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随附的未经审核简明综合财务报表包括Banner Corporation（公司或邦纳）（一家在华盛顿州注册成立的银行控股公司及其全资附属公司邦纳银行（银行）的账目。

这些未经审计的简明合并财务报表是根据中期财务信息在美国普遍接受的会计原则（GAAP）以及根据美国证券交易委员会（SEC）颁布的表格10-Q和S-X条例第10条的说明编制的。在编制这些财务报表时，公司对2025年9月30日之后的事件和交易进行了评估，以进行潜在的确认或披露。管理层认为，为公允列报所列期间的财务状况和经营业绩而认为必要的所有调整（包括正常的经常性应计项目）均已包括在内。根据SEC的规则和条例以及中期财务报表的会计准则，某些信息和附注披露被压缩或省略。所有重要的公司间交易和余额均已消除。

按照公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响财务报表中报告金额的估计和假设。公司会计政策的各项要素，就其性质而言，本质上受制于估计技术、估值假设和其他主观评估。

本10-Q表格中包含的信息应与我们截至2024年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告一起阅读。中期业绩不一定代表全年或任何其他中期的业绩。

损益表—报告综合收益—费用分类披露（子主题220-40）

2024年11月，财务会计准则委员会（FASB）在会计准则更新（ASU）2024-03中发布了指导意见，损益表—报告综合收益—费用分类披露（子主题220-40）：损益表费用分类。ASU中的修订要求上市公司在财务报表附注中披露有关每个中期和年度报告期某些成本和费用的具体信息。具体而言，他们将被要求：

•披露（a）购买库存的金额；（b）雇员薪酬；（c）折旧；（d）无形资产摊销；（e）折旧、损耗和摊销确认为各相关费用标题中包含的石油和天然气生产活动的一部分（或其他损耗费用金额）。

•将根据公认会计原则已经要求披露的某些金额包括在与其他分类要求相同的披露中。

•披露相关费用标题中未单独定量分拆的剩余金额的定性描述。

•披露销售费用总额，以及在年度报告期间，一个实体对销售费用的定义。

本ASU对2026年12月15日之后开始的年度报告期和2027年12月15日之后开始的中期报告期有效。允许提前收养。这些修订应前瞻性地适用。公司正在评估该ASU，但预计采用该ASU不会对公司的合并财务报表产生重大影响。

无形资产—商誉及其他—内部使用软件（子主题350-40）

2025年9月，FASB在ASU 2025-06内发布了指导意见，无形资产——商誉和其他——内部使用软件（子主题350-40）：有针对性地改进内部使用软件的会计核算。本ASU中的修订旨在使在子主题350-40下核算的会计软件成本指南现代化，并删除对规定性和顺序软件开发阶段的所有提及。这通过考虑软件开发的不同方法，增加了成本确认指导的可操作性。修订要求，当满足以下两个条件时，主体开始将软件成本资本化：管理层已授权并承诺为软件项目提供资金；很可能项目将完成，软件将被用于履行预期功能（简称“概率到完成确认阈值”）。

本ASU对2027年12月15日之后开始的年度报告期间以及这些年度报告期间内的中期报告期间的所有实体有效。允许在年度报告期开始时提前采用。过渡可以使用预期方法、修改后的过渡方法或追溯进行。公司正在评估该ASU，但预计采用该ASU不会对公司的合并财务报表产生重大影响。

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2025年9月30日和2024年12月31日证券的摊余成本、未实现损益毛额和估计公允价值汇总如下（单位：千）：

			2025年9月30日
			摊余成本						未实现总收益						未实现损失毛额												公允价值
可供出售：
美国政府和机构义务			$	6,892					$	—					$	( 344 )											$	6,548
市政债券			159,353						479						( 28,617 )												131,215
公司债券			123,679						3,446						( 3,421 )												123,704
抵押贷款支持或相关证券			1,868,033						2,313						( 248,370 )												1,621,976
资产支持证券			134,878						204						—												135,082
			$	2,292,835					$	6,442					$	( 280,752 )											$	2,018,525

			2025年9月30日
			摊余成本						未实现总收益						未实现损失毛额						公允价值						信贷损失准备金
持有至到期：
美国政府和机构义务			$	279					$	1					$	( 3 )					$	277					$	—
市政债券			433,560						40						( 63,161 )						370,288						( 151 )
公司债券			2,573						—						( 1 )						2,425						( 147 )
抵押贷款支持或相关证券			535,489						—						( 93,045 )						442,444						—
			$	971,901					$	41					$	( 156,210 )					$	815,434					$	( 298 )

			2024年12月31日
			摊余成本						未实现总收益						未实现损失毛额												公允价值
可供出售：
美国政府和机构义务			$	8,492					$	—					$	( 559 )											$	7,933
市政债券			153,982						453						( 30,453 )												123,982
公司债券			131,379						100						( 6,489 )												124,990
抵押贷款支持或相关证券			1,995,805						383						( 319,340 )												1,676,848
资产支持证券			170,604						155						( 1 )												170,758
			$	2,460,262					$	1,091					$	( 356,842 )											$	2,104,511

			2024年12月31日
			摊余成本						未实现总收益						未实现损失毛额						公允价值						信贷损失准备金
持有至到期：
美国政府和机构义务			$	302					$	—					$	( 4 )					$	298					$	—
市政债券			438,196						36						( 62,809 )						375,280						( 143 )
公司债券			2,658						—						( 6 )						2,498						( 154 )
抵押贷款支持或相关证券			560,705						—						( 113,253 )						447,452						—
			$	1,001,861					$	36					$	( 176,072 )					$	825,528					$	( 297 )

持有至到期债务证券的应计应收利息为$ 3.6 百万美元 4.2 2025年9月30日和2024年12月31日的百万美元 8.0 百万美元 9.0 分别于2025年9月30日和2024年12月31日的可供出售债务证券的百万。应计证券应收利息在综合财务状况表的应计应收利息中列报，不计入信用损失准备金的计算。

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在2025年9月30日和2024年12月31日，未实现亏损毛额和可供出售证券的公允价值按个别证券处于持续未实现亏损头寸的时间长度汇总如下（单位：千）：

			2025年9月30日
			不到12个月												12个月或以上												合计
			公允价值						未实现亏损						公允价值						未实现亏损						公允价值						未实现亏损
可供出售：
美国政府和机构义务			$	—					$	—					$	6,548					$	( 344 )					$	6,548					$	( 344 )
市政债券			20,492						( 193 )						92,685						( 28,424 )						113,177						( 28,617 )
公司债券			—						—						70,439						( 3,421 )						70,439						( 3,421 )
抵押贷款支持或相关证券			—						—						1,483,151						( 248,370 )						1,483,151						( 248,370 )
			$	20,492					$	( 193 )					$	1,652,823					$	( 280,559 )					$	1,673,315					$	( 280,752 )

			2024年12月31日
			不到12个月												12个月或以上												合计
			公允价值						未实现亏损						公允价值						未实现亏损						公允价值						未实现亏损
可供出售：
美国政府和机构义务			$	—					$	—					$	7,933					$	( 559 )					$	7,933					$	( 559 )
市政债券			15,497						( 287 )						91,156						( 30,166 )						106,653						( 30,453 )
公司债券			2,541						( 59 )						96,763						( 6,430 )						99,304						( 6,489 )
抵押贷款支持或相关证券			44,749						( 524 )						1,552,613						( 318,816 )						1,597,362						( 319,340 )
资产支持证券			20,000						( 1 )						—						—						20,000						( 1 )
			$	82,787					$	( 871 )					$	1,748,465					$	( 355,971 )					$	1,831,252					$	( 356,842 )

于2025年9月30日，有 185 证券——与未实现亏损相比的可供出售 201 截至2024年12月31日。管理层认为，截至2025年9月30日或2024年12月31日，没有任何剩余的个人未实现损失是由信贷损失造成的。这些证券的公允市场价值下降一般是由于利率变化和购买后市场期望的价差变化。有 无 证券—— 2025年9月30日或2024年12月31日处于非应计状态的可供出售。

下表列出了可供出售证券的出售和部分赎回的总损益（单位：千）：

			截至9月30日的三个月，												截至9月30日的九个月，
			2025						2024						2025						2024
可供出售：
总收益			$	—					$	—					$	—					$	37
总损失			( 1,208 )						—						( 1,211 )						( 5,502 )
余额，期末			$	( 1,208 )					$	—					$	( 1,211 )					$	( 5,465 )

下表按合同期限列出截至2025年9月30日证券的摊余成本和估计公允价值，不反映任何所需的定期付款（单位：千）。预期到期日将与合同到期日不同，因为有些证券可能被催缴或预付，但有或没有催缴或预付罚款。

															2025年9月30日
									可供出售												持有至到期
															摊余成本						公允价值						摊余成本						公允价值
一年内成熟															$	21,156					$	21,014					$	9,418					$	9,248
一年至五年后成熟															146,075						136,704						11,494						11,315
五年到十年后成熟															299,674						281,839						31,294						29,805
十年后成熟															1,825,930						1,578,968						919,695						765,066
															$	2,292,835					$	2,018,525					$	971,901					$	815,434

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下表列示，截至2025年9月30日，质押用于担保借款、公众存款或法律允许或要求的其他义务的投资证券（单位：千）：

			2025年9月30日
			账面价值						摊余成本						公允价值
目的或受益人：
州和地方政府公共存款			$	294,939					$	308,382					$	263,059
利率互换交易对手			950						950						807
回购交易账户			205,928						205,928						169,282
其他			2,467						2,467						2,221
质押证券合计			$	504,284					$	517,727					$	435,369

