附件 99.1
阿卡西亚 2024年第三季度财务业绩报告
产生2330万美元合并营收，同比增长131%
能源运营产生了1580万美元的收入，工业运营产生了700万美元的收入，
向上12%和11%，分别季度环比
生成$70.4截至2024年9月30日止九个月经营现金流百万
已回购3.0M通过公司的股票回购计划以1400万美元的价格购买了illion股
至2024年11月7日
本季度后，以1.037亿美元收购Deflecto
纽约州纽约，2024年11月12日-Acacia Research Corporation（纳斯达克：ACTG）（“相思”或“公司”）收购并经营工业、能源和技术领域的业务，该公司今天公布了截至2024年9月30日的三个月和九个月的财务业绩。该公司还在其网站www.acaciaresearch.com的Events & Presentations下发布了2024年第三季度收益报告。
Martin（“MJ”）首席执行官D. McNulty，Jr.表示：“Acacia第三季度的业绩反映出该公司坚定不移地专注于通过其核心技术、能源和工业垂直领域创造价值。该公司产生了2330万美元的综合收入，与去年第三季度相比增长131%，录得净亏损1400万美元，并产生了170万美元的公司调整后EBITDA总额，以及本季度运营部门调整后EBITDA的690万美元。1不计入公司的知识产权业务，本季度运营部门调整后EBITDA为900万美元。截至3月31日、6月30日和9月30日的三个月，以及截至9月30日的九个月，公司各经营分部的调整后EBITDA细目包含在本收益发布和公司2024年第三季度收益报告中。
本季度之后，Acacia完成了过去12个月内的第三笔交易，以1.037亿美元收购DeFlecto Acquisition，Inc.，这是一家领先的基本产品专业制造商，服务于商业运输、暖通空调和办公市场。我对DeFlecto通过产品和运营优化以及战略并购提供的价值创造潜力感到兴奋，并期待将DeFlecto整合到Acacia不断增长的战略资产组合中。
收购DeFlecto后，该公司的现金储备约为2.8亿美元，用于未来的潜在交易。截至2024年11月7日，公司还通过我们的股票回购计划向股东交付了约1400万美元，这是我们长期战略的一部分，目的是随着时间的推移部署多余的现金并增加股东总回报。”
主要业务亮点
•2024年9月30日每股账面价值为5.85美元，相比之下为5.90美元 截至2023年12月31日的每股收益。不计与遗留法律事务相关的1490万美元非经常性费用的影响，这些影响现已解决，截至2024年9月30日，每股账面价值为每股6.00美元。
1Total Company Adjusted EBITDA and Operated Segment Adjusted EBITDA are non-GAAP financial measures。见下文，Total Company调整后EBITDA与净亏损的对账，这是最直接可比的GAAP财务指标。有关这些措施的定义以及运营部门调整后EBITDA的组成部分与其最直接可比的GAAP财务措施的对账，请参阅随附的补充信息部分。
1
•本季度合并营收2330万美元，同比增长131%与1010万美元在2023年第三季度的收入中。
•录得GAAP净亏损14.0百万美元，或$0.14稀释后每股净亏损，为第三次季度和GAAP净亏损2260万美元，或$0.23年前九个月每股摊薄净亏损2024.
•生成690万美元和2610万美元截至3个月及9个月经营分部经调整EBITDA2024年9月30日，分别。
•生成170万美元和1210万美元截至三个月和九个月的公司调整后EBITDA总额 分别为2024年9月30日。
•持续管理母公司成本2母利息收入内，母成本为14.0百万美元和母公司利息收入1470万美元分别截至2024年9月30日止9个月。
•生成7040万美元截至2024年9月30日止九个月的经营现金流。
•截至2024年11月7日，通过公司的股票回购计划，以1,400万美元的价格回购了3,007，294股股票，这是公司部署超额现金并随着时间推移增加股东总回报的整体长期战略的一部分。
•季度后，10月18日，收购Deflecto Acquisition，Inc.（“Deflecto”）以1.037亿美元的价格（“交易”).DeFlecto总部位于印第安纳州印第安纳波利斯，是一家领先的基本产品专业制造商，服务于商业运输、暖通空调和办公市场。DeFlecto是其每个细分市场和终端市场的市场领导者，通过与全球1,500多家领先的零售、批发和OEM客户以及分销合作伙伴的长期合作关系，向蓝筹客户群提供必要的、监管规定的产品。在截至2024年8月31日的过去12个月期间，DeFlecto创造了约1.31亿美元的收入。基于当前的市场状况和趋势，Acacia预计DeFlecto将在2024年产生约1.28-1.36亿美元的收入。这笔交易的资金来自手头现金和由DeFlecto担保的新的高级信贷额度下的借款。有关更多信息，请参阅公司向美国证券交易委员会提交的8-K文件（“SEC”）于2024年10月21日.
