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XP公司报告2024年第三季度业绩

巴西圣保罗，2024年11月19日– XP公司（纳斯达克股票代码：XP）（“XP”或“公司”）是一家领先的技术支持平台，也是巴西提供低费用金融产品和服务的值得信赖的先驱，该公司今天公布了其2024年第三季度的财务业绩。

总结

1 –平均股本年化回报率。

2 –平均有形资产的年化回报率。有形权益不包括无形资产和商誉

 

运营KPI

客户资产和净流入（十亿雷亚尔）

24年第三季度客户资产总额为1.2万亿雷亚尔，同比增长12%，环比增长4%。同比增长是由960亿雷亚尔的净流入和370亿雷亚尔的市场升值推动的。

24年第三季度净流入310亿雷亚尔，零售净流入250亿雷亚尔，环比增长6%，同比增长124%，不包括莫代尔收购的无机净流入影响。

活跃客户（以‘000s为单位）

活跃客户同比增长6%，环比增长1%，24年第三季度总计470万。

 

顾问总数（以‘000s为单位）

与XP相连接的Total Advisors包括（1）独立财务顾问，（2）提供咨询服务的XP员工，（3）注册投资顾问、顾问和财富管理公司，等等。截至3Q24，我们的顾问总数为1.84万人，同比增长9%。

零售日均成交（百万）

3Q24零售数据总计230万，同比增长6%，环比下降6%。

NPS

我们的NPS是一种广为人知的用于衡量客户满意度的调查方法，在2024年第三季度为72。由于我们的商业模式是围绕客户体验构建的，因此保持较高的NPS评分仍然是XP的优先事项。截至给定日期的NPS计算反映了前六个月的平均得分。

 

退休计划客户资产（十亿雷亚尔）

根据Susep公布的公开数据，XPV & P的个人市场份额（PGBL和VGBL）稳定在4.9%。2Q24客户总资产780亿雷亚尔，同比增长15%。我们的自营保险公司XPV & P的资产同比增长20%，达到640亿雷亚尔。

卡牌冠捷（十亿雷亚尔）

3Q24，TPV总额为120亿雷亚尔，同比增长12%，环比增长4%。

 

活跃卡（以‘000s为单位）

24年第三季度总活跃卡为130万张，同比增长25%，环比增长3%，分别为100万张信用卡和30万张活跃借记卡。

信贷组合（十亿雷亚尔）

截至24年第三季度，总信贷组合达到200亿雷亚尔，同比扩大1%，环比扩大4%。目前，这一信贷组合有85%以Investments作抵押。

3-从2022年第三季度起，信贷组合披露的贷款损失准备金总额（相对于之前的净额）也追溯，不包括公司间交易和信用卡相关贷款和应收账款

 

毛保费（百万雷亚尔）

毛承保保费（GWP）是指XP在特定报告期内承保或销售的保费收入总额，在扣除拨备、再保险和其他费用之前。这个数字代表客户同意为公司签发的寿险保单支付的总保费，或由公司销售并由第三方保险商签发的总保费，包括新保单和续保。它是评估一家保险公司或保险经纪人在该期限内的总业务量的关键指标。

24年第三季度毛保费同比增长46%，环比增长18%。

 

财务结果的讨论

毛收入总额

24年第三季度毛收入为45亿雷亚尔，环比增长1%，同比增长4%，主要受零售和企业及发行人服务收入同比增长的推动。

零售收入

24年第三季度零售收入为34.94亿雷亚尔，环比增长6%，同比增长10%。环比零售收入受到固定收益收入表现更强劲的推动，环比增长14%。同比增长也领先于固定收益，收入同比增长31%，卡，增长17%。

采用率

3Q24年化零售提款率1.33%，环比上升4bps，同比稳定。

机构收入

24年第三季度机构营收为3.4亿雷亚尔，环比下降2%，同比下降12%。

 

企业和发行人服务收入

2024年第三季度企业和发行人服务收入总额为5.52亿雷亚尔，环比下降12%，同比增长6%，这加强了我们通过批发银行实现收入来源多样化的战略，也表明XP处于有利地位，可以继续受益于巴西的DCM活动。