公司通过使用信用评级对持有至到期债务证券的信用质量进行监测，每季度进行一次审查和更新。该公司的非评级持有至到期债务证券主要是美国政府担保的企业债券，信用风险很小甚至没有。无评级公司债券主要包括由中低收入借款人的贷款工具担保的《社区再投资法》相关债券。剩余的非评级持有至到期债务证券余额由公司地理足迹范围内的地方市政债务组成，并通过季度或年度财务审查进行监测。这种市政债务主要是基本服务或无限一般债务支持债务。下表汇总了2025年9月30日和2024年12月31日按信用等级划分的持有至到期债务证券摊余成本（单位：千）：

			2025年9月30日
			美国政府和机构义务						市政债券						公司债券						抵押贷款支持或相关证券						合计
AAA/AA/A			$	—					$	424,735					$	500					$	16,032					$	441,267
未评级			279						8,825						2,073						519,457						530,634
			$	279					$	433,560					$	2,573					$	535,489					$	971,901

			2024年12月31日
			美国政府和机构义务						市政债券						公司债券						抵押贷款支持或相关证券						合计
AAA/AA/A			$	—					$	430,158					$	500					$	16,218					$	446,876
未评级			302						8,038						2,158						544,487						554,985
			$	302					$	438,196					$	2,658					$	560,705					$	1,001,861

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下表按类别列出2025年9月30日和2024年12月31日的应收贷款（单位：千美元）。

			2025年9月30日												2024年12月31日
			金额						占总数百分比						金额						占总数百分比
商业地产：
自住			$	1,134,559					10		%				$	1,027,426					9		%
投资物业			1,652,141						14						1,623,672						14
小余额CRE			1,210,357						10						1,213,792						11
多户房产			860,650						7						894,425						8
建筑、土地及土地发展：
商业建筑			144,125						1						122,362						1
多户建设			586,104						5						513,706						5
一至四户建筑			578,128						5						514,220						5
土地及土地发展			427,348						4						369,663						3
商业业务：
商业业务			1,254,460						11						1,318,333						11
小型企业得分			1,176,889						10						1,104,117						10
农业业务，包括以农田作抵押			354,884						3						340,280						3
一至四户住宅			1,582,605						14						1,591,260						14
消费者：
消费者—房屋净值循环信贷额度			649,188						5						625,680						5
消费者—其他			91,100						1						95,720						1
贷款总额			11,702,538						100		%				11,354,656						100		%
减去信贷损失备抵–贷款			( 159,707 )												( 155,521 )
贷款净额			$	11,542,831											$	11,199,135

贷款金额扣除超过未摊销成本的未到期贷款费用$ 16.5 截至2025年9月30日的百万美元 15.5 截至2024年12月31日的百万。净贷款包括已获得贷款的净折扣$ 2.7 百万美元 3.5 分别截至2025年9月30日和2024年12月31日的百万。贷款净额不包括应计应收利息。应计贷款应收利息为$ 53.3 截至2025年9月30日的百万美元 47.7 截至2024年12月31日的百万元，在合并财务状况表的应计应收利息中列报。

该公司已承诺$ 8.2 十亿美元 7.9 分别于2025年9月30日和2024年12月31日作为FHLB和其他借款的抵押品的十亿贷款。

												2025年9月30日
															任期延长																					合计
多户建设															$	7,499																				$	7,499
一至四户建筑															2,691																					$	2,691
农业业务，包括以农田作抵押															5,966																					5,966
合计															$	16,156																				$	16,156

						2024年9月30日
									付款延迟																								合计
商业业务									$	5,322																							$	5,322
合计									$	5,322																							$	5,322

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The关注ing表格显示了在前12个月中被修改的贷款在2025年9月30日和2024年9月30日的表现（单位：千）。

			2025年9月30日
			逾期30-59天						逾期60-89天						逾期90天或以上						非应计						合计
商业业务			$	—					$	—					$	—					$	1,460					$	1,460
合计			$	—					$	—					$	—					$	1,460					$	1,460

			2024年9月30日
			逾期30-59天						逾期60-89天						逾期90天或以上						非应计						合计
商业业务			$	—					$	—					$	—					$	5,322					$	5,322
合计			$	—					$	—					$	—					$	5,322					$	5,322

贷款在逾期90天或更长时间时被视为付款违约。下表列示了截至2025年9月30日止九个月期间，在修改之日起十二个月内发生后续违约的经修改贷款的摊余成本基础：

															2025年9月30日
															任期延长																					合计
商业业务															$	1,460																				$	1,460
合计															$	1,460																				$	1,460

下表列出上述贷款修改对截至2025年9月30日和2024年9月30日止九个月出现财务困难的借款人的财务影响：

截至2025年9月30日止九个月

加权-平均期限延长（以月为单位）

多户建设

12

一至四户建筑

21

农业业务，包括以农田作抵押

12

截至2024年9月30日止九个月

加权平均付款延迟期（月）

商业业务

3

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下表列出了截至2025年9月30日和2024年12月31日公司按类别和等级划分的风险评级贷款组合（单位：千）。此外，这些表格还包括截至2025年9月30日止九个月和截至2024年12月31日止年度的毛销账。转换为定期贷款的循环贷款在下表中被视为新的发起，并按发起年份列报。展期或展期超过90天的定期贷款，在最近一次展期或展期的当年作为新发起的项目列报。

			2025年9月30日
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款						贷款总额
按班级：			2025						2024						2023						2022						2021						先前
商业地产-业主自住
风险评级
通过			$	175,847					$	210,364					$	168,160					$	103,893					$	143,393					$	253,542					$	46,888					$	1,102,087
特别提及			—						558						—						9,668						—						—						—						10,226
不达标			—						—						289						8,610						9						13,338						—						22,246
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
商业地产总额-业主占用			$	175,847					$	210,922					$	168,449					$	122,171					$	143,402					$	266,880					$	46,888					$	1,134,559
本期毛销账			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
商业地产-投资物业
风险评级
通过			$	197,071					$	107,921					$	127,914					$	215,776					$	257,707					$	682,430					$	59,314					$	1,648,133
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			—						—						—						—						—						4,008						—						4,008
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
商业地产合计-投资物业			$	197,071					$	107,921					$	127,914					$	215,776					$	257,707					$	686,438					$	59,314					$	1,652,141
本期毛销账			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
多户房产
风险评级
通过			$	41,078					$	86,067					$	89,665					$	234,399					$	171,114					$	232,881					$	3,383					$	858,587
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			—						—						—						—						—						2,063						—						2,063
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
多户房产合计			$	41,078					$	86,067					$	89,665					$	234,399					$	171,114					$	234,944					$	3,383					$	860,650
本期毛销账			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—

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			2025年9月30日
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款						贷款总额
按班级：			2025						2024						2023						2022						2021						先前
商业建筑
风险评级
通过			$	47,102					$	33,870					$	41,288					$	21,121					$	—					$	—					$	—					$	143,381
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			—						—						—						—						744						—						—						744
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
商业建筑总数			$	47,102					$	33,870					$	41,288					$	21,121					$	744					$	—					$	—					$	144,125
本期毛销账			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
多户建设
风险评级
通过			$	155,853					$	168,371					$	170,940					$	67,280					$	—					$	—					$	8,366					$	570,810
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			15,294						—						—						—						—						—						—						15,294
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
多户家庭建设总数			$	171,147					$	168,371					$	170,940					$	67,280					$	—					$	—					$	8,366					$	586,104
本期毛销账			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
一户至四户建设
风险评级
通过			$	390,286					$	161,546					$	3,936					$	—					$	—					$	—					$	18,931					$	574,699
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			2,691						—						738						—						—						—						—						3,429
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
一至四户家庭建筑总数			$	392,977					$	161,546					$	4,674					$	—					$	—					$	—					$	18,931					$	578,128
本期毛销账			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—

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			2025年9月30日
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款						贷款总额
按班级：			2025						2024						2023						2022						2021						先前
土地及土地发展
风险评级
通过			$	182,319					$	131,121					$	40,746					$	25,779					$	19,557					$	19,604					$	4,082					$	423,208
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			638						468						1,338						1,103						99						494						—						4,140
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
土地及土地发展总额			$	182,957					$	131,589					$	42,084					$	26,882					$	19,656					$	20,098					$	4,082					$	427,348
本期毛销账			$	218					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	218
商业业务
风险评级
通过			$	166,909					$	119,256					$	94,326					$	144,140					$	73,500					$	272,465					$	331,444					$	1,202,040
特别提及			—						—						1,482						65						13						215						20,776						22,551
不达标			1,042						2,197						3,225						1,319						708						3,613						17,765						29,869
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
商业业务合计			$	167,951					$	121,453					$	99,033					$	145,524					$	74,221					$	276,293					$	369,985					$	1,254,460
本期毛销账			$	—					$	1,694					$	908					$	—					$	18					$	165					$	417					$	3,202
农业业务，包括以农田作抵押
风险评级
通过			$	14,266					$	14,796					$	35,747					$	20,543					$	22,862					$	64,608					$	139,172					$	311,994
特别提及			—						—						—						670						—						—						389						1,059
不达标			6,569						1,229						4,540						8,427						1,239						11,625						8,202						41,831
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
农业业务总额，包括由农田担保的			$	20,835					$	16,025					$	40,287					$	29,640					$	24,101					$	76,233					$	147,763					$	354,884
本期毛销账			$	—					$	—					$	730					$	361					$	—					$	1,325					$	—					$	2,416

