附件 99.1
Dole PLC报告2025年第一季度财务业绩
都柏林– 2025年5月12日-Dole plc（NYSE：DOLE）（“Dole”或“集团”或“公司”）今天发布了截至2025年3月31日止三个月的财务业绩。
截至2025年3月31日止三个月业绩摘要：
•良好的第一季度业绩，定位公司实现2025年强劲的全年业绩
•收入21亿美元，减少1.0%（按同类基准增加4.2%1)
•净收入减少至4420万美元，主要是由于上一期间记录的处置Progressive Produce的异常净收益
•经调整EBITDA21.048亿元，减少4.8%（按同类基准计算减少2.0%）
•调整后净收入23310万美元，调整后摊薄每股收益0.35美元
•季度股息增加6.25%至每股8.5分
•季度末，成功完成12亿美元信贷额度再融资
财务摘要-未经审计
| 三个月结束 | ||||||||||||||
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2025年3月31日
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2024年3月31日
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| （百万美元，每股金额除外） | ||||||||||||||
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收入
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2,099 | 2,121 | ||||||||||||
| 持续经营收益3 | 44.1 | 71.5 | ||||||||||||
| 净收入 | 44.2 | 65.4 | ||||||||||||
| 归属于Dole plc的净利润 | 38.9 | 70.1 | ||||||||||||
| 来自持续经营业务的稀释每股收益 | 0.41 | 0.80 | ||||||||||||
| 稀释EPS | 0.41 | 0.74 | ||||||||||||
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经调整EBITDA2
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104.8 | 110.1 | ||||||||||||
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调整后净收入2
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33.1 | 40.6 | ||||||||||||
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调整后稀释每股收益2
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0.35 | 0.43 | ||||||||||||
执行主席Carl McCann在评论结果时表示：
“我们很高兴地报告2025财政年度第一季度的又一良好业绩。集团收入同比增长4.2%，我们实现了1.048亿美元的调整后EBITDA，超过了我们最初的预测。
季度末，我们成功完成了我们的信贷额度的再融资。这种再融资提供了增强的财务灵活性，以支持我们的增长举措。
今天，我们宣布第一季度股息为8.5美分，增长6.25%。对于本财政年度，尽管经济环境仍然难以预测，但我们很高兴地宣布上调我们的指引，现在的目标是全年调整后EBITDA至少达到3.80亿美元。”
1 同类基准是指不包括外币换算变动及收购和资产剥离影响的计量。有关这些影响和计算同类基础差异的更多详细信息，请参阅附录和“上一年度分部业绩与本年度分部业绩的补充调节”。
2Dole plc根据美国公认会计原则（“GAAP”）报告其财务业绩。请参阅附录中完整的GAAP财务业绩。调整后的息税前利润、调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的每股收益、净债务、净杠杆和来自持续经营业务的自由现金流是非公认会计准则财务指标。有关本新闻稿中使用的这些和其他非GAAP财务指标与可比GAAP财务指标的解释和调节，请参阅本新闻稿的附录。
3Fresh Vegetables的业绩在我们的简明综合经营报表中作为已终止经营业务（扣除所得税）单独列报，其资产和负债在我们的简明综合资产负债表中单独列报，其现金流量在我们列报的所有期间的简明综合现金流量表中单独列报。除非另有说明，我们对此处包含的结果、展望和所有补充表格（包括非公认会计准则财务指标）的讨论都是在持续经营的基础上提出的。
1
集团业绩-第一季度