其他收入

其他收入在3Q24为1.5亿雷亚尔，环比下降36%，同比下降46%。

销售商品成本及毛利率

3Q24毛利率为68.1%，Q3为70.1%，2Q24为69.7%。毛利率环比下降主要与本季度产品和渠道之间的收入组合有关。

SG & A费用⁴

SG & A⁴2024年第三季度的费用总额为15亿雷亚尔，环比增长7%，主要是由2024年第三季度发生的专家活动费用推动，同比下降2%，加强了我们对成本纪律的承诺。

我们过去十二个月（LTM）的补偿比率⁵3Q24为24.0%，较3Q23的25.7%和2Q24的24.6%有所改善。另外，我们的LTM效率比⁶在3Q24达到35.5%，是我们IPO以来的最低水平，再次加强了我们对成本纪律和高效费用管理的关注。

4-SG & A总额和非人员SG & A不包括来自Tesouro Direto的奖励收入，B3。

5-薪酬比率的计算方法是People SG & A（工资和税收、奖金和基于股份的薪酬）除以净收入。

6-效率比率的计算方法是来自Tesouro Direto、B3和其他激励措施的SG & A前收入除以净收入。

 

税前利润

3Q24 EBT为12.12亿雷亚尔，环比下降12%，同比增长5%。EBT利润率为28.1%，与我们的LTM EBT利润率相似，也为28.1%。我们的EBT利润率环比下降472个基点，同比上升6个基点。

净收入和每股收益

24年第三季度，净收入为12亿雷亚尔，创历史新高，环比增长6%，同比增长9%。基本每股收益为2.21雷亚尔，环比增长8%，同比增长11%。本季度全面摊薄后每股收益为2.18雷亚尔，环比增长11%，同比增长8%。

ROTE⁷和ROAE⁸

我们现在提出有形股本回报率，其中不包括无形资产和商誉。我们认为，这一指标允许与我们的同行进行更有意义的比较。

3Q24，ROTE⁷为28.4%，环比上升114个基点，同比上升258个基点。我们的ROAE⁸3Q24为23.0%，环比上升83个基点，同比上升38个基点。

资本管理⁹

我们正在加强我们的财务披露，以包括关键的资本管理比率，例如BIS比率和风险加权资产（RWA）。这些指标将取代以前的调整后总金融资产和资产净值（NAV）指标，它们在反映我们当前的业务活动方面不再具有洞察力。

3Q24，BIS比率为21.5%，环比上升96个基点，同比下降145个基点。而我们的总风险加权资产为947亿雷亚尔，环比增长3%，同比增长30%。

为了优化我们的资本结构并继续为我们的股东创造价值，我们欣然宣布将于2024年12月18日支付20亿雷亚尔的股息。此外，我们的董事会还批准了一项总额为10亿雷亚尔的新股票回购计划。

7 –有形普通股的年化回报率，计算为有形普通股的年化净收入，其中不包括无形资产和商誉，扣除递延税。

8 –年化平均股本回报率。

9 –管理层国际清算比率是使用与我们保诚集团的国际清算比率相同的方法计算的。然而，它是基于整个集团的总资产和权益。

 

其他信息

网络广播和电话会议信息

该公司将于11月19日（星期二）举办网络直播，讨论其第四季度财务业绩^第，2024年，美国东部时间下午5：00（BRT）。要参加财报网络直播，请在3Q24财报网络会议上订阅。重播将在XP的投资者关系网站上提供，网址为https://investors.xpinc.com/

投资者关系联系人

ir@xpi.com.br

重要披露

在审查本新闻稿中包含的信息时，您同意遵守本免责声明的条款。此信息仅供每个接收者使用，仅供其参考，可能会进行修改。本新闻稿由XP Inc.（“公司”、“我们”或“我们的”）编写，仅供参考。本新闻稿不构成招股章程，亦不构成任何证券的出售要约或购买要约的邀约。此外，本文件和与本发布有关的任何分发材料不针对、也不打算分发给公民或居民或位于任何地方、州、国家或其他司法管辖区的任何个人或实体或由其使用，如果此类分发、发布、提供或使用将违反法律或法规，或需要在该司法管辖区内进行任何登记或许可。