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			2024年12月31日
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款						贷款总额
按班级：			2024						2023						2022						2021						2020						先前
商业地产-业主自住
风险评级
通过			$	188,895					$	171,046					$	120,470					$	152,940					$	107,495					$	174,221					$	56,699					$	971,766
特别提及			2,452						—						—						—						9,444						—						1,997						13,893
不达标			—						292						22,020						2,182						—						17,273						—						41,767
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
商业地产总额-业主占用			$	191,347					$	171,338					$	142,490					$	155,122					$	116,939					$	191,494					$	58,696					$	1,027,426
本期毛销账			$	—					$	—					$	351					$	—					$	—					$	—					$	—					$	351
商业地产-投资物业
风险评级
通过			$	128,132					$	144,473					$	209,107					$	270,202					$	142,808					$	659,253					$	51,925					$	1,605,900
特别提及			—						—						—						—						—						2,649						2,027						4,676
不达标			—						—						5,724						—						—						7,372						—						13,096
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
商业地产合计-投资物业			$	128,132					$	144,473					$	214,831					$	270,202					$	142,808					$	669,274					$	53,952					$	1,623,672
多户房产
风险评级
通过			$	124,675					$	87,955					$	206,373					$	205,964					$	94,637					$	170,235					$	2,461					$	892,300
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			—						—						—						—						—						2,125						—						2,125
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
多户房产合计			$	124,675					$	87,955					$	206,373					$	205,964					$	94,637					$	172,360					$	2,461					$	894,425

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			2024年12月31日
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款						贷款总额
按班级：			2024						2023						2022						2021						2020						先前
商业建筑
风险评级
通过			$	75,095					$	34,032					$	12,481					$	—					$	—					$	—					$	—					$	121,608
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			—						—						—						754						—						—						—						754
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
商业建筑总数			$	75,095					$	34,032					$	12,481					$	754					$	—					$	—					$	—					$	122,362
多户建设
风险评级
通过			$	151,244					$	226,411					$	121,706					$	—					$	—					$	—					$	14,345					$	513,706
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			—						—						—						—						—						—						—						—
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
多户家庭建设总数			$	151,244					$	226,411					$	121,706					$	—					$	—					$	—					$	14,345					$	513,706
一户至四户建设
风险评级
通过			$	445,602					$	50,521					$	10,744					$	—					$	—					$	—					$	322					$	507,189
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			6,293						738						—						—						—						—						—						7,031
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
一至四户家庭建筑总数			$	451,895					$	51,259					$	10,744					$	—					$	—					$	—					$	322					$	514,220
本期毛销账			$	—					$	—					$	150					$	—					$	—					$	—					$	—					$	150

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			2024年12月31日
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款						贷款总额
按班级：			2024						2023						2022						2021						2020						先前
土地及土地发展
风险评级
通过			$	197,490					$	85,344					$	33,283					$	22,897					$	9,575					$	13,871					$	1,106					$	363,566
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			3,764						1,098						396						277						562						—						—						6,097
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
土地及土地发展总额			$	201,254					$	86,442					$	33,679					$	23,174					$	10,137					$	13,871					$	1,106					$	369,663
商业业务
风险评级
通过			$	168,794					$	129,476					$	186,001					$	97,590					$	108,881					$	192,416					$	365,770					$	1,248,928
特别提及			241						—						657						818						—						727						12,022						14,465
不达标			2,889						1,714						547						947						3,214						2,274						43,355						54,940
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
商业业务合计			$	171,924					$	131,190					$	187,205					$	99,355					$	112,095					$	195,417					$	421,147					$	1,318,333
本期毛销账			$	2,301					$	418					$	—					$	689					$	—					$	54					$	558					$	4,020
农业业务，包括以农田作抵押
风险评级
通过			$	22,330					$	40,228					$	19,475					$	22,117					$	12,746					$	53,884					$	127,755					$	298,535
特别提及			—						—						670						—						—						—						6,684						7,354
不达标			1,962						8,980						9,999						1,183						3,367						8,850						50						34,391
疑点重重			—						—						—						—						—						—						—						—
亏损			—						—						—						—						—						—						—						—
农业业务总额，包括由农田担保的			$	24,292					$	49,208					$	30,144					$	23,300					$	16,113					$	62,734					$	134,489					$	340,280

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下表按类别和拖欠状况列出了公司截至2025年9月30日和2024年12月31日的非风险评级贷款组合（单位：千）。此外，这些表格还包括截至2025年9月30日止九个月和截至2024年12月31日止年度的毛销账。转换为定期贷款的循环贷款在下表中被视为新的发起，并按发起年份列报。展期或展期超过90天的定期贷款，在最近一次展期或展期的当年作为新发起的项目列报。

			2025年9月30日
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款						贷款总额
按班级：			2025						2024						2023						2022						2021						先前
小余额CRE
逾期类别
当前			$	78,673					$	71,379					$	83,986					$	201,274					$	204,521					$	569,611					$	—					$	1,209,444
逾期30-59天			—						—						—						—						—						119						—						119
逾期60-89天			—						—						67						—						453						—						—						520
90天+逾期			—						—						—						—						—						274						—						274
小额余额CRE合计			$	78,673					$	71,379					$	84,053					$	201,274					$	204,974					$	570,004					$	—					$	1,210,357
本期毛销账			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
小型企业得分
逾期类别
当前			$	177,772					$	193,616					$	154,402					$	210,999					$	130,702					$	162,228					$	140,830					$	1,170,549
逾期30-59天			9						305						351						1,394						10						219						146						2,434
逾期60-89天			—						50						49						1,211						2						—						31						1,343
90天+逾期			483						216						1,006						136						231						491						—						2,563
得分的小型企业总数			$	178,264					$	194,187					$	155,808					$	213,740					$	130,945					$	162,938					$	141,007					$	1,176,889
本期毛销账			$	53					$	108					$	620					$	526					$	142					$	60					$	—					$	1,509
一至四户住宅
逾期类别
当前			$	85,726					$	203,381					$	289,222					$	511,006					$	230,250					$	242,897					$	—					$	1,562,482
逾期30-59天			—						—						—						—						—						370						—						370
逾期60-89天			—						1,623						1,094						775						188						1,137						—						4,817
90天+逾期			—						2,509						1,876						4,281						4,199						2,071						—						14,936
一至四户住宅总数			$	85,726					$	207,513					$	292,192					$	516,062					$	234,637					$	246,475					$	—					$	1,582,605
本期毛销账			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	13					$	—					$	13

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			2025年9月30日
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款						贷款总额
按班级：			2025						2024						2023						2022						2021						先前
消费者—房屋净值循环信贷额度
逾期类别
当前			$	3,980					$	1,143					$	1,477					$	6,251					$	3,158					$	8,662					$	617,687					$	642,358
逾期30-59天			—						—						320						385						413						563						2,091						3,772
逾期60-89天			—						100						392						99						70						307						—						968
90天+逾期			—						—						716						513						—						861						—						2,090
Total Consumer — Home Equity循环信贷额度			$	3,980					$	1,243					$	2,905					$	7,248					$	3,641					$	10,393					$	619,778					$	649,188
本期毛销账			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
消费者-其他
逾期类别
当前			$	8,830					$	6,821					$	4,457					$	21,576					$	6,702					$	20,160					$	22,105					$	90,651
逾期30-59天			—						—						8						75						—						34						211						328
逾期60-89天			—						—						—						—						4						34						78						116
90天+逾期			—						—						—						5						—						—						—						5
消费者总额-其他			$	8,830					$	6,821					$	4,465					$	21,656					$	6,706					$	20,228					$	22,394					$	91,100
本期毛销账			$	10					$	18					$	56					$	77					$	46					$	152					$	853					$	1,212

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			2024年12月31日
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款						贷款总额
按班级：			2024						2023						2022						2021						2020						先前
小余额CRE
逾期类别
当前			$	66,708					$	87,829					$	198,461					$	209,983					$	166,244					$	484,567					$	—					$	1,213,792
逾期30-59天			—						—						—						—						—						—						—						—
逾期60-89天			—						—						—						—						—						—						—						—
90天+逾期			—						—						—						—						—						—						—						—
小额余额CRE合计			$	66,708					$	87,829					$	198,461					$	209,983					$	166,244					$	484,567					$	—					$	1,213,792
小型企业得分
逾期类别
当前			$	209,692					$	172,327					$	236,769					$	146,220					$	69,795					$	123,250					$	139,836					$	1,097,889
逾期30-59天			16						62						1,084						650						104						523						523						2,962
逾期60-89天			—						823						75						252						—						88						30						1,268
90天+逾期			—						135						1,349						343						5						166						—						1,998
得分的小型企业总数			$	209,708					$	173,347					$	239,277					$	147,465					$	69,904					$	124,027					$	140,389					$	1,104,117
本期毛销账			$	82					$	122					$	522					$	575					$	47					$	587					$	—					$	1,935
一至四户住宅
逾期类别
当前			$	219,254					$	306,523					$	537,271					$	246,070					$	51,761					$	207,017					$	—					$	1,567,896
逾期30-59天			1,743						1,731						2,733						762						469						1,818						—						9,256
逾期60-89天			533						570						1,635						270						442						1,099						—						4,549
90天+逾期			—						2,000						2,459						2,983						1,156						961						—						9,559
一至四户住宅总数			$	221,530					$	310,824					$	544,098					$	250,085					$	53,828					$	210,895					$	—					$	1,591,260

