ | 40.0 | $ | 38.1 | $ | 219.2 | $ | 228.2 | |||||||||||||||
| 分部销售 | 181.6 | 162.5 | 1,022.5 | 907.8 | |||||||||||||||||||
| 分部调整后EBITDA利润率 | 22.0 | % | 23.4 | % | 21.4 | % | 25.1 | % | |||||||||||||||
（1）公司因裁员而产生遣散费及相关费用。
（2）该公司记录了与召回其Goderich工厂生产的食品级盐有关的产品召回费用。
|
植物营养板块表现
（单位：百万，每短吨价格除外）
|
|||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
十二个月结束 9月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 销售 | $ | 41.8 | $ | 42.4 | $ | 206.3 | $ | 181.0 | |||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 6.2 | $ | (29.7) | $ | 6.5 | $ | (86.4) | |||||||||||||||
| 营业利润率 | 14.8 | % | (70.0) | % | 3.2 | % | (47.7) | % | |||||||||||||||
|
调整后营业（亏损）收入(1)
|
$ | 6.2 | $ | (12.1) | $ | 6.5 | $ | (17.2) | |||||||||||||||
|
调整后营业利润率(1)
|
14.8 | % | (28.5) | % | 3.2 | % | (9.5) | % | |||||||||||||||
|
EBITDA(1)
|
$ | 13.5 | $ | (21.3) | $ | 34.9 | $ | (52.3) | |||||||||||||||
|
EBITDA(1)保证金
|
32.3 | % | (50.2) | % | 16.9 | % | (28.9) | % | |||||||||||||||
|
经调整EBITDA(1)
|
$ | 13.5 | $ | (3.7) | $ | 34.9 | $ | 16.9 | |||||||||||||||
|
经调整EBITDA(1)保证金
|
32.3 | % | (8.7) | % | 16.9 | % | 9.3 | % | |||||||||||||||
| 销量（千吨） | 62 | 68 | 326 | 273 | |||||||||||||||||||
| 平均销售价格（每吨） | $ | 670 | $ | 623 | $ | 634 | $ | 663 | |||||||||||||||
(1)非GAAP财务指标。这些表格随后进行了和解。
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第19页
|
植物营养部门调整后营业利润的调节
（未经审计，单位：百万）
|
|||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
十二个月结束 9月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 报告的GAAP分部营业收入（亏损） | $ | 6.2 | $ | (29.7) | $ | 6.5 | $ | (86.4) | |||||||||||||||
|
重组费用(1)
|
— | — | — | 0.6 | |||||||||||||||||||
|
减值损失(2)
|
— | 17.6 | — | 68.6 | |||||||||||||||||||
| 分部调整后营业收入（亏损） | $ | 6.2 | $ | (12.1) | $ | 6.5 | $ | (17.2) | |||||||||||||||
| 分部销售 | 41.8 | 42.4 | 206.3 | 181.0 | |||||||||||||||||||
| 分部调整后营业利润率 | 14.8 | % | (28.5) | % | 3.2 | % | (9.5) | % | |||||||||||||||
（1）公司因裁员而产生遣散费及相关费用。
（2）公司于截至2024年9月30日止三个月确认水权减值，并于截至2024年9月30日止12个月确认商誉减值。
|
植物营养分部EBITDA和调整后EBITDA的对账
（未经审计，单位：百万）
|
|||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
十二个月结束 9月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 报告的GAAP分部营业收入（亏损） | $ | 6.2 | $ | (29.7) | $ | 6.5 | $ | (86.4) | |||||||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 7.3 | 8.4 | 28.4 | 34.1 | |||||||||||||||||||
| 分部EBITDA | $ | 13.5 | $ | (21.3) | $ | 34.9 | $ | (52.3) | |||||||||||||||
|
重组费用(1)
|
— | — | — | 0.6 | |||||||||||||||||||
|
减值损失(2)
|
— | 17.6 | — | 68.6 | |||||||||||||||||||
| 分部调整后EBITDA | $ | 13.5 | $ | (3.7) | $ | 34.9 | $ | 16.9 | |||||||||||||||
| 分部销售 | 41.8 | 42.4 | 206.3 | 181.0 | |||||||||||||||||||
| 分部调整后EBITDA利润率 | 32.3 | % | (8.7) | % | 16.9 | % | 9.3 | % | |||||||||||||||
（1）公司因裁员而产生遣散费及相关费用。
（2）公司于截至2024年9月30日止三个月确认水权减值，并于截至2024年9月30日止12个月确认商誉减值。
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第17页，共19页
公认会计原则
Compass Minerals International, Inc.