收入下降1.0%，即2200万美元，主要是由于收购和资产剥离产生的净负面影响为8980万美元，特别是由于2024年3月中旬出售Progressive Produce业务导致的多元化新鲜农产品-美洲和ROW部门，以及外币换算产生的不利影响为2100万美元。这些减少被新鲜水果和多样化新鲜农产品-欧洲、中东和非洲分部的积极运营业绩所抵消。在同类基础上，收入增长了4.2%，即8880万美元。
净收入减少32.5%，即2130万美元，至4420万美元,主要是由于与处置Progressive Produce业务相关的净异常收益3730万美元（处置收益7400万美元减去非现金商誉减值费用3670万美元）的上一年收益。其他收入也减少了8.0百万美元，主要与金融工具的公允价值调整有关。这些减少部分被与权益法投资相关的并购交易非现金收益相关的权益法投资收益增加以及已终止经营业务的净收入增加所抵消。
调整后EBITDA下降4.8%，即530万美元，主要是由于新鲜水果部门的减少、收购和资产剥离的净负面影响240万美元，特别是与处置Progressive Product业务相关的多元化新鲜农产品-美洲和ROW部门，以及外币换算的不利影响70万美元。这些下降被多样化新鲜农产品-欧洲、中东和非洲分部的增长部分抵消。在同类基础上，调整后EBITDA下降2.0%，即220万美元。
调整后净收入下降18.4%，即750万美元，主要是由于上述调整后EBITDA下降以及折旧费用增加。截至2025年3月31日止三个月的调整后稀释后每股收益为0.35美元，上年为0.43美元。
部分分部财务资料（未经审计）
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||
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2025年3月31日
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2024年3月31日
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| （千美元） | |||||||||||||||||||||||
| 收入 | 经调整EBITDA | 收入 | 经调整EBITDA | ||||||||||||||||||||
| 鲜果 | $ | 878,145 | $ | 63,331 | $ | 824,229 | $ | 69,435 | |||||||||||||||
| 多样化新鲜农产品-欧洲、中东和非洲 | 892,087 | 27,660 | 853,598 | 25,959 | |||||||||||||||||||
| 多元化新鲜农产品-美洲& ROW | 363,413 | 13,831 | 476,882 | 14,705 | |||||||||||||||||||
| 分部间 | (34,241) | — | (33,335) | — | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 2,099,404 | $ | 104,822 | $ | 2,121,374 | $ | 110,099 | |||||||||||||||
鲜果
营收增长6.5%，即5390万美元，这主要是由于全球销售的香蕉数量增加，以及菠萝和芭蕉的全球定价提高，部分被全球销售的菠萝和芭蕉数量减少所抵消。
调整后EBITDA下降8.8%，即610万美元，主要是由于预计在2024年11月热带风暴Sara影响洪都拉斯后水果成本增加，以及由于完成预定的干坞以及我们的一艘服务于北美市场的船只的运营中断的影响导致航运成本增加。这些挑战被全球范围内菠萝表现的改善以及香蕉数量的良好增长部分抵消。
多样化新鲜农产品–欧洲、中东和非洲
营收增长4.5%，即3850万美元，这主要是由于英国、西班牙和荷兰的强劲业绩，部分被欧元和瑞典克朗兑美元汇率走弱带来的1940万美元的外币换算不利影响以及1050万美元的收购和资产剥离带来的净负面影响所抵消。在同类基础上，收入增长8.0%，即6840万美元。
2
调整后EBITDA增长6.6%，即170万美元，主要受英国、西班牙和荷兰盈利增长的推动，部分被德国盈利下降和外币折算70万美元的不利影响所抵消。在同类基础上，调整后EBITDA增长9.4%，即250万美元。
多样化新鲜农产品–美洲& ROW
收入下降23.8%，即1.135亿美元，主要是由于2024年3月中旬出售了Progressive Produce业务。在同类基础上，收入下降6.8%，即3260万美元，这主要是由于主要是樱桃的南半球主要出口产品的出口定价下降，以及北美市场的下降，特别是由于葡萄定价下降和鳄梨的销量下降。
调整后EBITDA下降5.9%，即0.9百万美元，主要是由于出售了Progressive Produce业务。在同类基础上，调整后EBITDA增长10.4%，即150万美元，这主要是由于北美市场猕猴桃以及柑橘和鳄梨的强劲表现，部分被南半球樱桃和葡萄出口方面的下降以及北美市场浆果的下降所抵消。
资本支出
截至2025年3月31日止三个月，来自持续经营业务的现金资本支出为5280万美元，其中包括已反映在截至2024年12月31日净债务中的3600万美元的两艘船舶融资租赁的买断。其他支出包括对船舶干坞的投资、农业投资、我们仓库的效率项目以及对IT和物流资产的持续投资。截至2025年3月31日止三个月，通过持续经营业务的融资租赁增加的资金为0.2百万美元。