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			2024年12月31日
			按发起年份划分的定期贷款																																				循环贷款						贷款总额
按班级：			2024						2023						2022						2021						2020						先前
消费者—房屋净值循环信贷额度
逾期类别
当前			$	4,551					$	975					$	6,884					$	1,964					$	2,243					$	6,582					$	595,115					$	618,314
逾期30-59天			—						100						1,571						98						—						335						1,532						3,636
逾期60-89天			—						—						237						561						—						384						136						1,318
90天+逾期			—						766						247						190						190						1,019						—						2,412
Total Consumer — Home Equity循环信贷额度			$	4,551					$	1,841					$	8,939					$	2,813					$	2,433					$	8,320					$	596,783					$	625,680
本期毛销账			$	—					$	—					$	58					$	—					$	11					$	1					$	110					$	180
消费者-其他
逾期类别
当前			$	9,329					$	6,333					$	25,334					$	8,243					$	5,390					$	17,374					$	23,185					$	95,188
逾期30-59天			5						—						54						—						3						88						166						316
逾期60-89天			2						15						20						39						—						1						94						171
90天+逾期			—						—						45						—						—						—						—						45
消费者总额-其他			$	9,336					$	6,348					$	25,453					$	8,282					$	5,393					$	17,463					$	23,445					$	95,720
本期毛销账			$	9					$	50					$	105					$	71					$	37					$	211					$	1,247					$	1,730

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下表提供了截至2025年9月30日和2024年12月31日抵押依赖贷款的摊余成本基础（单位：千）。下表中列出的我们的抵押依赖贷款没有按财产类型或地点划分的显着集中度。

			2025年9月30日
			房地产												设备						存货						合计
商业地产：
小余额CRE			$	453											$	—					$	—					$	453
一至四户建筑			738												—						—						738
土地及土地发展			1,334												—						—						1,334
商业业务
商业业务			—												—						1,460						1,460
小型企业得分			235												—						—						235
农业业务，包括以农田作抵押			4,218												1,491						—						5,709
一至四户住宅			9,549												—						—						9,549
消费者：
消费者—房屋净值循环信贷额度			895												—						—						895
合计			$	17,422											$	1,491					$	1,460					$	20,373

			2024年12月31日
			房地产						应收账款						设备						存货						合计
商业地产：
自住			$	2,182					$	—					$	—					$	—					$	2,182
一至四户建筑			1,834						—						—						—						1,834
土地及土地发展			1,622						—						—						—						1,622
商业业务
商业业务			—						1,789						1,660						427						3,876
小型企业得分			623						—						—						—						623
农业业务，包括以农田作抵押			5,013						—						3,447						—						8,460
一至四户住宅			5,374						—						—						—						5,374
消费者—房屋净值循环信贷额度			977						—						—						—						977
合计			$	17,625					$	1,789					$	5,107					$	427					$	24,948

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下表提供了公司截至2025年9月30日和2024年12月31日的逾期贷款的账龄分析的更多详细信息（单位：千）：

			2025年9月30日
			30-59天 逾期						60-89天 逾期						90天以上 逾期						合计 逾期						当前						贷款总额						非应计，无备抵						非应计总额(1)						逾期90天或以上的贷款和应计
商业地产：
自住			$	—					$	—					$	9					$	9					$	1,134,550					$	1,134,559					$	9					$	9					$	—
投资物业			—						—						—						—						1,652,141						1,652,141						—						—						—
小余额CRE			119						520						274						913						1,209,444						1,210,357						451						451						274
多户房产			—						—						—						—						860,650						860,650						—						—						—
建筑、土地及土地发展：
商业建筑			—						—						—						—						144,125						144,125						—						—						—
多户建设			—						—						—						—						586,104						586,104						—						—						—
一至四户建筑			—						—						737						737						577,391						578,128						738						738						—
土地及土地发展			—						146						2,749						2,895						424,453						427,348						753						3,502						—
商业业务：
商业业务			1,808						—						2,553						4,361						1,250,099						1,254,460						2						3,196						—
小型企业得分			2,434						1,343						2,563						6,340						1,170,549						1,176,889						233						3,628						166
农业业务，包括以农田作抵押			169						1,155						1,548						2,872						352,012						354,884						2,644						5,765						—
一至四户住宅			370						4,817						14,936						20,123						1,562,482						1,582,605						9,053						16,576						834
消费者：
消费者—房屋净值循环信贷额度			3,772						968						2,090						6,830						642,358						649,188						895						4,872						—
消费者—其他			328						116						5						449						90,651						91,100						—						5						—
合计			$	9,000					$	9,065					$	27,464					$	45,529					$	11,657,009					$	11,702,538					$	14,778					$	38,742					$	1,274

(1)截至2025年9月30日止9个月，公司未确认任何非应计贷款利息收入。

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			2024年12月31日
			30-59天 逾期						60-89天 逾期						90天以上 逾期						合计 逾期						当前						贷款总额						非应计，无备抵						非应计总额(1)						逾期90天或以上的贷款和应计
商业地产：
自住			$	—					$	—					$	2,182					$	2,182					$	1,025,244					$	1,027,426					$	—					$	2,182					$	—
投资物业			—						—						—						—						1,623,672						1,623,672						—						—						—
小余额CRE			—						—						—						—						1,213,792						1,213,792						—						4						—
多户房产			—						—						—						—						894,425						894,425						—						—						—
建筑、土地及土地发展：
商业建筑			754						—						—						754						121,608						122,362						—						—						—
多户建设			—						—						—						—						513,706						513,706						—						—						—
一至四户建筑			—						—						738						738						513,482						514,220						1,834						1,834						—
土地及土地发展			1,600						796						1,568						3,964						365,699						369,663						1,622						2,129						—
商业业务：
商业业务			2,025						—						1,012						3,037						1,315,296						1,318,333						123						4,103						—
小型企业得分			2,962						1,268						1,998						6,228						1,097,889						1,104,117						623						2,964						—
农业业务，包括以农田作抵押			190						—						7,077						7,267						333,013						340,280						4,829						8,485						—
一至四户住宅			9,256						4,549						9,559						23,364						1,567,896						1,591,260						5,374						10,016						369
消费者：
消费者—房屋净值循环信贷额度			3,636						1,318						2,412						7,366						618,314						625,680						977						4,790						35
消费者—其他			316						171						45						532						95,188						95,720						—						45						—
合计			$	20,739					$	8,102					$	26,591					$	55,432					$	11,299,224					$	11,354,656					$	15,382					$	36,552					$	404

(1)截至2024年12月31日止年度，公司未确认任何非应计贷款利息收入。

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下表提供了截至2025年9月30日和2024年9月30日止三个月和九个月按投资组合分部划分的信贷损失准备金活动（单位：千）：

			截至2025年9月30日止三个月
			商业地产						多户房产						建筑和土地						商业业务						农业商业						一至四户住宅						消费者												合计
信贷损失备抵-贷款：
期初余额			$	41,036					$	9,918					$	34,124					$	38,591					$	6,216					$	20,917					$	9,699											$	160,501
信贷损失拨备/（收回）			119						( 17 )						513						( 526 )						1,007						( 445 )						733												1,384
复苏			36						—						725						99						99						13						78												1,050
冲销			—						—						( 218 )						( 518 )						( 2,054 )						—						( 438 )												( 3,228 )
期末余额			$	41,191					$	9,901					$	35,144					$	37,646					$	5,268					$	20,485					$	10,072											$	159,707
			截至2025年9月30日止九个月
			商业地产						多户房产						建筑和土地						商业业务						农业商业						一至四户住宅						消费者												合计
信贷损失备抵-贷款：
期初余额			$	40,830					$	10,308					$	29,038					$	38,611					$	5,727					$	20,807					$	10,200											$	155,521
信贷损失拨备/（收回）			215						( 407 )						5,599						2,729						1,847						( 568 )						719												10,134
复苏			146						—						725						1,017						110						259						365												2,622
冲销			—						—						( 218 )						( 4,711 )						( 2,416 )						( 13 )						( 1,212 )												( 8,570 )
期末余额			$	41,191					$	9,901					$	35,144					$	37,646					$	5,268					$	20,485					$	10,072											$	159,707

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			截至2024年9月30日止三个月
			商业地产						多户房产						建筑和土地						商业业务						农业商业						一至四户住宅						消费者												合计
信贷损失备抵-贷款：
期初余额			$	39,064					$	8,253					$	31,597					$	38,835					$	4,045					$	20,906					$	10,148											$	152,848
信贷损失拨备/（收回）			911						1,980						( 3,130 )						745						1,294						( 457 )						624												1,967
复苏			65						—						—						613						1						14						41												734
冲销			—						—						( 145 )						( 414 )						—						—						( 405 )												( 964 )
期末余额			$	40,040					$	10,233					$	28,322					$	39,779					$	5,340					$	20,463					$	10,408											$	154,585
			截至2024年9月30日止九个月
			商业地产						多户房产						建筑和土地						商业业务						农业商业						一至四户住宅						消费者												合计
信贷损失备抵-贷款：
期初余额			$	44,384					$	9,326					$	28,095					$	35,464					$	3,865					$	19,271					$	9,238											$	149,643
（收回）/信用损失准备			( 5,549 )						907						372						4,957						1,173						1,145						2,339												5,344
复苏			1,552						—						—						1,718						302						47						312												3,931
冲销			( 347 )						—						( 145 )						( 2,360 )						—						—						( 1,481 )												( 4,333 )
期末余额			$	40,040					$	10,233					$	28,322					$	39,779					$	5,340					$	20,463					$	10,408											$	154,585

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商誉和其他无形资产：截至2025年9月30日，无形资产包括在企业合并中获得的商誉和核心存款无形资产（CDI）。商誉是指支付的购买对价超过所收购资产的公允价值，扣除企业合并中承担的负债的公允价值，不进行摊销，但至少每年进行减值审查。公司已确定一个报告单位，以评估商誉的减值情况。公司完成了截至2024年12月31日的定性因素评估，并得出结论认为无需进一步分析，因为报告单位的公允价值很可能超过账面价值。

