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美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格10-Q

（标记一）

根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的季度报告

截至2025年3月31日止季度

或

根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的☐过渡报告

对于从到的过渡期

委托档案号001-16197

Peapack-Gladstone Financial Corporation

（在其章程中指明的注册人的确切名称）

新泽西州

22-3537895

（国家或其他司法管辖

（I.R.S.雇主

公司或组织）

识别号）

500 Hills Drive，套房300

新泽西州贝德明斯特07921-0700

（主要行政办公地址，含邮政编码）

 

(908) 234-0700

（注册人的电话号码，包括区号）

 

根据该法第12（b）条登记的证券：

 

各类名称

交易代码（s）

注册的各交易所名称

普通股，无面值

PGC

纳斯达克股票市场有限责任公司

 

用复选标记表明注册人（1）在过去12个月内（或要求注册人提交此类报告的较短期限内）是否已提交1934年证券交易法第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否已遵守此类提交要求。

是 ☒ 否 ☐

用复选标记表明注册人在过去12个月内（或在要求注册人提交此类文件的较短期限内）是否以电子方式提交了根据S-T规则第405条（本章第232.405条）要求提交的每个交互式数据文件。

是 ☒ 否 ☐

通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、“新兴成长型公司”的定义：

 

大型加速披露公司

☐

 

 

加速披露公司

☒

非加速披露公司

☐

 

 

较小的报告公司

☐

新兴成长型公司

☐

 

 

 

 

 

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是☐没有

截至2025年5月1日已发行普通股股数：17,735，944

 

 

Peapack-Gladstone Financial Corporation

第一部分财务信息

 

项目1

 

财务报表（未经审计）

3

 

 

2025年3月31日和2024年12月31日的合并状况报表

3

 

 

截至2025年3月31日及2024年3月31日止三个月的综合损益表

4

 

 

截至2025年3月31日及2024年3月31日止三个月综合全面收益表

5

 

 

截至2025年3月31日及2024年3月31日止三个月的合并股东权益变动表

6

 

 

截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的合并现金流量表

7

 

 

合并财务报表附注

8

项目2

 

管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析

45

项目3

 

关于市场风险的定量和定性披露

60

项目4

 

控制和程序

63

 

 

第二部分其他信息

 

项目1

 

法律程序

 

63

项目1a

 

风险因素

 

63

项目2

 

未登记出售股本证券及所得款项用途

 

64

项目3

 

优先证券违约

 

64

项目4

 

矿山安全披露

 

64

项目5

 

其他信息

 

64

项目6

 

附件

 

65

 

 

2

 

项目1。财务报表

Peapack-Gladstone Financial Corporation

合并条件报表

（千美元，每股数据除外）

 

 

（未经审计）

 

 

（已审核）

 

 

 

3月31日，

 

 

12月31日，

 

 

 

2025

 

 

2024

 

物业、厂房及设备

 

 

 

 

 

 

现金及应收银行款项

 

$

7,885

 

 

$

8,492

 

出售的联邦基金

 

 

—

 

 

 

—

 

生息存款

 

 

224,032

 

 

 

382,875

 

现金和现金等价物合计

 

 

231,917

 

 

 

391,367

 

可供出售证券

 

 

832,030

 

 

 

784,544

 

持有至到期的证券（2025年3月31日公允价值88687美元，2024年12月31日公允价值88650美元）

 

 

100,285

 

 

 

101,635

 

CRA股权证券，按公允价值

 

 

13,236

 

 

 

13,041

 

FHLB和FRB库存，按成本（a）

 

 

12,311

 

 

 

12,373

 

持有待售贷款，按公允价值

 

 

707

 

 

 

—

 

持有待售贷款，按成本或公允价值较低者

 

 

7,979

 

 

 

8,594

 

贷款

 

 

5,747,986

 

 

 

5,512,326

 

减：信贷损失准备金

 

 

75,150

 

 

 

72,992

 

贷款净额

 

 

5,672,836

 

 

 

5,439,334

 

房地和设备

 

 

31,639

 

 

 

28,888

 

应计应收利息

 

 

31,968

 

 

 

29,898

 

银行自有寿险

 

 

48,110

 

 

 

47,981

 

商誉

 

 

36,212

 

 

 

36,212

 

其他无形资产

 

 

8,443

 

 

 

8,714

 

融资租赁使用权资产

 

 

950

 

 

 

985

 

经营租赁使用权资产

 

 

39,456

 

 

 

40,289

 

递延所得税资产，净额

 

 

10,291

 

 

 

16,381

 

其他资产

 

 

42,282

 

 

 

51,002

 

总资产

 

$

7,120,652

 

 

$

7,011,238

 

负债

 

 

 

 

 

 

存款：

 

 

 

 

 

 

无息活期存款

 

$

1,184,860

 

 

$

1,112,734

 

有息存款：

 

 

 

 

 

 

检查

 

 

3,450,014

 

 

 

3,334,269

 

储蓄

 

 

107,581

 

 

 

103,136

 

货币市场账户

 

 

1,087,959

 

 

 

1,078,024

 

存单-零售

 

 

442,369

 

 

 

483,998

 

存单-上市服务

 

 

3,773

 

 

 

6,861

 

存款小计

 

 

6,276,556

 

 

 

6,119,022

 

计息需求-经纪

 

 

10,000

 

 

 

10,000

 

存款总额

 

 

6,286,556

 

 

 

6,129,022

 

融资租赁负债

 

 

1,308

 

 

 

1,348

 

经营租赁负债

 

 

42,948

 

 

 

43,569

 

次级债，净额

 

 

98,884

 

 

 

133,561

 

由于经纪商

 

 

—

 

 

 

18,514

 

应计费用和其他负债

 

 

69,083

 

 

 

79,375

 

负债总额

 

 

6,498,779

 

 

 

6,405,389

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

优先股（无面值；授权50万股；清算优先股每股1000美元）

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股（无面值；规定价值每股0.83美元；授权42,000，000股；已发行
股，2025年3月31日为21,675，491股，2024年12月31日为21,535，856股；已发行
股，2025年3月31日为17,726，251股，2024年12月31日为17,586，616股）

 

 

18,070

 

 

 

17,953

 

盈余

 

 

348,762

 

 

 

348,264

 

以成本计价的库存股（2025年3月31日和
分别于2024年12月31日）

 

 

(117,509

)

 

 

(117,509

)

留存收益

 

 

430,267

 

 

 

423,552

 

累计其他综合亏损、所得税净额

 

 

(57,717

)

 

 

(66,411

)

总股东权益

 

 

621,873

 

 

 

605,849

 

负债总额&股东权益

 

$

7,120,652

 

 

$

7,011,238

 

 

(A)
FHLB意为“联邦Home Loan银行”，FRB意为“联邦储备银行”。

 

见合并财务报表附注。

3

 

Peapack-Gladstone Financial Corporation

合并损益表

（千美元，每股数据除外）

（未经审计）

 

 

三个月结束

 

 

 

3月31日，

 

 

 

2025

 

 

2024

 

利息收入

 

 

 

 

 

 

贷款利息和费用

 

$

75,347

 

 

$

72,531

 

投资利息：

 

 

 

 

 

 

应课税

 

 

8,213

 

 

 

5,136

 

持有待售贷款利息

 

 

9

 

 

 

5

 

生息存款利息

 

 

2,776

 

 

 

1,522

 

总利息收入

 

 

86,345

 

 

 

79,194

 

利息支出

 

 

 

 

 

 

储蓄和计息存款账户利息

 

 

34,913

 

 

 

33,047

 

存款证利息

 

 

4,363

 

 

 

4,855

 

借入资金利息

 

 

11

 

 

 

3,467

 

融资租赁负债利息

 

 

14

 

 

 

38

 

次级债利息

 

 

1,439

 

 

 

1,684

 

小计-利息支出

 

 

40,740

 

 

 

43,091

 

计息需求利息-经纪

 

 

100

 

 

 

126

 

存款证利息-经纪

 

 

—

 

 

 

1,602

 

总利息支出

 

 

40,840

 

 

 

44,819

 

信贷损失拨备前净利息收入

 

 

45,505

 

 

 

34,375

 

信用损失准备

 

 

4,471

 

 

 

627

 

计提信贷损失后的净利息收入

 

 

41,034

 

 

 

33,748

 

其他收益

 

 

 

 

 

 

理财手续费收入

 

 

15,435

 

 

 

14,407

 

服务收费及收费

 

 

1,112

 

 

 

1,322

 

银行自有寿险

 

 

371

 

 

 

503

 

按公允价值持有待售贷款的收益（抵押银行业务）

 

 

63

 

 

 

56

 

以成本或公允价值较低者持有待售贷款的收益

 

 

—

 

 

 

—

 

出售SBA贷款的收益

 

 

302

 

 

 

400

 

企业顾问费收入

 

 

90

 

 

 

818

 

其他收益

 

 

1,286

 

 

 

1,306

 

CRA股权证券的公允价值调整

 

 

195

 

 

 

(111

)

其他收入合计

 

 

18,854

 

 

 

18,701

 

营业费用

 

 

 

 

 

 

薪酬和员工福利

 

 

35,879

 

 

 

28,476

 

房地和设备

 

 

6,154

 

 

 

5,081

 

FDIC保险费用

 

 

855

 

 

 

945

 

其他经营费用

 

 

6,552

 

 

 

5,539

 

总营业费用

 

 

49,440

 

 

 

40,041

 

所得税费用前收入

 

 

10,448

 

 

 

12,408

 

所得税费用

 

 

2,853

 

 

 

3,777

 

净收入

 

$

7,595

 

 

$

8,631

 

 

 

 

 

 

 

 

每股收益

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.43

 

 

$

0.49

 

摊薄

 

$

0.43

 

 

$

0.48

 

加权平均流通股数

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

17,610,917

 

 

 

17,711,639

 

摊薄

 

 

17,812,222

 

 

 

17,805,347

 

 

见合并财务报表附注。

4

 

Peapack-Gladstone Financial Corporation

综合损益表

（千美元）

（未经审计）

 

 

三个月结束

 

 

 

3月31日，

 

 

 

2025

 

 

2024

 

净收入

 

$

7,595

 

 

$

8,631

 

综合收益：

 

 

 

 

 

 

可供出售证券的未实现收益/（损失）：

 

 

 

 

 

 

期间产生的未实现持有收益/（损失）

 

 

15,411

 

 

 

(6,765

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15,411

 

 

 

(6,765

)

 

 

 

 

 

 

 

税收效应

 

 

(4,788

)

 

 

1,805

 

税后净额

 

 

10,623

 

 

 

(4,960

)

 

 

 

 

 

 

 

现金流量套期未实现收益/（损失）：

 

 

 

 

 

 

期间产生的未实现持有收益/（损失）

 

 

(2,553

)

 

 

2,872

 

 

 

 

(2,553

)

 

 

2,872

 

 

 

 

 

 

 

 

税收效应

 

 

624

 

 

 

(794

)

税后净额

 

 

(1,929

)

 

 

2,078

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他综合收益/（亏损）合计

 

 

8,694

 

 

 

(2,882

)

 

 

 

 

 

 

 

综合收益总额

 

$

16,289

 

 

$

5,749

 

 

见合并财务报表附注。

 

5

 

Peapack-Gladstone Financial Corporation

合并股东权益变动表

（千美元，每股金额除外）

（未经审计）

截至2025年3月31日及2024年3月31日止三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

合计

 

（单位：千，除份额和

 

首选

 

 

共同

 

 

 

 

 

财政部

 

 

保留

 

 

综合

 

 

股东'

 

每股数据）

 

股票

 

 

股票

 

 

盈余

 

 

股票

 

 

收益

 

 

亏损

 

 

股权

 

2025年1月1日余额17,586，616
已发行普通股

 

$

—

 

 

$

17,953

 

 

$

348,264

 

 

$

(117,509

)

 

$

423,552

 

 

$

(66,411

)

 

$

605,849

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7,595

 

 

 

—

 

 

 

7,595

 

其他综合收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,694

 

 

 

8,694

 

限制性股票单位发行，17.4519万股

 

 

—

 

 

 

146

 

 

 

(146

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

日回购的限制性股票单位
归属缴税，（41,999）股

 

 

—

 

 

 

(35

)

 

 

(1,206

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,241

)

限制性股票单位摊销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,631

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,631

 

就普通股宣派的现金股息
（每股0.05美元）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(880

)

 

 

—

 

 

 

(880

)

为员工持股发行股份
申购计划，7115股

 

 

—

 

 

 

6

 

 

 

219

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

225

 

2025年3月31日余额17,726，251
已发行普通股

 

$

—

 

 

$

18,070

 

 

$

348,762

 

 

$

(117,509

)

 

$

430,267

 

 

$

(57,717

)

 

$

621,873

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

合计

 

（单位：千，除份额和

 

首选

 

 

共同

 

 

 

 

 

财政部

 

 

保留

 

 

综合

 

 

股东'

 

每股数据）

 

股票

 

 

股票

 

 

盈余

 

 

股票

 

 

收益

 

 

亏损

 

 

股权

 

2024年1月1日余额17,739，677
已发行普通股

 

$

—

 

 

$

17,831

 

 

$

346,954

 

 

$

(110,320

)

 

$

394,094

 

 

$

(64,878

)

 

$

583,681

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,631

 

 

 

—

 

 

 

8,631

 

其他综合损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,882

)

 

 

(2,882

)

受限制股份单位已发行14.7074万股

 

 

—

 

 

 

122

 

 

 

(122

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

回购的限制性股票单位
关于归属缴税，（36,358）股

 

 

—

 

 

 

(30

)

 

 

(840

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(870

)

限制性股票单位摊销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,849

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,849

 

限制性股票单位的修改
以现金方式分配

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,998

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4,998

)

就普通股宣派的现金股息
（每股0.05美元）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(887

)

 

 

—

 

 

 

(887

)

股份回购，（100,000）股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,422

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,422

)

为员工持股发行股份
申购计划，11145股

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

268

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

277

 

2024年3月31日余额17,761，538
已发行普通股

 

$

—

 

 

$

17,932

 

 

$

343,111

 

 

$

(112,742

)

 

$

401,838

 

 

$

(67,760

)

 

$

582,379

 

 

 

见合并财务报表附注。

6

 

Peapack-Gladstone Financial Corporation

合并现金流量表

（千美元）

（未经审计）

 

 

截至3月31日的三个月，

 

 

 

2025

 

 

2024

 

经营活动：

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

7,595

 

 

$

8,631

 

调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致：

 

 

 

 

 

 

折旧

 

 

886

 

 

 

966

 

证券溢价摊销和折价增值，净额

 

 

(24

)

 

 

89

 

限制性股票摊销

 

 

1,631

 

 

 

1,849

 

无形资产摊销

 

 

272

 

 

 

272

 

次级债成本摊销

 

 

323

 

 

 

72

 

信用损失准备

 

 

4,471

 

 

 

627

 

递延税项开支/（收益）

 

 

1,925

 

 

 

(3,942

)

基于股票的薪酬和员工股票购买计划费用

 

 

39

 

 

 

32

 

股权证券的公允价值调整

 

 

(195

)

 

 

111

 

为出售而发起的贷款（a）

 

 

(7,316

)

 

 

(5,681

)

出售持作出售贷款所得款项（a）

 

 

7,589

 

 

 

6,867

 

持有待售贷款收益（a）

 

 

(365

)

 

 

(456

)

寿险现金退保价值（增加）/减少，净额

 

 

(129

)

 

 

1

 

应计应收利息增加

 

 

(2,070

)

 

 

(1,996

)

其他资产减少

 

 

1,154

 

 

 

1,993

 

应计费用及其他负债（减少）/增加

 

 

(23,660

)

 

 

9,674

 

净现金（用于）/经营活动提供

 

 

(7,874

)

 

 

19,109

 

投资活动：

 

 

 

 

 

 

可供出售证券的本金偿还、到期和催缴

 

 

166,933

 

 

 

155,547

 

持有至到期证券的本金偿还、到期和催收

 

 

1,331

 

 

 

1,237

 

赎回FHLB和FRB股票

 

 

1,412

 

 

 

37,549

 

购买可供出售的证券

 

 

(198,965

)

 

 

(162,634

)

购买FHLB和FRB股票

 

 

(1,350

)

 

 

(24,584

)

贷款净（增加）/减少，扣除出售的参与

 

 

(237,973

)

 

 

72,676

 

购置房地和设备

 

 

(3,602

)

 

 

(1,107

)

净现金（用于）/投资活动提供

 

 

(272,214

)

 

 

78,684

 

融资活动：

 

 

 

 

 

 

存款净增加

 

 

157,534

 

 

 

202,598

 

短期借款净减少额

 

 

—

 

 

 

(284,324

)

普通股支付的股息

 

 

(880

)

 

 

(887

)

归属时为缴税而回购的限制性股票

 

 

(1,241

)

 

 

(870

)

偿还次级债

 

 

(35,000

)

 

 

—

 

以现金方式分配的限制性股票单位的变更

 

 

—

 

 

 

(4,998

)

发行股份用于员工持股购买计划

 

 

225

 

 

 

277

 

回购股份

 

 

—

 

 

 

(2,422

)

融资活动提供/（用于）的净现金

 

 

120,638

 

 

 

(90,626

)

现金及现金等价物净（减少）/增加

 

 

(159,450

)

 

 

7,167

 

期初现金及现金等价物

 

 

391,367

 

 

 

187,671

 

期末现金及现金等价物

 

$

231,917

 

 

$

194,838

 

现金流信息的补充披露

 

 

 

 

 

 

期间支付的现金用于：

 

 

 

 

 

 

利息

 

$

40,543

 

 

$

35,725

 

所得税，净额

 

 

698

 

 

 

1,251

 

以经营租赁负债换取的使用权资产

 

 

365

 

 

 

719

 

 

(A)
包括以出售意向发起的抵押贷款，按公允价值列账。此外，这还包括小企业管理局（“SBA”）贷款的担保部分，这些贷款按成本或公允价值中的较低者列账。

见合并财务报表附注。

7

 

Peapack-Gladstone Financial Corporation

合并财务报表附注

（未经审计）

1.重要会计政策概要

根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规则和条例，通常包含在根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的经审计合并财务报表中的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。这些未经审核综合财务报表应与Peapack-Gladstone Financial Corporation（“公司”或“公司”）截至2024年12月31日止年度的10-K表格年度报告中所载的经审核综合财务报表及其附注一并阅读。该公司管理层认为，随附的未经审计的综合中期财务报表载有公允列报截至2025年3月31日的财务状况以及截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的经营业绩、综合收益、股东权益变动和现金流量表所需的所有调整（仅包括正常和经常性应计项目）。截至2025年3月31日止三个月的业务结果并不一定表明全年或任何未来期间的预期结果。

合并与组织原则：本公司合并财务报表按权责发生制编制，包括本公司及其全资附属公司Peapack Private Bank & Trust（「银行」）的账目。合并报表还包括本行全资子公司：

•
Peapack Capital Corporation（“PCC”）
•
Peapack-Gladstone Mortgage Group，Inc.，该公司拥有 99 Peapack Ventures，LLC和 79 新泽西州房地产投资公司Peapack-Gladstone Realty，Inc.的百分比
•
PGB Trust & Investments of Delaware，which owns One Peapack Ventures，LLC的百分比
•
Peapack Ventures，LLC，该公司拥有剩余的 21 Peapack-Gladstone Realty，Inc.的百分比
•
Peapack-Gladstone Realty，Inc。
•
PGB证券公司。

虽然以下综合财务报表附注包括本公司、本行及其附属公司的综合业绩，但这些附注主要反映本行及其附属公司的活动。所有重大的公司间结余和交易已从所附合并财务报表中消除。

财务报表列报基础：合并财务报表是按照公认会计原则编制的。在编制财务报表时，管理层须作出估计和假设，这些估计和假设会影响截至条件表日期的资产和负债的呈报金额以及或有资产和负债的披露以及呈报期间的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。

分部信息：公司的报告分部由指定的首席经营决策者（“CODM”）所担任的首席财务官根据提供的有关公司所提供的产品和服务的信息确定，主要区分银行理财事业部提供的银行业务和财富管理业务。公司的业务部门还通过向主要经营决策者提供的信息水平加以区分，主要经营决策者使用这些信息来审查业务各组成部分的业绩。主要经营决策者评估公司业务分部的财务表现，例如通过评估收入流、重大开支和预算到实际结果来评估公司分部的表现和确定分配资源。主要经营决策者使用收入流评估产品定价，并使用重大开支评估每个分部的表现，以评估某些雇员的薪酬。分部税前利润或亏损通过监测利息收入和利息支出之间的差额来评估银行分部的业绩。分部税前利润或亏损通过监测财富管理手续费收入和AUM来评估财富管理分部的业绩。贷款、投资和存款主要为银行业务提供收入，理财手续费收入为财富管理部门提供收入。利息支出、信贷损失准备金、工资以及房地和设备提供了银行部门的重大支出，而工资、占用和信托支出则是财富管理部门的重大支出。所有业务均为国内业务。

8

 

银行部门包括：商业（包括商业和工业（“C & I”）和设备融资）、商业房地产、多户家庭、住宅和消费者贷款活动；资金管理服务；C & I咨询服务；托管管理；存款生成；ATM的运营；电话和互联网银行服务；商户信用卡服务和客户支持销售。

财富管理事业部包括：面向个人和机构的投资管理服务；个人信托服务，包括作为执行人、受托人、管理人、托管人的服务；以及其他财务规划和咨询服务。该部分还包括来自特拉华州子公司PGB Trust & Investments of Delaware的活动。大多数财富管理费用是按月或按季度收取的，并根据管理和/或管理下的资产（“AUMs”）的市场价值，按照固定或分级收费表计算。其他非AUM收入，如个人或受托纳税申报表准备费、执行人费、信托终止费和/或财务规划和咨询费在提供服务时收取。

现金和现金等价物：就现金流量表而言，现金和现金等价物包括现金和应收银行款项、生息存款和出售的联邦基金。通常，联邦基金出售的期限为一天。现金等价物的原始期限为90天或更短。现金流量净额报告客户贷款和存款交易以及原始期限为90天或以下的短期借款。

在其他金融机构生息存款：在其他金融机构生息存款到期日在一年以内，按成本列账。

证券：根据会计准则更新（“ASU”）2016-13，可供出售的债务证券以公允价值计量并进行减值测试。当可供出售债务证券被视为减值时，公司必须确定公允价值下降是否是由信用相关损失或其他因素造成的，然后，（1）通过对公允价值下降的信用相关部分（如有）计入收益确认信用损失准备金（“ACL”），以及（2）在其他综合收益（损失）中确认公允价值变动的任何非信用相关部分。如果未来某一期间预计收回的摊余成本基础金额增加，则估值准备金将减少，但不得超过该证券当前现有准备金的金额。

债务证券分类为持有至到期，并在管理层有持有到期的积极意图和能力时按摊余成本列账。根据ASU2016-13，对处于亏损状态的持有至到期证券进行评估，以确定公允价值的下降是否是由与信用相关的损失或其他因素造成的，然后确认公允价值下降在收益中的费用。该公司还投资了一项社区再投资法案（“CRA”）投资基金，该基金被归类为股权证券。

利息收入包括购买溢价和折价的摊销。证券的溢价和折价按水平收益率法摊销，不预期提前还款，但预计提前还款的抵押贷款支持证券和可赎回债务证券的溢价除外，后者摊销到最早的赎回日期。销售损益在交易日入账，采用特定识别方法确定。

联邦Home Loan银行（FHLB）和联邦储备银行（“FRB”）股票：该银行是FHLB系统的成员。会员被要求拥有一定数量的FHLB股票，基于借款水平和其他因素。FHLB股票按成本列账，归类为限制性证券，并根据最终收回的面值定期进行减值评估。现金和股票股息报告为收入。

该银行还是纽约联邦储备银行的成员，需要拥有一定数量的FRB股票。FRB股票按成本计价，被归类为受限证券。现金和股票股息报告为收入。

持有待售贷款：源自二级市场出售意向的抵押贷款按公允价值列账，由投资者未履行的承诺确定。

持作出售的按揭贷款一般在出售时会解除服务权；因此，不会记录服务权。出售抵押贷款的损益，在损益表上显示为按公允价值持有待售贷款（抵押贷款）的收益，是根据出售价格与出售的相关贷款的账面价值之间的差额计算的。

SBA贷款起源于在二级市场出售的意图，按成本或公允价值中的较低者列账。SBA贷款一般在保留服务权的情况下出售。出售SBA贷款的损益基于出售价格与出售的相关贷款的账面价值之间的差额。截至2025年3月31日和2024年12月31日，SBA服务的贷款总额分别为1.416亿美元和1.394亿美元。截至2025年3月31日和2024年12月31日，SBA持有待售贷款总额分别为870万美元和930万美元。记录的服务资产并不重要。

9

 

以持有意向发起并随后转入持有待售贷款的贷款按成本或公允价值孰低者列账。这些是公司在可预见的未来不再有意持有的贷款。

贷款：管理层有意向和能力在可预见的未来或到期前持有的贷款，按未偿还本金金额列示。贷款利息按未偿还本金确认。贷款按面值列报，减去购买的溢价和折价以及递延费用净额。贷款发起费和某些直接贷款发起成本在贷款期限内递延并以水平收益率法确认，作为对贷款收益率的调整。记录的贷款投资的定义包括应计利息应收和递延费用/成本，但是，对于公司的贷款披露，应计利息和递延费用/成本被排除在外，因为影响并不重大。