下表提供了截至3月31日、6月30日和9月30日的三个月以及截至9月30日的九个月的总公司调整后EBITDA与综合净亏损的对账，这是最直接可比的GAAP衡量标准。
| 截至3月31日的三个月， | 截至6月30日的三个月， | 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （单位：千） | |||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||
| GAAP净亏损 | $ | (186) | $ | (8,446) | $ | (13,996) | $ | (22,628) | |||||||||||||||
| 归属于非控制性权益的净（亏损）收入 | (3) | (383) | 2,339 | 1,953 | |||||||||||||||||||
| 所得税（福利）费用 | (1,109) | (7,061) | 5,497 | (2,673) | |||||||||||||||||||
| 利息收入及其他，净额 | (4,769) | (3,019) | (2,022) | (9,810) | |||||||||||||||||||
| 外币兑换损失（收益） | 68 | 134 | (130) | 72 | |||||||||||||||||||
| 衍生品已实现和未实现（收益）/亏损净额 | (171) | 2,659 | (8,034) | (5,546) | |||||||||||||||||||
| 投资已实现和未实现（收益）/损失净额 | (2,160) | 4,744 | 4,074 | 6,658 | |||||||||||||||||||
| 非经常性遗留法律费用 | 6,243 | 6,614 | 2,000 | 14,857 | |||||||||||||||||||
| GAAP营业亏损 | $ | (2,087) | $ | (4,758) | $ | (10,272) | $ | (17,117) | |||||||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 4,568 | 7,405 | 9,762 | 21,735 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 858 | 891 | 781 | 2,530 | |||||||||||||||||||
| 已实现对冲收益 | 800 | 113 | 715 | 1,628 | |||||||||||||||||||
| 交易相关成本 | — | 222 | 320 | 542 | |||||||||||||||||||
| 遗留事项成本 | 2,193 | 216 | 368 | 2,777 | |||||||||||||||||||
| 公司调整后EBITDA合计 | $ | 6,332 | $ | 4,089 | $ | 1,674 | $ | 12,095 | |||||||||||||||
2母公司成本是一种非公认会计准则财务指标。有关该衡量标准的定义以及该衡量标准与营业（亏损）收入（最直接可比的GAAP财务衡量标准）的对账，请参阅随附的补充信息部分。
2
下表提供了截至3月31日、6月30日和9月30日止三个月以及截至9月30日止九个月公司各经营分部的调整后EBITDA。
| 截至3月31日的三个月， | 截至6月30日的三个月， | 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （单位：千） | |||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||
| 能源运营调整后EBITDA3 | $ | 1,378 | $ | 7,039 | $ | 8,442 | $ | 16,859 | |||||||||||||||
|
工业运营调整后EBITDA3
|
1,897 | 449 | 579 | 2,925 | |||||||||||||||||||
| 经营分部调整后EBITDA （不含知识产权经营 调整后EBITDA） |
3,275 | 7,488 | 9,021 | 19,784 | |||||||||||||||||||
|
知识产权业务调整后EBITDA3
|
7,160 | 1,309 | (2,139) | 6,330 | |||||||||||||||||||
| 经营分部调整后EBITDA | 10,435 | 8,797 | 6,882 | 26,114 | |||||||||||||||||||
| 家长成本 | (4,103) | (4,708) | (5,208) | (14,019) | |||||||||||||||||||
| 公司调整后EBITDA合计 | $ | 6,332 | $ | 4,089 | $ | 1,674 | $ | 12,095 | |||||||||||||||
下表提供了家长成本截至3月31日止三个月、6月30日及9月30日止三个月及截至9月30日止九个月的母公司利息收入。
| 截至3月31日的三个月， | 截至6月30日的三个月， | 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | ||||||||||||||||||||
| （单位：千） | |||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||
| 家长成本 | $ | (4,103) | $ | (4,708) | $ | (5,208) | $ | (14,019) | |||||||||||||||