CDI代表与交易相关的存款的价值以及与存款相关的客户关系的价值。公司在CDI资产的估计可使用年限内进行摊销，并至少每年对其进行审查，以发现可能损害其价值的事件或情况。

下表汇总截至2024年12月31日止年度及截至2025年9月30日止9个月公司商誉及其他无形资产变动情况（单位：千）：

			商誉						CDI						合计
余额，2023年12月31日			$	373,121					$	5,684					$	378,805
摊销			—						( 2,626 )						( 2,626 )
余额，2024年12月31日			373,121						3,058						376,179
摊销			—						( 1,252 )						( 1,252 )
余额，2025年9月30日			$	373,121					$	1,806					$	374,927

下表列出了截至2025年9月30日CDI所示期间的估计摊销费用（单位：千）：

						预计摊销
2025年剩余						$	315
2026						904
2027						426
2028						126
2029						35
						$	1,806

抵押还本付息权利：抵押贷款和小企业管理局（SBA）服务权在其他资产中报告。SBA服务权初始记录并按公允价值列账。抵押服务权按公允价值进行初始确认，并按基础金融资产的预计未来净服务收入的比例和期间进行摊销。抵押服务权随后根据权利的公允价值与摊余成本（剩余未摊销的初始公允价值）相比进行减值评估。如果公允价值低于摊余成本，则通过对服务费收入的减值支出产生估值备抵。但是，如果公允价值大于摊余成本，则不在账面价值中确认高于摊余成本的金额。已确认抵押权和SBA服务权的贷款未偿本金余额合计$ 2.80 十亿和$ 2.84 分别为2025年9月30日和2024年12月31日的十亿。与此项服务相关的托管账户总计$ 30.5 百万和$ 12.2 分别为2025年9月30日和2024年12月31日的百万。

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截至2025年9月30日和2024年9月30日止三个月和九个月的抵押贷款和SBA服务权分析如下（单位：千）：

			截至9月30日的三个月，												截至9月30日的九个月，
			2025						2024						2025						2024
余额，期初			$	13,265					$	14,010					$	13,487					$	14,649
新增——资本化金额			550						391						1,793						1,175
新增——通过购买			—						56						2						165
摊销(1)			( 815 )						( 827 )						( 2,451 )						( 2,430 )
公允价值调整(2)			84						( 21 )						253						50
减值估值调整(3)			—						( 6 )						—						( 6 )
余额，期末			$	13,084					$	13,603					$	13,084					$	13,603

(1)     抵押贷款服务权的摊销在抵押银行业务中记录为贷款服务收入的减少，如果贷款全额偿还，任何未摊销余额将全部摊销。

(2)公允价值调整涉及SBA服务权。这些调整是根据独立的经销商分析估计的，通过贴现来自为SBA贷款提供服务的估计净未来现金流。

截至2025年9月30日和2024年12月31日的存款包括以下各项（单位：千）：

			2025年9月30日												2024年12月31日
无息账户			$	4,572,338											$	4,591,543
计息检查			2,734,822												2,393,864
定期储蓄账户			3,705,823												3,478,423
货币市场账户			1,462,570												1,550,896
计息交易和储蓄账户总额			7,903,215												7,423,183
存单：
大于或等于250,000美元的存款证			533,790												487,515
低于25万美元的存单			1,006,592												1,012,157
存款证总额			1,540,382												1,499,672
存款总额			$	14,015,935											$	13,514,398
包括在存款总额中：
公募基金交易和储蓄账户			$	370,191											$	414,413
公募基金计息凭证			35,660												25,423
公众存款总额			$	405,851											$	439,836
经纪存单总额			$	49,989											$	50,346

2025年9月30日存单预定期限及加权平均利率如下（单位：千美元）：

			2025年9月30日
			金额						加权平均费率
一年或更短时间内成熟			$	1,482,139					3.47		%
一年后至两年成熟			40,747						2.29
两年到三年后成熟			9,499						0.65
三年到四年后成熟			2,397						0.87
四年到五年后成熟			5,112						2.75
五年后成熟			488						0.50
存款证总额			$	1,540,382					3.41		%

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下表列出截至2025年9月30日和2024年12月31日公司金融工具的估计公允价值，无论是否在综合财务状况表中确认或记录（单位：千美元）：

									2025年9月30日												2024年12月31日
			水平						账面价值						估计公允价值						账面价值						估计公允价值
资产：
现金及现金等价物			1						$	672,863					$	672,863					$	501,858					$	501,858
证券—可供出售			2						1,989,454						1,989,454						2,078,826						2,078,826
证券—可供出售			3						29,071						29,071						25,685						25,685
证券—持有至到期			2						965,401						809,271						995,237						819,230
证券—持有至到期			3						6,202						6,163						6,327						6,298
持有待售贷款			2						20,334						20,599						32,021						32,215
应收贷款，净额			3						11,542,831						11,445,723						11,199,135						10,894,024
股本证券			1						510						510						481						481
FHLB股票			3						14,226						14,226						22,451						22,451
银行系寿险			1						317,469						317,469						312,549						312,549
抵押还本付息权			3						11,962						35,526						12,618						37,926
SBA服务权			3						1,122						1,122						869						869
对有限合伙企业的投资			3						16,929						16,929						13,955						13,955
衍生品：
利率互换			2						10,292						10,292						14,507						14,507
锁定利率和远期销售承诺			2,3						319						319						331						331
负债：
需求、利息检查和货币市场账户			2						8,769,730						8,769,730						8,536,303						8,536,303
定期储蓄			2						3,705,823						3,705,823						3,478,423						3,478,423
存款证			2						1,540,382						1,535,106						1,499,672						1,492,829
FHLB推进			2						100,000						100,000						290,000						290,000
其他借款			2						120,536						120,536						125,257						125,257
次级票据，净额			2						—						—						80,278						78,832
初级次级债券			3						76,251						76,251						67,477						67,477
衍生品：
利率互换			2						19,913						19,913						30,184						30,184
锁定利率和远期销售承诺			2,3						106						106						2						2
风险参与协议			2						8						8						6						6

公司以公允价值计量和披露某些资产和负债。公允价值定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格（即不是强制平仓或不良出售）。在计量公允价值时，管理层将尽可能使用可观察输入值，并尽可能减少使用不可观察输入值。可观察的投入反映了从独立来源获得的市场数据，而不可观察的投入则反映了公司对市场假设的估计。

金融工具的估计公允价值金额已由公司使用可获得的市场信息和适当的估值方法确定。然而，需要相当大的判断力来解读数据，以发展公允价值的估计。因此，此处提出的估计不一定表明公司在未来某个日期可以实现的金额。使用不同的市场假设和/或估计方法可能会对估计的公允价值金额产生重大影响。此外，由于许多金融工具缺乏活跃的二级市场，允许的估值技术范围很广，而且必须进行大量估计，因此金融机构之间可能不太可能具有合理的可比性。这种缺乏统一的估值方法也为这些估计的公允价值引入了更大程度的主观性。

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以经常性公允价值计量的项目：

下表列示截至2025年9月30日和2024年12月31日以经常性基础以公允价值计量的金融资产和负债以及该等资产和负债在公允价值计量公允价值层级内的水平（单位：千）：

			2025年9月30日
			1级						2级						3级						合计
资产：
证券—可供出售
美国政府和机构义务			$	—					$	6,548					$	—					$	6,548
市政债券			—						131,215						—						131,215
公司债券			—						94,633						29,071						123,704
抵押贷款支持或相关证券			—						1,621,976						—						1,621,976
资产支持证券			—						135,082						—						135,082
			—						1,989,454						29,071						2,018,525
持有待售贷款(1)			—						12,570						—						12,570
股本证券			510						—						—						510
SBA服务权			—						—						1,122						1,122
对有限合伙企业的投资			—						—						16,929						16,929
衍生品
利率互换			—						10,292						—						10,292
锁定利率和远期销售承诺			—						—						319						319
			$	510					$	2,012,316					$	47,441					$	2,060,267
负债：
初级次级债券			$	—					$	—					$	76,251					$	76,251
衍生品
利率互换			—						19,913						—						19,913
锁定利率和远期销售承诺			—						44						62						106
风险参与协议			—						8						—						8
			$	—					$	19,965					$	76,313					$	96,278

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			2024年12月31日
			1级						2级						3级						合计
资产：
证券—可供出售
美国政府和机构义务			$	—					$	7,933					$	—					$	7,933
市政债券			—						123,982						—						123,982
公司债券			—						99,305						25,685						124,990
抵押贷款支持或相关证券			—						1,676,848						—						1,676,848
资产支持证券			—						170,758						—						170,758
			—						2,078,826						25,685						2,104,511
持有待售贷款(1)			—						26,185						—						26,185
股本证券			481						—						—						481
SBA服务权			—						—						869						869
对有限合伙企业的投资			—						—						13,955						13,955
衍生品
利率互换			—						14,507						—						14,507
锁定利率和远期销售承诺			—						221						110						331
			$	481					$	2,119,739					$	40,619					$	2,160,839
负债：
初级次级债券			$	—					$	—					$	67,477					$	67,477
衍生品
利率互换			—						30,184						—						30,184
锁定利率和远期销售承诺			—						—						2						2
风险参与协议			—						6						—						6
			$	—					$	30,190					$	67,479					$	97,669