这份新闻稿是由该公司编写的。本公司或其任何关联公司、高级职员、雇员或代理人均不就本新闻稿所载信息、陈述或意见（无论其来源如何）的公平性、合理性、充分性、准确性或完整性作出任何明示或暗示的陈述或保证，或就此提供的任何口头信息，或其生成的任何数据，并且不接受与任何此类信息有关的任何责任、义务或责任（无论是直接或间接、合同、侵权或其他方面）。本新闻稿中包含的信息和意见是在本新闻稿发布之日提供的，如有更改，恕不另行通知，并不旨在包含评估公司可能需要的所有信息。本新闻稿中的信息为草案形式，未经独立核实。公司及其附属公司、高级职员、雇员和代理人明确表示不承担可能基于本新闻稿及其任何错误或遗漏的任何和所有责任。公司或其任何关联公司、高级职员、雇员或代理人均不对未来预测、管理目标、估计、前景或回报（如有）的实现或合理性作出任何明示或暗示的陈述或保证。

本新闻稿中包含的信息并不旨在全面，也没有经过任何独立审计或审查。截至2021年12月31日及截至2020年12月31日、2019年、2018年和2017年12月31日止期间的某些财务信息来自经审计的财务报表，所有其他财务信息均来自未经审计的中期财务报表。本新闻稿中包含的很大一部分信息是基于对公司的估计或预期，无法保证这些估计或预期是或将被证明是准确的。公司的内部估计未经外部专家验证，公司无法保证使用不同方法组装、分析或计算市场信息和数据的第三方将获得或产生相同的结果。

新闻稿中的陈述，包括有关公司或其行业的可能或假设的未来或其他业绩或其他趋势预测的陈述，构成前瞻性陈述。这些陈述通常通过使用诸如“预期”、“相信”、“可能”、“预期”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计”和“潜力”等词语来识别。就其性质而言，前瞻性陈述必然受到高度不确定性的影响，并涉及已知和未知的风险、不确定性、假设和其他因素，因为它们与事件相关，并取决于未来将发生的情况，无论是否超出公司的控制范围。此类因素可能导致实际结果、业绩或发展与此类前瞻性陈述明示或暗示的内容存在重大差异，无法保证此类前瞻性陈述将被证明是正确的。这些风险和不确定因素包括：（1）巴西以及我们未来可能服务的任何其他国家的总体经济、金融、政治、人口和商业状况及其对我们业务的影响；（2）巴西和我们未来可能服务的任何其他国家的利息、通货膨胀和汇率波动；（3）金融服务行业的竞争；（4）我们实施业务战略的能力；（5）我们适应金融服务行业快速技术变革的能力；（6）可靠性、性能、我们的产品和服务的功能和质量以及由第三方或我们的资产管理公司管理的投资基金的投资业绩；（7）根据条款和条件以及在我们可接受的期限内获得政府授权；（8）我们继续吸引和留住新的适当技能员工的能力；（9）我们的资本化和负债水平；（10）我们控股股东的利益；（11）适用于巴西金融服务业的政府法规的变化以及

 

其他地方；（12）我们未来竞争和开展业务的能力；（13）运营举措的成功，包括广告和促销努力以及我们和竞争对手的新产品、服务和概念开发；（14）消费者对金融产品、与投资和技术进步相关的客户体验的需求发生变化，以及我们为应对此类变化而进行创新的能力；（15）劳动力、分销和其他运营成本的变化；（16）我们遵守和变更目前适用于我们的政府法律、法规和税务事项；（17）可能影响我们财务状况的其他因素，流动性和经营成果。因此，您不应过分依赖前瞻性陈述。此处包含的前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日发表，公司不承担更新这些前瞻性陈述的任何义务。过往业绩不保证或预测未来业绩。此外，公司及其关联公司、管理人员、员工和代理人不承担任何义务审查、更新或确认预期或估计，或发布对任何前瞻性陈述的任何修订，以反映与发布内容相关的发生的事件或出现的情况。请注意，在评估所提供的信息时，不要过度依赖此类前瞻性陈述，我们不打算更新任何这些前瞻性陈述。