来自持续经营和净债务的自由现金流
截至2025年3月31日止三个月，来自持续经营业务的自由现金流流出1.316亿美元。自由现金流主要受到正常季节性影响的推动。根据收款时间安排，应收款项有流出。自由现金流也受到上述融资租赁收购的影响。截至2025年3月31日的净债务和净杠杆分别为7.421亿美元和1.9x。
债务再融资
于2025年5月1日，我们宣布成功完成对我们的企业信贷融资的再融资。新的信贷安排包括6亿美元的多币种五年期循环信贷安排（“RCF”）、2.50亿美元的五年期定期贷款A（“TLA”）和3.50亿美元的七年期农业信贷定期贷款。这些新的信贷便利取代了现有的一项RCF、TLA和一项高级担保定期贷款B。所有这些便利都已成功银团。
2025财年展望（前瞻性陈述）
集团于2025年第一季的表现领先于我们自己的预期。这一结果为今年余下的时间，在一个非常动态的宏观经济环境中，提供了一个强有力的基础。
与大多数跨国企业一样，我们继续监测不断演变的宏观经济情景。我们相信我们的行业是国际贸易好处的一个很好的例子，为我们的消费者提供全年健康的产品，并相信现有的贸易流动将以可接受的条件继续下去。短期中断可能出现在外汇汇率、劳动力市场和供应链等一系列领域。
我们今年的良好开局，加上我们富有韧性和多样化的商业模式，使我们对我们在当前动荡的经济环境中应对挑战的能力充满信心。因此，我们很高兴向上修正我们的指引，现在的目标是全年调整后EBITDA至少为3.80亿美元
对于2025财年，我们维持约1亿美元的维护资本支出指引，与我们预期的年度折旧费用大体一致。此外，我们还预计，与热带风暴萨拉之后我们在洪都拉斯的再投资相关的资本支出在这一年中会有所增加，尽管受到保险收益的显着支持。
3
我们仍然专注于通过内部和外部投资探索一系列发展机会，我们相信这可以进一步加强我们的业务并推动未来几年的增长。
我们的全年利息支出指引维持在约7000万美元，这是基于2025年基本利率将大致保持稳定的假设，并且不考虑任何特殊的处置现金收益。
股息
2025年5月9日，Dole PLC董事会宣布2025年第一季度现金股息为每股0.085美元，将于2025年7月7日支付给2025年6月9日登记在册的股东。于2025年4月3日支付2024年第四季度每股0.08美元的现金股息。
4
关于都乐公司
作为全球新鲜农产品的领导者，都乐集团生产、营销和分销各种从当地和世界各地采购的新鲜水果和蔬菜。敬业热情超越客户要求in over85各国，我们的目标是让世界变得更健康、更可持续。
网络广播和电话会议信息
Dole plc将于美国东部时间今天上午8点召开电话会议并同步进行网络直播，讨论2025年第一季度财务业绩。可在www.doleplc.com/investor-relations或直接在
https://events.q4inc.com/attendee/573569584。电话会议可通过在
https://registrations.events/direct/Q4i84584929。
前瞻性信息
本新闻稿中的某些非历史性陈述属于经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条含义内的前瞻性陈述。前瞻性陈述是基于管理层的信念、假设和对我们未来经济表现的预期，同时考虑到管理层目前可获得的信息。这些陈述不是历史事实的陈述。“相信”、“可能”、“可以”、“将”、“应该”、“将”、“预期”、“估计”、“预期”、“打算”、“目标”、“寻求”、“努力”、“目标”或类似词语，或这些词语的否定，可识别前瞻性陈述。包含这些前瞻性信息不应被视为我们或任何其他人表示我们设想的未来计划、估计或预期将会实现。此类前瞻性陈述受到与我们的运营、财务业绩、财务状况、业务前景、增长战略和流动性相关的各种风险、不确定性和假设的影响。因此，存在或将存在可能导致我们的实际结果与这些声明中指出的结果大不相同的重要因素。如果这些或其他风险或不确定性中的一项或多项成为现实，或者如果我们的基本假设被证明是不正确的，我们的实际结果可能与我们可能通过这些前瞻性陈述所表达或暗示的内容存在重大差异。我们提醒您，您不应过分依赖我们的任何前瞻性陈述。任何前瞻性陈述仅代表作出此类陈述之日的情况，我们不承担更新任何前瞻性陈述以反映作出此类陈述之日之后的事件或情况的任何义务，除非联邦证券法要求。
投资者联系方式：
James O'Regan，Dole plc投资者关系主管
james.oregan@doleplc.com
+353 1 887 2794
媒体联系人：
布莱恩·贝尔，奥格威
brian.bell@ogilvy.com
+353 87 2436 130
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附录
简明合并经营报表-未经审计
| 三个月结束 | |||||||||||
| 2025年3月31日 | 2024年3月31日 | ||||||||||
| （美元和股票以千为单位，每股金额除外） | |||||||||||