| 母利息收入 | $ | 5,079 | $ | 5,028 | $ | 4,570 | $ | 14,677 | |||||||||||||||
第三季度2024财务摘要和要点：
•总收入为2330万美元，与去年同季度的1010万美元相比增长131%。
◦能源运营在该季度创造了1580万美元的收入。由于公司对Benchmark的初始投资于2023年11月13日结束，因此去年同季度没有可比收入。
◦工业运营在本季度创造了700万美元的收入，而去年同期为830万美元。收入减少主要是由于打印机销售减少。
◦知识产权运营在本季度产生了50万美元的许可和其他收入，而去年同期为180万美元。
•一般and行政（G & A）费用为1110万美元，相比之下1160万美元去年同一季度。减少的是主要由于母公司G & A的减少部分被公司新能源部门业务的增加所抵消。
•该公司录得GAAP运营亏损1030万美元，而去年同期的GAAP运营亏损为1320万美元ear主要是由于产生了更高的收入。
◦能源运营贡献了310万美元的营业收入，其中包括430万美元的非现金折旧、损耗和摊销费用，30万美元的一次性交易成本，并未反映70万美元的已实现衍生品收益。这些收入包括Benchmark在2024年早些时候收购的Revolution资产的收入。能源业务的调整后EBITDA为840万美元。
◦工业运营贡献了10万美元的运营亏损，其中包括70万美元的非现金折旧和摊销费用。Acacia工业业务的调整后EBITDA为60万美元。
◦第三季度包括190万美元非经常性母公司一般和行政费用。
•该公司去年第三季度的GAAP净亏损为14.0百万美元，合每股摊薄净亏损0.14美元，而去年第三季度的GAAP净收益为160万美元，合每股摊薄净亏损0.03美元。
3能源运营调整后EBITDA、工业运营调整后EBITDA和智力运营调整后EBITDA是非公认会计准则财务指标。有关这些措施的定义以及这些措施与最直接可比的GAAP财务措施的对账，请参阅随附的补充信息部分。
3
◦包括的净亏损未实现亏损410万美元与2024年9月30日股本证券的公允价值有关。
◦净亏损包括与遗留法律事务相关的200万美元非经常性费用，该费用现已解决。
下表提供了该公司财务亮点的细分三个月和九个月结束2024年9月30日和2023年9月30日。
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | ||||||||||||||||||||||
| 知识产权运营 | $ | 0.5 | $ | 1.8 | $ | 19.4 | $ | 6.3 | |||||||||||||||
| 工业运营 | 7.0 | 8.3 | 22.2 | 26.5 | |||||||||||||||||||
| 能源运营 | 15.8 | — | 31.8 | — | |||||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 23.3 | $ | 10.1 | $ | 73.5 | $ | 32.8 | |||||||||||||||
| 经营亏损 | $ | (10.3) | $ | (13.2) | $ | (17.1) | $ | (35.0) | |||||||||||||||
|
未实现收益（亏损）1
|
$ | (4.1) | $ | 8.8 | $ | (35.5) | $ | 18.8 | |||||||||||||||
| 已实现收益（亏损） | $ | — | $ | — | $ | 28.9 | $ | (9.4) | |||||||||||||||
| 非经常性遗留法律费用 | $ | (2.0) | $ | — | $ | (14.9) | $ | — | |||||||||||||||
| GAAP净（亏损）收入 | $ | (14.0) | $ | 1.6 | $ | (22.6) | $ | (7.7) | |||||||||||||||
| GAAP摊薄每股净亏损 | $ | (0.14) | $ | (0.03) | $ | (0.23) | $ | (0.23) | |||||||||||||||
|
1未实现收益和（亏损）与截至报告期末和截至2024年9月30日止九个月的股本证券的公允价值变动有关，包括将先前记录的与公司Arix Bioscience Plc.头寸相关的未实现收益转回已实现收益。
|
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生命科学投资组合
Acacia从其生命科学投资组合的销售和特许权使用费中获得了5.641亿美元的收益，该产品于2020年以3.014亿美元的总价被收购。截至2024年9月30日，Acacia在其生命科学投资组合中的剩余头寸账面价值为2570万美元：
•Acacia持有三家私营公司的权益，价值总计2570万美元，扣除非控股权益，包括Viamet Pharmaceuticals，Inc.约26%的权益、AMO Pharma，Ltd.约18%的权益和NovaBiotics Ltd.约4%的权益。价值基于成本或权益会计。
资产负债表和资本Structure
•截至2024年9月30日，以公允价值计量的现金、现金等价物和股权投资总额为3.742亿美元，而截至2023年12月31日为4.032亿美元。现金减少的主要原因是，本季度为收购Revolution资产支付了6000万美元，为基准循环信贷额度支付了1200万美元，并回购了730万美元的普通股，但被经营活动提供的现金所抵消。