(1)持有待售住宅按揭贷款按经常性公允价值列账的未付本金余额为$ 12.2 百万美元 25.7 分别为2025年9月30日和2024年12月31日的百万。

采用以下方法对上述各类金融工具的公允价值进行了估值：

证券：投资证券和抵押贷款支持证券的估计公允价值使用当前活跃市场报价（如果有）定价，这些报价被视为第1级计量。对于大多数投资组合，采用基于证券与其他基准报价关系的矩阵定价来确定公允价值。这些测量被认为是2级。由于信托优先市场的活动持续有限，限制了公司部分信托优先证券（TPS）的市场价差的可观察性，管理层已将包括在公司债券中的这些证券归类为第3级公允价值计量。管理层定期审查从第三方定价服务收到的定价信息，并将这些价格与其他来源进行测试，以验证报告的公允价值。

持有待售贷款：持作出售的住宅按揭贷款的公允价值是通过比较实际贷款利率与同类贷款的当前二级市场价格确定的。

权益证券：股本证券投资于公开交易的股票。这些证券的公允价值以每日市场报价为基础。

对有限合伙企业的投资：公允价值是使用实用权宜法估算的，该方法基于我们在合伙人资本中的所有权权益，其中净资产的比例份额归属于每个有限合伙企业。

SBA服务权：公允价值是根据独立的经销商分析，通过贴现来自维修的估计未来现金流量净额进行估计的。评估采用了市场参与者在确定公允价值时使用的假设，包括提前还款速度、拖欠和止赎率、贴现率、服务成本以及现金流的时间安排。SBA服务组合按贷款类型分层，公允价值估计值根据服务贷款利率与自最近一次独立分析以来新贷款发放的当前利率进行上调或下调。

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初级次级债券：采用收益法技术估算初级次级债券的公允价值。公允价值估计中包含的重要输入值是信用风险调整利差和三个月SOFR（有担保隔夜融资利率）。信用风险调整利差代表负债的不履约风险。公司利用外部估值公司对用于确定公允价值的信用风险调整后利差的合理性进行验证。初级次级债券按公允价值列账，公允价值代表在市场参与者之间的有序交易中转移这些负债所需支付的估计金额。由于信托优选市场的不活跃限制了市场价差的可观察性，管理层将其归类为第3级公允价值计量。

衍生品：衍生工具包括利率互换协议、发起持有待售贷款的利率锁定承诺、出售与抵押银行活动相关的贷款和证券的远期销售合同以及风险参与协议。这些工具的公允价值通常由于市场利率水平的变化而发生变化，是根据交易商报价和二级市场来源估计的。由于利率锁定承诺使用被视为不可观察输入的拉动率，这些衍生工具被归类为第3级公允价值计量。

表外项目：表外金融工具包括提供信贷的无资金承诺，包括备用信用证，以及购买投资证券的承诺。这些工具的公允价值被认为并不重要。

限制：本文提出的公允价值估计是基于截至2025年9月30日和2024年12月31日管理层可获得的相关信息。公允价值估计中使用的因素可能会在公允价值估计完成日期之后发生变化，因此，当前的公允价值估计可能与此处列出的金额存在显着差异。

使用重大不可观察输入以公允价值计量的资产和负债（第3级）：

下表对公司于2025年9月30日和2024年12月31日分类为第3级、以经常性和非经常性公允价值计量的资产和负债的估值技术、不可观察输入值以及不可观察输入值的定量和定性信息进行了描述：

																		加权平均费率或幅度
金融工具						估值技术						不可观察的输入						2025年9月30日						2024年12月31日
公司债券（TPS）						贴现现金流						贴现率						7.74		%				9.57		%
初级次级债券						贴现现金流						贴现率						7.74		%				9.57		%
单独评估的贷款						抵押品估值						对评估价值的折让						0 %至 50 %						0 %至 75 %
锁定利率承诺						定价模型						拉通率						90.11		%				92.34		%
SBA服务权						贴现现金流						固定提前还款率						17.78		%				18.85		%

信托优先证券：管理层认为，用于制定TPS公允价值计量中使用的贴现率的信用风险调整利差表明，在当前市场条件下，愿意参与的市场参与者对于具有类似合同利率和条款和条件的工具以及具有类似信用风险状况和具有类似预期违约概率的发行人所要求的风险溢价。管理层将这些工具的公允价值与其面值相比的变化主要归因于这些类型资产在发行后对风险溢价的普遍市场调整。

初级次级债券：与上述讨论的TPS类似，管理层认为，在初级次级债券的公允价值计量中使用的信用风险调整利差表明了有意愿的市场参与者在当前市场条件下对具有邦纳信用风险状况的发行人所要求的风险溢价。管理层将初级次级债券的公允价值与其面值相比的变化主要归因于这些类型的负债在发行后对风险溢价的普遍市场调整。未来风险调整后的利差相对于截至2025年9月30日目前用于以公允价值计量公司初级次级债券的利差的收缩，或随着时间的推移，将导致负的公允价值调整。截至2025年9月30日，所使用的贴现率基于376个基点的信用利差和398个基点的三个月SOFR。

锁定利率承诺：利率锁定承诺的公允价值基于二级市场来源调整后的估计拉动率。拉通率基于类似利率锁定承诺的历史贷款结账利率。拉动率的增加或减少将产生相应的、正的或负的公允价值调整。

SBA服务资产：恒定提前还款率（CPR）是根据行业数据设定的。CPR增加将导致负的公允价值调整，其中CPR减少将导致正的公允价值调整。

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下表提供了截至2025年9月30日和2024年9月30日止三个月和九个月期间使用重大不可观察输入值（第3级）以公允价值计量的资产和负债的经常性调节（单位：千）：

			截至2025年9月30日止三个月
			第3级公允价值输入
			TPS证券						借款—初级次级债券						利率锁定和远期销售承诺						对有限合伙企业的投资						SBA服务资产
期初余额			$	27,944					$	73,366					$	491					$	15,560					$	1,038
收益中确认的净变动			81						—						( 234 )						225						84
累计其他综合收益（AOCI）确认的变动净额			1,046						2,885						—						—						—
购买、发行和结算			—						—						—						649						—
2025年9月30日期末余额			$	29,071					$	76,251					$	257					$	16,434					$	1,122
			截至2025年9月30日止九个月
			第3级公允价值输入
			TPS证券						借款—初级次级债券						利率锁定和远期销售承诺						对有限合伙企业的投资						SBA服务资产
期初余额			$	25,685					$	67,477					$	108					$	13,955					$	869
收益中确认的净变动			234						—						149						597						253
AOCI中确认的净变化			3,152						8,774						—						—						—
购买、发行和结算			—						—						—						1,882						—
2025年9月30日期末余额			$	29,071					$	76,251					$	257					$	16,434					$	1,122
			截至2024年9月30日止三个月
			第3级公允价值输入
			TPS						借款—初级次级债券						利率锁定和远期销售承诺						对有限合伙企业的投资						SBA服务资产
期初余额			$	25,433					$	66,831					$	257					$	13,417					$	811
收益中确认的净变动			66						—						84						( 43 )						( 21 )
AOCI中确认的净变化			( 280 )						( 574 )						—						—						—
购买、发行和结算			—						—						—						208						—
2024年9月30日期末余额			$	25,219					$	66,257					$	341					$	13,582					$	790
			截至2024年9月30日止九个月
			第3级公允价值输入
			TPS证券						借款—初级次级债券						利率锁定和远期销售承诺						对有限合伙企业的投资						SBA服务资产
期初余额			$	25,304					$	66,413					$	251					$	13,475					$	740
收益中确认的净变动			195						—						90						( 1,137 )						50
AOCI中确认的净变化			( 280 )						( 156 )						—						—						—
购买、发行和结算			—						—						—						1,244						—
2024年9月30日期末余额			$	25,219					$	66,257					$	341					$	13,582					$	790

与TPS相关的利息收入、股息和摊销作为利息收入的组成部分入账。与次级次级债券相关的利息费用根据合同利率计量，并在利息费用中列报。代表工具特定信用风险变动的次级次级债券公允价值变动，TPS证券公允价值变动计入其他综合收益。有限合伙企业投资和SBA服务资产的公允价值变动记为非利息收入的组成部分。锁定利率和远期销售承诺的公允价值变动计入非利息收入的抵押银行业务。

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以非经常性基础以公允价值计量的项目：

下表列示截至2025年9月30日和2024年12月31日以非经常性基础以公允价值计量的金融资产和负债以及该等资产在公允价值计量公允价值层级内的水平（单位：千）：

			2025年9月30日
			1级						2级						3级						合计
单独评估的贷款			$	—					$	—					$	5,879					$	5,879
房地产拥有（REO）			—						—						5,272						5,272
			2024年12月31日
			1级						2级						3级						合计
单独评估的贷款			$	—					$	—					$	6,590					$	6,590
REO			—						—						2,367						2,367

下表列出截至2025年9月30日和2024年9月30日止三个月和九个月的非经常性公允价值调整产生的损益（单位：千）。

						截至9月30日的三个月，												截至9月30日的九个月，
						2025						2024						2025						2024
单独评估的贷款						$	( 730 )					$	—					$	( 730 )					$	( 347 )

单独评估的贷款：个别评估的贷款的预期信用损失是根据按贷款原实际利率折现的预期未来现金流量现值计量的，或者在银行确定很可能丧失抵押品赎回权时，预期信用损失是根据截至报告日的抵押品公允价值减去估计的销售成本（如适用）计量的。作为一种实际的权宜之计，如果在借款人遇到财务困难时，根据银行截至报告日的评估，预计将通过经营或出售抵押品大幅提供偿还，则银行使用抵押品的公允价值计量贷款的预期信用损失。在这两种情况下，如果抵押品的公允价值低于贷款的摊余成本基础，银行将确认一笔备抵，作为抵押品的公允价值减去出售成本（如适用）与贷款的摊余成本基础之间的差额。如果抵押品的公允价值超过贷款的摊余成本基础，则在摊余成本基础上增加的任何预期回收将限于先前冲销的金额。个别评估的贷款的预期信用损失的后续变动按最初确认预期信用损失的相同方式或作为本应报告的拨备减少的方式列入信用损失准备。