| 收入，净额 | $ | 2,099,404 | $ | 2,121,374 | |||||||
| 销售成本 | (1,917,211) | (1,926,697) | |||||||||
| 毛利 | 182,193 | 194,677 | |||||||||
| 销售、营销、一般和管理费用 | (118,412) | (118,950) | |||||||||
| 出售业务收益 | 361 | 73,950 | |||||||||
| 资产出售收益 | 3,801 | 417 | |||||||||
| 商誉减值 | — | (36,684) | |||||||||
| 物业、厂房及设备的减值及资产减记 | (38) | (1,277) | |||||||||
| 营业收入 | 67,905 | 112,133 | |||||||||
| 其他（费用）收入，净额 | (348) | 7,622 | |||||||||
| 利息收入 | 3,040 | 3,079 | |||||||||
| 利息支出 | (17,182) | (17,948) | |||||||||
| 所得税和股权收益前的持续经营收入 | 53,415 | 104,886 | |||||||||
| 所得税费用 | (17,578) | (34,401) | |||||||||
| 权益法收益 | 8,292 | 1,002 | |||||||||
| 持续经营收益 | 44,129 | 71,487 | |||||||||
| 已终止经营业务的收入（亏损），扣除所得税后的净额 | 30 | (6,051) | |||||||||
| 净收入 | 44,159 | 65,436 | |||||||||
| 归属于非控股权益的净（收入）亏损 | (5,247) | 4,707 | |||||||||
| 归属于Dole PLC的净利润 | $ | 38,912 | $ | 70,143 | |||||||
| 每股收益（亏损）-基本： | |||||||||||
| 持续经营 | $ | 0.41 | $ | 0.80 | |||||||
| 已终止经营 | — | (0.06) | |||||||||
| 归属于Dole PLC的每股净收益-基本 | $ | 0.41 | $ | 0.74 | |||||||
| 每股收益（亏损）-摊薄： | |||||||||||
| 持续经营 | $ | 0.41 | $ | 0.80 | |||||||
| 已终止经营 | — | (0.06) | |||||||||
| 归属于Dole PLC的每股净收益-摊薄 | $ | 0.41 | $ | 0.74 | |||||||
| 加权平均份额： | |||||||||||
| 基本 | 95,109 | 94,929 | |||||||||
| 摊薄 | 95,677 | 95,229 | |||||||||
6
简明合并现金流量表-未经审计
| 三个月结束 | |||||||||||
| 2025年3月31日 | 2024年3月31日 | ||||||||||
| 经营活动 | （千美元） | ||||||||||
| 净收入 | $ | 44,159 | $ | 65,436 | |||||||
| 终止经营业务（收入）亏损，税后净额 | (30) | 6,051 | |||||||||
| 持续经营收益 | 44,129 | 71,487 | |||||||||
| 调整持续经营收入与经营活动提供（用于）的现金净额-持续经营： | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 26,544 | 24,121 | |||||||||
| 商誉减值 | — | 36,684 | |||||||||
| 物业、厂房及设备的减值及资产减记 | 38 | 1,277 | |||||||||
| 出售资产净收益 | (3,801) | (417) | |||||||||
| 出售业务净收益 | (361) | (73,950) | |||||||||
| 金融工具净亏损（收益） | 4,822 | (4,498) | |||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 1,447 | 1,832 | |||||||||
| 权益法收益 | (8,292) | (1,002) | |||||||||
| 债务贴现和发债费用摊销 | 1,290 | 1,591 | |||||||||
| 递延税收优惠 | (516) | (11,062) | |||||||||
| 养老金和其他退休后福利计划费用 | 1,364 | 992 | |||||||||
| 权益法投资收到的股利 | 197 | — | |||||||||
| 保险收益收益 | (1,407) | (527) | |||||||||
| 其他 | (1,365) | 367 | |||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 应收款项，扣除备抵 | (144,356) | (123,162) | |||||||||