如果未按照合同条款在30天内付款，则贷款被视为逾期。如果管理层认为本金或利息不太可能按照贷款协议的条款支付，或者本金或利息已逾期90天，除非资产既有良好的担保又处于收款过程中，则终止应计贷款收入，包括单独评估的贷款。处于非应计状态的贷款的所有应计但未收到的利息将冲回利息收入。就非应计贷款收到的付款记录为本金付款。非应计贷款只有在利息和本金支付带来当前和未来付款得到合理保证时才会恢复为应计状态，通常是在银行收到至少连续六个月的合同付款时。商业贷款一般在完成表明全额本金余额的可收回性存疑的分析后全部或部分冲销。消费型封闭式贷款一般在逾期120天后冲销，开放式贷款在180天后冲销。只有在本金收取没有疑问的情况下，后续付款才会计入收入。如果本金和利息支付按合同带来当前和未来可收回性得到合理保证，贷款可能会恢复到应计状态。非应计抵押贷款一般在基础抵押品的价值不能覆盖未偿本金余额的情况下进行冲销。该公司的大部分贷款由新泽西州、纽约州大都会以及在较小程度上宾夕法尼亚州的房地产担保。

信用损失准备：当前预期信用损失（“CECL”）要求立即确认预计在资产的估计剩余年限内发生的估计信用损失。CECL的前瞻性概念要求损失估计考虑历史经验、当前状况以及合理和可支持的经济预测。

为投资而持有的贷款的信贷损失准备金（“ACL”）是贷款损失准备金和无准备金贷款承诺准备金的组合。贷款损失准备金报告为贷款的摊余成本基础的减少，而未提供资金的贷款承诺准备金包括在综合条件表的“其他负债”中。对信贷损失的估计包括对承诺估计期限内筹资的可能性和数额的假设，包括对当前条件的调整以及合理和可支持的预测。管理层定期审查和更新其对估计供资率的假设。贷款的摊余成本基础不包括应计应收利息，应计应收利息包含在合并条件表的“应计应收利息”中。合并损益表上的“信用损失准备”是信用损失准备和无准备贷款承诺准备的组合。

ACL按照CECL方法学

对于集体评估的类似贷款池，一般备抵的适当水平由投资组合分部使用非线性贴现现金流（“DCF”）模型确定。DCF模型捕获历史冲销和提前还款周期内的损失，并在贷款水平上将这些损失应用于贷款的剩余期限。然后，该模型使用报告期内的平均损失计算历史损失率，然后使用标准返还率将其应用于每个细分市场。这一损失率随后会辅之以对相关经济指标的合理和可支持的预测的调整，包括但不限于失业率以及全国消费者价格和信心指数。预期信贷损失是在贷款的合同期限内估计的，并酌情根据预期预付款进行调整。ACL中还包括基于每个投资组合细分存在的风险的定性因素。这些定性因素包括：拖欠和减值贷款的水平和趋势；风险选择和承保标准的任何变化的影响；贷款政策、程序和做法的其他变化；贷款管理的经验、能力和深度以及其他相关的人员配备和经验；行业状况；以及信贷集中度变化的影响。这些因素也有可能包括社会、政治、经济和恐怖事件或活动。所有这些因素都容易发生变化，这可能很重要。ACL产生两种分配形式，具体的和一般的。这两个组成部分代表被认为足以覆盖贷款组合中当前预期信用损失的ACL总额。

当管理层识别出不具有共同风险特征（即与资金池中的其他贷款不相似）的贷款时，将对其进行个别评估。这些贷款不纳入集体评价。对于被确定为有可能丧失抵押品赎回权或借款人遇到财务困难的贷款，采用抵押品依赖方法。这些贷款预计将通过经营或出售抵押品大幅提供还款。下

10

 

CECL，对于抵押品依赖贷款，公司采用了实用权宜法，以抵押品的公允价值为基础计量ACL。ACL是根据根据清算成本/折扣调整的贷款抵押品的公允价值与摊销成本之间的差额，按个别贷款基础计算的。抵押物公允价值超过摊余成本的，不计提备抵。

CECL方法在确定适当的ACL时需要大量的管理层判断。该方法中的几个步骤具有主观性，其中包括：细分贷款组合；确定要考虑的损失历史金额；选择使用适当宏观经济变量的预测性计量经济学回归模型；确定预测预付款的方法；选择最合适的经济预测情景；确定合理和可支持的预测和回归期的长度；估计未提供资金的贷款承诺的预期利用率；以及评估相关和适当的定性因素。此外，CECL方法依赖于经济预测，这些预测本质上是不精确的，可能会因时期而变化。尽管ACL被认为是合适的，但不能保证它足以吸收未来的损失。

在确定适当的备抵金额时，银行根据共同特征对贷款组合进行细分和汇总。已确定以下部分：

主要住宅抵押贷款。该银行在三州地区（由纽约州、新泽西州和康涅狄格州组成）、宾夕法尼亚州和佛罗里达州发起一到四个家庭住宅抵押贷款。贷款由主要住所或投资财产的第一留置权担保。与住宅抵押贷款相关的主要风险特征通常涉及：借款人的主要生活或生活方式变化，包括失业或其他收入损失；意外的重大支出，例如重大医疗问题或灾难性事件；以及离婚或死亡。此外，利率可调整的住宅抵押贷款可能会使借款人在利率上升的环境中面临更高的偿债要求。此外，房地产价值可能会大幅下降，并导致房产价值低于贷款金额，从而为银行带来额外的潜在损失风险。

居所初级留置权贷款（其中包括房屋净值信贷额度）。该银行针对三州地区的一至四处家庭财产提供初级留置权贷款（“JLL”）和循环房屋净值信贷额度。这些贷款从属于首次抵押贷款，可能来自其他贷款机构。与JLL和房屋净值信贷额度相关的主要风险特征通常涉及：借款人的重大生活或生活方式变化，包括失业或其他收入损失；意外的重大支出，例如重大医疗问题或灾难性事件；以及离婚或死亡。此外，房屋净值信贷额度通常采用浮动或浮动利率，这可能会使借款人在利率上升的环境中面临更高的偿债要求。此外，房地产价值可能会大幅下降，并导致房产价值低于贷款金额，从而为银行创造额外的潜在损失风险。

多家庭。该银行为多户房产（即拥有五个或更多住宅单元的建筑物）提供抵押贷款。多户家庭贷款预计将从基础物业的现金流中偿还，因此租金的集体金额必须足以支付所有运营费用、物业管理和维护、税收和偿债。空置率、利率、一般经济状况的其他变化或租金监管的变化的增加都会对借款人及其偿还贷款的能力产生影响。

自住商业地产贷款。该银行为三州地区和宾夕法尼亚州的自住商业房地产提供抵押贷款。商业地产物业主要包括零售楼宇/购物中心、酒店、办公/医疗楼宇及工业/仓库空间。有些物业是混合用途，因为它们是建筑类型的组合，例如底层有零售空间的建筑，上层要么是住宅公寓，要么是办公套房。商业房地产贷款通常被认为具有更高程度的信用风险，因为它们可能取决于占用该物业的较少数量的租户的持续成功和经营可行性，这些租户可能对经济状况有更大程度的风险敞口。

投资商业地产贷款。该银行为三州地区和宾夕法尼亚州作为投资物业（非自住）管理的物业提供抵押贷款。非自住物业主要包括零售楼宇/购物中心、酒店、办公/医疗楼宇及工业/仓库空间。有些属性被认为是混合使用。商业房地产贷款通常被认为具有更高程度的信用风险，因为它们可能取决于占用该物业的较少数量的租户的持续成功和经营可行性，这些租户可能对经济状况有更大程度的风险敞口。

商业和工业贷款。该银行为经营企业提供信用额度和定期贷款，用于经营目的。贷款一般以应收账款、存货、业务车辆和设备等业务资产以及公司股票作抵押，如果私人持有。商业和工业贷款是

11

 

通常先由借款人的业务运营产生的现金流偿还。主要风险特征是特定于基础业务及其产生可持续盈利能力和由此产生的正现金流的能力。可能影响企业盈利能力的因素包括但不限于对其产品或服务的需求、管理的质量和深度、竞争程度、监管变化、总体经济状况等。为了缓解商业和工业贷款的风险特征，这些贷款通常包括商业房地产作为抵押品，银行通常会要求借款人提出更频繁的报告要求，以便更好地监测其经营业绩。然而，银行从资产中取消抵押品赎回权并实现足够价值的能力往往具有高度不确定性。

租赁融资。PCC在全国范围内提供一系列金融解决方案。PCC提供定期贷款和租赁，由为美国中型和大型公司融资的资产担保。设施倾向于在固定利率条款下完全提取。PCC服务于广泛的行业，包括交通运输、制造业、重型建筑和公用事业。

PCC投资组合中的资产风险一般通过贷款收入的变化来确认，或者通过租赁费率波动导致与租赁相关的收入流的变化来确认。当现有租赁合同到期、资产解除租赁或企业寻求签订新的租赁协议时，可能会发生租赁收入的变化。资产风险也可能通过折旧发生变化，由经营租赁资产的残值变化产生，或通过资产账面价值的减值发生，这些都可能在资产存续期内的任何时间发生。

PCC投资组合中的信用风险通常来自借款人或承租人的潜在违约，这可能是由客户特定或更广泛的行业相关条件驱动的。信用损失可能会影响损益表的多个部分，包括利息/租赁/租金收入损失和/或与资产的收回、翻新、再营销和/或再租赁相关的更高成本和费用。

建设。该银行为位于三州地区的物业提供商业建筑贷款。商业建筑贷款常见的风险是成本超支、对建设周期的不准确估计、市场对物业的需求变化、长期融资安排不足和房地产价值下降。房地产市场需求的变化可能会导致更长的营销时间，从而导致更高的持有成本、不断下降的价值和更高的利率。

消费者和其他。这些是针对个人的贷款，用于家庭、家庭和其他个人支出以及美国各州和政治分区的义务。这也代表了无法在前面提到的任何贷款细分中分类的所有其他贷款。消费者贷款通常比居民贷款具有更高的利率和更短的期限，但由于担保贷款的抵押品类型或在某些情况下没有抵押品，往往具有更高的信用风险。

贷款修改：2023年1月1日，公司采用ASU2022-02，取代了问题债务重组的会计和确认。ASU2022-02删除了ASC 310-40中关于债权人问题债务重组的会计指南，并修订了关于“年份披露”的指南，要求按发起年份披露当期总核销额。ASU2022-02还更新了根据ASC 326对信用损失进行会计处理的相关要求，并为债权人增加了有关贷款再融资和为遇到财务困难的借款人进行重组的增强披露。

 

租赁：在开始时，对合同进行评估，以确定合同是否构成租赁协议。对于被确定为经营租赁的合同，相应的使用权（“ROU”）资产和经营租赁负债作为单独的项目记录在条件表上。ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司承诺支付合同规定的租赁付款。经营租赁ROU资产和负债在租赁开始日确认，以租赁期内租赁付款额的现值为基础。经营租赁ROU资产的计量包括已支付的任何租赁付款。

 

租赁内含利率不易确定的，采用增量抵押借款利率确定租赁付款额现值。该利率考虑了适用的FHLB抵押借款利率，并以启动日可获得的信息为基础。公司已选择将短期租赁计量和确认豁免适用于初始期限为12个月或以下的租赁；因此，这些租赁不记录在公司的条件表中，而是在租赁期内按直线法确认租赁费用。公司的租赁协议可能包括延长或终止租赁的选择权。公司行使续期选择权的决定是基于对其当前业务需求和续期时市场因素的评估。公司在直接融资和经营租赁项下维护某些财产和设备。本公司作为承租人的几乎所有租赁均由用于分支机构和办公场所的不动产组成，分类为经营租赁。

 

12

 

ROU资产按收到的租赁奖励调整后的租赁负债金额、在整个租赁期内租赁付款不均的情况下的任何累计预付或应计租金、任何未摊销的初始直接成本以及ROU资产的任何减值计量。经营租赁费用包括按直线法在剩余租赁期内分配的单一租赁成本、不计入租赁负债的可变租赁付款额以及ROU资产的任何减值。

 

没有与剩余价值担保相关的条款或条件，也没有会影响公司支付股息或产生额外财务义务的能力的限制或契诺。

衍生工具：在衍生工具合约开始时，公司根据公司对可能有效性的意图和信念，将衍生工具指定为三种类型中的一种作为套期保值。这三种类型是（1）对已确认资产或负债的公允价值或未确认的确定承诺的套期（“公允价值套期”）；（2）对与已确认资产或负债相关的预测交易或将收到或支付的现金流量的可变性的套期（“现金流量套期”）；或（3）没有套期指定的工具。对于公允价值套期，衍生工具的收益或损失，以及被套期项目的抵销损失或收益，随着公允价值的变化而在当期收益中确认。对于现金流量套期，衍生工具的收益或损失在其他综合收益中列报，并在被套期交易影响收益的同一期间重新分类为收益。对于现金流量套期，对被套期项目的公允价值或者预期现金流量变动套期有效性不高的衍生工具的公允价值变动，立即计入当期收益。不符合套期会计条件的衍生工具的公允价值变动目前在收益中报告，作为非利息收入。当不再符合有效套期条件的公允价值套期终止套期会计时，该衍生工具继续在条件表中以公允价值列报，但被套期项目的账面值不再因未来公允价值变动而调整。在套期会计终止之日存在的对被套期项目账面金额的调整，在被套期项目的剩余年限内摊销为收益。

符合套期会计条件的衍生工具的净现金结算，根据被套期项目记入利息收入或利息支出。不符合套期会计条件的衍生工具的净现金结算在非利息收入中报告。套期保值的现金流量在现金流量表中的分类与被套期项目的现金流量相同。

该公司正式记录了衍生工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和在套期关系开始时进行套期交易的策略。该文件包括将公允价值或现金流量套期与条件表上的特定资产和负债或与特定的确定承诺或预测交易联系起来。当公司确定衍生工具不再有效抵消被套期项目的公允价值或现金流量变动、衍生工具结算或终止、被套期的预测交易不再可能发生、被套期的确定承诺不再坚定、或将衍生工具作为套期处理不再适当或不打算时，公司终止套期会计。

当套期会计终止时，衍生工具公允价值的后续变动记为非利息收入。当现金流量套期终止但被套期的现金流量或预计发生的交易仍预计发生时，在其他综合收益中累计的利得或损失在被套期交易影响收益的同期内摊销为收益。

该公司还向其客户提供特定融资/贷款水平掉期，并通过与金融机构/掉期交易对手进行镜像掉期（贷款水平/背对背掉期计划）来抵消其在此类合同中的风险敞口。客户便利和任何抵消掉期被视为不符合套期会计条件的非套期衍生工具（“独立衍生工具”）。互换的名义金额并不代表双方交换的金额。交换的金额是参照名义金额和个别合约的其他条款确定的。掉期的公允价值作为资产和负债分别记入其他资产和其他负债，就这些交易而言，数额相等。如果客户交易对手未能根据公司处于净收款状态的合同支付款项，公司将面临损失。此时，公司预计其交易对手将能够完全履行其在协议项下的义务。公司作为当事方的所有合同均按月结算。此外，该公司与与其有业务往来的经销商签订了净额结算协议。

股票薪酬：公司2021年长期股票激励计划允许将公司普通股股票作为激励股票期权、不合格股票期权、限制性股票奖励、限制性股票单位和股票增值权授予公司及子公司的董事、高级职员和员工。2006年、2012年通过的股票激励计划无剩余待发行股份。

根据本计划授出的期权一般可于授出日期后不早于一年行使，价格相当于授出日期的普通股公允价值，并于授出日期后不超过十年届满。股票期权可在授予日期后最多五年的期限内归属。公司有使用授权但未发行的股份来满足期权行使的政策。

13

 

在采用ASU2016-09，“补偿-股票补偿（主题718），改进员工股份支付会计”后，公司选择在发生没收时对其进行会计处理，而不是估计预期没收。

 

截至2025年3月31日止三个月期间并无授出股票期权。

 

截至2025年3月31日，公司股票激励计划授予的非既得股权激励安排不存在未确认的补偿成本。

 

公司于2025年和2024年发行了基于业绩和服务的限制性股票单位。以服务为基础的单位在三年或五年期间按比例归属。2025年1-3月根据2021年长期股票激励计划授予的服务型限制性股票单位88 101个。

 

基于绩效的奖励取决于公司是否满足某些绩效标准，并且在满足绩效标准的范围内，将在绩效期结束时（一般为三年）断崖式归属。2025年前三个月2021年长期股票激励计划授予的绩效型限制性股票单位66252个。

 

截至2025年3月31日止三个月视乎业绩标准而定的非归属股份变动情况如下：

 

 

 

 

 

 

加权

 

 

 

 

 

 

平均

 

 

 

数量

 

 

授予日期

 

 

 

股份

 

 

公允价值

 

余额，2025年1月1日

 

 

135,477

 

 

$

33.35

 

2025年期间批出

 

 

66,252

 

 

 

29.55

 

2025年归属

 

 

(65,515

)

 

 

36.80

 

2025年期间没收

 

 

—

 

 

 

—

 

余额，2025年3月31日

 

 

136,214

 

 

$

30.38

 

 

截至2025年3月31日止三个月基于服务的限制性股票奖励/单位变动情况如下：

 

 

 

 

 

 

加权

 

 

 

 

 

 

平均

 

 

 

数量

 

 

授予日期

 

 

 

股份

 

 

公允价值

 

余额，2025年1月1日

 

 

247,905

 

 

$

33.00

 

2025年期间批出

 

 

88,101

 

 

 

29.55

 

2025年归属

 

 

(109,004

)

 

 

33.54

 

2025年期间没收

 

 

(582

)

 

 

30.96

 

余额，2025年3月31日

 

 

226,420

 

 

$

31.40

 

 

截至2025年3月31日，与基于服务和基于绩效的限制性股票单位相关的未确认补偿成本总额为900万美元。该成本预计将在2.24年的加权平均期间内确认。2025年和2024年第一季度记录的股票补偿费用总额分别为330万美元和270万美元。

 

Phantom计划：在2024年第一季度，公司采用了Peapack-Gladstone Financial Corporation 2024年Phantom股票计划（“Phantom计划”）。Phantom计划允许公司发放基于绩效和服务的奖励，这些奖励将以现金支付。虚拟单位的奖励使参与者有权获得相当于归属日单位价值的现金付款，该现金付款是该归属日公司股票普通股的公允市场价值。

 

该公司在2025年第一季度没有发行基于性能的虚拟单元。公司于2025年第一季度发布了基于服务的虚拟单元。以服务为基础的幻影单位在三年期间按比例归属。2025年前三个月，根据幻影计划授予的服务型幻影单位数量为145,058个。

 

虚拟单位按资产负债表日单位的公允价值记入薪酬和职工福利费用。这些奖励的公允价值在每个资产负债表日更新，奖励的既得部分的公允价值变动在综合损益表的薪酬和员工福利中作为补偿费用的增加或减少入账。鉴于这些奖励将在归属日以现金结算，因此截至2025年3月31日，所有未偿还的虚拟单位均符合根据ASC 718在责任分类下处理的标准。

 

14

 

虚拟单元的补偿费用基于上文进一步讨论的截至资产负债表日的单元的公允价值，此类成本在奖励的服务期内按比例确认。由于需要在每个期末重新计量负债奖励的公允价值，这些奖励在未来期间确认的股票补偿费用金额将有所不同。这些奖励的估计未来现金支付在综合条件表中的“应计费用和其他负债”中作为负债列报。截至2025年3月31日，与非既得幻影单元相关的未确认补偿费用为1100万美元。

 

员工股票购买计划（“ESPP”）：2014年ESPP于2024年4月到期，由2024年ESPP取代，于2024年4月30日获得股东批准，允许发行15万股。

 

ESPP允许在每个日历年的四个三个月的发售期内购买股票。发售期于每个历年的3月31日、6月30日、9月30日及12月31日结束。

 

发售期的每个参与者被授予购买若干股份的选择权，并可能贡献其补偿的百分之一至15%。在每个发售期结束时，员工将购买的股票数量由员工在发售期内积累的贡献除以适用的购买价格确定。购买价格等于购买日普通股股票收盘市价的85%。参加ESPP是自愿的，员工可以在期间的任何时间取消购买而不会受到处罚。采用Black-Scholes期权定价模型确定每份股份购买权的公允价值。

 

该公司在截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月中分别记录了与ESPP相关的39,000美元和32,000美元的薪酬和员工福利费用。截至2025年3月31日和2024年3月31日的第一季度，根据ESPP发行的股票总数分别为7,115股和11,145股。

 

每股盈利–基本及摊薄：以下为基本及摊薄每股盈利计算的对账。基本每股净收益的计算方法是股东可获得的净收益除以报告期内的加权平均已发行股份。稀释后每股净收益的计算方法与基本每股净收益的计算方法类似，只是增加了分母，以包括如果在本报告所述期间发行了所有潜在稀释股票期权的基础股份以及限制性股票、股票认股权证或限制性股票单位的所有股份归属，则使用库存股法将发行在外的额外股份数量。

 

 

三个月结束

 

 

3月31日，

 

（千美元，每股数据除外）

2025

 

 

2024

 

普通股股东可获得的净收入

$

7,595

 

 

$

8,631

 

 

 

 

 

 

 

基本加权平均流通股

 

17,610,917

 

 

 

17,711,639

 

加：普通股等价物

 

201,305

 

 

 

93,708

 

稀释加权平均流通股

 

17,812,222

 

 

 

17,805,347

 

每股净收益

 

 

 

 

 

基本

$

0.43

 

 

$

0.49

 

摊薄

 

0.43

 

 

 

0.48

 

截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月，分别有20,885个和191,016个受限制股份单位不包括在稀释每股收益的计算中，因为它们具有反稀释性。反稀释股份是加权平均行使价格超过所示期间平均市值的普通股等价物。

 

所得税：公司提交合并联邦所得税申报表。根据现行法律法规，为各子公司分别报备国家所得税申报表。

公司就已列入其财务报表或纳税申报表的事件的预期未来税务后果确认递延税项资产和负债。递延税项资产和负债的计量以制定的税率为基础。此类税收资产和负债根据颁布期间税率变化的影响进行调整。

只有当税务状况“更有可能”在税务审查中得到维持，并假定发生税务审查时，公司才会将税务状况确认为一项福利。确认的金额是在考试时实现的可能性大于50%的最大税收优惠金额。对于未达到“更有可能”测试的税务职位，不记录任何税收优惠。

15

 

公司在2021年之前的年份不再接受美国联邦税务当局的审查，或在2019年之前的年份不再接受新泽西州税务当局的审查。

公司在所得税费用中确认与所得税事项相关的利息和/或罚款。

或有损失：或有损失，包括在正常经营过程中产生的索赔和法律诉讼，在很可能发生损失且能够合理估计损失金额或范围时，记为负债。管理层认为不存在任何会对财务报表产生重大影响的此类事项。

对现金的限制：库存现金或存放在纽约联邦储备银行的现金被要求满足监管准备金和清算要求。

综合收益：综合收益包括净收益和期间公司可供出售证券的未实现损益净额和现金流量套期保值的未实现损益净额的变动，税后净额减去已实现损益的调整。

金融资产的转让：金融资产的转让作为出售入账，当对资产的控制权已被放弃。被转让资产控制权在资产已与公司隔离、受让方取得被转让资产质押或交换的权利（不附带限制其利用该权利的条件）且公司未通过协议在其到期前回购的方式保持对被转让资产的有效控制的情况下，视为让出。

商誉和其他无形资产：商誉一般确定为转让对价的公允价值加上被收购方的任何非控制性权益（如有）的公允价值超过购买业务合并中截至收购之日所收购的任何净资产和承担的负债的公允价值的部分。在购买业务合并中取得并确定使用寿命不确定的商誉和无形资产不进行摊销，但在存在表明应进行商誉减值测试的事件和情况时至少每年或更频繁地进行减值测试。商誉主要归因于该银行的财富管理收购。管理层监测金融市场变化的影响，并将这些评估纳入我们的减值过程。

公司已选定12月31日为年度减值测试日期。具有确定使用寿命的无形资产按其预计可使用年限摊销至其预计残值。商誉，其中包括集结的劳动力在我们的财务状况报表上具有无限期的寿命。

其他无形资产，主要由收购产生的客户关系无形资产组成，按其估计可使用年限（5至15年不等）加速摊销。

2.投资证券

截至2025年3月31日和2024年12月31日的综合条件表中包含的可供出售和持有至到期的投资证券的摊余成本和大致公允价值摘要如下：

 

 

 

2025年3月31日

 

 

 

 

 

 

毛额

 

 

毛额

 

 

津贴

 

 

 

 

 

 

摊销

 

 

未实现

 

 

未实现

 

 

为

 

 

公平

 

（单位：千）

 

成本

 

 

收益

 

 

损失

 

 

信贷损失

 

 

价值

 

可供出售证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

244,818

 

 

$

—

 

 

$

(41,420

)

 

$

—

 

 

$

203,398

 

抵押贷款支持证券–住宅

 

 

629,148

 

 

 

3,305

 

 

 

(42,116

)

 

 

—

 

 

 

590,337

 

SBA集合证券

 

 

26,483

 

 

 

—

 

 

 

(2,772

)

 

 

—

 

 

 

23,711

 

公司债券

 

 

15,500

 

 

 