REO：公司以非经常性基础以公允价值记录REO（通过借贷关系获得）。REO上的公允价值调整是基于基于当前市场状况的更新的房地产评估。所有REO物业均按房地产的估计公允价值、减去预期销售成本或违约贷款账面值两者中较低者入账。不时记录对REO的非经常性公允价值调整，以反映基于可观察市场价格或物业当前评估价值的部分减记。邦纳将与REO相关的任何估值输入视为第3级输入。这些资产的个别账面价值至少每年进行一次减值审查，并将任何额外的减值费用计入费用。

截至2025年9月30日，公司的递延所得税资产净额为$ 130.4 百万。此外，该公司估计$ 2.0 百万与不确定的税务状况相关的未确认的税收优惠。

该公司记录的所得税费用为$ 33.7 百万美元 28.9 截至二零二五年九月三十日止九个月及二零二四年九月三十日止九个月的实际税率分别为百万 18.9 %和 19.1 %，分别。有效税率与法定税率的差异主要是由于免税收入、某些税收抵免以及与限制性股票归属相关的税收优惠的影响。

税收抵免投资：该公司投资于低收入住房税收抵免基金，这些基金旨在主要通过实现联邦税收抵免来产生回报。公司通过使用比例摊销法在投资期限内摊销税收抵免投资的成本对这些投资进行会计处理，该税收抵免投资摊销费用是所得税拨备的组成部分。这些税收抵免投资的当前余额计入其他资产，而未提供资金的承诺则计入综合财务状况表的应计费用和其他负债。

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下表列示了2025年9月30日和2024年12月31日公司税收抵免投资及相关未到位承诺的余额（单位：千）：

			2025年9月30日						2024年12月31日
税收抵免投资：
承诺总额			$	193,160					$	153,618
未提供资金的承付款			112,518						94,416

下表列出截至2025年9月30日和2024年9月30日止三个月和九个月与公司税收抵免投资相关的其他信息（单位：千）：

			截至9月30日的三个月，												截至9月30日的九个月，
			2025						2024						2025						2024
已确认的税收抵免和其他税收优惠			$	4,380					$	2,760					$	13,139					$	9,086
计入所得税拨备的税收抵免摊销费用			3,438						2,559						10,458						7,577

下表对用于计算截至2025年9月30日和2024年9月30日止三个月和九个月的每股收益数据的基本与稀释加权平均已发行股份进行了核对（单位：千，股份和每股数据除外）：

			截至9月30日的三个月，												截至9月30日的九个月，
			2025						2024						2025						2024
净收入			$	53,502					$	45,153					$	144,133					$	122,507
基本加权平均流通股			34,494,824						34,498,830						34,543,969						34,459,662
未归属限制性股票的稀释效应			164,522						151,492						186,134						115,836
稀释加权平均流通股			34,659,346						34,650,322						34,730,103						34,575,498
每股普通股收益
基本			$	1.55					$	1.31					$	4.17					$	3.56
摊薄			$	1.54					$	1.30					$	4.15					$	3.54
剔除稀释加权平均流通股计算的反稀释性限制性股票			—						860						—						3,950

公司运营2014年综合激励计划（2014年计划）、2018年综合激励计划（2018年计划）和2023年综合激励计划（2023年计划），均获得股东批准。这些计划的目的是通过提供一种手段来吸引和留住公司的高技能员工、高级管理人员和董事，并将他们的个人利益与公司股东的利益联系起来，从而促进公司的成功并提高公司的价值。根据这些计划，公司目前有尚未完成的限制性股票股份和限制性股票单位的奖励。

公司预留 900,000 与行使奖励有关的根据2014年计划发行的普通股股份。截至2025年9月30日， 585,516 受限制股份单位已根据2014年计划授出，其中 96,468 限制性股票单位未归属。根据2014年计划，将不再授予更多奖励。

公司预留 900,000 与行使奖励有关的根据2018年计划发行的普通股股份。截至2025年9月30日， 891,029 受限制股份单位已根据2018年计划授出，其中 221,840 限制性股票单位未归属。

公司预留 625,000 与行使奖励有关的根据2023年计划发行的普通股股份。截至2025年9月30日， 7,720 限制性股票和 122,370 受限制股份单位已根据2023年计划授出，其中 2,793 限制性股票和 112,572 限制性股票单位未归属。

与所有限制性股票授予（包括限制性股票股份和限制性股票单位）相关的费用为 $ 2.7 百万和$ 7.6 截至2025年9月30日的三个月和九个月期间，为百万美元 2.6 百万美元 7.2 截至2024年9月30日的三个月和九个月期间，分别为百万。截至2025年9月30日，这些赔偿金的未确认赔偿费用为$ 16.7 万元，并将在加权平均期间内确认 12 几个月。

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具有表外风险的金融工具-公司有在正常经营过程中产生表外风险的金融工具，以满足客户的融资需求。这些金融工具包括提供信贷的承诺、与备用信用证有关的承诺、发起贷款的承诺、出售贷款的承诺以及买卖证券的承诺。这些工具在不同程度上涉及与表内项目所涉风险类似的信用和利率风险要素。

如果金融工具的另一方不履行提供信贷和备用信用证的承诺，我们面临的信用损失风险由这些工具的合同名义金额表示。我们对这些承诺和有条件的义务适用与我们对表内金融工具相同的信贷政策。

在所示日期，未偿承付款包括以下内容（以千为单位）：

			合约或名义金额
			2025年9月30日						2024年12月31日
提供信贷的承诺			$	3,838,654					$	3,857,782
备用信用证和财务保函			19,705						28,287
风险参与协议			41,719						43,913
承诺发起持有待售贷款			50,041						35,512
承诺出售以一至四户住宅物业作抵押的贷款			28,000						17,963
承诺出售与抵押银行活动有关的证券			33,000						37,500

除上表披露的承诺外，公司还承诺为其税收抵免投资的未出资部分以及有限合伙企业投资的剩余未出资部分提供资金。 截至2025年9月30日和2024年12月31日，与未准备好的税收抵免投资和有限合伙投资相关的剩余未偿承诺如下（单位：千）：

未提供资金的承付款余额：									2025年9月30日												2024年12月31日
税收抵免投资									$	112,518											$	94,416
有限合伙企业投资									$	11,940											$	14,706

提供信贷的承诺是向客户提供贷款的协议，只要不违反合同中规定的任何条件。承诺通常有固定的到期日期或其他终止条款，可能需要支付费用。许多承诺可能会到期而未被提取；因此，承诺总额不一定代表未来的现金需求。每个客户的信誉都是逐案评估的。获得的抵押品数量，如果在提供信贷时认为有必要，则基于管理层对客户的信用评估。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、存货、物业、厂房和设备，以及产生收入的商业物业。截至2025年9月30日和2024年12月31日，该公司的信贷损失准备金-无准备金贷款承付款为$ 14.0 百万美元 13.6 分别为百万。

备用信用证是为保证客户履约或支付给第三方而出具的有条件承诺。开立信用证所涉及的信用风险与向客户提供贷款便利所涉及的信用风险本质上是相同的。根据风险参与协议，银行就贷款利率掉期的参与部分为借款人的财务业绩提供担保。

一至四户住宅贷款申请的利率通常在申请阶段锁定（承诺）给客户的利率，期限从 30 到 60 天，最典型的时期是 45 天。传统上，这些有利率锁定承诺的贷款申请，在与客户锁定利率的时间或附近，根据尽力交付计划，与各种合格投资者锁定这些贷款的销售定价。然后，该银行试图在利率锁定到期之前交付这些贷款。这种安排一般要求在利率锁定到期之前交付贷款。延迟为贷款提供资金可能需要锁定延期。锁延期的费用有时由客户承担，有时由银行承担。这些锁定延期成本并未对公司运营产生实质性影响。对于强制性交付承诺，公司按特定价格和结算日期订立远期承诺，以交付：（1）供二级市场投资者（即房地美或房利美）购买的住宅抵押贷款，或（2）向经纪人/交易商提供的抵押贷款支持证券。这些远期承诺的目的是抵消与借款人执行其住宅抵押贷款利率锁定承诺和向二级市场投资者出售这些贷款之间的利率变动。有 无 截至2025年9月30日或2024年9月30日止三个月和九个月的远期合约交易对手违约损失。远期合约的市场风险主要来自于利率变动导致的合约头寸价值变动。该公司通过监测对客户的承诺以及与市场投资者和证券经纪人/交易商的远期合同之间的差异来限制其市场风险敞口。如果公司有超过可用抵押贷款的远期交割合同承诺，则通过向投资者或经纪人/交易商支付或收取相当于远期合同市场价值增减的费用来完成交易。利率锁定承诺的价值变动记为资产和负债。

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在正常经营过程中，公司及/或其附属公司存在各类法律诉讼及其他或有事项未尽事宜。这些诉讼和相关的法律主张经常受到争议，个别事项的结果并不总是可以预测的。这些索赔和反索赔通常出现在问题贷款的催收工作过程中，或与对银行持有担保权益的财产强制执行留置权的行动有关。根据管理层已知的信息，截至2025年9月30日，不存在管理层认为会对经营业绩或综合财务状况产生重大不利影响的法律诉讼。

就某些资产出售而言，银行通常会根据特定准则对基础资产作出陈述和保证。如果基础资产不符合规格，银行可能有义务回购资产或赔偿购买者的任何损失。该行认为，在这些安排下发生重大损失的可能性微乎其微。因此，这类债务的公允价值并不重要。