| 库存 | 1,420 | (43,605) | |||||||||
| 预付、其他流动资产和其他资产 | (1,745) | (1,443) | |||||||||
| 应付账款、应计负债和其他负债 | 1,803 | 86,359 | |||||||||
| （用于）经营活动的现金净额-持续经营 | (78,789) | (34,956) | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 出售资产 | 4,824 | 1,023 | |||||||||
| 资本支出 | (52,836) | (18,238) | |||||||||
| 出售业务所得款项，扣除交易成本 | 361 | 115,845 | |||||||||
| 保险收益 | 15,826 | 527 | |||||||||
| 购买投资 | (1) | (187) | |||||||||
| 购买未合并关联公司 | — | (374) | |||||||||
| 收购，扣除已收购现金 | — | (57) | |||||||||
| 其他 | (12) | (2,040) | |||||||||
| 投资活动提供（使用）的现金净额-持续经营 | (31,838) | 96,499 | |||||||||
| 融资活动 | |||||||||||
| 借款及透支所得款项 | 312,077 | 490,871 | |||||||||
| 偿还借款和透支 | (248,815) | (573,994) | |||||||||
| 支付给股东的股息 | (7,765) | (7,594) | |||||||||
| 支付给非控制性权益的股息 | (2,192) | (7,173) | |||||||||
| 支付或有对价 | (38) | (796) | |||||||||
| 筹资活动提供（使用）的现金净额-持续经营 | 53,267 | (98,686) | |||||||||
| 外汇汇率变动对现金的影响 | 5,954 | (5,630) | |||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额-终止经营 | (22,054) | 5,753 | |||||||||
| 投资活动使用的现金净额-终止经营 | (1,737) | (382) | |||||||||
| 已终止经营业务提供的现金（用于）净额 | (23,791) | 5,371 | |||||||||
| 现金及现金等价物减少 | (75,197) | (37,402) | |||||||||
| 期初现金及现金等价物，包括已终止经营业务 | 331,719 | 277,005 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物，包括已终止经营业务 | $ | 256,522 | $ | 239,603 | |||||||
| 补充现金流信息： | |||||||||||
| 所得税付款，扣除退款 | $ | (9,465) | $ | (10,498) | |||||||
| 借款利息支付 | $ | (16,657) | $ | (17,394) | |||||||
7
简明合并资产负债表-未经审计
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2025年3月31日
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2024年12月31日
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| 物业、厂房及设备 | （美元和股票单位：千） | ||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 254,878 | $ | 330,017 | |||||||
| 短期投资 | 6,132 | 6,019 | |||||||||
| 贸易应收款，分别扣除信贷损失准备金19981美元和19493美元 | 619,534 | 473,511 | |||||||||
| Grower预收账款，扣除信贷损失准备金后分别为32850美元和29304美元 | 109,786 | 104,956 | |||||||||
| 其他应收款，扣除信贷损失准备金后分别为14959美元和15248美元 | 128,107 | 125,412 | |||||||||
| 库存，扣除备抵后分别为4269美元和4178美元 | 432,993 | 430,090 | |||||||||
| 预付费用 | 72,320 | 66,136 | |||||||||
| 其他流动资产 | 19,295 | 15,111 | |||||||||
| 鲜菜流动资产持有待售 | 318,837 | 332,042 | |||||||||