本新闻稿通篇使用的市场数据和行业信息均基于管理层对行业的了解和管理层的善意估计。该公司还在现有范围内依赖管理层对行业调查和出版物的审查以及由一些第三方来源编制的其他公开信息。本新闻稿中使用的所有市场数据和行业信息都涉及一些假设和限制，请注意不要对此类估计给予过度的权重。尽管公司认为这些来源是可靠的，但无法保证这些信息的准确性或完整性，公司也没有对这些信息进行独立核实。

此处的内容不应被解释为投资、法律、税务或其他建议，您应就有关公司投资的法律、业务、税务和其他相关事宜咨询您自己的顾问。本公司并不代表你行事，亦不视你为客户或客户。为客户提供保护或就相关交易向您提供建议，它将不对您负责。

本新闻稿包括我们的浮动、调整后的总金融资产、资产净值以及对报告的净收入的调整，这些都是非GAAP财务信息。我们认为，这些信息对于理解公司运营的活动和业务指标是有意义和有用的。我们还认为，这些非公认会计准则财务指标反映了查看公司业务各个方面的另一种方式，当与我们的国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则（“IFRS”）结果一起查看时，可以更全面地了解影响公司业务的因素和趋势。此外，投资者经常依赖非公认会计准则财务指标来评估经营业绩，这些指标可能会突出公司业务的趋势，而这些趋势在依赖根据国际财务报告准则计算的财务指标时可能并不明显。我们还认为，证券分析师、投资者和其他感兴趣的各方在评估公司所处行业的上市公司时经常使用某些非公认会计准则财务指标，其中许多在报告业绩时会提出这些指标。提供非公认会计原则财务信息是为了提供信息，并加强对国际财务报告准则财务报表的理解。非GAAP措施应在根据IFRS编制的结果之外加以考虑，但不应作为IFRS结果的替代或优于IFRS结果。由于其他公司可能会以不同的方式确定或计算这种非GAAP财务信息，因此这些衡量标准用于比较目的的用处有限。本新闻稿包含此类非公认会计原则财务指标与最接近的公认会计原则指标的对账。

就本新闻稿而言：

“活跃客户”是指通过我们的XP Investimentos、Rico、Clear、XP Investments和XP Private（Europe）品牌服务的零售客户总数，客户资产超过100.00雷亚尔或在过去三十天内至少进行过一次交易。为计算这一指标，如果客户在上述多个实体中持有一个账户，则该客户将被视为每个此类账户的一个“活跃客户”。例如，如果客户在XP Investimentos和Rico各持有一个账户，则就该指标而言，该客户将算作两个“活跃客户”。

“客户资产”是指通过XP平台投资的所有客户资产的市值，这些资产与报告的零售收入相关，包括股票、固定收益证券、共同基金（包括由XP Gest ã o de Recursos Ltda.、XPTERM2 Advisory Gest ã o de Recursos Ltda.和XP Vista Asset Management Ltda.管理的基金，以及由第三方资产管理公司管理的基金）、养老基金（包括来自XP Vida e Previd ê ncia S.A.的基金，以及由第三方保险公司管理的基金）、交易所交易基金、COE（结构性票据）、REITs和未投资现金余额（浮动余额）等。虽然客户资产包括来自产生零售收入的企业客户的托管，但不包括来自机构客户（资产管理公司、养老基金和保险公司）的托管。

四舍五入

我们对本新闻稿中包含的一些数字进行了四舍五入调整。因此，在某些表格中显示为总数的数字数字可能不是它们前面的数字的算术汇总。

 

未经审计的管理损益表（百万雷亚尔）

10-税收调整与在毛收入中确认为净额的税收预扣费用有关。

 

会计损益表（百万雷亚尔）

 

资产负债表（百万雷亚尔）