综合业务报表
（未经审计，单位：百万，股份和每股数据除外）
| 三个月结束 | 十二个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | ||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| 销售 | $ | 227.5 | $ | 208.8 | $ | 1,243.9 | $ | 1,117.4 | |||||||||||||||
| 运输和装卸费用 | 54.6 | 50.2 | 343.3 | 305.3 | |||||||||||||||||||
| 产品成本 | 134.5 | 139.1 | 709.9 | 617.1 | |||||||||||||||||||
| 毛利 | 38.4 | 19.5 | 190.7 | 195.0 | |||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 26.4 | 31.3 | 113.3 | 137.8 | |||||||||||||||||||
| 长期资产、确定和无限期无形资产及商誉减值损失 | — | 17.6 | 53.7 | 191.0 | |||||||||||||||||||
| 其他经营费用（收入） | — | 0.4 | (1.6) | (17.0) | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 12.0 | (29.8) | 25.3 | (116.8) | |||||||||||||||||||
| 其他费用（收入）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (0.4) | (0.2) | (1.3) | (1.0) | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 17.3 | 19.1 | 68.5 | 69.5 | |||||||||||||||||||
| 外汇（收益）损失 | (3.2) | 1.8 | (0.1) | 0.7 | |||||||||||||||||||
| 债务清偿损失 | — | — | 7.6 | — | |||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 2.3 | 0.3 | 4.3 | 2.2 | |||||||||||||||||||
| 所得税前亏损 | (4.0) | (50.8) | (53.7) | (188.2) | |||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 3.2 | (2.5) | 26.1 | 17.9 | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (7.2) | $ | (48.3) | $ | (79.8) | $ | (206.1) | |||||||||||||||
| 每股普通股基本净亏损 | $ | (0.17) | $ | (1.17) | $ | (1.91) | $ | (4.99) | |||||||||||||||
| 每股普通股摊薄净亏损 | $ | (0.17) | $ | (1.17) | $ | (1.91) | $ | (4.99) | |||||||||||||||
| 每股现金红利 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 0.30 | |||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股（单位：千）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 42,019 | 41,369 | 41,828 | 41,306 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 42,019 | 41,369 | 41,828 | 41,306 | |||||||||||||||||||
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第18页，共19页
Compass Minerals International, Inc.
简明合并资产负债表
（未经审计，单位：百万）
| 9月30日， | 9月30日， | ||||||||||
| 2025 | 2024 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 59.7 | $ | 20.2 | |||||||
| 应收款项，净额 | 179.6 | 126.1 | |||||||||
| 库存，净额 | 312.0 | 414.1 | |||||||||
| 其他流动资产 | 20.9 | 26.9 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 770.1 | 806.5 | |||||||||
| 无形资产和其他非流动资产 | 177.1 | 246.3 | |||||||||
| 总资产 | $ | 1,519.4 | $ | 1,640.1 | |||||||
| 负债与股东权益 | |||||||||||
| 长期债务的流动部分 | — | 7.5 | |||||||||
| 融资租赁负债的流动部分 | 7.9 | 5.2 | |||||||||
| 其他流动负债 | 257.7 | 204.3 | |||||||||
| 长期债务，扣除流动部分 | 832.2 | 910.0 | |||||||||
| 融资租赁负债，扣除流动部分 | 7.6 | 11.2 | |||||||||
| 递延所得税和其他非流动负债 | 179.9 | 185.3 | |||||||||
| 股东权益总额 | 234.1 | 316.6 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 1,519.4 | $ | 1,640.1 | |||||||
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第19页，共19页