99

 

 

 

(1,015

)

 

 

—

 

 

 

14,584

 

可供出售证券总数

 

$

915,949

 

 

$

3,404

 

 

$

(87,323

)

 

$

—

 

 

$

832,030

 

持有到期证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

40,000

 

 

$

—

 

 

$

(2,112

)

 

$

—

 

 

$

37,888

 

抵押贷款支持证券–住宅

 

 

60,285

 

 

 

—

 

 

 

(9,486

)

 

 

—

 

 

 

50,799

 

持有至到期证券合计

 

$

100,285

 

 

$

—

 

 

$

(11,598

)

 

$

—

 

 

$

88,687

 

 

16

 

 

 

2024年12月31日

 

 

 

 

 

 

毛额

 

 

毛额

 

 

津贴

 

 

 

 

 

 

摊销

 

 

未实现

 

 

未实现

 

 

为

 

 

公平

 

（单位：千）

 

成本

 

 

收益

 

 

损失

 

 

信贷损失

 

 

价值

 

可供出售证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

244,813

 

 

$

—

 

 

$

(47,899

)

 

$

—

 

 

$

196,914

 

抵押贷款支持证券–住宅

 

 

595,789

 

 

 

1,086

 

 

 

(48,263

)

 

 

—

 

 

 

548,612

 

SBA集合证券

 

 

27,772

 

 

 

—

 

 

 

(3,290

)

 

 

—

 

 

 

24,482

 

公司债券

 

 

15,500

 

 

 

105

 

 

 

(1,069

)

 

 

—

 

 

 

14,536

 

可供出售证券总数

 

$

883,874

 

 

$

1,191

 

 

$

(100,521

)

 

$

—

 

 

$

784,544

 

持有到期证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

40,000

 

 

$

—

 

 

$

(2,666

)

 

$

—

 

 

$

37,334

 

抵押贷款支持证券–住宅

 

 

61,635

 

 

 

—

 

 

 

(10,319

)

 

 

—

 

 

 

51,316

 

持有至到期证券合计

 

$

101,635

 

 

$

—

 

 

$

(12,985

)

 

$

—

 

 

$

88,650

 

 

 

17

 

下表列示了截至2025年3月31日和2024年12月31日公司可供出售和持有至到期的具有持续未实现亏损的证券以及这些投资的大致公允价值。

 

 

 

2025年3月31日

 

 

 

未实现亏损持续时间

 

 

 

不到12个月

 

 

12个月或更长时间

 

 

合计

 

 

 

约

 

 

 

 

 

约

 

 

 

 

 

约

 

 

 

 

 

 

公平

 

 

未实现

 

 

公平

 

 

未实现

 

 

公平

 

 

未实现

 

（单位：千）

 

价值

 

 

损失

 

 

价值

 

 

损失

 

 

价值

 

 

损失

 

可供出售证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

203,398

 

 

$

(41,420

)

 

$

203,398

 

 

$

(41,420

)

抵押贷款支持证券住宅

 

 

58,276

 

 

 

(642

)

 

 

218,198

 

 

 

(41,474

)

 

 

276,474

 

 

 

(42,116

)

SBA集合证券

 

 

4,656

 

 

 

(11

)

 

 

19,055

 

 

 

(2,761

)

 

 

23,711

 

 

 

(2,772

)

公司债券

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,985

 

 

 

(1,015

)

 

 

8,985

 

 

 

(1,015

)

可供出售证券总数

 

$

62,932

 

 

$

(653

)

 

$

449,636

 

 

$

(86,670

)

 

$

512,568

 

 

$

(87,323

)

持有到期证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

37,888

 

 

$

(2,112

)

 

$

37,888

 

 

$

(2,112

)

抵押贷款支持证券住宅

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

50,799

 

 

 

(9,486

)

 

 

50,799

 

 

 

(9,486

)

持有至到期证券合计

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

88,687

 

 

$

(11,598

)

 

$

88,687

 

 

$

(11,598

)

证券合计证券

 

$

62,932

 

 

$

(653

)

 

$

538,323

 

 

$

(98,268

)

 

$

601,255

 

 

$

(98,921

)

 

 

 

2024年12月31日

 

 

 

未实现亏损持续时间

 

 

 

不到12个月

 

 

12个月或更长时间

 

 

合计

 

 

 

约

 

 

 

 

 

约

 

 

 

 

 

约

 

 

 

 

 

 

公平

 

 

未实现

 

 

公平

 

 

未实现

 

 

公平

 

 

未实现

 

（单位：千）

 

价值

 

 

损失

 

 

价值

 

 

损失

 

 

价值

 

 

损失

 

可供出售证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

196,914

 

 

$

(47,899

)

 

$

196,914

 

 

$

(47,899

)

抵押贷款支持证券住宅

 

 

171,531

 

 

 

(2,063

)

 

 

216,735

 

 

 

(46,200

)

 

 

388,266

 

 

 

(48,263

)

SBA集合证券

 

 

4,861

 

 

 

(11

)

 

 

19,621

 

 

 

(3,279

)

 

 

24,482

 

 

 

(3,290

)

公司债券

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,931

 

 

 

(1,069

)

 

 

8,931

 

 

 

(1,069

)

可供出售证券总数

 

$

176,392

 

 

$

(2,074

)

 

$

442,201

 

 

$

(98,447

)

 

$

618,593

 

 

$

(100,521

)

持有到期证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

37,334

 

 

$

(2,666

)

 

$

37,334

 

 

$

(2,666

)

抵押贷款支持证券住宅

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

51,316

 

 

 

(10,319

)

 

 

51,316

 

 

 

(10,319

)

持有至到期证券合计

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

88,650

 

 

$

(12,985

)

 

$

88,650

 

 

$

(12,985

)

证券合计证券

 

$

176,392

 

 

$

(2,074

)

 

$

530,851

 

 

$

(111,432

)

 

$

707,243

 

 

$

(113,506

)

 

截至2025年3月31日账面价值分别为6.204亿美元和9830万美元的可供出售和持有至到期的证券被质押用于担保公共资金和用于法律要求或允许的其他目的。

 

对可供出售和持有至到期证券进行评估，以确定公允价值低于摊余成本基础的下降是否是由于信用损失或其他因素造成的。与信用因素相关的减值将通过信用损失备抵入账。备抵仅限于证券的摊余成本基础超过公允价值的金额。未通过信用损失备抵记录的减值通过其他综合收益（扣除适用税项）记录。当管理层打算出售或可能被要求出售证券时，投资证券将通过综合收益表减记至公允价值，然后才能恢复价值。目前处于持续亏损状态的证券的发行人继续及时偿付本金和利息，截至2025年3月31日，这些证券均未逾期或被置于非应计状态。主要是所有投资证券都由美国政府机构或美国政府支持的实体担保的贷款支持，管理层认为，鉴于缺乏历史信用损失和政府支持，违约的可能性极小。管理层认为，这些证券的未实现亏损是市场利率和信用利差变化的函数，而不是信用质量的变化。因此，截至2025年3月31日或2024年3月31日止三个月分别未录得信贷损失备抵。

该公司对CRA投资基金进行了投资，截至2025年3月31日，该基金的公允价值为1320万美元。这项投资在我们的综合条件声明中被归类为股权证券。该证券在截至2025年3月31日的三个月中获得了19.5万美元的收益。该金额已包含在综合损益表上CRA股权证券的公允价值调整中。

18

 

3.贷款和租赁

截至2025年3月31日和2024年12月31日，按总分类分类的未偿还贷款（不包括持有待售贷款）包括：

 

 

 

 

 

%

 

 

 

 

 

%

 

 

 

3月31日，

 

 

总计

 

 

12月31日，

 

 

合计

 

（千美元）

 

2025

 

 

贷款

 

 

2024

 

 

贷款

 

住宅按揭

 

$

629,538

 

 

 

10.95

%

 

$

614,840

 

 

 

11.15

%

多户房贷

 

 

1,775,132

 

 

 

30.88

 

 

 

1,799,754

 

 

 

32.65

 

商业抵押

 

 

633,957

 

 

 

11.03

 

 

 

588,104

 

 

 

10.67

 

商业贷款（含设备融资）

 

 

2,520,256

 

 

 

43.85

 

 

 

2,389,105

 

 

 

43.34

 

商业建筑

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

房屋净值信贷额度

 

 

48,301

 

 

 

0.84

 

 

 

42,327

 

 

 

0.77

 

消费贷款，包括固定利率房屋净值贷款

 

 

140,443

 

 

 

2.44

 

 

 

77,785

 

 

 

1.41

 

其他贷款

 

 

359

 

 

 

0.01

 

 

 

411

 

 

 

0.01

 

贷款总额

 

$

5,747,986

 

 

 

100.00

%

 

$

5,512,326

 

 

 

100.00

%

在确定适当的备抵金额时，银行根据共同特征对贷款组合进行细分和汇总。截至2025年3月31日和2024年12月31日确定的以下池段基于CECL方法：

 

 

 

 

 

 

%

 

 

 

 

 

%

 

 

 

3月31日，

 

 

总计

 

 

12月31日，

 

 

合计

 

（千美元）

 

2025

 

 

贷款

 

 

2024

 

 

贷款

 

初级住宅按揭

 

$

618,439

 

 

 

10.76

%

 

$

609,038

 

 

 

11.05

%

居所的初级留置权贷款

 

 

51,087

 

 

 

0.89

 

 

 

45,307

 

 

 

0.82

 

多户房产

 

 

1,775,132

 

 

 

30.89

 

 

 

1,799,754

 

 

 

32.66

 

自住商业地产

 

 

292,588

 

 

 

5.09

 

 

 

275,089

 

 

 

4.99

 

投资商业地产

 

 

986,220

 

 

 

17.16

 

 

 

978,436

 

 

 

17.75

 

商业和工业

 

 

1,611,043

 

 

 

28.04

 

 

 

1,489,466

 

 

 

27.03

 

租赁融资

 

 

253,112

 

 

 

4.41

 

 

 

222,497

 

 

 

4.04

 

建设

 

 

15,983

 

 

 

0.28

 

 

 

11,204

 

 

 

0.20

 

消费者和其他

 

 

142,290

 

 

 

2.48

 

 

 

80,165

 

 

 

1.46

 

贷款总额

 

 

5,745,894

 

 

 

100.00

%

 

 

5,510,956

 

 

 

100.00

%

递延费用净额

 

 

2,092

 

 

 

 

 

 

1,370

 

 

 

 

包括递延费用净额在内的贷款总额

 

$

5,747,986

 

 

 

 

 

$

5,512,326

 

 

 

 

 

下表列出截至2025年3月31日和2024年12月31日按贷款类别分列的已记录的非应计和逾期90天或以上仍在应计的贷款投资：

 

 

 

 

 

 

2025年3月31日

 

 

 

 

 

 

非应计

 

 

 

 

 

逾期贷款

 

 

 

有否

 

 

 

 

 

90天或以上

 

 

 

津贴

 

 

 

 

 

而且仍然

 

（单位：千）

 

信用损失

 

 

非应计

 

 

应计利息

 

初级住宅按揭

 

$

2,743

 

 

$

2,743

 

 

$

—

 

居所的初级留置权贷款

 

 

114

 

 

 

114

 

 

 

—

 

多户房产

 

 

21,202

 

 

 

53,104

 

 

 

—

 

投资商业地产

 

 

9,723

 

 

 

11,653

 

 

 

—

 

商业和工业

 

 

6,119

 

 

 

28,417

 

 

 

—

 

租赁融资

 

 

339

 

 

 

1,139

 

 

 

—

 

合计

 

$

40,240

 

 

$

97,170

 

 

$

—

 

19

 

 

 

 

 

 

2024年12月31日

 

 

 

 

 

 

非应计

 

 

 

 

 

逾期贷款

 

 

 

有否

 

 

 

 

 

90天或以上

 

 

 

津贴

 

 

 

 

 

而且仍然

 

（单位：千）

 

信用损失

 

 

非应计

 

 

应计利息

 

初级住宅按揭

 

$

3,168

 

 

$

3,168

 

 

$

—

 

居所的初级留置权贷款

 

 

92

 

 

 

92

 

 

 

—

 

多户房产

 

 

15,294

 

 

 

53,105

 

 

 

—

 

投资商业地产

 

 

9,754

 

 

 

11,684

 

 

 

—

 

商业和工业

 

 

5,394

 

 

 

30,881

 

 

 

—

 

租赁融资

 

 

434

 

 

 

1,234

 

 

 

—

 

消费者和其他

 

 

4

 

 

 

4

 

 

 

—

 

合计

 

$

34,140

 

 

$

100,168

 

 

$

—

 

 

下表按贷款类别列示截至2025年3月31日和2024年12月31日已记录的逾期贷款投资的账龄，不包括非应计贷款：

 

 

 

2025年3月31日

 

 

 

30-59

 

 

60-89

 

 

90天或

 

 

 

 

 

 

天数

 

 

天数

 

 

更大

 

 

合计

 

（单位：千）

 

逾期

 

 

逾期

 

 

逾期

 

 

逾期

 

初级住宅按揭

 

$

2,193

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

2,193

 

多户房产

 

 

19,384

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

19,384

 

商业和工业

 

 

6,348

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6,348

 

租赁融资

 

 

52

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

52

 

消费者和其他

 

 

346

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

346

 

合计

 

$

28,323

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

28,323

 

 

 

 

2024年12月31日

 

 

 

30-59

 

 

60-89

 

 

90天或

 

 

 

 

 

 

天数

 

 

天数

 

 

更大

 

 

合计

 

（单位：千）

 

逾期

 

 

逾期

 

 

逾期

 

 

逾期

 

初级住宅按揭

 

$

1,143

 

 

$

199

 

 

$

—

 

 

$

1,342

 

居所的初级留置权

 

 

—

 

 

 

23

 

 

 

—

 

 

 

23

 

商业和工业

 

 

1,696

 

 

 

1,809

 

 

 

—

 

 

 

3,505

 

合计

 

$

2,839

 

 

$

2,031

 

 

$

—

 

 

$

4,870

 

 

信用质量指标：

公司根据对借款人适当偿还债务的预期能力的评估，将所有商业贷款归入各种信用风险评级类别。评估考虑了许多因素，包括但不限于借款人的当前财务信息、历史付款经验、任何担保人的实力、任何抵押品的性质和价值、贷款结构和文件的可接受性、相关公共信息和当前经济趋势。这种信用风险评级分析是在贷款初始承销时进行的，然后根据贷款政策中设定的标准每年进行一次。

此外，该行已聘请一家独立的贷款审查公司来验证风险评级，并确保遵守我们的政策和程序。对以下类型的贷款每季度进行一次审查：

•
大量的关系样本或向现有关系提供的新贷款大于$ 1,000,000 自先前审查以来已预订；
•
所有被批评和分类评级的关系暴露超过$的借款人 500,000 ;
•
关系总额超过$的Pass评级（包括Pass Watch）借款人的大样本 1,000,000 以及一小部分小于$的Pass相关关系样本 1,000,000 ;
•
所有杠杆贷款$ 1,000,000 或更大；
•
每个商业银行家至少管理两个借款关系；

20

 

•
任何新的联邦储备委员会条例O贷款承诺超过$ 1,000,000 ；和
•
银行高级管理层或董事会成员和任何借款人要求的任何其他信贷，经审查人员根据对投资组合、当地事件、行业压力等的了解确定为有理由进行审查。

此次审查将承付额低于50万美元的借款人排除在外。

公司对批评类和分类类风险评级采用以下监管定义：

特别提及：这些贷款有一个潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，潜在的弱点可能会导致贷款或该机构在未来某个日期的信用状况的偿还前景恶化。

次级：这些贷款没有受到债务人当前净值和支付能力的充分保护，或被质押的抵押品（如果有的话）。如此分类的贷款有一个明确定义的弱点或弱点，会危及债务的清算。它们的特点是，如果不纠正缺陷，该机构将承受一些损失的明显可能性。

令人怀疑：这些贷款具有被归类为次级贷款所固有的所有弱点，附加的特征是，这些弱点使得根据目前现有的事实、条件和价值，全面催收或清算变得非常可疑和不可能。

作为上述过程的一部分单独分析的不符合上述标准的贷款被视为评级合格贷款。

随着CECL的采用，正处于或预期处于止赎状态的贷款被视为在衡量潜在损失和备抵充足性方面依赖于抵押品，并由管理层单独评估。不具有共同风险特征的贷款也按个人进行评估。所有其他贷款均使用非线性贴现现金流方法进行评估，以衡量潜在损失和拨备充足性。

21

 

以下是截至2025年3月31日和2024年12月31日根据所示期间的发起情况按内部指定等级划分的贷款信用风险概况摘要；年份代表非循环贷款的发起年份：

 

22

 

 

 

截至二零二五年三月三十一日的等级，适用于期间所产生的贷款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020

 

 

 

 

 

旋转-

 

 

 

 

（单位：千）

 

2025

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2021

 

 

和先前

 

 

旋转

 

 

任期

 

 

合计

 

一手住宅按揭：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

$

22,633

 

 

$

73,135

 

 

$

89,032

 

 

$

107,346

 

 

$

72,127

 

 

$

245,103

 

 

$

—

 

 

$

5,647

 

 

$

615,023

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,064

 

 

 

92

 

 

 

—

 

 

 

2,260

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,416

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

初级住宅抵押贷款总额

 

 

22,633

 

 

 

73,135

 

 

 

90,096

 

 

 

107,438

 

 

 

72,127

 

 

 

247,363

 

 

 

—

 

 

 

5,647

 

 

 

618,439

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

居所初级留置权贷款：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

739

 

 

 

1,076

 

 

 

81

 

 

 

890

 

 

 

42,288

 

 

 

5,899

 

 

 

50,973

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

113

 

 

 

1

 

 

 

114

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

居住地初级留置权贷款总额

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

739

 

 

 

1,076

 

 

 

81

 

 

 

890

 

 

 

42,401

 

 

 

5,900

 

 

 

51,087

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

多户房产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

6,800

 

 

 

25,529

 

 

 

51,453

 

 

 

453,658

 

 

 

598,181

 

 

 

509,225

 

 

 

2,160

 

 

 

43,408

 

 

 

1,690,414

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,940

 

 

 

8,996

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

20,936

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

13,366

 

 

 

7,195

 

 

 

43,221

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

63,782

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

多户家庭财产总额

 

 

6,800

 

 

 

25,529

 

 

 

51,453

 

 

 

467,024

 

 

 

617,316

 

 

 

561,442

 

 

 

2,160

 

 

 

43,408

 

 

 

1,775,132

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自住商业地产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

20,654

 

 

 

32,477

 

 

 

4,161

 

 

 

21,732

 

 

 

43,089

 

 

 

140,060

 

 

 

17,488

 

 

 

10,249

 

 

 

289,910

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,136

 

 

 

—

 

 

 

225

 

 

 

—

 

 

 

1,361

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,317

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,317

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

自住商业地产合计

 

 

20,654

 

 

 

32,477

 

 

 

4,161

 

 

 

21,732

 

 

 

44,225

 

 

 

141,377

 

 

 

17,713

 

 

 

10,249

 

 

 

292,588

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资商业地产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

43,780

 

 

 

43,409

 

 

 

123,410

 

 

 

145,438

 

 

 

98,801

 

 

 

421,240

 

 

 

23,794

 

 

 

39,667

 

 

 

939,539

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

22,482

 

 

 

—

 

 

 

12,547

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

35,029

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9,723

 

 

 

—

 

 

 

1,929

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,652

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

总投资商业地产

 

 

43,780

 

 

 

43,409

 

 

 

123,410

 

 

 

177,643

 

 

 

98,801

 

 

 

435,716

 

 

 

23,794

 

 

 

39,667

 

 

 

986,220

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业和工业：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

111,618

 

 

 

383,092

 

 

 

111,045

 

 

 

122,946

 

 

 

117,121

 

 

 

26,260

 

 

 

643,674

 

 

 

16,512

 

 

 

1,532,268

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

210

 

 

 

—

 

 

 

9,554

 

 

 

321

 

 

 

6,536

 

 

 

1,301

 

 

 

17,922

 

不达标

 

 

—

 

 

 

10,289

 

 

 

1,886

 

 

 

19,071

 

 

 

52

 

 

 

6,389

 

 

 

9,772

 

 

 

13,394

 

 

 

60,853

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

商业和工业合计

 

 

111,618

 

 

 

393,381

 

 

 

113,141

 

 

 

142,017

 

 

 

126,727

 

 

 

32,970

 

 

 

659,982

 

 

 

31,207

 

 

 

1,611,043

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,858

 

 

 

446

 

 

 

—

 

 

 

45

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,349

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

租赁融资：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

44,752

 

 

 

44,739

 

 

 

41,934

 

 

 

36,390

 

 

 

45,164

 

 

 

38,994

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

251,973

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

800

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

339

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,139

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

租赁融资总额

 

 

44,752

 

 

 

44,739

 

 

 

42,734

 

 

 

36,390

 

 

 

45,164

 

 

 

39,333

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

253,112

 

23

 

 

 

截至二零二五年三月三十一日的等级，适用于期间所产生的贷款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020

 

 

 

 

 

旋转-

 

 

 

 

（单位：千）

 

2025

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2021

 

 

和先前

 

 

旋转

 

 

任期

 

 

合计

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

建设：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,983

 

 

 

—

 

 

 

15,983

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

商业建筑贷款总额

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,983

 

 

 

—

 

 

 

15,983

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

消费和其他贷款：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

74,174

 

 

 

19,303

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

198

 

 

 

2,822

 

 

 

43,022

 

 

 

2,771

 

 

 

142,290

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

消费者和其他贷款总额

 

 

74,174

 

 

 

19,303

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

198

 

 

 

2,822

 

 

 

43,022

 

 

 

2,771

 

 

 

142,290

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4

 

 

 

—

 

 

 

7

 

 

 

11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合计：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

324,411

 

 

 

621,684

 

 

 

421,774

 

 

 

888,586

 

 

 

974,762

 

 

 

1,384,594

 

 

 

788,409

 

 

 

124,153

 

 

 

5,528,373

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

210

 

 

 

22,482

 

 

 

22,630

 

 

 

21,864

 

 

 

6,761

 

 

 

1,301

 

 

 

75,248

 

不达标

 

 

—

 

 

 

10,289

 

 

 

3,750

 

 

 

42,252

 

 

 

7,247

 

 

 

55,455

 

 

 

9,885

 

 

 

13,395

 

 

 

142,273

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

贷款总额

 

$

324,411

 

 

$

631,973

 

 

$

425,734

 

 

$

953,320

 

 

$

1,004,639

 

 

$

1,461,913

 

 

$

805,055

 

 

$

138,849

 

 

$

5,745,894

 

本期毛冲销总额

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

1,858

 

 

$

446

 

 

$

—

 

 

$

49

 

 

$

—

 

 

$

7

 

 

$

2,360

 

24

 

 

 

截至2024年12月31日的等级

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2019

 

 

 

 

 

旋转-

 

 

 

 

（单位：千）

 

2024

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

和先前

 

 

旋转

 

 

任期

 

 

合计

 

一手住宅按揭：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

$

73,532

 

 

$

90,214

 

 

$

109,903

 

 

$

73,777

 

 

$

53,434

 

 

$

198,266

 

 

$

405

 

 

$

5,663

 

 

$

605,194

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不达标

 

 

—

 

 

 

1,075

 

 

 

93

 

 

 

—

 

 

 

442

 

 

 

2,234

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,844

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

初级住宅抵押贷款总额

 

 

73,532

 

 

 

91,289

 

 

 

109,996

 

 

 

73,777

 

 

 

53,876

 

 

 

200,500

 

 

 

405

 

 

 

5,663

 

 

 

609,038

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

43

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

43

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

居所初级留置权贷款：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

1,357

 

 

 

2,468

 

 

 

1,874

 

 

 

419

 

 

 

55

 

 

 

2,409

 

 

 

30,792

 

 

 

5,841

 

 

 

45,215

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

91

 

 

 

1

 

 

 

92

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

居住地初级留置权贷款总额

 

 

1,357

 

 

 

2,468

 

 

 

1,874

 

 

 

419

 

 

 

55

 

 

 

2,409

 

 

 

30,883

 

 

 

5,842

 

 

 

45,307

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

多户房产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

29,275

 

 

 

51,583

 

 

 

456,162

 

 

 

602,288

 

 

 

117,288

 

 

 

414,192

 

 

 

1,950

 

 

 

43,488

 

 

 

1,716,226

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,961

 

 

 

—

 

 

 

7,719

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

19,680

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

13,366

 

 

 

7,195

 

 

 

—

 

 

 

43,287

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

63,848

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

多户家庭财产总额

 

 

29,275

 

 

 

51,583

 

 

 

469,528

 

 

 

621,444

 

 

 

117,288

 

 

 

465,198

 

 

 

1,950

 

 

 

43,488

 

 

 

1,799,754

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,088

 

 

 

—

 

 

 

3,291

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,379

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自住商业地产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

32,693

 

 

 

7,662

 

 

 

24,802

 

 

 

43,469

 

 

 

18,970

 

 

 

126,666

 

 

 

14,647

 

 

 

3,707

 

 

 

272,616

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,148

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,148

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,325

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,325

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

自住商业地产合计

 

 

32,693

 

 

 

7,662

 

 

 

24,802

 

 

 

44,617

 

 

 

18,970

 

 

 

127,991

 

 

 

14,647

 

 

 

3,707

 

 