•截至2024年9月30日，没有易于确定的公允价值的股票证券总额为580万美元，与2023年12月31日持平。
•截至2024年9月30日，代表权益法投资的投资证券总额为1990万美元（扣除非控制性权益），与2023年12月31日持平。Acacia拥有MalinJ1 64%的股份，whhich导致Acacia间接拥有Viamet Pharmaceuticals，Inc. 26%的股权。
•截至2024年9月30日，母公司的总负债为零。在巩固d根据基准，截至2024年9月30日，Acacia的总债务为7000万美元的无追索权债务。
截至2024年9月30日的帐面价值
截至2024年9月30日，Acacia的账面价值为5.786亿美元，有9880万股已发行普通股，每股账面价值为5.85美元。若不计与遗留法律事务相关的1490万美元非经常性费用的影响，这些影响现已解决，该公司截至2024年9月30日的每股账面价值为每股6.00美元。
4
股份回购计划
2023年11月9日，Acacia董事会批准了一项股票回购计划（“回购计划”）最高2000万美元，上限为5,800，000股Acacia普通股。截至2024年11月7日，公司以14.0百万美元的价格回购了3,007，294股普通股，作为公司部署超额现金并随着时间推移提高股东总回报的整体长期战略的一部分。公司拟根据经营需要、市场情况、法律要求、股价等因素考虑，于2024年第四季度及2025年继续在公开市场择机完成股份回购。回购计划没有时间限制，也不要求回购最低数量的股份。普通股可以在公开市场、大宗交易或私下协商交易中回购，包括根据符合《交易法》第10b5-1条和第10b-18条规定的计划回购。有关更多信息，请参阅公司截至2024年9月30日止三个月的10-Q表季度报告中的综合财务报表附注14。
投资者电话会议
公司将于美国东部时间今天（2024年11月12日）上午8：00（太平洋时间上午5：00）召开电话会议。
接入实时电话，请拨打877-545-0523（美国和加拿大）或973-528-0016（国际），如有要求，请参考接入代码“847853”。电话会议还将在https://www.webcaster4.com/webcast/page/2371/51508和公司网站http://www.acaciaresearch.com的投资者关系部分的Events & Presentations下同时进行网络直播。现场通话结束后，公司网站将提供至少30天的网络直播重播。
关于公司
Acacia（纳斯达克：ACTG）是一家上市公司，专注于收购和经营跨越成熟技术、能源和工业/制造领域的有吸引力的业务，并相信在这些领域可以利用其专业知识、重要的资本基础和深厚的行业关系来推动价值。Acacia根据基础现金流的吸引力评估机会，而不考虑具体的投资期限。Acacia基于人、流程和绩效三个关键原则运营其业务，并建立了一支管理团队，在研究、交易和执行以及运营和管理方面具有显着的专业知识。有关Acacia及其子公司的更多信息，请访问www.acaciaresearch.com。
安全港声明
这份新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法案》“安全港”条款含义内的前瞻性陈述。这些声明基于公司当前的预期，仅在本文发布之日发表。除历史事实陈述外，所有陈述均为前瞻性陈述，包括与公司预期财务状况、经营业绩、公司资产价值、一般经济和市场状况以及其他未来情况和事件等有关的估计和预测相关的陈述。这份新闻稿试图通过使用“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“预测”、“未来”、“指导”、“打算”、“可能”、“展望”、“计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“目标”和“将”等词语来识别前瞻性陈述，以及类似的词语和表达；然而，没有这些词语并不意味着这些陈述不具有前瞻性。尽管公司认为其对未来事件的假设是合理的，但许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大不利差异，包括但不限于：公司成功识别、尽职调查、完成和整合业务、部门和/或资产的战略收购的能力，公司业务、部门和/或资产的表现，公司业务的员工或管理团队保留或变更的能力导致的中断或不确定性，公司与Starboard Value LP的关系和安排的变化，公司经营业务的任何无法执行其业务以及就基准而言的对冲策略、与石油和天然气市场的价格和其他波动相关的风险、通胀压力、供应链中断或劳动力短缺、第三方不履行合同或法律义务、公司信用评级或公司业务信用评级的变化、安全威胁，包括网络安全威胁以及信息技术系统遭到破坏或信息技术系统遭到破坏对公司业务和运营造成的干扰，公司与之进行业务往来的第三方的设施和基础设施、石油或天然气生产变得不经济，导致减记或对Benchmark的借贷能力、Benchmark替代储量和有效开发当前储量的能力、风险、操作危险、石油和天然气生产涉及的不可预见的中断和其他困难、任何地震事件的影响、环境责任风险、与石油和天然气行业相关的监管变化、成功开发许可计划和吸引新业务的能力、对当前和未来知识产权的需求变化、立法、涉及专利和/或知识产权的许可和执法的监管和竞争发展，减少
5
对Printronix产品的需求、安全、健康、环境、税收和其他法规、要求或举措的变化、诸如天气条件、健康大流行（类似于新冠肺炎）、战争行为或恐怖行为以及政府或军方对此的反应等危险、总体经济状况以及公司投资的成功。有关风险和不确定性的进一步讨论，您应参考公司向美国证券交易委员会提交的文件，包括公司最近的10-K表格年度报告中的“风险因素”部分以及随后的10-Q表格季度报告。此外，由于公司目前不知道或公司目前认为不重要的额外风险和不确定性，实际结果可能存在重大差异。除适用法律另有要求外，公司不承担以任何理由公开修改或更新任何前瞻性陈述的义务。