| Compass Minerals International, Inc. | |||||||||||
| 简明合并现金流量表 | |||||||||||
| （未经审计，单位：百万） | |||||||||||
| 十二个月结束 | |||||||||||
| 9月30日， | |||||||||||
| 2025 | 2024 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 净亏损 | $ | (79.8) | $ | (206.1) | |||||||
| 调整净亏损与经营活动提供的净现金流量的对账： | |||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 103.2 | 105.0 | |||||||||
| 递延融资成本摊销 | 4.4 | 2.6 | |||||||||
| 债务清偿损失 | 7.6 | — | |||||||||
| 股票薪酬的非现金部分 | 10.2 | 8.1 | |||||||||
| 递延所得税 | (2.6) | (2.7) | |||||||||
| 外汇未实现（收益）损失 | (1.9) | 1.5 | |||||||||
| 长期资产、确定和无限期无形资产及商誉减值损失 | 53.7 | 191.0 | |||||||||
| 重新计量或有对价的净收益 | (7.9) | (22.1) | |||||||||
| 资产处置损失 | 2.2 | — | |||||||||
| 其他，净额 | (0.6) | 4.0 | |||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 应收款项 | (11.4) | 9.0 | |||||||||
| 库存 | 87.3 | (15.9) | |||||||||
| 其他资产 | 13.8 | — | |||||||||
| 应付账款和应计费用及其他流动负债 | 8.7 | (55.3) | |||||||||
| 其他负债 | 10.8 | (4.7) | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 197.7 | 14.4 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 资本支出 | (69.7) | (114.2) | |||||||||
| 出售Fortress资产所得款项，扣除交易成本 | 19.6 | — | |||||||||
| 其他，净额 | 0.1 | (1.9) | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (50.0) | (116.1) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 循环信贷额度下的借款 | 244.3 | 422.8 | |||||||||
| 循环信贷额度下的还款 | (434.4) | (314.2) | |||||||||
| 发行长期债务所得款项 | 78.3 | 81.6 | |||||||||
| 长期债务的本金支付 | (265.2) | (78.6) | |||||||||
| 2030年票据收益 | 650.0 | — | |||||||||
| 回购2027年票据 | (350.0) | — | |||||||||
| 为消灭2027年票据而支付的溢价 | (3.9) | — | |||||||||
| 或有对价的付款 | — | (9.1) | |||||||||
| 支付的股息 | — | (12.6) | |||||||||
| 支付递延融资费用 | (15.9) | (2.1) | |||||||||
| 为履行员工纳税义务而代扣代缴的股份 | (1.4) | (2.1) | |||||||||
| 其他，净额 | (10.1) | (2.6) | |||||||||
| 筹资活动提供的（用于）现金净额 | (108.3) | 83.1 | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.1 | 0.1 | |||||||||
| 现金及现金等价物净变动 | 39.5 | (18.5) | |||||||||
| 现金及现金等价物，年初 | 20.2 | 38.7 | |||||||||
| 持续经营的现金及现金等价物，期末 | $ | 59.7 | $ | 20.2 | |||||||
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第19页
Compass Minerals International, Inc.
分部信息
（未经审计，单位：百万）
|
截至2025年9月30日止三个月
|
盐 |
植物营养 |
企业及其他(1)
|
合计 |
||||||||||
| 对外部客户的销售 | $ | 181.6 | $ | 41.8 | $ | 4.1 | $ | 227.5 | ||||||
| 分部间销售 | — | 3.8 | (3.8) | — | ||||||||||
| 运输和装卸费用 | 49.3 | 5.2 | 0.1 | 54.6 | ||||||||||
| 产品成本 | 103.0 | 29.0 | 2.5 | 134.5 | ||||||||||
| 毛利 | 29.3 | 7.6 | 1.5 | 38.4 | ||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 7.8 | 1.4 | 17.2 | 26.4 | ||||||||||
|
营业收入（亏损）(3)(4)
|
21.5 | 6.2 | (15.7) | 12.0 | ||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 18.5 | 7.3 | 0.9 | 26.7 | ||||||||||
|
截至2024年9月30日止三个月
|
盐 |
植物营养 |
企业及其他(1)
|
合计 |
||||||||||
| 对外部客户的销售 | $ | 162.5 | $ | 42.4 | $ | 3.9 | $ | 208.8 | ||||||
| 分部间销售 | — | 1.4 | (1.4) | — | ||||||||||