 

275,089

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资商业地产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

39,906

 

 

 

123,864

 

 

 

169,645

 

 

 

136,994

 

 

 

55,551

 

 

 

371,046

 

 

 

18,473

 

 

 

38,620

 

 

 

954,099

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12,653

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12,653

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9,754

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,930

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,684

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

总投资商业地产

 

 

39,906

 

 

 

123,864

 

 

 

179,399

 

 

 

136,994

 

 

 

55,551

 

 

 

385,629

 

 

 

18,473

 

 

 

38,620

 

 

 

978,436

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商业和工业：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

425,315

 

 

 

127,304

 

 

 

133,067

 

 

 

132,237

 

 

 

10,760

 

 

 

33,985

 

 

 

537,844

 

 

 

12,554

 

 

 

1,413,066

 

特别提

 

 

—

 

 

 

210

 

 

 

—

 

 

 

12,205

 

 

 

—

 

 

 

187

 

 

 

—

 

 

 

435

 

 

 

13,037

 

不达标

 

 

10,307

 

 

 

4,352

 

 

 

19,252

 

 

 

52

 

 

 

2,040

 

 

 

4,417

 

 

 

12,484

 

 

 

10,448

 

 

 

63,352

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11

 

 

 

11.00

 

商业和工业合计

 

 

435,622

 

 

 

131,866

 

 

 

152,319

 

 

 

144,494

 

 

 

12,800

 

 

 

38,589

 

 

 

550,328

 

 

 

23,448

 

 

 

1,489,466

 

本期毛冲销

 

 

93

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

241

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11

 

 

 

345

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

租赁融资：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

46,585

 

 

 

43,887

 

 

 

38,297

 

 

 

47,659

 

 

 

23,711

 

 

 

21,124

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

221,263

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不达标

 

 

—

 

 

 

800

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

434

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,234

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

租赁融资总额

 

 

46,585

 

 

 

44,687

 

 

 

38,297

 

 

 

47,659

 

 

 

23,711

 

 

 

21,558

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

222,497

 

25

 

 

 

截至2024年12月31日的等级

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2019

 

 

 

 

 

旋转-

 

 

 

 

（单位：千）

 

2024

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2020

 

 

和先前

 

 

旋转

 

 

任期

 

 

合计

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

建设：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,204

 

 

 

—

 

 

 

11,204

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

商业建筑贷款总额

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,204

 

 

 

—

 

 

 

11,204

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

消费和其他贷款：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

31,687

 

 

 

100

 

 

 

4,943

 

 

 

3,265

 

 

 

120

 

 

 

4,009

 

 

 

33,194

 

 

 

2,843

 

 

 

80,161

 

特别提

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不达标

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4

 

 

 

—

 

 

 

4

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

消费者和其他贷款总额

 

 

31,687

 

 

 

100

 

 

 

4,943

 

 

 

3,265

 

 

 

120

 

 

 

4,009

 

 

 

33,198

 

 

 

2,843

 

 

 

80,165

 

本期毛冲销

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

36

 

 

 

39

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合计：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

通过

 

 

680,350

 

 

 

447,082

 

 

 

938,693

 

 

 

1,040,108

 

 

 

279,889

 

 

 

1,171,697

 

 

 

648,509

 

 

 

112,716

 

 

 

5,319,044

 

特别提

 

 

—

 

 

 

210

 

 

 

—

 

 

 

25,314

 

 

 

—

 

 

 

20,559

 

 

 

—

 

 

 

435

 

 

 

46,518

 

不达标

 

 

10,307

 

 

 

6,227

 

 

 

42,465

 

 

 

7,247

 

 

 

2,482

 

 

 

53,627

 

 

 

12,579

 

 

 

10,449

 

 

 

145,383

 

疑点重重

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11

 

 

 

11

 

贷款总额

 

$

690,657

 

 

$

453,519

 

 

$

981,158

 

 

$

1,072,669

 

 

$

282,371

 

 

$

1,245,883

 

 

$

661,088

 

 

$

123,611

 

 

$

5,510,956

 

本期毛冲销总额

 

$

93

 

 

$

43

 

 

$

—

 

 

$

2,088

 

 

$

241

 

 

$

3,294

 

 

$

—

 

 

$

47

 

 

$

5,806

 

 

截至2025年3月31日，个别评估的次级贷款为9720万美元，而2024年12月31日为9980万美元。个别评估的次级贷款略有减少，主要是由于2025年第一季度在一项商业和工业关系上记录了190万美元的冲销。关注类贷款增加主要是由于2025年前三个月多户家庭增加了900万美元，投资商业房地产增加了2250万美元，C & I贷款增加了540万美元。

 

贷款修改：

 

2023年1月1日，公司采用了会计准则更新2022-02，取代了问题债务重组的会计核算和确认。公司将提供修改，其中可能包括非重大延迟支付到期金额、延长票据条款或降低票据利率。在某些情况下，公司可能会授予不止一种类型的修改。截至2025年3月31日，所有应计修改贷款均按照其修改后的条款进行支付。截至2025年3月31日，公司没有承诺向分类为修改贷款的未偿还贷款的客户提供额外贷款。

 

2025年前三个月进行了几项贷款修改，其中包括三笔多户家庭贷款、一笔主要住宅抵押贷款以及分别向四个不同借款人提供的1760万美元、29.5万美元和1110万美元的商业和工业贷款。

 

26

 

下表提供了与截至2025年3月31日止三个月内按集合部分和授予特许权类型完成的修改相关的信息：

 

 

 

重大付款延迟

 

 

 

截至2025年3月31日止三个月

 

 

 

 

 

 

占总数的百分比

 

 

 

摊销

 

 

类的

 

 

 

成本基础

 

 

融资

 

（千美元）

 

期末

 

 

应收款项

 

初级住宅按揭

 

$

295

 

 

 

0.05

%

多户房产

 

 

8,303

 

 

 

0.47

%

商业和工业

 

 

10,689

 

 

 

0.66

%

合计

 

$

19,287

 

 

 

1.18

%

 

 

 

重大付款延迟

 

 

 

和任期延长

 

 

 

截至2025年3月31日止三个月

 

 

 

 

 

 

占总数的百分比

 

 

 

摊销

 

 

类的

 

 

 

成本基础

 

 

融资

 

（千美元）

 

期末

 

 

应收款项

 

商业和工业

 

$

416

 

 

 

0.03

%

合计

 

$

416

 

 

 

0.03

%

 

 

 

减息

 

 

 

和重大付款延迟

 

 

 

截至2025年3月31日止三个月

 

 

 

 

 

 

占总数的百分比

 

 

 

摊销

 

 

类的

 

 

 

成本基础

 

 

融资

 

（千美元）

 

期末

 

 

应收款项

 

多户房产

 

$

9,307

 

 

 

0.52

%

合计

 

$

9,307

 

 

 

0.52

%

 

 

下表提供了与截至2024年3月31日止三个月期间按集合部分和授予特许权类型进行的修改相关的信息：

 

 

 

减息及延长期限

 

 

 

截至2024年3月31日止三个月

 

 

 

 

 

 

占总数的百分比

 

 

 

摊销

 

 

类的

 

 

 

成本基础

 

 

融资

 

（千美元）

 

期末

 

 

应收款项

 

商业和工业

 

$

12,311

 

 

 

0.96

%

合计

 

$

12,311

 

 

 

0.96

%

 

 

下表描述了截至2025年3月31日被修改为遇到财务困难的借款人的贷款的支付情况：

 

 

 

2025年3月31日缴款情况

 

 

 

 

 

 

30-89天

 

 

90 +天

 

（千美元）

 

当前

 

 

逾期

 

 

逾期

 

初级住宅按揭

 

$

637

 

 

$

295

 

 

$

—

 

多户房产

 

 

9,307

 

 

 

8,303

 

 

 

—

 

投资商业地产

 

 

17,804

 

 

 

—

 

 

 

—

 

商业和工业

 

 

22,851

 

 

 

4,993

 

 

 

2,976

 

合计

 

$

50,599

 

 

$

13,591

 

 

$

2,976

 

 

27

 

下表描述了截至2024年3月31日被修改为遇到财务困难的借款人的贷款的支付情况：

 

 

 

截至2024年3月31日的缴款情况

 

 

 

 

 

 

30-89天

 

 

90 +天

 

（千美元）

 

当前

 

 

逾期

 

 

逾期

 

商业和工业

 

$

12,311

 

 

$

3,198

 

 

$

—

 

合计

 

$

12,311

 

 

$

3,198

 

 

$

—

 

 

下表按类别列示在修改后的十二个月内未能遵守修改后条款并导致于2025年3月31日发生付款违约的经修改贷款：

 

 

 

修改后贷款的摊余成本基础

 

 

 

随后违约的

 

 

 

截至2025年3月31日止三个月

 

 

 

 

 

 

重大薪酬

 

 

 

重大

 

 

延迟和任期

 

（千美元）

 

延迟付款

 

 

延展

 

初级住宅按揭

 

$

932

 

 

$

—

 

多户房产

 

 

8,303

 

 

 

—

 

投资商业地产

 

 

—

 

 

 

17,804

 

商业和工业

 

 

—

 

 

 

5,203

 

合计

 

$

9,235

 

 

$

23,007

 

 

下表按类别列示在修改后的十二个月内未能遵守修改后条款并导致2024年3月31日付款违约的经修改贷款：

 

 

 

修改后贷款的摊余成本基础

 

 

 

随后违约的

 

 

 

截至2024年3月31日止三个月

 

 

 

重大

 

 

利息

 

（千美元）

 

延迟付款

 

 

利率下调

 

商业和工业

 

$

—

 

 

$

2,949

 

合计

 

$

—

 

 

$

2,949

 

 

28

 

4.信贷损失准备金

 

2022年1月1日，公司采用ASU2016-13，将已发生损失方法替换为预期损失方法，称为CECL方法。有关主题326的更多信息，请参见附注1，重要会计政策摘要。

 

该公司不估计贷款应计应收利息（“AIR”）的预期信用损失，因为当与贷款相关的AIR的全部收款变得令人怀疑时，AIR会被冲回或注销。截至2025年3月31日，AIR贷款总额为2850万美元，截至2024年12月31日为2620万美元。

 

下表按分部列示贷款余额，以及截至2025年3月31日和2024年12月31日备抵中的相应余额。该津贴基于CECL方法。

 

 

 

2025年3月31日

 

 

 

 

 

 

结束ACL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应占

 

 

 

 

 

结束ACL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合计

 

 

到

 

 

合计

 

 

应占

 

 

 

 

 

 

 

 

 

个别

 

 

个别

 

 

贷款

 

 

对贷款

 

 

 

 

 

合计

 

 

 

已评价

 

 

已评价

 

 

集体

 

 

集体

 

 

合计

 

 

结局

 

（单位：千）

 

贷款

 

 

贷款

 

 

已评价

 

 

已评价

 

 

贷款

 

 

ACL

 

初级住宅按揭

 

$

2,743

 

 

$

—

 

 

$

615,696

 

 

$

4,469

 

 

$

618,439

 

 

$

4,469

 

居所的初级留置权贷款

 

 

114

 

 

 

—

 

 

 

50,973

 

 

 

195

 

 

 

51,087

 

 

 

195

 

多户房产

 

 

53,104

 

 

 

5,592

 

 

 

1,722,028

 

 

 

12,138

 

 

 

1,775,132

 

 

 

17,730

 

自住商业地产

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

292,588

 

 

 

3,464

 

 

 

292,588

 

 

 

3,464

 

投资商业地产

 

 

11,653

 

 

 

617

 

 

 

974,567

 

 

 

11,147

 

 

 

986,220

 

 

 

11,764

 

商业和工业

 

 

28,417

 

 

 

6,245

 

 

 

1,582,626

 

 

 

26,735

 

 

 

1,611,043

 

 

 

32,980

 

租赁融资

 

 

1,139

 

 

 

121

 

 

 

251,973

 

 

 

1,695

 

 

 

253,112

 

 

 

1,816

 

建设

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,983

 

 

 

158

 

 

 

15,983

 

 

 

158

 

消费者和其他贷款

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

142,290

 

 

 

2,574

 

 

 

142,290

 

 

 

2,574

 

ACL合计

 

$

97,170

 

 

$

12,575

 

 

$

5,648,724

 

 

$

62,575

 

 

$

5,745,894

 

 

$

75,150

 

 

 

 

2024年12月31日

 

 

 

 

 

 

结束ACL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应占

 

 

 

 

 

结束ACL

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合计

 

 

到

 

 

合计

 

 

应占

 

 

 

 

 

 

 

 

 

个别

 

 

个别

 

 

贷款

 

 

对贷款

 

 

 

 

 

合计

 

 

 

已评价

 

 

已评价

 

 

集体

 

 

集体

 

 

合计

 

 

结局

 

（单位：千）

 

贷款

 

 

贷款

 

 

已评价

 

 

已评价

 

 

贷款

 

 

ACL

 

初级住宅按揭

 

$

2,779

 

 

$

—

 

 

$

606,259

 

 

$

4,398

 

 

$

609,038

 

 

$

4,398

 

居所的初级留置权贷款

 

 

92

 

 

 

—

 

 

 

45,215

 

 

 

180

 

 

 

45,307

 

 

 

180

 

多户房产

 

 

53,105

 

 

 

5,149

 

 

 

1,746,649

 

 

 

12,504

 

 

 

1,799,754

 

 

 

17,653

 

自住商业地产

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

275,089

 

 

 

3,208

 

 

 

275,089

 

 

 

3,208

 

投资商业地产

 

 

11,684

 

 

 

735

 

 

 

966,752

 

 

 

10,950

 

 

 

978,436

 

 

 

11,685

 

商业和工业

 

 

30,881

 

 

 

6,678

 

 

 

1,458,585

 

 

 

26,397

 

 

 

1,489,466

 

 

 

33,075

 

租赁融资

 

 

1,234

 

 

 

121

 

 

 

221,263

 

 

 

1,367

 

 

 

222,497

 

 

 

1,488

 

建设

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,204

 

 

 

121

 

 

 

11,204

 

 

 

121

 

消费者和其他贷款

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

80,165

 

 

 

1,184

 

 

 

80,165

 

 

 

1,184

 

ACL合计

 

$

99,775

 

 

$

12,683

 

 

$

5,411,181

 

 

$

60,309

 

 

$

5,510,956

 

 

$

72,992

 

 

单独评估的贷款包括2025年3月31日的非应计贷款9720万美元和2024年12月31日的9980万美元。个别评估的贷款在2025年3月31日不包括任何正在执行的修改贷款。于2025年3月31日，未向经修订贷款分配备抵。

 

截至2025年3月31日，信贷损失准备金为7520万美元，而2024年12月31日为7300万美元。信贷损失准备金（“ACL”）的增加主要是由于贷款增长以及关键经济模型驱动因素的恶化。截至2025年3月31日，信贷损失准备金占贷款的百分比为1.31%，而2024年12月31日为1.32%。

 

在主题326下，公司确定贷款ACL的方法基于关键假设，包括历史净冲销、经济预测、回归期、预付款和质量调整。津贴按a

29

 

当存在类似风险特征时的集体或集合基础。不具有共同风险特征的贷款按个人进行评估，排除在集体评估之外。

 

下表列出截至2025年3月31日和2024年12月31日按分部个别评估的抵押依赖贷款：

 

 

 

2025年3月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平均

 

 

 

未付款

 

 

 

 

 

 

 

 

个别

 

 

 

校长

 

 

已记录

 

 

相关

 

 

已评价

 

（单位：千）

 

余额

 

 

投资

 

 

津贴

 

 

贷款

 

在没有相关备抵记录的情况下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一手住宅按揭（a）

 

$

2,920

 

 

$

2,743

 

 

$

—

 

 

$

2,757

 

居所初级留置权贷款（a）

 

 

120

 

 

 

114

 

 

 

—

 

 

 

107

 

多户家庭财产（b）

 

 

21,264

 

 

 

21,201

 

 

 

—

 

 

 

21,201

 

投资性商业地产（c）

 

 

12,500

 

 

 

9,723

 

 

 

—

 

 

 

9,727

 

工商业（a）（c）（d）

 

 

7,215

 

 

 

5,813

 

 

 

—

 

 

 

7,394

 

租赁融资（e）

 

 

434

 

 

 

339

 

 

 

—

 

 

 

371

 

无相关备抵的贷款总额

 

$

44,453

 

 

$

39,933

 

 

$

—

 

 

$

41,557

 

连同相关备抵入帐：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

多户家庭财产（b）

 

$

31,930

 

 

$

31,903

 

 

$

5,592

 

 

$

31,903

 

投资性商业地产（c）

 

 

1,930

 

 

 

1,930

 

 

 

617

 

 

 

1,930

 

工商业（a）（c）（d）（e）

 

 

25,488

 

 

 

22,604

 

 

 

6,245

 

 

 

22,526

 

租赁融资（e）

 

 

848

 

 

 

800

 

 

 

121

 

 

 

800

 

含相关备抵的贷款总额

 

$

60,196

 

 

$

57,237

 

 

$

12,575

 

 

$

57,159

 

单独评估的贷款总额

 

$

104,649

 

 

$

97,170

 

 

$

12,575

 

 

$

98,716

 

 

（a）以住宅地产作抵押。

（b）以多户住宅物业作抵押。

（c）以商业不动产作抵押。

（d）以所有业务资产作担保。

（e）由机器和设备担保。

 

 

 

2024年12月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平均

 

 

 

未付款

 

 

 

 

 

 

 

 

个别

 

 

 

校长

 

 

已记录

 

 

相关

 

 

已评价

 

（单位：千）

 

余额

 

 

投资

 

 

津贴

 

 

贷款

 

在没有相关备抵记录的情况下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一手住宅按揭（a）

 

$

2,935

 

 

$

2,779

 

 

$

—

 

 

$

1,851

 

居所初级留置权贷款（a）

 

 

97

 

 

 

92

 

 

 

—

 

 

 

101

 

多户家庭财产（b）

 

 

15,320

 

 

 

15,295

 

 

 

—

 

 

 

16,968

 

投资性商业地产（c）

 

 

12,500

 

 

 

9,754

 

 

 

—

 

 

 

9,810

 

工商业（a）（c）（d）

 

 

3,885

 

 

 

2,738

 

 

 

—

 

 

 

3,558

 

租赁融资（e）

 

 

542

 

 

 

434

 

 

 

—

 

 

 

1,363

 

无相关备抵的贷款总额

 

$

35,279

 

 

$

31,092

 

 

$

—

 

 

$

33,651

 

连同相关备抵入帐：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

多户家庭财产（b）

 

$

37,874

 

 

$

37,810

 

 

$

5,149

 

 

$

17,020

 

投资性商业地产（c）

 

 

1,930

 

 

 

1,930

 

 

 

735

 

 

 

1,126

 

商业和工业（c）（d）（e）

 

 

31,145

 

 

 

28,143

 

 

 

6,678

 

 

 

27,962

 

租赁融资（e）

 

 

845

 

 

 

800

 

 

 

121

 

 

 

867

 

含相关备抵的贷款总额

 

$

71,794

 

 

$

68,683

 

 

$

12,683

 

 

$

46,975

 

单独评估减值的贷款总额

 

$

107,073

 

 

$

99,775

 

 

$

12,683

 

 

$

80,626

 

 

（a）以住宅地产作抵押。

（b）以多户住宅物业作抵押。

（c）以商业不动产作抵押。

（d）以所有业务资产作担保。

30

 

（e）由机器和设备担保。

 

截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月就个别评估贷款确认的利息收入并不重大。截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月，公司未就非应计贷款确认任何收入。

 

截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的信贷损失准备金活动汇总如下：

 

 

 

1月1日，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日，

 

 

 

2025

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2025

 

 

 

开始

 

 

 

 

 

 

 

 

规定

 

 

结局

 

（单位：千）

 

ACL

 

 

冲销

 

 

复苏

 

 

（贷项）（a）

 

 

ACL

 

初级住宅按揭

 

$

4,398

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

71

 

 

$

4,469

 

居所的初级留置权贷款

 

 

180

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15

 

 

 

195

 

多户房产

 

 

17,653

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

77

 

 

 

17,730

 

自住商业地产

 

 

3,208

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

256

 

 

 

3,464

 

投资商业地产

 

 

11,685

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

79

 

 

 

11,764

 

商业和工业

 

 

33,075

 

 

 

(2,349

)

 

 

24

 

 

 

2,230

 

 

 

32,980

 

租赁融资

 

 

1,488

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

328

 

 

 

1,816

 

建设

 

 

121

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

37

 

 

 

158

 

消费者和其他贷款

 

 

1,184

 

 

 

(11

)

 

 

—

 

 

 

1,401

 

 

 

2,574

 

ACL合计

 

$

72,992

 

 

$

(2,360

)

 

$

24

 

 

$

4,494

 

 

$

75,150

 

 

（a）将ACL展期的准备金不包括用于表外承诺的23000美元贷记款项。

 

 

 

1月1日，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3月31日，

 

 

 

2024

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

 

开始

 

 

 

 

 

 

 

 

规定

 

 

结局

 

（单位：千）

 

ACL

 

 

冲销

 

 

复苏

 

 

（贷项）（a）

 

 

ACL

 

初级住宅按揭

 

$

3,931

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

170

 

 

$

4,101

 

居所的初级留置权贷款

 

 

177

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

 

 

178

 

多户房产

 

 

8,782

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,460

 

 

 

10,242

 

自住商业地产

 

 

4,840

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

66

 

 

 

4,906

 

投资商业地产

 

 

15,403

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(277

)

 

 

15,126

 

商业和工业

 

 

29,707

 

 

 

(241

)

 

 

—

 

 

 

(711

)

 

 

28,755

 

租赁融资

 

 

1,663

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(232

)

 

 

1,431

 

建设

 

 

516

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

81

 

 

 

597

 

消费者和其他贷款

 

 

869

 

 

 

(13

)

 

 

2

 

 

 

57

 

 

 

915

 

ACL合计

 

$

65,888

 

 

$

(254

)

 

$

2

 

 

$

615

 

 

$

66,251

 

 

（a）向前滚动ACL的准备金不包括用于表外承诺的12000美元准备金。

 

 

表外承诺信用损失备抵

 

下表列出截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的ACL表外承诺活动：

 

 

 

1月1日，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2025

 

 

 

 

 

3月31日，

 

 

 

开始

 

 

规定

 

 

2025

 

（单位：千）

 

ACL

 

 

（信用）

 

 

结束ACL

 

表外承诺

 

$

691

 

 

$

(23

)

 

$

668

 

ACL合计

 

$

691

 

 

$

(23

)

 

$

668

 

 

31

 

 

 

1月1日，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

 

 

 

3月31日，

 

 

 

开始

 

 

规定

 

 

2024

 

（单位：千）

 

ACL

 

 

（信用）

 

 

结束ACL

 

表外承诺

 

$

687

 

 

$

12

 

 

$

699

 

ACL合计

 

$

687

 

 

$

12

 

 

$

699

 

 

5.存款

截至2025年3月31日和2024年12月31日，达到或超过25万美元的存单总额分别为1.249亿美元和1.373亿美元。公司于2025年3月31日或2024年12月31日均无经纪存单。

下表列出截至2025年3月31日及2024年12月31日的存款总额详情：

 

 

 

3月31日，

 

 

12月31日，

 

 

 

2025

 

 

2024

 

（千美元）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

无息活期存款

 

$

1,184,860

 

 

 

18.85

%

 

$

1,112,734

 

 

 

18.16

%

计息检查（a）

 

 

3,450,014

 

 

 

54.88

 

 

 

3,334,269

 

 

 

54.40

 

储蓄

 

 

107,581

 

 

 

1.71

 

 

 

103,136

 

 

 

1.68

 

货币市场（b）

 

 

1,087,959

 

 

 

17.30

 

 

 

1,078,024

 

 

 

17.59

 

存单-零售

 

 

442,369

 

 

 

7.04

 

 

 

483,998

 

 

 

7.90

 

存单-上市服务

 

 

3,773

 

 

 

0.06

 

 

 

6,861

 

 

 

0.11

 

存款小计

 

 

6,276,556

 

 

 

99.84

 

 

 

6,119,022

 

 

 

99.84

 

计息需求-经纪

 

 

10,000

 

 

 

0.16

 

 

 

10,000

 

 

 

0.16

 

存款总额

 

$

6,286,556

 

 

 

100.00

%

 

$

6,129,022

 

 

 

100.00

%

(A)
计息支票包括$ 1.75 2025年3月31日的十亿美元和$ 1.57 2024年12月31日Reich & Tang或Promontory活期存款市场计划中的互惠余额的十亿。
(b)
货币市场包括$ 101.7 截至2025年3月31日的百万美元 85.3 Promontory活期存款市场计划互惠余额2024年12月31日的百万。

 

截至2025年3月31日，包括经纪存单在内的定期存单预定到期情况如下：

 

（单位：千）

 

 

 

2025

 

$

362,774

 

2026

 

 

76,912

 

2027

 

 

4,721

 

2028

 

 

277

 

2029

 

 

1,221

 

2030年及以后

 

 

237

 

合计

 

$

446,142

 

 

6.联邦住房贷款银行垫款和其他借款

 

截至2025年3月31日或2024年12月31日，公司在FHLB没有隔夜借款。截至2025年3月31日，FHLB未使用的短期隔夜借款能力总计18亿美元，代理行为2200万美元，纽约联邦储备银行为22亿美元。