投资者联系方式：
加尼耶通讯
ir@acaciares.com
6
Acacia Research Corporation
简明合并资产负债表
（单位：千，份额和每股数据除外）
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 360,050 | $ | 340,091 | |||||||
| 股本证券 | 14,100 | 63,068 | |||||||||
| 没有易于确定的公允价值的股本证券 | 5,816 | 5,816 | |||||||||
| 权益法投资 | 30,934 | 30,934 | |||||||||
| 应收账款，净额 | 10,733 | 80,555 | |||||||||
| 库存 | 12,218 | 10,921 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 23,795 | 23,127 | |||||||||
| 流动资产总额 | 457,646 | 554,512 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 2,366 | 2,356 | |||||||||
| 石油和天然气资产，净额 | 190,149 | 25,117 | |||||||||
| 商誉 | 8,990 | 8,990 | |||||||||
| 其他无形资产，净额 | 30,872 | 33,556 | |||||||||
| 经营租赁、使用权资产 | 1,366 | 1,872 | |||||||||
| 递延所得税资产，净额 | 8,424 | 2,915 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 7,759 | 4,227 | |||||||||
| 总资产 | $ | 707,572 | $ | 633,545 | |||||||
| 负债与股东权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 5,258 | $ | 3,261 | |||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 8,668 | 8,405 | |||||||||
| 应计赔偿 | 4,969 | 4,207 | |||||||||
| 流动资产报废义务 | 1,562 | — | |||||||||
| 应付特许权使用费和或有法律费用 | 6,194 | 10,786 | |||||||||
| 递延收入 | 1,268 | 977 | |||||||||
| 流动负债合计 | 27,919 | 27,636 | |||||||||
| 资产报废义务 | 28,065 | — | |||||||||
| 长期租赁负债 | 1,251 | 1,736 | |||||||||
| 循环信贷额度 | 70,000 | 10,525 | |||||||||
| 其他长期负债 | 1,771 | 4,039 | |||||||||
| 负债总额 | 129,006 | 43,936 | |||||||||
| 承诺与或有事项 | |||||||||||
| 股东权益： | |||||||||||
| 优先股，每股面值0.00 1美元；授权10,000，000股；没有已发行或流通的股票 | — | — | |||||||||
| 普通股，每股面值0.00 1美元；授权300,000，000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日已发行和流通的股份分别为98,838，337股和99,895，473股 | 99 | 100 | |||||||||
| 库存股，按成本计算，截至2024年9月30日和2023年12月31日分别为17,720，825股和16,183，703股 | (105,560) | (98,258) | |||||||||
| 额外实收资本 | 907,996 | 906,153 | |||||||||
| 累计赤字 | (262,357) | (239,729) | |||||||||
| Acacia Research Corporation股东权益合计 | 540,178 | 568,266 | |||||||||
| 非控制性权益 | 38,388 | 21,343 | |||||||||
| 股东权益总额 | 578,566 | 589,609 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 707,572 | $ | 633,545 | |||||||
7
Acacia Research Corporation
未经审计的简明合并经营报表
（单位：千，份额和每股数据除外）
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入： | |||||||||||||||||||||||
| 知识产权运营 | $ | 486 | $ | 1,760 | $ | 19,442 | $ | 6,330 | |||||||||||||||
| 工业运营 | 7,007 | 8,324 | 22,183 | 26,461 | |||||||||||||||||||
| 能源运营 | 15,817 | — | 31,843 | — | |||||||||||||||||||