| 运输和装卸费用 | 44.2 | 6.0 | — | 50.2 | ||||||||||
| 产品成本 | 87.9 | 47.2 | 4.0 | 139.1 | ||||||||||
| 毛利 | 30.4 | (10.8) | (0.1) | 19.5 | ||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 8.7 | 1.3 | 21.3 | 31.3 | ||||||||||
|
减值损失(2)
|
— | 17.6 | — | 17.6 | ||||||||||
| 其他经营（收入）费用 | 0.7 | — | (0.3) | 0.4 | ||||||||||
|
营业收入（亏损）(3)
|
21.0 | (29.7) | (21.1) | (29.8) | ||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 16.3 | 8.4 | 1.9 | 26.6 | ||||||||||
|
截至2025年9月30日止十二个月
|
盐 |
植物营养 |
企业及其他(1)
|
合计 |
||||||||||
| 对外部客户的销售 | $ | 1,022.5 | $ | 206.3 | $ | 15.1 | $ | 1,243.9 | ||||||
| 分部间销售 | — | 12.5 | (12.5) | — | ||||||||||
| 运输和装卸费用 | 312.5 | 30.7 | 0.1 | 343.3 | ||||||||||
| 产品成本 | 533.0 | 164.4 | 12.5 | 709.9 | ||||||||||
| 毛利 | 177.0 | 11.2 | 2.5 | 190.7 | ||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 30.5 | 4.7 | 78.1 | 113.3 | ||||||||||
|
减值损失(2)
|
— | — | 53.7 | 53.7 | ||||||||||
| 其他经营（收入）费用 | 0.6 | — | (2.2) | (1.6) | ||||||||||
|
营业收入（亏损）(3)(4)
|
145.9 | 6.5 | (127.1) | 25.3 | ||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 70.9 | 28.4 | 3.9 | 103.2 | ||||||||||
| 总资产 | 1,038.8 | 363.7 | 116.9 | 1,519.4 | ||||||||||
| 资本支出 | 53.3 | 12.2 | 4.2 | 69.7 | ||||||||||
Compass Minerals第四季度和2025财年收益报告
第19页
|
截至2024年9月30日止十二个月
|
盐 |
植物营养 |
企业及其他(1)
|
合计 |
||||||||||
| 对外部客户的销售 | $ | 907.8 | $ | 181.0 | $ | 28.6 | $ | 1,117.4 | ||||||
| 分部间销售 | — | 8.0 | (8.0) | — | ||||||||||
| 运输和装卸费用 | 280.1 | 24.6 | 0.6 | 305.3 | ||||||||||
| 产品成本 | 431.8 | 168.3 | 17.0 | 617.1 | ||||||||||
| 毛利 | 195.9 | (11.9) | 11.0 | 195.0 | ||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 31.3 | 5.4 | 101.1 | 137.8 | ||||||||||
|
减值损失(2)
|
— | 68.6 | 122.4 | 191.0 | ||||||||||
| 其他经营（收入）费用 | 1.0 | 0.5 | (18.5) | (17.0) | ||||||||||
|
营业收入（亏损）(3)(4)
|
163.6 | (86.4) | (194.0) | (116.8) | ||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 63.4 | 34.1 | 7.5 | 105.0 | ||||||||||
| 总资产 | 1,084.5 | 388.1 | 167.5 | 1,640.1 | ||||||||||
| 资本支出 | 77.2 | 9.9 | 27.1 | 114.2 | ||||||||||
(1)企业及其他包括企业实体、记录管理运营、丰泽阻燃剂业务、锂成本及其他附带运营及抵销。公司和其他方面的营业收入（亏损）包括间接的公司间接费用，包括一般公司治理和监督的成本、锂相关费用，以及人力资源、信息技术、法律和财务职能的成本。
(2)截至2025年9月30日的12个月，该公司录得5300万美元的无形资产减值损失，以及与Fortress长期资产相关的70万美元减值损失。该公司在截至2024年9月30日的三个月内确认了与水权相关的1760万美元减值。该公司还确认了与终止锂开发项目相关的7480万美元长期资产减值；与Fortress相关的3200万美元商誉、1560万美元长期资产和240万美元库存；以及截至2024年9月30日的12个月与Plant Nutrition相关的5100万美元商誉。
(3)公司经营业绩受到与截至2025年9月30日止12个月的Fortress或有对价（7.9）百万美元的估值变动相关的净（收益）亏损以及截至2024年9月30日止三个月和12个月的分别为1.0百万美元和（22.1）百万美元的净（收益）亏损的影响。企业经营业绩还包括截至2025年9月30日止12个月与产品召回相关的估计成本准备金210万美元，以及截至2024年9月30日止三个月和12个月的估计成本准备金80万美元。
(4)公司继续采取措施，使成本结构与当前业务需求保持一致。这些举措影响了公司的经营业绩，并导致截至2025年9月30日的12个月内，因裁员和行政领导层变动以及与退出Fortress阻燃剂业务相关的额外重组成本产生了430万美元的净遣散费和相关费用，不包括基于股票的补偿没收。该公司还确认了与终止公司锂开发项目相关的遣散费和相关费用，不包括基于股票的补偿没收，截至2024年9月30日的三个月和12个月分别为（1.4）百万美元和1580万美元。