 

7.业务部门

公司的报告分部由指定的主要经营决策者首席财务官根据所提供的有关公司产品和服务的信息确定，主要区分银行财富管理分部提供的银行服务和财富管理服务。它们还通过提供给主要经营决策者的信息水平来区分，主要经营决策者使用这些信息来审查业务各个组成部分的绩效。主要经营决策者评估公司业务分部的财务表现，例如通过评估收入流、重大开支和预算到实际结果来评估公司分部的表现和确定分配资源。主要经营决策者使用收入流评估产品定价，使用重大开支评估每个分部的表现，以评估某些雇员的薪酬。分部税前利润或亏损用于评估业绩

32

 

银行分部通过监测利息收入和利息支出之间的差额。分部税前利润或亏损通过监测财富管理手续费收入和AUM来评估财富管理分部的业绩。贷款、投资和存款主要提供银行业务中的收入，理财手续费收入为财富管理部门提供收入。利息支出、信贷损失准备金、工资以及房地和设备提供了银行部门的重大支出，而工资、占用和信托支出则是财富管理部门的重大支出。所有业务均为国内业务。

管理层使用某些方法将收入和费用分配给业务部门。采用资金转移定价方法分配利息收入和利息支出。某些间接费用分配给分部。其中包括技术和运营等支持单位费用以及其他支持职能。税收根据所示期间的有效税率分配给每个部分。

银行业

银行部门包括：商业（包括C & I和设备融资）、商业房地产、多户家庭、住宅和消费者贷款活动；资金管理服务；C & I咨询服务；托管管理；存款生成；ATM的运营；电话和互联网银行服务；商户信用卡服务以及客户支持和销售。

财富管理

财富管理部门包括特拉华州PGB Trust & Investments的业务，包括：为个人和机构提供的投资管理服务；个人信托服务，包括作为执行人、受托人、管理人、托管人和监护人的服务；以及其他财务规划、税务准备和咨询服务。

下表列示截至2025年3月31日及2024年3月31日止三个月公司报告分部的损益表及总资产表。

 

 

 

截至2025年3月31日止三个月

 

 

 

 

 

 

财富

 

 

 

 

（单位：千）

 

银行业

 

 

管理

 

 

合计

 

净利息收入

 

$

44,911

 

 

$

594

 

 

$

45,505

 

非利息收入

 

 

3,270

 

 

 

15,584

 

 

 

18,854

 

总收入

 

 

48,181

 

 

 

16,178

 

 

 

64,359

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

信用损失准备

 

 

4,471

 

 

 

—

 

 

 

4,471

 

薪酬和员工福利

 

 

29,175

 

 

 

6,704

 

 

 

35,879

 

房地和设备费用

 

 

4,605

 

 

 

663

 

 

 

5,268

 

折旧费用

 

 

765

 

 

 

121

 

 

 

886

 

FDIC保险费用

 

 

855

 

 

 

—

 

 

 

855

 

其他经营费用

 

 

4,402

 

 

 

2,150

 

 

 

6,552

 

总运营费用

 

 

44,273

 

 

 

9,638

 

 

 

53,911

 

所得税费用前收入

 

 

3,908

 

 

 

6,540

 

 

 

10,448

 

所得税费用

 

 

1,067

 

 

 

1,786

 

 

 

2,853

 

净收入

 

$

2,841

 

 

$

4,754

 

 

$

7,595

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末总资产

 

$

6,980,396

 

 

$

140,256

 

 

$

7,120,652

 

 

33

 

 

 

截至2024年3月31日止三个月

 

 

 

 

 

 

财富

 

 

 

 

（单位：千）

 

银行业

 

 

管理

 

 

合计

 

净利息收入

 

$

33,760

 

 

$

615

 

 

$

34,375

 

非利息收入

 

 

4,087

 

 

 

14,614

 

 

 

18,701

 

总收入

 

 

37,847

 

 

 

15,229

 

 

 

53,076

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

信用损失准备

 

 

627

 

 

 

—

 

 

 

627

 

薪酬和员工福利

 

 

21,723

 

 

 

6,753

 

 

 

28,476

 

房地和设备费用

 

 

3,556

 

 

 

559

 

 

 

4,115

 

折旧费用

 

 

822

 

 

 

144

 

 

 

966

 

FDIC保险费用

 

 

945

 

 

 

—

 

 

 

945

 

其他经营费用

 

 

3,588

 

 

 

1,951

 

 

 

5,539

 

总运营费用

 

 

31,261

 

 

 

9,407

 

 

 

40,668

 

所得税费用前收入

 

 

6,586

 

 

 

5,822

 

 

 

12,408

 

所得税费用

 

 

2,007

 

 

 

1,770

 

 

 

3,777

 

净收入

 

$

4,579

 

 

$

4,052

 

 

$

8,631

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末总资产

 

$

6,287,018

 

 

$

121,535

 

 

$

6,408,553

 

 

8.公允价值

公允价值是市场参与者在计量日进行的有序交易中，在资产或负债的主要或最有利的市场上为转移一项资产而收到或支付的交换价格（退出价格）。可用于计量公允价值的输入值分为三个层次：

第1级：截至计量日，主体有能力进入的相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整）。

第2级：除第1级价格以外的其他重要可观察输入值，如类似资产或负债的报价；不活跃市场的报价；或可观察或可由可观察市场数据证实的其他输入值。

第3级：反映公司自己对市场参与者在资产或负债定价时使用的假设的重大不可观察输入值。

公司采用以下方法和重大假设对公允价值进行了估值：

招商证券：投资证券的公允价值由市场报价确定（第一级）。没有报价的证券，以同类证券的市场价格为基础计算公允价值（第二级）。对于没有类似证券的报价或市场价格的证券，采用贴现现金流或其他市场指标计算公允价值（第3级）。

持作出售贷款，按公允价值：持作出售贷款的公允价值采用类似资产的报价确定，并根据该贷款的特定属性或其他可观察的市场数据进行调整，例如来自第三方投资者的未履行承诺（第2级）。

衍生工具：衍生工具的公允价值基于使用截至计量日的可观察市场数据的估值模型（第2级）。我们的衍生品是在场外市场交易的，在那里并不总是可以获得市场报价。因此，衍生工具的公允价值是使用利用多种市场输入的量化模型确定的。输入将根据衍生品的类型而有所不同，但可能包括利率、价格和指数，以生成连续的收益率或定价曲线、提前还款率，以及为头寸估值的波动性因素。大多数市场投入都是主动报价的，可以通过外部来源验证，包括经纪人、市场交易和第三方定价服务。

个别评估贷款：特定分配信贷损失准备金的抵押附属贷款的公允价值一般基于最近的房地产评估。这些评估可能采用单一估值法或包括可比销售额和收入法在内的综合方法。个别评估的贷款，在某些情况下，也可以通过预期付款的贴现现金流量方法来衡量。独立评估师在评估过程中例行进行调整，以调整可获得的可比销售和收入数据之间的差异。此类调整通常意义重大，通常会导致用于确定公允价值的输入值的第3级分类。

34

 

拥有的其他不动产：归类为拥有的其他不动产（“OREO”）的某些商业和住宅不动产的非经常性调整按公允价值减去估计的销售成本计量。公允价值基于最近的房地产评估。这些评估可能使用单一的估值法或包括可比销售额和收入法在内的方法的组合。独立评估师在评估过程中例行进行调整，以调整可获得的可比销售和收入数据之间的差异。此类调整通常意义重大，通常会导致用于确定公允价值的输入值的第3级分类。

抵押依赖减值贷款和拥有的其他不动产的评估均由经认证的一般评估师（针对商业物业）或经认证的住宅评估师（针对住宅物业）进行，其资格和执照已由管理层审查和验证。第三方一经收到，对评估是否符合专业评估实务统一标准和物业类型的适当分析方法进行复核。随后，信贷部门的一名成员审查了评估中使用的假设和方法，以及与近期市场数据或全行业统计数据等独立数据来源进行比较后得出的总体公允价值。对抵押品依赖减值贷款和拥有的其他不动产（所有贷款类型一致）的评估是按年度获得的，除非市场发生重大变化或其他因素需要更频繁的评估。管理层每年将出售的任何抵押品的实际售价与最近的评估价值进行比较，以确定应对评估价值进行哪些额外调整，以得出其他物业的公允价值。最近进行的分析表明，对房产的评估应该采用最高15%的折扣。折价是根据标的物业性质、评估账龄等因素确定的。对于每笔依赖抵押品的减值贷款，我们会考虑其他因素，例如某些指数或其他市场信息，以及财产的具体情况，以确定是否需要对评估价值进行调整。在有价值变动证据的情况下，银行将确定是否需要对抵押品依赖减值贷款的特定准备金进行调整。银行在应用临时调整时，一般会将调整显示为针对贷款的增量特定准备金，直到收到完整的更新评估。截至2025年3月31日，所有依赖抵押品的减值贷款和其他房地产拥有的估值均得到不到12个月或正在获得评估的评估支持。

下表汇总了在所示日期以经常性基础以公允价值计量的资产，包括公司已选择公允价值选择权的金融资产：

按经常性基准计量的资产

 

 

 

 

 

公允价值计量使用

 

 

 

 

 

 

引用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

价格在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

活跃

 

 

重大

 

 

 

 

 

 

 

 

 

市场

 

 

其他

 

 

重大

 

 

 

 

 

 

一模一样

 

 

可观察

 

 

不可观察

 

 

 

3月31日，

 

 

物业、厂房及设备

 

 

输入

 

 

输入

 

（单位：千）

 

2025

 

 

（1级）

 

 

（2级）

 

 

（三级）

 

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可售：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

203,398

 

 

$

—

 

 

$

203,398

 

 

$

—

 

抵押贷款支持证券-住宅

 

 

590,337

 

 

 

—

 

 

 

590,337

 

 

 

—

 

SBA集合证券

 

 

23,711

 

 

 

—

 

 

 

23,711

 

 

 

—

 

公司债券

 

 

14,584

 

 

 

—

 

 

 

14,584

 

 

 

—

 

CRA投资基金

 

 

13,236

 

 

 

13,236

 

 

 

—

 

 

 

—

 

衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金流量套期

 

 

5,262

 

 

 

—

 

 

 

5,262

 

 

 

—

 

贷款水平互换

 

 

16,353

 

 

 

—

 

 

 

16,353

 

 

 

—

 

合计

 

$

866,881

 

 

$

13,236

 

 

$

853,645

 

 

$

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

贷款水平互换

 

 

16,353

 

 

 

—

 

 

 

16,353

 

 

 

—

 

合计

 

$

16,353

 

 

$

—

 

 

$

16,353

 

 

$

—

 

 

35

 

按经常性基准计量的资产

 

 

 

 

 

公允价值计量使用

 

 

 

 

 

 

引用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

价格在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

活跃

 

 

重大

 

 

 

 

 

 

 

 

 

市场

 

 

其他

 

 

重大

 

 

 

 

 

 

一模一样

 

 

可观察

 

 

不可观察

 

 

 

12月31日，

 

 

物业、厂房及设备

 

 

输入

 

 

输入

 

（单位：千）

 

2024

 

 

（1级）

 

 

（2级）

 

 

（三级）

 

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可供出售证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

196,914

 

 

$

—

 

 

$

196,914

 

 

$

—

 

抵押贷款支持证券-住宅

 

 

548,612

 

 

 

—

 

 

 

548,612

 

 

 

—

 

SBA集合证券

 

 

24,482

 

 

 

—

 

 

 

24,482

 

 

 

—

 

公司债券

 

 

14,536

 

 

 

—

 

 

 

14,536

 

 

 

—

 

CRA投资基金

 

 

13,041

 

 

 

13,041

 

 

 

—

 

 

 

—

 

衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金流量套期

 

 

7,815

 

 

 

—

 

 

 

7,815

 

 

 

—

 

贷款水平互换

 

 

22,275

 

 

 

—

 

 

 

22,275

 

 

 

—

 

合计

 

$

827,675

 

 

$

13,041

 

 

$

814,634

 

 

$

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

贷款水平互换

 

$

22,275

 

 

$

—

 

 

$

22,275

 

 

$

—

 

合计

 

$

22,275

 

 

$

—

 

 

$

22,275

 

 

$

—

 

 

公司已就若干持作出售贷款选择公允价值选择权。这些贷款拟用于出售，公司认为公允价值是解决这些贷款的最佳指标。利息收入根据贷款的合同条款并根据公司关于为投资而持有的贷款的政策入账。截至2025年3月31日和2024年12月31日，这些贷款均未逾期90天或以上或处于非应计状态。

 

下表列示了在所示日期按公允价值持有待售的住宅贷款：

 

（单位：千）

 

2025年3月31日

 

 

2024年12月31日

 

住宅贷款合同余额

 

$

699

 

 

$

—

 

公允价值调整

 

 

8

 

 

 

—

 

持有待售住宅贷款公允价值合计

 

$

707

 

 

$

—

 

 

下表汇总了在所示日期按非经常性基础以公允价值计量的资产：

 

 

 

 

 

公允价值计量使用

 

 

 

 

 

 

引用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

价格在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

活跃

 

 

重大

 

 

 

 

 

 

 

 

 

市场

 

 

其他

 

 

重大

 

 

 

 

 

 

一模一样

 

 

可观察

 

 

不可观察

 

 

 

3月31日，

 

 

物业、厂房及设备

 

 

输入

 

 

输入

 

（单位：千）

 

2025

 

 

（1级）

 

 

（2级）

 

 

（三级）

 

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

个别评估贷款：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

多户房产

 

$

26,311

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

26,311

 

投资商业地产

 

 

1,313

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,313

 

商业和工业

 

 

16,359

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

16,359

 

租赁融资

 

 

679

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

679

 

 

36

 

 

 

 

 

 

公允价值计量使用

 

 

 

 

 

 

引用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

价格在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

活跃

 

 

重大

 

 

 

 

 

 

 

 

 

市场

 

 

其他

 

 

重大

 

 

 

 

 

 

一模一样

 

 

可观察

 

 

不可观察

 

 

 

12月31日，

 

 

物业、厂房及设备

 

 

输入

 

 

输入

 

（单位：千）

 

2024

 

 

（1级）

 

 

（2级）

 

 

（三级）

 

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

个别评估贷款：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

多户房产

 

$

32,661

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

32,661

 

投资商业地产

 

 

1,195

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,195

 

商业和工业

 

 

21,465

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

21,465

 

租赁融资

 

 

679

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

679

 

 

金融工具于2025年3月31日的账面值及估计公允价值如下：

 

 

 

 

 

 

2025年3月31日公允价值计量采用

 

 

 

携带

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（单位：千）

 

金额

 

 

1级

 

 

2级

 

 

3级

 

 

合计

 

金融资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金及现金等价物

 

$

231,917

 

 

$

231,917

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

231,917

 

可供出售证券

 

 

832,030

 

 

 

—

 

 

 

832,030

 

 

 

—

 

 

 

832,030

 

持有至到期证券

 

 

100,285

 

 

 

—

 

 

 

88,687

 

 

 

—

 

 

 

88,687

 

CRA投资基金

 

 

13,236

 

 

 

13,236

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

13,236

 

FHLB和FRB股票

 

 

12,311

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

不适用

 

持有待售贷款，按公允价值

 

 

707

 

 

 

—

 

 

 

707

 

 

 

—

 

 

 

707

 

持有待售贷款，按成本或公允价值较低者

 

 

7,979

 

 

 

—

 

 

 

8,654

 

 

 

—

 

 

 

8,654

 

贷款，扣除信贷损失准备金

 

 

5,672,836

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,541,035

 

 

 

5,541,035

 

应计应收利息

 

 

31,968

 

 

 

—

 

 

 

3,422

 

 

 

28,546

 

 

 

31,968

 

应计利息应收贷款水平掉期（a）

 

 

754

 

 

 

—

 

 

 

754

 

 

 

—

 

 

 

754

 

现金流量套期

 

 

5,262

 

 

 

—

 

 

 

5,262

 

 

 

—

 

 

 

5,262

 

贷款水平互换

 

 

15,599

 

 

 

—

 

 

 

15,599

 

 

 

—

 

 

 

15,599

 

金融负债

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存款

 

$

6,286,556

 

 

$

5,840,414

 

 

$

443,590

 

 

$

—

 

 

$

6,284,004

 

次级债

 

 

98,884

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

96,384

 

 

 

96,384

 

应计应付利息

 

 

8,587

 

 

 

6,256

 

 

 

1,437

 

 

 

894

 

 

 

8,587

 

应计利息应付贷款水平掉期（b）

 

 

754

 

 

 

—

 

 

 

754

 

 

 

—

 

 

 

754

 

贷款水平互换

 

 

15,599

 

 

 

—

 

 

 

15,599

 

 

 

—

 

 

 

15,599

 
(A)
列入合并条件表其他资产。
(b)
计入综合条件表中的应计费用和其他负债。

37

 

 

金融工具于2024年12月31日的账面值及估计公允价值如下：

 

 

 

 

 

 

2024年12月31日的公允价值计量使用

 

 

 

携带

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（单位：千）

 

金额

 

 

1级

 

 

2级

 

 

3级

 

 

合计

 

金融资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金及现金等价物

 

$

391,367

 

 

$

391,367

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

391,367

 

可供出售证券

 

 

784,544

 

 

 

—

 

 

 

784,544

 

 

 

—

 

 

 

784,544

 

持有至到期证券

 

 

101,635

 

 

 

—

 

 

 

88,650

 

 

 

—

 

 

 

88,650

 

CRA投资基金

 

 

13,041

 

 

 

13,041

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

13,041

 

FHLB和FRB股票

 

 

12,373

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

不适用

 

持有待售贷款，按成本或公允价值较低者

 

 

8,594

 

 

 

—

 

 

 

9,315

 

 

 

—

 

 

 

9,315

 

贷款，扣除贷款和租赁损失准备金

 

 

5,439,334

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,198,085

 

 

 

5,198,085

 

应计应收利息

 

 

29,898

 

 

 

—

 

 

 

3,695

 

 

 

26,203

 

 

 

29,898

 

应计利息应收贷款水平掉期（a）

 

 

849

 

 

 

—

 

 

 

849

 

 

 

—

 

 

 

849

 

现金流量套期

 

 

7,815

 

 

 

—

 

 

 

7,815

 

 

 

—

 

 

 

7,815

 

贷款水平互换

 

 

21,426

 

 

 

—

 

 

 

21,426

 

 

 

—

 

 

 

21,426

 

金融负债

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存款

 

$

6,129,022

 

 

$

5,638,163

 

 

$

488,026

 

 

$

—

 

 

$

6,126,189

 

次级债

 

 

133,561

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

125,750

 

 

 

125,750

 

应计应付利息

 

 

8,354

 

 

 

6,327

 

 

 

1,881

 

 

 

146

 

 

 

8,354

 

应计利息应付贷款水平掉期（b）

 

 

849

 

 

 

—

 

 

 

849

 

 

 

—

 

 

 

849

 

贷款水平互换

 

 

21,426

 

 

 

—

 

 

 

21,426

 

 

 

—

 

 

 

21,426

 
(A)
列入合并条件表其他资产。
(b)
计入综合条件表中的应计费用和其他负债。

 

9.与客户的合同收入

公司与ASC 606范围内客户签订的合同产生的收入全部在非利息收入中确认。

下表列出所示期间的非利息收入来源：

 

 

截至3月31日止三个月，

 

（单位：千）

 

2025

 

 

2024

 

存款服务费

 

 

 

 

 

 

透支费

 

$

106

 

 

$

110

 

互通收入

 

 

235

 

 

 

247

 

其他

 

 

771

 

 

 

965

 

财富管理费用（a）

 

 

15,435

 

 

 

14,407

 

企业顾问费收入

 

 

90

 

 

 

818

 

其他（b）

 

 

2,217

 

 

 

2,154

 

非利息其他收入总额

$

18,854

 

 

$

18,701

 

 

(A)
包含投资经纪费 .
(b)
其他所有类别均在ASC 606范围之外 .

38

 

下表列出所示期间按经营分部划分的非利息收入来源：

 

 

 

截至3个月
3月31日，

 

 

截至3个月
3月31日，

 

 

 

2025

 

 

2024

 

（单位：千）

 

 

 

 

财富

 

 

 

 

 

 

 

 

财富

 

 

 

 

按经营分部划分的收入

 

银行业

 

 

管理

 

 

合计

 

 

银行业

 

 

管理

 

 

合计

 

存款服务费

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

透支费

 

$

106

 

 

$

—

 

 

$

106

 

 

$

110

 

 

$

—

 

 

$

110

 

互通收入

 

 

235

 

 

 

—

 

 

 

235

 

 

 

247

 

 

 

—

 

 

 

247

 

其他

 

 

771

 

 

 

—

 

 

 

771

 

 

 

965

 

 

 

—

 

 

 

965

 

财富管理费用（a）

 

 

—

 

 

 

15,435

 

 

 

15,435

 

 

 

—

 

 

 

14,407

 

 

 

14,407

 

企业顾问费收入

 

 

90

 

 

 

—

 

 

 

90

 

 

 

818

 

 

 

—

 

 

 

818

 

其他（b）

 

 

2,068

 

 

 

149

 

 

 

2,217

 

 

 

1,947

 

 

 

207

 

 

 

2,154

 

非利息收入总额

 

$

3,270

 

 

$

15,584

 

 

$

18,854

 

 

$

4,087

 

 

$

14,614

 

 

$

18,701

 

 

(A)
包括投资经纪费。
(b)
其他所有类别均在ASC 606的范围之外。

 

对该公司在ASC 606下核算的收入流的描述如下：

存款账户服务费：公司向存款客户赚取某些交易账户维护费，以及透支费。基于交易的费用，包括ATM使用费、止付费用、对账单渲染和ACH费用等服务，在交易执行时确认为公司满足客户要求的时间点。账户维护费，主要与每月维护有关，是在一个月的过程中赚取的，代表公司履行履约义务的期间。透支费在发生透支的时点确认。存款服务费从客户账户余额中提取。

交换收入：公司通过Visa支付网络进行的借记卡持卡人交易赚取交换费。持卡人交易产生的交换费代表基础交易价值的百分比，每天确认，同时向持卡人提供交易处理服务。交换收入呈现持卡人奖励总额。持卡人奖励计入损益表其他费用。持卡人奖励使2025年第一季度的交换收入减少了11,000美元，2024年同季度减少了2,000美元。

财富管理费用（毛额）：公司从与财富管理客户的合同中赚取财富管理费用，以管理资产进行投资，和/或在其账户上进行交易。这些费用主要是随着时间的推移赚取的，因为公司根据其投资咨询协议按月或按季度向客户收费。费用一般按月末AUM市值的阶梯表进行考核。基于交易的费用，包括交易执行服务，在交易执行的时间点（即交易日期）确认。

投资经纪费（净额）：公司通过第三方服务商向其客户提供的投资经纪服务赚取费用。公司根据当月客户活动情况，每月从第三方服务提供商收取两次佣金。费用按月确认，并记录一笔应收款项，直到一般在次月15日支付佣金为止。由于公司（i）代理安排客户与第三方服务供应商之间的关系及（ii）不控制向客户提供的服务，故投资经纪费在扣除相关成本后列报。

出售物业的收益/（亏损）：当物业的控制权转移给买方时，公司记录出售物业的收益或亏损，这通常发生在签订契约时。当公司为向买方出售物业提供资金时，公司评估买方是否承诺履行其在合同项下的义务，以及交易价款的可收回性是否很可能。一旦满足这些标准，物业资产将被终止确认，并在物业控制权转让给买方时记录出售收益或损失。在确定出售的收益或损失时，如果存在重大融资成分，公司会调整交易价格和出售的相关收益/（损失）。截至2025年3月31日止三个月及2024年3月31日止三个月，公司并无就出售物业录得收益或亏损。

企业顾问费收入：公司为客户提供财务顾问和承销服务。投资银行业务收入，包括并购咨询费和私募配售费，在根据每项业务条款履行交易的履约义务时入账。已报销的费用在经营报表的其他收入中列报。与投资银行业务相关的费用确认为非补偿费用

39

 

关于运营声明。已收到和未实现的金额包括在财务状况表中。与未完成的投资银行交易相关的费用在运营报表上的非补偿费用中确认。

该公司的并购顾问费一般包括不可退还的先期费和成功费。不可退还的费用在收到时记录为递延收入，并在履行履约义务或管理层认为交易终止的时间点确认。在确定交易何时被视为终止时，需要管理层的判断。

其他：其他收入项目均在ASC 606范围之外。

10.其他经营费用

下表列出所列期间其他业务费用的主要组成部分：

 

 

 

三个月结束

 

 

 

3月31日，

 

（单位：千）

 

2025

 

 

2024

 

专业和法律费用

 

$

1,190

 

 

$

1,362

 

信托部门费用

 

 

1,043

 

 

 

938

 

电话

 

 

430

 

 

 

395

 

贷款费用

 

 

425

 

 

 

227

 

无形资产摊销

 

 

272

 

 

 

272

 

广告

 

 

154

 

 

 

343

 

其他经营费用

 

 

3,038

 

 

 

2,002

 

其他经营费用合计

 

$

6,552

 

 

$

5,539

 

 

11.累计其他综合收入/（损失）

以下为截至2025年3月31日及2024年3月31日止三个月的累计其他全面收益/（亏损）结余（税后净额）摘要：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

综合

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

收入/（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

综合

 

 

三个月

 

 

 

 

 

 