| 总收入 | 23,310 | 10,084 | 73,468 | 32,791 | |||||||||||||||||||
| 费用和支出 | |||||||||||||||||||||||
| 收入成本-知识产权运营 | 5,707 | 5,470 | 18,473 | 15,218 | |||||||||||||||||||
| 收入成本-工业运营 | 3,523 | 4,377 | 10,849 | 13,530 | |||||||||||||||||||
| 生产成本-能源运营 | 11,729 | — | 23,082 | — | |||||||||||||||||||
| 工程和开发费用-工业运营 | 108 | 172 | 420 | 593 | |||||||||||||||||||
| 销售和营销费用-工业运营 | 1,391 | 1,613 | 4,333 | 5,385 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政费用 | 11,124 | 11,605 | 33,428 | 33,071 | |||||||||||||||||||
| 总费用和支出 | 33,582 | 23,237 | 90,585 | 67,797 | |||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (10,272) | (13,153) | (17,117) | (35,006) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用）： | |||||||||||||||||||||||
| 权益类证券投资： | |||||||||||||||||||||||
| 权益证券公允价值变动 | (4,074) | 8,823 | (35,519) | 18,783 | |||||||||||||||||||
| 出售股本证券的收益（亏损） | — | — | 28,861 | (9,360) | |||||||||||||||||||
| 合营企业股权投资收益 | — | 3,375 | — | 3,375 | |||||||||||||||||||
| 已实现和未实现（亏损）收益净额 | (4,074) | 12,198 | (6,658) | 12,798 | |||||||||||||||||||
| 非经常性遗留法律费用 | (2,000) | — | (14,857) | — | |||||||||||||||||||
| B系列认股权证及嵌入衍生工具公允价值变动 | — | 1,525 | — | 8,241 | |||||||||||||||||||
| 衍生品收益-能源运营 | 8,034 | — | 5,546 | — | |||||||||||||||||||
| 外币兑换收益（亏损） | 130 | (70) | (72) | 25 | |||||||||||||||||||
| 优先有担保票据的利息支出 | — | (130) | — | (1,930) | |||||||||||||||||||
| 利息收入及其他，净额 | 2,022 | 2,195 | 9,810 | 9,943 | |||||||||||||||||||
| 其他收入总额（费用） | 4,112 | 15,718 | (6,231) | 29,077 | |||||||||||||||||||
| 所得税前（亏损）收入 | (6,160) | 2,565 | (23,348) | (5,929) | |||||||||||||||||||
| 所得税（费用）福利 | (5,497) | 197 | 2,673 | (641) | |||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入包括在附属公司的非控制性权益 | (11,657) | 2,762 | (20,675) | (6,570) | |||||||||||||||||||
|
归属于附属公司非控股权益的净亏损
|
(2,339) | (1,126) | (1,953) | (1,126) | |||||||||||||||||||
| 归属于Acacia Research Corporation的净（亏损）收入 | $ | (13,996) | $ | 1,636 | $ | (22,628) | $ | (7,696) | |||||||||||||||
| 每股亏损： | |||||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损-基本 | $ | (13,996) | $ | (1,741) | $ | (22,628) | $ | (15,703) | |||||||||||||||
| 加权平均流通股数-基本 | 99,854,723 | 94,328,452 | 99,893,336 | 67,072,835 | |||||||||||||||||||
| 每股普通股基本净亏损 | $ | (0.14) | $ | (0.02) | $ | (0.23) | $ | (0.23) | |||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损-摊薄 | $ | (13,996) | $ | (3,164) | $ | (22,628) | $ | (15,703) | |||||||||||||||
| 加权平均流通股数-摊薄 | 99,854,723 | 99,122,973 | 99,893,336 | 67,072,835 | |||||||||||||||||||