公司是用于资产负债管理和客户融资需求的各种衍生工具的缔约方。衍生工具是指两方或多方之间具有名义金额和基础变量、不需要净投资并允许净结清头寸的合约。名义金额作为合同付款条款的基础，采取单位的形式，例如股份或美元。基础变量表示指定的利率、指数或其他成分。名义金额与标的变量之间的相互作用决定了各方之间需要交换的单位数量，并影响衍生合约的市场价值。

该公司主要的衍生工具和对冲活动涉及与某些定期贷款相关的利率掉期以及与抵押银行活动相关的远期销售合同。一般来说，这些工具有助于公司管理市场风险敞口并满足客户融资需求。市场风险指经济价值或净利息收入受市场驱动的利率和价格等外部因素波动或其他经济因素的不利影响的可能性。

截至2025年9月30日和2024年12月31日，公司衍生工具的名义价值或合同金额及公允价值如下（单位：千）：

			资产衍生品																								负债衍生品
			2025年9月30日												2024年12月31日												2025年9月30日												2024年12月31日
			名义/合约金额						公允价值						名义/合约金额						公允价值						名义/合约金额						公允价值						名义/合约金额						公允价值
利率互换			$	399,859					$	19,873					$	386,995					$	30,134					$	399,859					$	19,913					$	386,995					$	30,184
总净额结算协议									( 9,581 )												( 15,627 )												—												—
现金冲销/（结算）									—												—												—												—
净利率互换									10,292												14,507												19,913												30,184
风险参与协议			642						—						817						—						41,077						8						43,097						6
抵押贷款承诺			50,041						319						30,085						108						—						—						5,427						2
远期销售合同			6,788						—						49,628						223						46,449						106						—						—
合计			$	457,330					$	10,611					$	467,525					$	14,838					$	487,385					$	20,027					$	435,519					$	30,192

公司的资产衍生工具计入其他资产，而负债衍生工具计入合并财务状况表的应计费用和其他负债。

利率互换：该行为商业贷款客户提供利率互换计划，向客户提供浮动利率贷款，并进行利率互换，客户收到浮动利率付款以换取固定利率付款。银行通过与交易商对手方订立与客户利率掉期相同的名义金额和期限长度的冲销利率掉期，向交易商对手方提供固定利率付款以换取浮动利率付款，从而抵消其风险敞口。这些掉期不符合指定对冲的条件；因此，每笔掉期都作为独立衍生工具入账。

风险参与协议：在购买或出售贷款参与权益的同时，公司还通过风险参与协议参与相关互换。这些参与产生的现有信用衍生工具不被指定为对冲，因为它们不用于管理公司资产或负债的利率风险，也不是投机性的。

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抵押贷款承诺：该公司将发起的一至四户住宅贷款出售给二级抵押贷款市场。在贷款发放期间和在二级市场出售贷款之前，公司面临与潜在借款人的书面利率锁定承诺相关的利率变动风险，这些承诺涉及发起拟出售的一至四户住宅贷款以及已选择公允价值会计的已结清的持有待出售的一至四户住宅贷款，这些贷款正在等待出售并交付到二级市场。公司通过签订远期销售合同以特定价格和日期向经纪人/交易商出售这些贷款或抵押贷款支持证券，以经济方式对冲与这些一至四户住宅贷款承诺相关的利率变化风险。

截至2025年9月30日和2024年9月30日止三个月和九个月的非指定套期保值工具抵押银行业务收入中确认的收益（损失）如下（单位：千）：

			截至9月30日的三个月，												截至9月30日的九个月，
			2025						2024						2025						2024
抵押贷款承诺			$	( 173 )					$	84					$	432					$	157
远期销售合同			( 434 )						( 771 )						( 1,243 )						( 691 )
			$	( 607 )					$	( 687 )					$	( 811 )					$	( 534 )

如果这些协议的交易对手不履约，公司将面临与信用相关的损失。金融合同的信用风险是通过信贷审批、限额、监控程序和管理层不期望交易对手不履行其义务来控制的。

关于银行与交易商交易对手之间的利率互换，协议中包含一项规定，如果银行未能保持其作为资本充足或充足的机构的地位，那么交易对手可以终止衍生品头寸，银行将被要求清偿其债务。同样，如果发生特定监管事件，例如公开发布的及时纠正行动指令、停止和停止令，或要求银行保持特定资本水平的资本维持协议，可能会要求银行清偿其在某些协议下的义务。如果银行在2025年9月30日或2024年12月31日违反了这些规定中的任何一项，它本可以被要求以终止价值结清协议项下的义务。截至2025年9月30日和2024年12月31日，公司已 无 与这些协议相关的对交易商交易对手的义务。该公司通常以现金、政府机构发行的债券、抵押贷款支持证券或商业抵押贷款支持证券的形式为衍生负债提供抵押品。针对衍生负债的抵押品为$ 16.9 百万美元 19.9 分别截至2025年9月30日和2024年12月31日的百万。公布的抵押品包括受限制的现金$ 15.9 百万美元 18.9 分别截至2025年9月30日和2024年12月31日的百万。

衍生资产和负债在资产负债表上以公允价值入账。净额结算主协议允许公司以净额结算与单一交易对手持有的所有衍生工具合约，并在适用的情况下用相关抵押品抵消衍生工具净头寸。此外，公司与交易商交易对手之间的部分利率互换衍生品通过中央清算所进行清算。这些清算所将变动保证金支付定性为衍生品市场敞口的结算，而不是抵押品。变动保证金被视为对我们的现金抵押品的调整，以及对我们的衍生资产或负债的相应调整。变动保证金调整为正向调整$ 9.6 万和正向调整$ 15.6 分别截至2025年9月30日和2024年12月31日的百万。

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以下表格按金融工具类别列出与公司衍生工具合约有关的补充资料， 截至2025年9月30日和2024年12月31日（单位：千）：

			2025年9月30日
																					合并财务状况表中未抵销的金融工具总额
			确认的毛额						财务状况表中抵销的金额						财务状况表中的净额						根据适用的净额结算主协议进行的净额调整						财务状况表中金融抵押品的公允价值						净额
衍生资产
利率互换			$	19,873					$	( 9,581 )					$	10,292					$	—					$	—					$	10,292
			$	19,873					$	( 9,581 )					$	10,292					$	—					$	—					$	10,292
衍生负债
利率互换			$	19,913					$	—					$	19,913					$	—					$	( 15,228 )					$	4,685
			$	19,913					$	—					$	19,913					$	—					$	( 15,228 )					$	4,685
			2024年12月31日
																					合并财务状况表中未抵销的金融工具总额
			确认的毛额						金额抵消 在声明中 财务状况						财务状况表中的净额						根据适用的净额结算主协议进行的净额调整						财务状况表中金融抵押品的公允价值						净额
衍生资产
利率互换			$	30,134					$	( 15,627 )					$	14,507					$	—					$	—					$	14,507
			$	30,134					$	( 15,627 )					$	14,507					$	—					$	—					$	14,507
衍生负债
利率互换			$	30,184					$	—					$	30,184					$	—					$	( 18,228 )					$	11,956
			$	30,184					$	—					$	30,184					$	—					$	( 18,228 )					$	11,956

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该公司由法人实体管理，而不是由业务部门管理，出于财务报告目的，其活动被视为单一经营部门。 该行从事社区银行这一单一业务，涉及在其一级市场区域聚集存款和发放贷款。该银行管理其业务，分配资源，并作为一个单一的经营分部监测和报告其财务状况。

公司的业绩是根据我们的综合经营报表中报告的净收入进行评估的，综合净收入是评估资源分配的主要衡量标准。除了我们的合并财务报表， 以下运营和财务状况数据用于监测预算与实际结果并评估绩效：

运营数据：			季度结束																		九个月结束
（单位：千）			2025年9月30日						2025年6月30日						2024年9月30日						2025年9月30日						2024年9月30日
利息收入			$	205,848					$	200,259					$	195,841					$	599,975					$	569,667
利息支出			55,859						55,860						60,166						164,504						168,487
净利息收入			149,989						144,399						135,675						435,471						401,180
信用损失准备			2,670						4,795						1,692						10,604						4,581
非利息收入			20,730						17,751						18,063						57,589						46,853
非利息费用			102,022						101,348						96,291						304,629						292,060
净收入			$	53,502					$	45,496					$	45,153					$	144,133					$	122,507

财务状况数据：			季度结束
（单位：千）			2025年9月30日						2025年6月30日						2024年12月31日						2024年9月30日
现金和有价证券(1)			$	3,662,991					$	3,529,241					$	3,607,933					$	3,730,637
应收贷款，净额			11,542,831						11,529,872						11,199,135						11,070,021
总资产			16,563,081						16,437,169						16,200,037						16,188,676
核心存款			12,475,553						12,049,519						12,014,726						12,016,295
存款总额			14,015,935						13,527,291						13,514,398						13,538,148

关键财务比率：			季度结束																		九个月结束
			2025年9月30日						2025年6月30日						2024年9月30日						2025年9月30日						2024年9月30日
履约比率：
平均资产回报率(2)			1.30		%				1.13		%				1.13		%				1.19		%				1.04		%
净息差（税收等值）(3)			3.98						3.92						3.72						3.94						3.72
非利息费用占平均资产			2.48						2.52						2.42						2.53						2.48
效率比(4)			59.76						62.50						62.63						61.78						65.19

(1)包括可供出售和持有至到期证券。

(2)净收入除以平均资产。

(3)净利息收入在税收等值基础上占平均生息资产的百分比。

(4)非利息支出除以净利息收入和非利息收入之和。

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