余额

 

 

收入/（亏损）

 

 

已结束

 

 

余额

 

 

 

1月1日，

 

 

之前

 

 

3月31日，

 

 

3月31日，

 

（单位：千）

 

2025

 

 

重新分类

 

 

2025

 

 

2025

 

未实现持有净收益/（损失）
可供出售的证券，税后净额

 

$

(72,148

)

 

$

10,623

 

 

$

10,623

 

 

$

(61,525

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金流量套期收益/（损失）

 

 

5,737

 

 

 

(1,929

)

 

 

(1,929

)

 

 

3,808

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累计其他综合收益/（亏损），
税后净额

 

$

(66,411

)

 

$

8,694

 

 

$

8,694

 

 

$

(57,717

)

 

 

40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

综合

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

收入/（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

综合

 

 

三个月

 

 

 

 

 

 

余额

 

 

收入/（亏损）

 

 

已结束

 

 

余额

 

 

 

1月1日，

 

 

之前

 

 

3月31日，

 

 

3月31日，

 

（单位：千）

 

2024

 

 

重新分类

 

 

2024

 

 

2024

 

未实现持有净收益/（损失）
可供出售的证券，税后净额

 

$

(69,809

)

 

$

(4,960

)

 

$

(4,960

)

 

$

(74,769

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金流量套期收益/（损失）

 

 

4,931

 

 

 

2,078

 

 

 

2,078

 

 

 

7,009

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累计其他综合收益/（亏损），
税后净额

 

$

(64,878

)

 

$

(2,882

)

 

$

(2,882

)

 

$

(67,760

)

 

 

12.衍生品

该公司利用利率互换协议作为其资产负债管理战略的一部分，以帮助管理其利率风险头寸。利率互换的名义金额并不代表各方交换的金额。交换金额参考名义金额和个别利率互换协议的其他条款确定。

指定为现金流量套期保值的利率掉期：在2025年3月31日和2024年12月31日名义金额均为3.60亿美元的利率掉期被指定为某些计息存款的现金流量套期保值。公司每季度进行一次定性套期保值有效性评估。该评估考虑了与交易对手的违约风险相关的任何不利发展，以及影响最初使公司能够评估其能够在定性上合理支持对冲关系过去和将继续高度有效的预期的因素的任何负面事件或情况。截至2025年3月31日，不存在导致套期保值失效的事件或市场情况。掉期的合计公允价值记入其他资产/负债，公允价值变动记入其他综合收益。如果套期保值不再被视为有效，计入累计其他综合收益的金额将重新分类为当期收益。该公司预计，在掉期的剩余期限内，对冲将保持完全有效。

下表列示了截至2025年3月31日和2024年12月31日指定为现金流对冲的利率互换信息：

（千美元）

 

3月31日，
2025

 

 

12月31日，
2024

 

名义金额

 

$

360,000

 

 

$

360,000

 

加权平均工资率

 

 

2.35

%

 

 

2.35

%

加权平均收款率

 

 

3.51

%

 

 

3.83

%

加权平均期限

 

1.83年

 

 

2.08年

 

未实现收益/（亏损），净额

 

$

5,262

 

 

$

7,815

 

 

 

 

 

 

 

 

合同数量

 

 

14

 

 

 

14

 

 

 

2025年3月31日

 

 

 

概念性

 

 

公平

 

（单位：千）

 

金额

 

 

价值

 

与计息存款相关的利率互换

 

$

360,000

 

 

$

5,262

 

计入其他资产合计

 

$

360,000

 

 

 

5,262

 

计入其他负债合计

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

2024年12月31日

 

 

 

概念性

 

 

公平

 

（单位：千）

 

金额

 

 

价值

 

与计息存款相关的利率互换

 

$

360,000

 

 

$

7,815

 

计入其他资产合计

 

 

360,000

 

 

 

7,815

 

计入其他负债合计

 

 

—

 

 

 

—

 

 

41

 

现金流对冲

下表列示截至2025年3月31日及2024年3月31日止三个月的累计其他全面收益/（亏损）及与现金流量衍生工具有关的综合财务报表所录得的净收益/（亏损）：

 

 

截至3月31日止三个月，

 

（单位：千）

2025

 

 

2024

 

利率合约

 

 

 

 

 

其他综合收益确认的收益/（损失）（有效部分）

$

(2,553

)

 

$

2,872

 

 

截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月，这些掉期交易记录的净利息收入总额分别为100万美元和150万美元，并作为利息支出的组成部分报告。

不被指定为会计套期保值的衍生工具

 

该公司向其客户提供特定融资/贷款水平掉期，并通过与金融机构/掉期交易对手进行镜像掉期（贷款水平/背对背掉期计划）来抵消其在此类合同中的风险敞口。客户便利和任何抵销掉期被视为不符合套期会计条件的非套期衍生工具（“独立衍生工具”）。互换的名义金额并不代表双方交换的金额。交换的金额是参照名义金额和个别合约的其他条款确定的。掉期的公允价值作为资产和负债分别记入其他资产和其他负债，就这些交易而言，数额相等。

截至2025年3月31日和2024年12月31日，与这些掉期相关的应计应收和应付利息分别为754,000美元和849,000美元，记入其他资产和其他负债。

有关这些互换的信息如下：

（千美元）

 

3月31日，
2025

 

 

12月31日，
2024

 

名义金额

 

$

423,910

 

 

$

430,785

 

公允价值

 

$

(15,599

)

 

$

(21,426

)

加权平均工资率

 

 

3.95

%

 

 

3.95

%

加权平均收款率

 

 

6.03

%

 

 

6.25

%

加权平均期限

 

3.44年

 

 

3.65年

 

 

 

 

 

 

 

 

合同数量

 

 

54

 

 

 

55

 

 

13.次级债务

2017年12月，公司向若干机构投资者发行本金总额为3,500万美元的固定至浮动次级票据（“2017年票据”）。2017年票据5年不可赎回，规定期限为2027年12月15日，2022年12月15日之前的固定利率为4.75%。在2022年12月16日之后，利率每季度重新调整为等于当时的三个月伦敦银行间同业拆借利率（“LIBOR”）利率加上254个基点的水平，每季度支付一次欠款（2024年12月31日为7.75%）。该公司于2025年3月15日全额赎回了这些票据加上未付利息627,000美元。剩余的净发行成本259000美元在截至2025年3月31日的季度中被注销。

于2020年12月，公司向若干机构投资者发行本金总额为1亿美元的固定至浮动次级票据（“2020年票据”）。2020年票据5年不可赎回，规定期限为2030年12月22日，在2025年12月22日之前按3.50%的固定利率计息。自2025年12月23日至到期日或提前兑付日，利率将按季度重置为等于当时现行三个月有担保隔夜融资利率（“SOFR”）加326个基点的水平，按季度支付。发债成本总计190万美元，正在摊销至到期。

次级债务在综合条件表中列报扣除发行费用后的净额。次级债发行计入公司监管总资本金额和比例。

 

42

 

14.租赁

公司在直接融资和经营租赁项下维护某些财产和设备。截至2025年3月31日，该公司的经营租赁ROU资产和经营租赁负债总额分别为3950万美元和4290万美元。截至2024年12月31日，该公司的经营租赁ROU资产和经营租赁负债总额分别为4030万美元和4360万美元。2025年3月31日和2024年12月31日的使用权资产和租赁负债计量均采用加权平均折现率4.40%。

公司租约剩余租期介乎1个月至12年，截至2025年3月31日加权平均租期为9.03年。公司租约的剩余租期介乎四个月至12年，截至2024年12月31日的加权平均租期为9.28年。公司的租赁协议可能包括延长或终止租赁的选择权。公司行使续期选择权的决定是基于对其当前业务需求和续期时市场因素的评估。

截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月，经营租赁费用总额分别为170万美元和92.9万美元。截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的可变租赁成本分别为119000美元和66000美元。

以下为截至2025年3月31日公司按合同期限划分的经营租赁负债明细表：

 

（单位：千）

 

 

 

2025

 

 

4,897

 

2026

 

 

6,340

 

2027

 

 

5,807

 

2028

 

 

5,611

 

2029

 

 

5,283

 

此后

 

 

24,497

 

租赁付款总额

 

 

52,435

 

减：推算利息

 

 

9,487

 

租赁付款现值合计

 

$

42,948

 

 

下表列示了所示期间与公司直接融资和经营租赁相关的补充现金流信息：

 

 

截至3月31日止三个月，

 

（单位：千）

 

2025

 

 

2024

 

以租赁义务为交换条件取得的使用权资产

 

$

365

 

 

$

719

 

经营租赁产生的经营现金流

 

 

1,447

 

 

 

802

 

直接融资租赁产生的经营现金流

 

 

14

 

 

 

38

 

直接融资租赁产生的融资现金流

 

 

35

 

 

 

187

 

 

15.会计公告

 

2023年10月，FASB发布了ASU 2023-06，披露改进：针对SEC的披露更新和简化倡议进行的编纂修订，以澄清或改进关于各种主题的披露和列报要求，并使FASB会计准则编纂中的要求与SEC法规保持一致。只有SEC不迟于2027年6月30日从其现有法规中删除相关披露要求，这些修订才对公司生效。如果SEC及时从其现有法规中删除此类相关要求，ASU内的相应修订将在允许提前采用的情况下于同日对公司生效。公司预计本次更新中的修订不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

 

2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，Segment Reporting-Improvements to Reportable Segment Disclosures（Topic280），通过加强对2024年12月15日之后开始且允许提前采用的财政年度的重要分部和中期期间的披露来改善可报告分部披露要求。这个ASU对我们的合并财务报表没有实质性影响。

 

2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，所得税-所得税披露的改进（主题740），要求报告公司更详细地列出其所得税费用和税率对账。对于上市公司，这些要求将在2024年12月15日之后开始的财政年度生效，允许提前采用。这个ASU对我们的合并财务报表没有实质性影响。

 

43

 

2024年3月，FASB发布ASU第2024-01号，补偿-股票补偿（主题718）：利润权益和类似奖励的范围应用。ASU 2024-01为主题718添加了一个示例，该示例说明了如何应用范围指导来确定利润利息和类似奖励是否应作为主题718或其他美国公认会计原则下的股份支付安排入账。ASU2024-01在2024年12月15日之后开始的年度期间生效，但允许提前采用。这个ASU对我们的合并财务报表没有影响。

 

44

 

项目2

管理层对财务状况的讨论与分析

和运营结果

前瞻性陈述：本10-Q表格季度报告可能包含1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述。这些陈述不是历史事实，包括有关管理层的信心和战略以及管理层对运营、增长、财务业绩、新的和现有的计划和产品、投资、关系、机会和市场状况的预期的表达。这些陈述可以通过“预期”、“看”、“相信”、“预期”、“可能”等前瞻性术语来识别，或者类似的陈述或此类术语的变体。实际结果可能与此类前瞻性陈述存在重大差异。可能导致结果与此类前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异的因素包括（其中包括）公司截至2024年12月31日止年度的10-K表格中确定的风险因素，其中包括：

 

•
我们成功发展业务和实施战略计划的能力，包括我们产生收入以抵消与战略计划相关的增加的人员和其他成本的能力；
•
预计2025年及以后运营费用增加的影响；
•
我们成功整合财富管理公司和团队收购的能力；
•
我们成功整合扩大的员工基础的能力；
•
经济意外下滑，特别是在我们的新泽西和纽约市场地区，包括潜在的衰退状况；
•
利率环境和/或我们竞争激烈的市场导致我们的净息差下降；
•
我们投资组合中的价值下降；
•
大流行事件对我们的业务、运营、客户、信用损失准备金和资本水平的影响；
•
我们的信贷损失准备金增幅高于预期；
•
信贷损失或拖欠、不良、分类和批评贷款或冲销水平高于预期的增长；
•
通货膨胀和利率变化，这可能会对我们的利润率和收益率产生不利影响，降低我们金融工具的公允价值，减少我们的贷款发放并导致更高的运营成本；
•
我们市场区域内的房地产价值下降；
•
可能导致合规成本增加的立法和监管行动（包括《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》、《巴塞尔协议III》及相关法规的影响）；
•
征收关税或其他国内或国际政府政策；
•
未能保持现有技术和/或未能成功实施未来的信息技术增强；
•
针对我们的IT基础设施以及我们的IT和第三方提供商的成功网络攻击；
•
高于预期的FDIC保险费；
•
不利的天气条件；
•
军事冲突、恐怖主义或其他地缘政治事件的当前或预期影响；
•
我们无法在新的地理市场成功产生新业务，包括我们向纽约市的扩张；
•
减少我们成本较低的资金来源；
•
流动性的变化，包括我们存款组合的规模和构成，包括组合中未投保存款的百分比；
•
我们无法适应技术变化；
•
与信托责任、环境法和其他事项有关的索赔和诉讼；
•
我们无法留住关键员工；
•
我们市场地区的贷款和存款需求；
•
证券市场的不利变化；
•
纽约市租金监管法的变化；
•
政府监管的变化，包括但不限于FDIC保险费的任何增加以及美国财政部和联邦储备系统理事会货币政策的变化；
•
会计政策和惯例的变更；和/或
•
我们的财务状况、运营或收益方面的其他意外重大不利变化。

除适用法律或法规可能要求外，公司不承担更新任何前瞻性陈述以使陈述符合实际结果或公司预期变化的义务。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但公司无法保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。

45

 

关键会计政策和估计：管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于公司的合并财务报表，这些报表是根据公认会计原则编制的。编制这些财务报表需要公司作出影响资产、负债、收入和费用的报告金额的估计和判断。公司截至2024年12月31日止年度的经审计综合财务报表附注1载有公司重要会计政策的摘要。

公司确定信用损失准备涉及更高程度的复杂性，需要管理层做出困难和主观的判断，这往往需要对高度不确定的事项作出假设或估计。确定信贷损失准备金的方法或这些判断、假设或估计的变化可能会对经营业绩产生重大影响。这一关键政策及其应用定期与审计委员会和董事会进行审查。

2022年1月1日，公司采用ASU2016-13（主题326），将以摊余成本计量的金融工具及其他授信承诺的已发生损失方法替换为CECL。信贷损失备抵是管理层对贷款组合中预期信贷损失的估计的估值备抵。确定预期信贷损失的过程利用分析工具和管理层的判断，并每季度进行审查。当管理层合理确定贷款余额不能完全收回时，将完成分析，据此可以建立特定准备金或对备抵记录全部或部分冲销。后续追回款项（如有）记入备抵。管理层通过量化分析估计备抵余额，其中考虑了内部和外部来源提供的与过去贷款损失和提前还款经验和当前状况相关的现有信息，并纳入了合理和可支持的预测。管理层在得出其预测时评估了多种因素，包括可用的已公布经济信息。预期信贷损失是在贷款的合同期限内估计的，并酌情根据预期预付款进行调整。信贷损失备抵中还包括预期的质量准备金，但在管理层的评估中，可能没有在定量分析或上述预测中得到充分体现。因素可能包括（其中包括）贷款政策和程序的变化、投资组合的规模和构成、管理层的经验和深度以及外部因素的影响，例如竞争和法律法规要求等。该津贴适用于管理层认为应该冲销的任何贷款。

 

尽管管理层使用了现有的最佳信息，但信贷损失准备金的水平仍然是一个估计，这取决于重大判断和短期变化。各监管机构作为其审查过程的一个组成部分，定期审查公司的信用损失准备金。此类代理机构可根据其审查时掌握的信息，要求公司对信用损失计提额外准备。此外，该公司的大部分贷款由新泽西州和纽约市行政区的房地产担保。因此，公司贷款组合账面价值的很大一部分的可收回性容易受到当地市场条件、租金管制规定和任何不利经济条件的变化的影响。由于经济、经营、监管和公司无法控制的其他情况，未来可能需要对信用损失准备金和信用损失准备金进行调整。

该公司根据ASC 320“投资-债务证券”对其债务证券进行会计处理，并根据ASC 321“投资-权益证券”对其权益证券进行会计处理。所有分类为可供出售的证券均按公允价值列账，未实现持有损益在其他综合收益/（亏损）中列报，税后净额。分类为持有至到期的证券按摊余成本列账。公司对CRA投资基金的投资被归类为股权证券。根据ASU2016-01，权益证券的“金融工具”未实现持有损益通过损益表按市值计价。

46

 

执行摘要：下表列出了我们截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月业绩的某些关键方面。

 

 

截至3月31日止三个月，

 

 

改变

 

（千美元，每股数据除外）

 

2025

 

 

2024

 

 

2025年与2024年

 

运营结果：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息收入

 

$

86,345

 

 

$

79,194

 

 

$

7,151

 

利息支出

 

 

40,840

 

 

 

44,819

 

 

 

(3,979

)

净利息收入

 

 

45,505

 

 

 

34,375

 

 

 

11,130

 

理财手续费收入

 

 

15,435

 

 

 

14,407

 

 

 

1,028

 

其他收益

 

 

3,419

 

 

 

4,294

 

 

 

(875

)

其他收入合计

 

 

18,854

 

 

 

18,701

 

 

 

153

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总收入

 

 

64,359

 

 

 

53,076

 

 

 

11,283

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业费用

 

 

49,440

 

 

 

40,041

 

 

 

9,399

 

信用损失拨备前的税前收入

 

 

14,919

 

 

 

13,035

 

 

 

1,884

 

信用损失准备

 

 

4,471

 

 

 

627

 

 

 

3,844

 

税前收入

 

 

10,448

 

 

 

12,408

 

 

 

(1,960

)

所得税费用

 

 

2,853

 

 

 

3,777

 

 

 

(924

)

净收入

 

$

7,595

 

 

$

8,631

 

 

$

(1,036

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释后的平均流通股

 

 

17,812,222

 

 

 

17,805,347

 

 

 

6,875

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释每股收益

 

$

0.43

 

 

$

0.48

 

 

$

(0.05

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平均资产回报率年化（“ROAA”）

 

 

0.43

%

 

 

0.54

%

 

 

(0.11

)%

平均股本回报率年化（“ROAE”）

 

 

4.98

 

 

 

5.94

 

 

 

(0.96

)

 

 

 

 

3月31日，

 

 

12月31日，

 

 

改变

 

 

 

2025

 

 

2024

 

 

2025年与2024年

 

选定的资产负债表比率：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资本（Tier I + II）对风险加权资产

 

 

14.19

%

 

 

14.84

%

 

 

(0.65

)%

一级杠杆率

 

8.98

 

 

 

9.01

 

 

 

(0.03

)

贷款对存款

 

 

91.43

 

 

 

89.94

 

 

 

1.49

 

贷款总额的信贷损失备抵

 

 

1.31

 

 

 

1.32

 

 

 

(0.01

)

不良贷款信贷损失备抵

 

 

77.34

 

 

 

72.87

 

 

 

4.47

 

不良贷款占贷款总额

 

 

1.69

 

 

 

1.82

 

 

 

(0.13

)

 

截至2025年3月31日的季度，公司录得总收入6440万美元，税前收入1040万美元，净收入760万美元，每股摊薄收益0.43美元，而去年同期的收入为5310万美元，税前收入为1240万美元，净收入为860万美元，每股摊薄收益为0.48美元。

 

与2024年同期相比，2025年净收入减少的主要原因是运营费用增加，这主要是由于与公司向纽约市扩张相关的新员工增加、健康保险成本增加和年度绩效增加。公司净息差呈现积极势头，2025年第一季度净息差增至2.68%，而2024年同期为2.20%。公司的单点接触私人银行战略和纽约市扩张继续提供更低成本的核心存款关系，导致净息差和净利息收入持续改善。2025年第一季度，存款增长了1.575亿美元，其中包括7210万美元的无息活期存款。其他收入和财富管理手续费收入继续是公司持续稳定的收入来源，占2025年第一季度总收入的29%。

 

 

资产负债表外安排：有关我们的表外安排的讨论，请参阅公司截至2024年12月31日止年度的10-K表格年度报告中“管理层的

47

 

财务状况与经营成果的讨论与分析——表外安排与合计合同义务。”

收益分析

净利息收入（“NII”）/净息差（“NIM”）/平均资产负债表：

公司营业收入的主要来源是净利息收入，即生息资产所赚取的利息和股利与贷款所赚取的费用、有息负债所支付的利息的差额。收益资产包括贷款、投资证券、生息存款和出售的联邦基金。有息负债包括有息支票、储蓄和定期存款、联邦Home Loan银行垫款、次级债和其他借款。净利息收入由盈利资产赚取的平均收益率与计息负债的平均成本（“净利差”）之差以及盈利资产与计息负债的相对金额确定。净利差是净利息收入按年化计算占总生息资产的百分比。公司的净利息收入、利差和保证金受到监管、经济和竞争因素的影响，这些因素影响了利率、贷款需求和存款流动以及不良资产的一般水平。

下表汇总了公司在所示期间内结清的贷款：

 

 

 

截至3个月

 

 

 

3月31日，

 

 

3月31日，

 

（单位：千）

 

2025

 

 

2024

 

为投资组合发起的住宅抵押贷款

 

$

25,157

 

 

$

11,661

 

为出售而发起的住宅按揭贷款

 

 

4,074

 

 

 

4,025

 

住宅按揭贷款总额

 

 

29,231

 

 

 

15,686

 

 

 

 

 

 

 

 

商业地产贷款

 

 

47,280

 

 

 

11,500

 

多家庭

 

 

6,800

 

 

 

1,900

 

C & I贷款（a）（b）

 

 

257,282

 

 

 

145,803

 

小型企业管理

 

 

5,928

 

 

 

2,790

 

财富信贷额度（a）

 

 

9,900

 

 

 

3,850

 

商业贷款总额

 

 

327,190

 

 

 

165,843

 

 

 

 

 

 

 

 

分期贷款

 

 

76,941

 

 

 

6,868

 

房屋净值信贷额度（a）

 

 

4,805

 

 

 

2,103

 

已结清贷款总额

 

$

438,167

 

 

$

190,500

 

 

（a）包括在该期间结束但不一定获得资金的贷款和信贷额度。

（b）包括设备融资租赁和贷款。

 

商业房地产和C & I贷款发放分别增加了3580万美元和1.115亿美元，原因是在截至2025年3月31日的三个月内利率环境较低的情况下，对这些贷款产品的需求有所增长。

于2025年3月31日、2024年12月31日及2024年3月31日，本行存在适用监管指引界定的商业地产（“CRE”）贷款集中情况如下：

 

 

 

3月31日，

 

 

12月31日，

 

 

3月31日，

 

 

 

2025

 

 

2024

 

 

2024

 

多户家庭房地产贷款占比
银行监管资本总额

 

 

228

%

 

 

225

%

 

 

236

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非业主自用商业地产
贷款占监管资本总额的百分比
银行的

 

 

127

 

 

 

122

 

 

 

134

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CRE总集中度

 

 

355

%

 

 

347

%

 

 

370

%


CRE总集中度占监管资本的百分比由Management监控。管理层认为，它令人满意地解决了监管机构为有效管理CRE集中风险而制定的风险管理框架中的关键要素。

48

 

下表反映了所示期间平均资产负债表和净利息收入的组成部分：

平均资产负债表

未经审计

三个月结束

 

 

2025年3月31日

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

 

 

 

 

平均

 

 

收入/

 

 

年化

 

 

平均

 

 

收入/

 

 

年化

 

（千美元）

 

余额

 

 

费用

 

 

产量

 

 

余额

 

 

费用

 

 

产量

 

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

生息资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应税（a）

 

$

1,032,257

 

 

$

8,213

 

 

 

3.18

%

 

$

793,675

 

 

$

5,136

 

 

 

2.59

%

免税（a）（b）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

贷款（b）（c）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

住宅按揭

 

 

617,185

 

 

 

6,670

 

 

 

4.32

 

 

 

577,648

 

 

 

5,420

 

 

 

3.75

 

商业抵押贷款

 

 

2,384,542

 

 

 

26,179

 

 

 

4.39

 

 

 

2,460,403

 

 

 

27,541

 

 

 

4.48

 

商业

 

 

2,432,862

 

 

 

40,104

 

 

 

6.59

 

 

 

2,240,161

 

 

 

37,559

 

 

 

6.71

 

商业建筑

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

18,927

 

 

 

428

 

 

 

9.05

 

分期付款

 

 

107,506

 

 

 

1,793

 

 

 

6.67

 

 

 

65,287

 

 

 

1,113

 

 

 

6.82

 

房屋净值

 

 

45,949

 

 

 

845

 

 

 

7.36

 

 

 

36,406

 

 

 

737

 

 

 

8.10

 

其他

 

 

304

 

 

 

5

 

 

 

6.58

 

 

 

214

 

 

 

7

 

 

 

13.08

 

贷款总额

 

 

5,588,348

 

 

 

75,596

 

 

 

5.41

 

 

 

5,399,046

 

 

 

72,805

 

 

 

5.39

 

出售的联邦基金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

生息存款

 

 

290,702

 

 

 

2,776

 

 

 

3.82

 

 

 

140,097

 

 

 

1,522

 

 

 

4.35

 

生息资产总额

 

 

6,911,307

 

 

 

86,585

 

 

 

5.01

%

 

 

6,332,818

 

 

 

79,463

 

 

 

5.02

%

非生息资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金及应收银行款项

 

 

8,380

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10,105

 

 

 

 

 

 

 

信贷损失备抵

 

 

(74,413

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(67,105

)

 

 

 

 

 

 

房地和设备

 

 

29,954

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24,393

 

 

 

 

 