| 每股普通股摊薄净亏损 | $ | (0.14) | $ | (0.03) | $ | (0.23) | $ | (0.23) | |||||||||||||||
8
ACACIA研究公司-补充信息
非公认会计准则财务计量
这份财报包括在合并基础上和公司每个部门的调整后EBITDA。Total Company Adjusted EBITDA，Operated Segment Adjusted EBITDA and Adjusted EBITDA for each of the Company’s segment are supplementary non-GAAP financial measures used by management and external users of the Company’s consolidated financial statements。GAAP是指美国公认的会计原则。非公认会计原则财务计量是对历史或未来业绩、财务状况或现金流量的数字计量，其中包括或不包括在公司财务报表中按照公认会计原则计算和列报的最直接可比计量中分别被排除或包括的金额。
Total Company Adjusted EBITDA定义为扣除归属于非控股权益的净收入/（亏损）、所得税（收益）/费用、利息收入和其他、净额、外汇汇兑损失/（收益）、衍生工具已实现和未实现（收益）/亏损净额、投资已实现和未实现亏损/（收益）净额、非经常性遗留法律费用、折旧、损耗和摊销、基于股票的补偿、已实现套期保值收益/（亏损）、交易相关成本以及与某些遗留项目相关的成本前的净收入/（亏损）。运营部门调整后EBITDA是能源运营调整后EBITDA、工业运营调整后EBITDA和知识产权运营调整后EBITDA的总和。该公司正在提供公司调整后EBITDA总额和运营部门调整后EBITDA，即非公认会计准则财务指标，因为管理层认为，这些指标通过排除不被视为表明核心运营业绩的项目，为投资者在比较报告期间的经营业绩时提供了有用的补充信息。这些衡量标准无意取代按照公认会计原则列报财务业绩，可能与其他公司使用的类似非公认会计原则财务衡量标准不同或不一致。这些非公认会计准则财务指标的列报补充了公司用于内部评估其子公司业务并便于比较过去和现在的经营业绩的其他指标。不应孤立地考虑这些措施，也不应替代根据公认会计原则计算和提出的措施。
能源运营
能源业务调整后EBITDA定义为Acacia能源业务在折旧、损耗和摊销费用以及交易相关成本之前的营业收入/（亏损），包括已实现的套期保值收益/（亏损）。该公司正在提供其能源运营部门的调整后EBITDA，这是一种非公认会计准则财务指标，因为该指标通过排除不被视为表明核心经营业绩的项目，为投资者在比较各报告期的经营业绩时提供了有用的补充信息。
工业运营
工业运营调整后EBITDA定义为Acacia工业运营在无形资产摊销和折旧摊销费用之前的营业收入/（亏损）。该公司正在提供其工业运营部门的调整后EBITDA，这是一种非公认会计准则财务指标，因为该指标通过排除不被视为表明核心经营业绩的项目，为投资者在比较报告期内的经营业绩方面提供了有用的补充信息。
知识产权运营
知识产权业务调整后EBITDA定义为Acacia知识产权业务在专利摊销、折旧和摊销费用以及基于股票的补偿之前的营业收入/（亏损）。该公司正在提供知识产权运营的调整后EBITDA，这是一种非公认会计准则财务指标，因为该指标通过排除不被视为表明核心经营业绩的项目，为投资者提供了在比较报告期间的经营业绩方面有用的补充信息。
家长成本
家长成本定义为扣除折旧和摊销费用、基于股票的补偿以及与归属于母公司的某些遗留事项相关的成本之前的归属于母公司的营业收入/（亏损）。该公司正在提供母公司成本，这是一种非公认会计准则财务指标，因为它认为这让投资者清楚地看到了正常化的母公司层面的费用负担。
9
下表将最直接可比的GAAP财务指标与公司每个经营分部的调整后EBITDA进行了核对，并为家长成本截至3月31日止三个月、6月30日及9月30日止三个月，以及截至9月30日止九个月。
| 截至2024年3月31日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 能源运营 | 工业运营 | 知识产权运营 | 家长成本 | 合并总计 | ||||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业（亏损）收入 | $ | 156 | $ | 1,212 | $ | 3,282 | $ | (6,737) | $ | (2,087) | |||||||||||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 422 | 685 | 3,435 | 26 | 4,568 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 443 | 415 | 858 | ||||||||||||||||||||||||
| 已实现对冲收益 | 800 | — | — | — | 800 | ||||||||||||||||||||||||
| 交易相关成本 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 遗留事项成本 | — | — | — | 2,193 | 2,193 | ||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 1,378 | $ | 1,897 | $ | 7,160 | $ | (4,103) | $ | 6,332 | |||||||||||||||||||
| 母利息收入 | $ | 5,079 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 能源运营 | 工业运营 | 知识产权运营 | 家长成本 | 合并总计 | ||||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业（亏损）收入 | $ | 3,249 | $ | (234) | $ | (2,253) | $ | (5,520) | $ | (4,758) | |||||||||||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 3,455 | 683 | 3,241 | 26 | 7,405 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 321 | 570 | 891 | ||||||||||||||||||||||||
| 已实现对冲收益 | 113 | — | — | — | 113 | ||||||||||||||||||||||||
| 交易相关成本 | 222 | — | — | — | 222 | ||||||||||||||||||||||||
| 遗留事项成本 | — | — | — | 216 | 216 | ||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 7,039 | $ | 449 | $ | 1,309 | $ | (4,708) | $ | 4,089 | |||||||||||||||||||
| 母利息收入 | $ | 5,028 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年9月30日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 能源运营 | 工业运营 | 知识产权运营 | 家长成本 | 合并总计 | ||||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业（亏损）收入 | $ | 3,064 | $ | (101) | $ | (7,138) | $ | (6,097) | $ | (10,272) | |||||||||||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 4,343 | 680 | 4,714 | 25 | 9,762 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 285 | 496 | 781 | ||||||||||||||||||||||||
| 已实现对冲收益 | 715 | — | — | — | 715 | ||||||||||||||||||||||||
| 交易相关成本 | 320 | — | — | — | 320 | ||||||||||||||||||||||||
| 遗留事项成本 | — | — | — | 368 | 368 | ||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 8,442 | $ | 579 | $ | (2,139) | $ | (5,208) | $ | 1,674 | |||||||||||||||||||
| 母利息收入 | $ | 4,570 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年9月30日止九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 能源运营 | 工业运营 | 知识产权运营 | 家长成本 | 合并总计 | ||||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业（亏损）收入 | $ | 6,469 | $ | 877 | $ | (6,109) | $ | (18,354) | $ | (17,117) | |||||||||||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 8,220 | 2,048 | 11,390 | 77 | 21,735 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 1,049 | 1,481 | 2,530 | ||||||||||||||||||||||||
| 已实现对冲收益 | 1,628 | — | — | — | 1,628 | ||||||||||||||||||||||||
| 交易相关成本 | 542 | — | — | — | 542 | ||||||||||||||||||||||||
| 遗留事项成本 | — | — | — | 2,777 | 2,777 | ||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 16,859 | $ | 2,925 | $ | 6,330 | $ | (14,019) | $ | 12,095 | |||||||||||||||||||
| 母利息收入 | $ | 14,677 | |||||||||||||||||||||||||||
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