 

 

其他资产

 

 

128,754

 

 

 

 

 

 

 

 

 

87,129

 

 

 

 

 

 

 

非生息资产总额

 

 

92,675

 

 

 

 

 

 

 

 

 

54,522

 

 

 

 

 

 

 

总资产

 

$

7,003,982

 

 

 

 

 

 

 

 

$

6,387,340

 

 

 

 

 

 

 

负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

有息存款：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

检查

 

$

3,445,903

 

 

$

28,078

 

 

 

3.26

%

 

$

2,954,698

 

 

$

27,433

 

 

 

3.71

%

货币市场账户

 

 

982,245

 

 

 

6,717

 

 

 

2.74

 

 

 

757,753

 

 

 

5,525

 

 

 

2.92

 

储蓄

 

 

106,073

 

 

 

118

 

 

 

0.44

 

 

 

108,503

 

 

 

89

 

 

 

0.33

 

存单-零售

 

 

468,176

 

 

 

4,363

 

 

 

3.73

 

 

 

477,793

 

 

 

4,855

 

 

 

4.06

 

计息存款小计

 

 

5,002,397

 

 

 

39,276

 

 

 

3.14

 

 

 

4,298,747

 

 

 

37,902

 

 

 

3.53

 

计息需求-经纪

 

 

10,000

 

 

 

100

 

 

 

4.00

 

 

 

10,000

 

 

 

126

 

 

 

5.04

 

存单-经纪

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

128,341

 

 

 

1,602

 

 

 

4.99

 

计息存款总额

 

 

5,012,397

 

 

 

39,376

 

 

 

3.14

 

 

 

4,437,088

 

 

 

39,630

 

 

 

3.57

 

FHLB垫款和借款

 

 

1,001

 

 

 

11

 

 

 

4.54

 

 

 

235,384

 

 

 

3,467

 

 

 

5.89

 

融资租赁负债

 

 

1,322

 

 

 

14

 

 

 

4.20

 

 

 

3,215

 

 

 

38

 

 

 

4.73

 

次级债

 

 

126,641

 

 

 

1,439

 

 

 

4.55

 

 

 

133,303

 

 

 

1,684

 

 

 

5.05

 

有息负债总额

 

 

5,141,361

 

 

 

40,840

 

 

 

3.18

%

 

 

4,808,990

 

 

 

44,819

 

 

 

3.73

%

无息负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

活期存款

 

 

1,122,191

 

 

 

 

 

 

 

 

 

916,848

 

 

 

 

 

 

 

应计费用和其他负债

 

 

129,857

 

 

 

 

 

 

 

 

 

80,499

 

 

 

 

 

 

 

无息负债总额

 

 

1,252,048

 

 

 

 

 

 

 

 

 

997,347

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

610,573

 

 

 

 

 

 

 

 

 

581,003

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益合计

 

$

7,003,982

 

 

 

 

 

 

 

 

$

6,387,340

 

 

 

 

 

 

 

净利息收入（税收等值基础）

 

 

 

 

$

45,745

 

 

 

 

 

 

 

 

$

34,644

 

 

 

 

净利差

 

 

 

 

 

 

 

 

1.83

%

 

 

 

 

 

 

 

 

1.29

%

净息差（d）

 

 

 

 

 

 

 

 

2.68

%

 

 

 

 

 

 

 

 

2.20

%

税收等值调整

 

 

 

 

$

(240

)

 

 

 

 

 

 

 

$

(269

)

 

 

 

净利息收入

 

 

 

$

45,505

 

 

 

 

 

 

 

 

$

34,375

 

 

 

 
(A)
可供出售证券的平均余额基于摊余成本。
(b)
利息收入采用21%的联邦税率，在税收等价的基础上呈现。
（c）
贷款按未实现收入净额列报，包括非应计贷款。
(D)
按税收等值基准计算的净利息收入占平均生息资产总额的百分比。

 

 

 

49

 

与2024年3月31日相比，截至2025年3月31日的三个月期间，数量和利率变化对净利息收入（按税收等值基准）的影响如下所示：

 

 

 

截至2025年3月31日止三个月

 

 

 

差异因

 

 

变化

 

 

 

变化：

 

 

收入/

 

（单位：千）：

 

成交量

 

 

率

 

 

费用

 

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资

 

$

1,993

 

 

$

1,084

 

 

$

3,077

 

贷款

 

 

3,753

 

 

 

(962

)

 

 

2,791

 

生息存款

 

 

1,456

 

 

 

(202

)

 

 

1,254

 

总利息收入

 

$

7,202

 

 

$

(80

)

 

$

7,122

 

负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

计息检查

 

$

3,803

 

 

$

(3,158

)

 

$

645

 

货币市场

 

 

1,921

 

 

 

(729

)

 

 

1,192

 

储蓄

 

 

(2

)

 

 

31

 

 

 

29

 

存单-零售

 

 

(99

)

 

 

(393

)

 

 

(492

)

存单-经纪

 

 

(801

)

 

 

(801

)

 

 

(1,602

)

计息需求中介

 

 

—

 

 

 

(26

)

 

 

(26

)

拆入资金

 

 

(2,810

)

 

 

(646

)

 

 

(3,456

)

资本租赁义务

 

 

(20

)

 

 

(4

)

 

 

(24

)

次级债

 

 

(82

)

 

 

(163

)

 

 

(245

)

总利息支出

 

$

1,910

 

 

$

(5,889

)

 

$

(3,979

)

净利息收入（税收等值基础）

 

$

5,292

 

 

$

5,809

 

 

$

11,101

 

 

按完全税收等值计算，2025年第一季度的净利息收入从2024年同期的3460万美元增加到4570万美元，增加了1110万美元，即32%。截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的净息差（“NIM”）分别为2.68%和2.20%，上升48个基点。净利息收入，在完全税收等值的基础上，NIM在截至2025年3月31日的季度内扩大，原因是该银行专注于不断增长的客户存款关系，这些关系被用于购买投资以及基金贷款。此外，美联储在2024年下半年将联邦基金目标利率降低了100个基点，这有助于改善NIM，因为该行在2024年第四季度有效降低了存款利率。

 

生息资产平均余额从2024年同期的63.3亿美元增至2025年第一季度的69.1亿美元，增加了5.785亿美元。平均生息资产增加包括生息存款平均余额增加1.506亿美元、平均投资增加2.386亿美元，以及截至2025年3月31日的三个月与2024年同期相比平均贷款增加1.893亿美元。

 

截至2025年3月31日的季度，未偿还贷款平均余额增加的主要原因是商业贷款、住宅抵押贷款和分期贷款增加，但商业抵押贷款下降部分抵消了这一增长。截至2025年3月31日的季度，商业贷款平均余额增加1.927亿美元，即9%，至24.3亿美元，而2024年同期为22.4亿美元。截至2025年3月31日的季度，住宅抵押贷款的平均余额增加了3950万美元，即7%，至6.172亿美元，而同期分期贷款的平均余额增加了4220万美元，即65%，至1.075亿美元。截至2025年3月31日止三个月的商业抵押贷款平均余额较2024年同期减少7590万美元，或3%，至23.8亿美元。三个月期间贷款平均余额的增长主要是由于2024年下半年至2025年第一季度期间的贷款需求强劲。

截至2025年3月31日的季度与2024年同期相比，生息资产的平均收益率相对持平。截至2025年3月31日和2024年3月31日的季度，生息资产的平均收益率分别为5.01%和5.02%，下降了1个基点。

与2024年同期相比，截至2025年3月31日止三个月的总贷款平均收益率是由于居民抵押贷款收益率的上升被商业抵押贷款和商业贷款收益率的下降所抵消。截至2025年3月31日止三个月，居民抵押贷款收益率增加57个基点至4.32%，而2024年同期为3.75%。三个月期间居民抵押贷款平均收益率的上升是由收益率高于现有投资组合收益率的贷款发起推动的。商业平均收益率

50

 

截至2025年3月31日止三个月的贷款利率从2024年3月31日的6.71%下降12个基点至6.59%。商业抵押贷款平均收益率从2024年同期的4.48%下降9个基点至4.39%。由于联邦基金目标利率下降，商业贷款的平均收益率在三个月期间有所下降，这对这些贷款产生了更大的影响，这些贷款通常是浮动利率，重定价期限较短。

截至2025年3月31日止三个月，计息负债平均余额总计51.4亿美元，较2024年同期的48.1亿美元增加3.324亿美元，原因是截至2025年3月31日止三个月的计息存款增加5.753亿美元至50.1亿美元。这一增加被截至2025年3月31日止三个月的隔夜借款减少2.344亿美元至1.0百万美元部分抵消。

与2024年可比期间相比，截至2025年3月31日的季度计息存款平均余额增加的主要原因是计息支票存款平均余额增加4.912亿美元，货币市场账户增加2.245亿美元，但被经纪存单平均余额减少1.283亿美元部分抵消。截至2025年3月31日止三个月的有息支票存款增加，主要是由于客户对FDIC保险产品的需求，我们可以通过互惠存款计划提供这些产品。向纽约市的扩张是存款增长的重要驱动力，减少了公司对隔夜借款、经纪存款和其他高成本资金来源的依赖，同时将资金转移到成本更低的关系存款。

该公司是Reich & Tang活期存款市场计划和Promontory计划的参与者。公司利用这些存款清扫服务，将客户资金放入其他参加行发行的计息活期（支票）账户。客户资金存放在一家或多家参与银行，以提高存款客户可获得的FDIC保险水平。作为参与者，公司从其他参与银行收到对等金额的存款。截至2025年3月31日和2024年3月31日的季度，平均互惠存款余额分别为13.7亿美元和7.92亿美元。截至2025年3月31日止三个月的额外增长与客户希望这些项目提供的FDIC保险水平提高直接相关。

截至2025年3月31日，未投保/未受保护的存款约为16亿美元，占存款总额的25%。对这一数额进行了调整，不包括3.25亿美元的公共基金存款余额，这些余额由证券和FHLBNY信用证提供完全抵押和保护。

该公司在2025年第一季度的平均短期借款为100万美元，而2024年同期为2.354亿美元。借款减少是由于公司向纽约市扩张导致客户存款增长，这些存款用于偿还首期借款。

截至2025年3月31日和2024年3月31日的季度，有息负债成本分别为3.18%和3.73%，下降了55个基点。截至2025年3月31日止三个月的下降是由于2025年第一季度的计息存款平均成本下降43个基点至3.14%。公司受益于2025年第一季度较低的短期借款成本为4.54%，而2024年同期的平均成本为5.89%。存款和借款利率的下降是由于美联储在2024年下半年将联邦基金目标利率下调了100个基点，以及存款组合的构成发生了变化，成本更低的交易存款更加集中。

 

投资证券：可供出售的投资证券作为公司整体资产负债表、流动性和利率风险管理策略的一部分，并因应利率、流动性需求、提前还款速度和/或其他因素的变化而购买、出售和/或维持。这些证券按估计公允价值列账，未实现公允价值变动确认为股东权益的单独组成部分，扣除所得税。已实现损益在出售证券时确认为收益。持有至到期的投资证券是指公司既有能力又有意向持有至到期的证券。这些证券按摊余成本列账。股本证券按公允价值列账，未实现损益在发生时记入非利息收入。

 

截至2025年3月31日，公司有可供出售的投资证券，公允价值为8.32亿美元，而2024年12月31日为7.845亿美元。可供出售的投资证券的增加是由2025年前三个月将多余的现金用于购买证券（主要是抵押贷款支持证券）所推动的。与这些证券相关的未实现净亏损（扣除所得税）分别为6150万美元和7210万美元，计入2025年3月31日和2024年12月31日的股东权益。

 

51

 

截至2025年3月31日，公司持有至到期的投资证券的账面成本为1.003亿美元，估计公允价值为8870万美元，而2024年12月31日的账面成本为1.016亿美元，估计公允价值为8870万美元。

 

该公司在2025年3月31日和2024年12月31日分别有1只股权证券（CRA投资证券），公允价值分别为1320万美元和1300万美元，公允价值变动在综合损益表中确认。截至2025年3月31日止三个月，公司分别录得未实现收益195,000美元，而截至2024年3月31日止三个月则录得未实现亏损111,000美元。

截至2025年3月31日和2024年12月31日可供出售和持有至到期的投资证券的账面价值如下所示：

 

 

 

2025年3月31日

 

 

2024年12月31日

 

 

 

 

 

 

估计数

 

 

 

 

 

估计数

 

 

 

摊销

 

 

公平

 

 

摊销

 

 

公平

 

（单位：千）

 

成本

 

 

价值

 

 

成本

 

 

价值

 

可供出售的投资证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

244,818

 

 

$

203,398

 

 

$

244,813

 

 

$

196,914

 

抵押贷款支持证券-住宅（主要是
美国政府资助的实体）

 

 

629,148

 

 

 

590,337

 

 

 

595,789

 

 

 

548,612

 

SBA集合证券

 

 

26,483

 

 

 

23,711

 

 

 

27,772

 

 

 

24,482

 

公司债券

 

 

15,500

 

 

 

14,584

 

 

 

15,500

 

 

 

14,536

 

可供出售的投资证券总额

 

$

915,949

 

 

$

832,030

 

 

$

883,874

 

 

$

784,544

 

持有至到期投资证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

 

40,000

 

 

 

37,888

 

 

 

40,000

 

 

 

37,334

 

抵押贷款支持证券-住宅（主要是
美国政府资助的实体）

 

 

60,285

 

 

 

50,799

 

 

 

61,635

 

 

 

51,316

 

持有至到期投资证券合计

 

$

100,285

 

 

$

88,687

 

 

$

101,635

 

 

$

88,650

 

合计

 

$

1,016,234

 

 

$

920,717

 

 

$

985,509

 

 

$

873,194

 

 

52

 

下表列示截至2025年3月31日可供出售和持有至到期的债务证券的合同期限和收益率。加权平均收益率是以证券摊余成本为基础，计算出各期限区间内的收益：

 

 

 

 

 

 

1后

 

 

5后

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

但

 

 

但

 

 

后

 

 

 

 

 

 

内

 

 

内

 

 

内

 

 

10

 

 

 

 

（千美元）

 

1年

 

 

5年

 

 

10年

 

 

年

 

 

合计

 

可供出售的投资证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

$

—

 

 

$

40,698

 

 

$

112,237

 

 

$

50,463

 

 

$

203,398

 

 

 

 

—

 

 

 

1.23

%

 

 

1.56

%

 

 

1.77

%

 

 

1.56

%

抵押贷款支持证券-住宅（a）

 

 

50,109

 

 

 

16,846

 

 

 

29,815

 

 

 

493,567

 

 

 

590,337

 

 

 

 

5.07

%

 

 

2.76

%

 

 

3.18

%

 

 

4.02

%

 

 

4.02

%

SBA集合证券

 

 

—

 

 

 

2,167

 

 

 

9,053

 

 

 

12,491

 

 

 

23,711

 

 

 

 

—

 

 

 

3.12

%

 

 

3.09

%

 

 

1.48

%

 

 

2.19

%

公司债券

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

14,584

 

 

 

—

 

 

 

14,584

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6.32

%

 

 

—

 

 

 

6.32

%

可供出售的投资总额

 

$

50,109

 

 

$

59,711

 

 

$

165,689

 

 

$

556,521

 

 

$

832,030

 

 

 

 

5.07

%

 

 

1.71

%

 

 

2.29

%

 

 

3.72

%

 

 

3.35

%

持有至到期投资证券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国政府资助的机构

 

 

15,000

 

 

 

25,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

40,000

 

 

 

 

1.35

 

 

 

1.64

%

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.53

%

抵押贷款支持证券-住宅（a）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

60,285

 

 

 

60,285

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.18

%

 

 

2.18

%

持有至到期投资总额

 

$

15,000

 

 

$

25,000

 

 

$

—

 

 

$

60,285

 

 

 

100,285

 

 

 

 

1.35

%

 

 

1.64

%

 

 

—

 

 

 

2.18

%

 

 

1.92

%

合计

 

$

65,109

 

 

$

84,711

 

 

$

165,689

 

 

$

616,806

 

 

$

932,315

 

 

 

 

4.21

%

 

 

1.69

%

 

 

2.29

%

 

 

3.57

%

 

 

3.20

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(A)
使用规定的最终成熟度显示。

 

其他收入：下表列示其他收入，不包括财富管理服务收入，随后汇总讨论：

 

 

 

截至3月31日止三个月，

 

 

改变

 

（单位：千）

 

2025

 

 

2024

 

 

2025年与2024年

 

服务收费及收费

 

$

1,112

 

 

$

1,322

 

 

$

(210

)

银行自有寿险

 

 

371

 

 

 

503

 

 

 

(132

)

出售贷款收益（按揭银行业务）

 

 

63

 

 

 

56

 

 

 

7

 

出售SBA贷款的收益

 

 

302

 

 

 

400

 

 

 

(98

)

企业顾问费收入

 

 

90

 

 

 

818

 

 

 

(728

)

其他收益

 

 

1,286

 

 

 

1,306

 

 

 

(20

)

CRA股权证券的公允价值调整

 

 

195

 

 

 

(111

)

 

 

306

 

其他收入合计（不含理财收入）

 

$

3,419

 

 

$

4,294

 

 

$

(875

)

 

该公司2025年第一季度的其他收入总额（不包括财富管理费收入）为340万美元，而2024年同期为430万美元，减少了87.5万美元。减少的主要原因是公司咨询费收入和服务费用减少，但CRA股权证券的公允价值调整增加部分抵消了这一减少。

该公司提供由SBA提供部分担保的贷款，以提供营运资金和/或为购买设备、库存或商业房地产提供资金，这些资金可用于初创企业。所有SBA贷款均按SBA规定进行承销和记录。公司一般在二级市场出售SBA贷款的担保部分，贷款组合中持有SBA贷款的非担保部分。截至2025年3月31日和2024年3月31日的季度，该公司分别录得30.2万美元和40万美元的SBA贷款销售收益。公司继续看到来自市场波动和更高利率环境的压力，导致销售溢价和发起量下降。

53

 


该公司2025年第一季度的企业咨询费收入为90,000美元，而截至2024年3月31日的同期为818,000美元。截至2024年3月31日止三个月的金额较高与2024年第一季度完成的企业咨询/投资银行收购交易较低有关。

来自SBA项目的收入，以及企业咨询费收入取决于数量，因此通常不会在每个季度保持一致。

 

截至2025年3月31日的季度，出售新发起的住宅抵押贷款的收入为6.3万美元，而2024年同期为5.6万美元。在较高的利率环境下，公司继续受到行业范围内再融资和购房活动放缓的影响。

 

其他收入包括设备财务司记录的与2025年第一季度租赁终止时向承租人转让设备有关的损失415000美元，而2024年同期的收入为141000美元。终止亏损是由于2025年第一季度处置时实现的设备残值减少。截至2025年3月31日的季度，该公司录得未使用的商业线路费用932,000美元，而2024年同期为827,000美元。

 

该公司在2025年第一季度和2024年第一季度分别为CRA股票证券录得19.5万美元的正公允价值调整和11.1万美元的负公允价值调整。2025年的增长是由于2025年第一季度中期利率下降。

 

经营费用：下表列示所示期间的经营费用构成部分：

 

 

 

截至3月31日止三个月，

 

 

改变

 

（单位：千）

 

2025

 

 

2024

 

 

2025年与2024年

 

薪酬和员工福利

 

$

35,879

 

 

$

28,476

 

 

$

7,403

 

房地和设备

 

 

6,154

 

 

 

5,081

 

 

 

1,073

 

FDIC评估

 

 

855

 

 

 

945

 

 

 

(90

)

其他营业费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

专业和法律费用

 

 

1,190

 

 

 

1,362

 

 

 

(172

)

信托部门费用

 

 

1,043

 

 

 

938

 

 

 

105

 

电话

 

 

430

 

 

 

395

 

 

 

35

 

贷款费用

 

 

425

 

 

 

227

 

 

 

198

 

无形资产摊销

 

 

272

 

 

 

272

 

 

 

—

 

广告

 

 

154

 

 

 

343

 

 

 

(189

)

其他

 

 

3,038

 

 

 

2,002

 

 

 

1,036

 

总营业费用

 

$

49,440

 

 

$

40,041

 

 

$

9,399

 

 

截至2025年3月31日和2024年3月31日的季度运营费用总额分别为4940万美元和4000万美元，增加了940万美元，即23%。2025年前三个月运营费用增加主要是由于公司向纽约市扩张，其中包括雇用多个团队以及与我们在纽约市公园大道位置开设办公和零售空间相关的费用。计算机和软件设备成本也有所增加。2025年第一季度还包括与年度绩效增长和员工福利成本增加相关的额外费用。

 

财富管理司：该司包括：为个人和机构提供的投资管理服务；个人信托服务，包括作为执行人、受托人、管理人、托管人和监护人的服务；以及其他财务规划、税务准备和咨询服务。财富管理部门的官员可在位于新泽西州贝德明斯特的银行总部、位于纽约市的莫里斯敦、普林斯顿、Red Bank、Summit和新泽西州蒂内克的私人银行网点以及位于特拉华州格林维尔的银行子公司PGB Trust & Investments of Delaware提供财富管理、信托和投资服务。

 

截至2025年3月31日，管理和/或管理下的资产（“AUM/AUA”）的市值为118亿美元，较2024年12月31日的119亿美元下降1%，较2024年3月31日的115亿美元增长3%，这主要是由于市场状况被新客户流入所抵消。

 

54

 

2025年3月季度，财富管理部门产生了1540万美元的手续费收入，而2024年3月季度为1440万美元，增长了7%。截至2025年3月31日止三个月的手续费收入增加，主要是由于新账户和客户增加推动了强劲的客户流入。

 

截至2025年3月31日止三个月，与财富管理部门相关的运营费用增至960万美元，而2024年第一季度为940万美元。费用符合公司的战略计划，特别是聘用关键管理人员和创收人员。

 

财富管理部门目前产生了足够的收入来支持财富部门的工资、福利和其他费用，管理层认为，随着公司的有机增长和/或通过收购，它将继续这样做。管理层认为，如果有必要，该行将产生足够的流动性来支持财富管理部门的开支。

不良资产：奥利奥、逾期超过90天且仍在累积的贷款，以及非应计贷款被视为不良资产。

下表列出截至所示日期的资产质量数据：

 

 

 

截至

 

 

 

3月31日，

 

 

12月31日，

 

 

9月30日，

 

 

6月30日，

 

 

3月31日，

 

（千美元）

 

2025

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2024

 

逾期90天或以上且仍在累积的贷款

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

35

 

非应计贷款

 

 

97,170

 

 

 

100,168

 

 

 

80,453

 

 

 

82,075

 

 

 

69,811

 

拥有的其他不动产

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

不良资产总额

 

$

97,170

 

 

$

100,168

 

 

$

80,453

 

 

$

82,075

 

 

$

69,846

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

进行修改（a）（b）

 

$

63,259

 

 

$

45,846

 

 

$

51,796

 

 

$

26,788

 

 

$

12,311

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

逾期30至89天仍在累积的贷款

 

$

28,323

 

 

$

4,870

 

 

$

31,446

 

 

$

34,714

 

 

$

73,699

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

受特别关注的贷款

 

$

75,248

 

 

$

46,518

 

 

$

113,655

 

 

$

140,791

 

 

$

59,450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分类贷款

 

$

142,273

 

 

$

145,394

 

 

$

147,422

 

 

$

128,311

 

 

$

117,869

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

单独评估的贷款

 

$

97,170

 

 

$

99,775

 

 

$

79,972

 

 

$

81,802

 

 

$

69,530

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不良贷款占贷款总额的百分比（c）

 

 

1.69

%

 

 

1.82

%

 

 

1.51

%

 

 

1.56

%

 

 

1.30

%

不良资产占总资产的百分比（c）

 

 

1.36

%

 

 

1.43

%

 

 

1.18

%

 

 

1.26

%

 

 

1.09

%

不良资产占贷款总额的百分比
加上拥有的其他不动产（c）

 

 

1.69

%

 

 

1.82

%

 

 

1.51

%

 

 

1.56

%

 

 

1.30

%

 

(A)
金额反映了根据修改后的条款支付的修改。
(b)
不包括2025年3月31日390万美元、2024年12月31日360万美元、2024年9月30日370万美元、2024年6月30日320万美元和2024年3月31日320万美元非应计贷款中包含的修改。
（c）
不良贷款/资产不包括正在执行的修改。

 

与2024年12月31日相比，公司在2025年3月31日执行修改、逾期30至89天仍应计的贷款和受特别关注的贷款有所增加。高利率环境的持久性加上通胀压力给某些借款人带来了挑战，这反映在近几个季度的资产质量数据趋势上。执行修改的增加主要是由于2025年第一季度与多户家庭贷款1760万美元和C & I贷款1110万美元有关的贷款修改。这部分被1210万美元的C & I贷款所抵消，这些贷款不再被归类为贷款修改。逾期30至89天仍在累积的贷款增加，主要是由于截至2025年3月31日逾期的1940万美元多户家庭贷款和630万美元C & I贷款。个别评估的次级贷款略有减少，主要是由于2025年第一季度在一项商业和工业关系上记录了190万美元的冲销。关注类贷款增加的主要原因是，2025年前三个月，多户家庭增加了900万美元，投资商业房地产增加了2250万美元，C & I贷款增加了540万美元。

 

55

 

信贷损失准备金：2025年第一季度和2024年第一季度信贷损失准备金分别为450万美元和62.7万美元。截至2025年3月31日，信贷损失准备金（ACL）为7520万美元，而2024年12月31日为7300万美元。截至2025年3月31日止三个月的信贷损失拨备增加，除了CECL模型中使用的关键经济数据点恶化外，还受到整体贷款增长（尤其是C & I组合）和冲销增加的推动。2025年第一季度的冲销总额为240万美元，其中230万美元与一项运输信贷有关，而2024年第一季度的冲销为25.4万美元。截至2025年3月31日，信贷损失准备金占贷款的百分比为1.31%，而2024年12月31日为1.32%。截至2025年3月31日，单独评估贷款记录的ACL为1260万美元，而截至2024年12月31日为1270万美元。截至2025年3月31日和2024年12月31日，单独评估的贷款总额分别为9720万美元和9980万美元。津贴的一般部分从2024年12月31日的6030万美元增加到2025年3月31日的6260万美元。一般准备金的增加主要是由于C & I投资组合增长了1.216亿美元，这些投资组合通常具有更高的准备金水平。

 

2022年1月1日，公司采用ASU2016-13（主题326），将以摊余成本计量的金融工具和其他承诺授信的已发生损失方法替换为CECL。信贷损失备抵是管理层对贷款组合中预期信贷损失的估计的估值备抵。确定预期信贷损失的过程利用分析工具和管理层的判断，并每季度进行审查。当管理层合理地确定贷款余额不能完全收回时，将完成分析，据此可以建立特定准备金或从备抵中记录全部或部分冲销。随后的追偿，如果有的话，记入备抵。管理层通过量化分析估计备抵余额，该分析考虑了内部和外部来源提供的与过去贷款损失和提前还款经验以及当前经济状况相关的现有信息，并纳入了合理和可支持的预测。管理层在得出其预测时评估了多种因素，包括可用的已公布经济信息。预期信贷损失是在贷款的合同期限内估计的，并酌情根据预期预付款进行调整。信贷损失备抵中还包括预期的质量准备金，但在管理层的评估中，可能没有在定量分析或上述预测中得到充分体现。因素可能包括贷款政策和程序的变化、投资组合的规模和构成、管理的经验和深度以及竞争、法律和监管要求等外部因素的影响等。该津贴适用于管理层认为应该冲销的任何贷款。

所示各季度信贷损失备抵汇总如下：

 

 

 

3月31日，

 

 

12月31日，

 

 

9月30日，

 

 

6月30日，

 

 

3月31日，

 

（千美元）

 

2025

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2024

 

信贷损失备抵：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初

 

$

72,992

 

 

$

71,283

 

 

$

67,984

 

 

$

66,251

 

 

$

65,888

 

信用损失准备（a）

 

 

4,494

 

 

 

1,753

 

 

 

1,227

 

 

 

3,901

 

 

 

615

 

（冲销）/回收，净额

 

 

(2,336

)

 

 

(44

)

 

 

2,072

 

 

 

(2,168

)

 

 

(252

)

期末

 

$

75,150

 

 

$

72,992

 

 

$

71,283

 

 

$

67,984

 

 

$

66,251

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

信贷损失备抵占比%
贷款总额

 

 

1.31

%

 

 

1.32

%

 

 

1.34

%

 

 

1.29

%

 

 

1.24

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

集体评估的信贷备抵
损失占贷款总额的百分比

 

 

1.09

%

 

 

1.09

%

 

 

1.16

%

 

 

1.14

%

 

 

1.15

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

信贷损失备抵占比%
不良贷款

 

 

77.34

%

 

 

72.87

%

 

 

88.60

%

 

 

82.83

%

 

 

94.85

%
(A)
不包括2025年3月31日的贷记23000美元、2024年12月31日的贷记15000美元、2024年9月30日的贷记3000美元、2024年6月30日的拨备金10000美元和2024年3月31日与表外承付款有关的拨备金12000美元。

 

信贷损失准备金在不良贷款中所占百分比增加的主要原因是，截至2025年3月31日，ACL增加至7520万美元，不良贷款减少300万美元至9720万美元，而截至2024年12月31日，ACL为7300万美元，不良贷款为1.002亿美元。

 

所得税：截至2025年3月31日的季度所得税费用为290万美元，而2024年同期为380万美元。

56

 

 

截至2025年3月31日止三个月的实际税率为27.31%，而2024年同季度的实际税率为30.44%。2024年季度较高的税率主要是由于与以低于原始授予价格的价格归属限制性股票相关的调整。

 

资本资源：坚实的资本基础为公司提供了资金实力和支持未来增长的能力，对于执行公司当前的战略计划至关重要。该公司的资本战略旨在提供稳定性以扩展其业务，即使在压力环境中也是如此。季度压力测试是公司资本管理流程不可或缺的一部分。

 

该公司努力保持资本水平超过内部“触发器”，并超过适用于银行和银行控股公司的监管准则下被认为资本充足的水平。保持充足的资本状况支持公司为股东提供有吸引力和稳定的长期投资回报的目标。

 

由于截至2025年3月31日止三个月的净收入为760万美元，资本增加。由于累计其他综合亏损870万美元（税后净额）下降，资本也有所改善。截至2025年3月31日，累计其他综合损失总额降至5770万美元（与可供出售证券组合相关的6150万美元损失被现金流对冲的380万美元收益部分抵消）。

 

该公司通过对不利案例和严重不利案例情景进行建模，采用季度资本压力测试。在最近完成的基于2024年12月31日财务信息的压力测试中，在严重不利的情况下，在没有增长情景的情况下，该银行在两年的压力期内保持了良好的资本状况。

 

监管为确保资本充足而制定的量化措施要求公司和银行保持总资本、普通股权一级资本和一级资本（各自在法规中定义）与风险加权资产（定义）、一级资本（定义）与平均资产（定义）的最低金额和比率。截至2025年3月31日和2024年12月31日，该行的所有资本比率均保持在被视为“资本充足”所要求的水平之上，公司的资本比率保持在监管要求之上。要分类和资本充足，银行必须保持下表所列的最低总风险基础、一级风险基础、普通股权一级和一级杠杆比率。

 

由于《经济增长、监管救济和消费者保护法》，联邦银行机构被要求为资产低于100亿美元的金融机构制定社区银行杠杆率（CBLR）（银行有形股本资本与平均合并总资产的比率）。超过这一比率的“合格社区银行”将被视为符合所有其他资本和杠杆要求，包括根据及时纠正行动法规被视为“资本充足”的资本要求。联邦银行机构将CBLR的最低资本设定为9%。

 

57

 

本行监管资本金额及比率如下表所示：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

要健康

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

大写下

 

 

 

 

为资本

 

 

 

 

充足的目的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

提示更正

 

 

 

 

充足

 

 

 

 

包括资本

 

 

 

实际

 

 

 

 

行动条文

 

 

 

 

目的

 

 

 

 

保护缓冲区（a）

 

（千美元）

 

金额

 

 

比

 

 

 

 

金额

 

 

比

 

 

 

 

金额

 

 

比

 

 

 

 

金额

 

 

比

 

截至2025年3月31日：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资本
（对风险加权资产）

 

$

779,068

 

 

 

13.77

%

 

 

 

$

565,831

 

 

 

10.00

%

 

 

 

$

452,665

 

 

 

8.00

%

 

 

 

$

594,123

 

 

 

10.50

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一级资本
（对风险加权资产）

 

 

708,276

 

 

12.52

 

 

 

 

 

452,665

 

 

 

8.00

 

 

 

 

 

339,499

 

 

 

6.00

 

 

 

 

 

480,957

 

 

 

8.50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股一级
（对风险加权资产）

 

 

708,270

 

 

12.52

 

 

 

 

 

367,790

 

 

 

6.50

 

 

 

 

 

254,624

 

 

 

4.50

 

 

 

 

 

396,082

 

 

 

7.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一级资本
（平均资产）

 

 

708,276

 

 

10.05

 

 

 

 

 

352,436

 

 

 

5.00

 

 

 

 

 

281,949

 

 

 

4.00

 

 

 

 

 

281,949

 

 

 

4.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2024年12月31日：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资本
（对风险加权资产）

 

$

801,365

 

 

 

14.75

%

 

 

 

$

543,234

 

 

 

10.00

%

 

 

 

$

434,587

 

 

 

8.00

%

 

 

 

$

570,396

 

 

 

10.50

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一级资本
（对风险加权资产）

 

 

733,389

 

 

 

13.50

 

 

 

 

 

434,587

 

 

 

8.00

 

 

 

 

 

325,940

 

 

 

6.00

 

 

 

 

 

461,749

 

 

 

8.50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股一级
（对风险加权资产）

 

 

733,383

 

 

 

13.50

 

 

 

 

 

353,102

 

 

 

6.50

 

 

 

 

 

244,455

 

 

 

4.50

 

 

 

 

 

380,264

 

 

 

7.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一级资本
（平均资产）

 

 

733,389

 

 

 

10.57

 

 

 

 

 

347,006

 

 

 

5.00

 

 

 

 

 

277,605

 

 

 

4.00

 

 

 

 

 

277,605

 

 

 

4.00

 
(A)
见下表脚注。

58

 

公司监管资本金额及比例如下表所示：

 

 

 

 

 

 

 

 

要健康

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

大写下

 

 

 

为资本

 

 

 

充足的目的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

提示更正

 

 

 

充足

 

 

 

包括资本

 

 

 

实际

 

 

行动条文

 

 

 

目的

 

 

 

保护缓冲区（a）

 

（千美元）

 

金额

 

 

比

 

 

金额

 

比

 

 

 

金额

 

 

比

 

 

 

金额

 

 

比

 

截至2025年3月31日：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资本
（对风险加权资产）

 

$

803,173

 

 

 

14.19

%

 

不适用

 

不适用

 

 

 

$

452,933

 

 

 

8.00

%

 

 

$

594,475

 

 

 

10.50

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一级资本
（对风险加权资产）

 

 

633,456

 

 

11.19

 

 

不适用

 

不适用

 

 

 

 

339,700

 

 

 

6.00

 

 

 

 

481,241

 

 

 

8.50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股一级
（对风险加权资产）

 

 

633,450

 

 

11.19

 

 

不适用

 

不适用

 

 

 

 

254,775

 

 

 

4.50

 

 

 

 

396,316

 

 

 

7.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一级资本
（平均资产）

 

 

633,456

 

 

8.98

 

 

不适用

 

不适用

 

 

 

 

282,058

 

 

 

4.00

 

 

 

 

282,058

 

 

 

4.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2024年12月31日：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资本
（对风险加权资产）

 

$

806,404

 

 

 

14.84

%

 

不适用

 

不适用

 

 

 

$

434,830

 

 

 

8.00

%

 

 

$

570,715

 

 

 

10.50

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一级资本
（对风险加权资产）

 

 

625,830

 

 

 

11.51

 

 

不适用

 

不适用

 

 

 

 

326,123

 

 

 

6.00

 

 

 

 

462,007

 

 

 

8.50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股一级
（对风险加权资产）

 

 

625,824

 

 

 

11.51

 

 

不适用

 

不适用

 

 

 

 

244,592

 

 

 

4.50

 

 

 

 

380,477

 

 

 

7.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一级资本
（平均资产）

 

 

625,830

 

 

 

9.01

 

 

不适用

 

不适用

 

 

 

 

277,710

 

 

 

4.00

 

 

 

 

277,710

 

 

 

4.00

 
(A)
巴塞尔规则要求公司和银行在最低风险加权资产比率的基础上保持2.5%的“资本节约缓冲”。资本保护缓冲旨在吸收经济压力时期的损失。（i）普通股一级资本与风险加权资产的比率、（ii）一级资本与风险加权资产的比率或（iii）总资本与风险加权资产的比率高于各自的最低水平但低于资本保护缓冲的银行机构面临股息、股票回购和根据短缺金额向执行官支付酌情奖金的限制。

Peapack-Gladstone Financial Corporation的股息再投资计划或“再投资计划”允许公司股东使用现金股息购买额外的普通股股份，而无需支付任何经纪佣金或其他费用。股东还可以每季度自愿支付高达20万美元的现金，以购买额外的普通股。再投资计划中的自愿股份购买可由公司酌情从公司已获授权但未发行的股份和/或在公开市场上填补。截至2025年3月31日的季度内购买的所有股票均在公开市场上购买。

2025年3月27日，董事会宣布于2025年5月22日向2025年5月8日登记在册的股东派发每股0.05美元的定期现金股息。

管理层认为，截至2025年3月31日，公司的资本状况和资本比率是充足的。此外，管理层认为，该公司有足够的普通股本来支持其近期的计划增长。公司不断评估其他潜在资本来源，以支持未来增长。

流动性：流动性是指机构满足短期需求的能力，包括为贷款提供资金、提取存款和到期债务，以及长期债务，包括潜在的资本支出。公司的流动性风险管理旨在确保公司拥有充足的资金和流动性，以在包括压力条件在内的一系列市场环境和条件下支持其资产。主要流动资金来源包括现金、临时

59

 

投资、可供出售的证券、客户存款流入、贷款偿还和担保借款。其他流动性来源包括贷款和证券销售以及贷款参与。

管理层积极监测和管理公司的流动资金状况，并认为这足以满足未来的需要。截至2025年3月31日，包括生息存款在内的现金和现金等价物总额为2.319亿美元。此外，截至2025年3月31日，该公司还有8.32亿美元的证券被指定可供出售。这些证券可以出售，或用作借款的抵押品，以应对流动性问题。截至2025年3月31日账面价值分别为6.204亿美元和9830万美元的可供出售和持有至到期的证券被质押用于担保公共资金和用于法律要求或允许的其他目的。然而，仅有4660万美元的质押证券作保。此外，公司通过贷款和抵押贷款支持证券的定期和不定期本金偿还产生大量流动性。

截至2025年3月31日，公司拥有约33亿美元的同日可用外部借款能力（受影响FHLB或FRB的任何实际限制），当与资产负债表流动性相结合时，这为公司提供了我们未投保/未受保护存款的283%覆盖率。

截至2025年3月31日，经纪计息活期（“隔夜”）存款为1,000万美元。为这些存款支付的利率使该行能够以有吸引力的利率为运营提供资金，并从事利率互换以对冲其资产负债利率风险。该公司确保有充足的可用抵押流动性作为这些短期经纪存款的后援。截至2025年3月31日，公司已进行支付固定、收取浮动利率掉期交易的名义金额总计3.60亿美元。

该公司有一个董事会批准的应急资金计划。该计划为管理不利的流动性压力和流动性的或有来源提供了一个框架。公司定期进行流动性压力测试，确保在压力环境下流动性充足。鉴于当前环境，该公司认为其拥有充足的流动性。

管理层认为，截至2025年3月31日，公司的流动性状况和来源充足。

项目3。关于市场风险的定量和定性披露

 

资产/负债管理：公司管理层资产/负债委员会（“ALCO”）负责制定、实施和监控资产/负债策略，并就此类策略以及相关的利率风险水平向董事会提供建议。对此，按季度编制利率风险模拟模型。这些模型展示了资产负债表缺口，并预测了各种利率情景下的净利息收入和投资组合权益的经济/市场价值的变化。此外，这些模型以及ALCO流程和报告均需接受年度独立第三方审查。

 

ALCO一般通过管理资金、现金流以及资产和负债的期限来管理利率风险，包括出售和购买资产，以及增加批发借款和其他中期/较长期资金来源。ALCO从事利率互换业务是延长较短期负债久期的一种手段。

 

用于管理利率风险的策略包括以下策略：

•
积极营销C & I贷款，这些贷款往往具有可调费率特征，并产生可导致更高核心存款账户的客户关系；
•
积极营销设备融资租赁和贷款，往往比房地产贷款期限更短、利率更高；
•
将住宅抵押贷款组合发起限制为可调整利率和/或导致核心存款和/或财富管理关系的短期和/或“关系”贷款；
•
积极营销核心存款关系，一般为久期较长的负债；
•
利用中长期存单和/或批发借款延长负债期限；
•
利用利率互换延长负债期限；
•
利用贷款水平/背靠背利率互换计划，将借款人的固定利率贷款转换为公司的可调整利率；

60

 

•
密切监控和主动管理投资组合，包括管理久期、提前还款和利率风险；
•
保持充足的资本水平；和
•
利用贷款销售。

利率互换计划由ALCO管理，并按照现金流套期保值的ASC 815中规定的监管指导和标准遵循程序和文件。该方案包括购买前分析、负债指定、敏感性分析、相关性分析、每日盯市分析和按要求发布抵押品。董事会被告知所有掉期活动。在这些掉期交易中，截至2025年3月31日，公司获得的浮动和支付的固定利率的总名义价值为3.60亿美元。

此外，公司为支持其商业贷款业务启动了贷款水平/背靠背互换计划。根据这一方案，公司延长了浮动利率贷款，并与借款人执行了浮动到固定互换。同时，公司执行第三方掉期，其条款完全抵消了固定风险敞口，并导致公司最终的浮动利率风险敞口。截至2025年3月31日，有4.239亿美元的掉期名义价值在该计划下与借款人执行和未偿还。

如上所述，ALCO使用模拟建模来分析公司的净利息收入敏感性，以及公司在各种利率情景下投资组合权益的经济价值。模型基于利率敏感型资产负债的实际期限和重定价特征。这些模型包含了某些提前还款和利率假设，截至2025年3月31日，管理层认为这些假设是合理的。这些模型假设利率发生变化，而管理层不会对资产负债表进行任何主动改变。在模型中，截至2025年3月31日，收益率曲线的预测形状保持不变。

在2025年3月31日市场利率立即持续上调100个基点的情况下，净利息收入将在第1年减少1.1%，在第2年增加1.6%，而在利率持平的情况下。在2025年3月31日市场利率立即持续下降100个基点的情况下，与利率持平情景相比，第1年的净利息收入将增加约0.6%，第2年将减少3.4%。

在2025年3月31日市场利率立即持续上调200个基点的情况下，净利息收入将在第1年减少约1.9%，在第2年增加3.4%，而在利率持平的情况下。在2025年3月31日市场利率立即持续下降200个基点的情况下，与固定利率情景相比，第1年的净利息收入将增加约0.2%。在第2年，净利息收入将减少7.9%，而在利率持平的情况下。

公司的利率敏感性模型表明，截至2025年3月31日，公司对负债敏感，净利息收入将在利率上升的环境中下降，但在利率下降的环境中有所改善。

下表显示了2025年3月31日市场利率立即平行变化将导致的公司投资组合股权经济价值（“EVPE”）的估计变化。

 

 

 

估计增加/

 

 

 

 

 

EVPE占比

 

（千美元）

 

EVPE下降

 

 

 

 

 

资产现值（b）

 

变化

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

费率

 

估计数

 

 

 

 

 

 

 

 

EVPE

 

 

增加/（减少）

 

（基点）

 

EVPE（a）

 

 

金额

 

 

百分比

 

 

比率（c）

 

 

（基点）

 

+200

 

$

750,480

 

 

$

(41,784

)

 

 

(5.27

)%

 

 

11.26

%

 

 

(16

)

+100

 

 

768,786

 

 

 

(23,478

)

 

 

(2.96

)

 

 

11.31

 

 

 

(11

)

固定利率

 

 

792,264

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11.42

 

 

 

—

 

-100

 

 

811,192

 

 

 

18,928

 

 

 

2.39

 

 

 

11.45

 

 

 

3

 

-200

 

 

784,241

 

 

 

(8,023

)

 

 

(1.01

)

 

 

10.90

 

 

 

(52

)

 

（a）EVPE为资产负债预期现金流折现现值。

（b）资产现值表示生息资产的现金流折现现值。

（c）EVPE比率表示EVPE除以资产现值。

在确定利率风险所使用的方法中，存在着一些固有的缺陷。模拟建模需要做出某些假设，这些假设可能反映也可能不反映实际收益率和成本对市场利率变化的反应方式。在这方面，模型假设我们的利息敏感资产和负债的构成存在于

61

 

一段时期的开始在被测量的时期内保持不变，并假设利率的特定变化在整个收益率曲线中统一反映，而不考虑特定资产和负债的期限或重新定价。因此，尽管信息提供了我们在特定时间点的利率风险敞口的指示，但此类测量并非旨在也不提供市场利率变化对我们的净利息收入影响的精确预测，并且将与实际结果有所不同。

 

62

 

项目4。控制和程序

 

评估披露控制和程序

披露控制和程序（定义见经修订的1934年证券交易法（“交易法”）下的规则13a-15（e）和15d-15（e））旨在提供合理保证，即我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息是在证券交易委员会表格和规则规定的时间段内记录、处理、汇总和报告的，并且此类信息是积累并传达给管理层的，包括首席执行官和首席财务官，以便及时就要求的披露做出决定。

公司管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告表格10-Q所涵盖期间结束时公司披露控制和程序（定义见《交易法》规则13a-15（e）或规则15d-15（e））的有效性。基于此类评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序在本季度报告表格10-Q所涵盖期间结束时有效。

 

公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，并不期望我们的披露控制和程序或我们的内部控制能够防止所有错误和欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都提供了合理而不是绝对的保证，保证控制系统的目标得到满足。控制系统的设计体现了资源约束。由于所有控制系统都存在固有的局限性，任何对控制的评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有的话）已经或将会被发现。这些固有的限制包括决策中的判断可能是错误的，并且故障的发生是因为简单的错误或错误。此外，可以规避控制。任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设。不能保证任何设计在所有未来条件下都能成功实现其既定目标；随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化或政策或程序遵守程度的恶化而变得不充分。由于成本效益控制系统的固有局限性，可能会发生由于错误或欺诈造成的错报而无法被发现。

 

财务报告内部控制的变化

截至2025年3月31日止季度，公司财务报告内部控制未发生对公司财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

第二部分。其他信息

项目1。法律程序

在其正常经营过程中，可能会对公司及子公司提起诉讼和索赔。目前没有针对公司或其子公司的未决或威胁诉讼或程序，如果做出不利决定，我们认为将对公司产生重大不利影响。

项目1a。风险因素

与公司截至2024年12月31日止年度的10-K表格年度报告第1A项“风险因素”中披露的风险因素相比，适用于公司的风险因素并无重大变化。

63

 

项目2。未登记出售股本证券及所得款项用途

 

 

 

合计
股票数量
已购买
作为一部分
公开宣布
计划或方案

 

 

合计
股票数量
扣留（a）

 

 

平均支付价格
每股

 

 

最大数量
可能的股票
尚未被购买
根据计划
或方案（b）

 

2025年1月1日-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2025年1月31日

 

 

—

 

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

880,000

 

2025年2月1日-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2025年2月28日

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

880,000

 

2025年3月1日-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2025年3月31日

 

 

—

 

 

 

41,999

 

 

 

29.55

 

 

 

880,000

 

合计

 

 

—

 

 

 

41,999

 

 

$

29.55

 

 

 

 

 

（a）代表在行使股票期权和/或授予限制性股票奖励/单位时为履行预扣税义务而预扣的股份。该等股份是根据适用计划购回，并不属于公司的股份回购计划。

（b）2025年1月30日，公司董事会批准了一项计划，至2026年12月31日回购最多88万股，约为截至该日已发行股份的5%。回购股份的时间和金额将取决于某些因素，包括但不限于市场状况和价格、公司的流动性和资金需求以及资金的替代用途。

项目3。优先证券违约

没有。

项目4。矿山安全披露

不适用。

项目5。其他信息

 

董事及执行人员的证券交易计划

在截至2025年3月31日的三个月内，我们的一名董事或执行官采纳了任何旨在满足规则10b5-1（c）的肯定抗辩条件或任何“非规则10b5-1交易安排”的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划。

 

 

64

 

项目6。展品

 

3

公司章程及附例：

 

 

 

a.经修订的注册人公司注册证书，通过引用于2009年11月9日提交的10-Q表格注册人季度报告（文件编号：001-16197）的附件 3并入本文。

 

 

 

b.注册人的章程，以引用方式并入本文的是注册人于2023年3月23日提交的关于表格8-K的当前报告（文件编号001-16197）的附件 3.2。

 

 

31.1

根据证券交易法规则13a-14（a）对公司首席执行官Douglas L. Kennedy进行认证。

 

 

31.2

根据《证券交易法》规则13a-14（a），对公司的首席财务官Frank A. Cavallaro进行认证。

 

 

32

根据18 U.S.C.第1350条进行认证，该条款根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过，由公司首席执行官Douglas L. Kennedy和公司首席财务官的Frank A. Cavallaro签署。

 

 

101.INS

内联XBRL实例文档–实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为iXBRL标记嵌入到内联XBRL文档中。

 

 

101.SCH

内联XBRL分类法扩展架构文档。

 

 

104

封面页交互式数据文件（格式为内联XBRL，包含在附件 101中）。

 

 

 

 

 

 

 

 

65

 

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告并获得正式授权。

 

 

 

Peapack-Gladstone Financial Corporation

 

 

（注册人）

 

 

 

 

 

日期：2025年5月9日

 

签名：

 

/s/Douglas L. Kennedy

 

 

 

 

Douglas L. Kennedy

 

 

 

 

总裁兼首席执行官

 

 

 

 

（首席执行官）

 

 

 

 

 

日期：2025年5月9日

 

签名：

 

/s/Frank A. Cavallaro

 

 

 

 

Frank A. Cavallaro

 

 

 

 

高级执行副总裁兼首席财务官

 

 

 

 

（首席财务官）

 

 

 

 

 

 

66