| 其他持有待售资产 | 851 | 1,419 | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,962,733 | 1,884,713 | |||||||||
| 长期投资 | 14,403 | 14,630 | |||||||||
| 对未合并附属公司的投资 | 128,714 | 129,322 | |||||||||
| 积极营销的物业 | 45,391 | 45,778 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值净额累计折旧分别为530,954美元和498,895美元 | 1,079,824 | 1,082,056 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 337,351 | 337,468 | |||||||||
| 商誉 | 438,334 | 429,590 | |||||||||
| DOLE品牌 | 306,280 | 306,280 | |||||||||
| 其他无形资产，分别扣除累计摊销123,532美元和118,956美元 | 23,690 | 25,238 | |||||||||
| 其他资产 | 98,336 | 108,804 | |||||||||
| 递延所得税资产，净额 | 81,880 | 82,484 | |||||||||
| 总资产 | $ | 4,516,936 | $ | 4,446,363 | |||||||
| 负债和权益 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 670,897 | $ | 648,586 | |||||||
| 应付所得税 | 54,140 | 42,753 | |||||||||
| 应计负债 | 430,386 | 437,017 | |||||||||
| 银行透支 | 9,433 | 11,443 | |||||||||
| 长期债务的流动部分，净额 | 44,744 | 80,097 | |||||||||
| 经营租赁的当前到期日 | 64,342 | 62,896 | |||||||||
| 工资和其他税 | 35,247 | 28,056 | |||||||||
| 或有对价 | 3,280 | 3,399 | |||||||||
| 养老金和其他退休后福利 | 18,309 | 18,491 | |||||||||
| 持作出售的鲜菜流动负债 | 206,407 | 244,669 | |||||||||
| 应付股息及其他流动负债 | 21,903 | 14,696 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,559,088 | 1,592,103 | |||||||||
| 长期债务，净额 | 933,983 | 866,075 | |||||||||
| 经营租赁，减去当期到期 | 278,654 | 280,836 | |||||||||
| 递延税项负债，净额 | 74,469 | 79,598 | |||||||||
| 应付所得税，减去流动部分 | 6,210 | 6,210 | |||||||||
| 或有对价，减去当期部分 | 3,064 | 4,007 | |||||||||
| 养老金和其他退休后福利，减去当期部分 | 130,678 | 129,870 | |||||||||
| 其他长期负债 | 52,538 | 52,746 | |||||||||
| 负债总额 | 3,038,684 | 3,011,445 | |||||||||
| 可赎回非控制性权益 | 33,114 | 35,554 | |||||||||
| 股东权益： | |||||||||||
| 普通股——面值0.01美元；授权300,000股；截至2025年3月31日和2024年12月31日的流通股分别为95,138股和95,041股 | 951 | 950 | |||||||||
| 额外实收资本 | 796,920 | 801,099 | |||||||||
| 留存收益 | 688,607 | 657,430 | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (148,664) | (166,180) | |||||||||
| 归属于Dole plc的总权益 | 1,337,814 | 1,293,299 | |||||||||
| 归属于非控制性权益的权益 | 107,324 | 106,065 | |||||||||
| 总股本 | 1,445,138 | 1,399,364 | |||||||||
| 总负债、可赎回非控制性权益和权益 | $ | 4,516,936 | $ | 4,446,363 | |||||||
8
净收入与调整后EBITDA的对账-未经审计
提供以下信息是为了给出与影响可比性的项目相关的定量信息。有关每个项目的更多详细信息，请参阅本文件的“非GAAP财务措施”部分。
| 三个月结束 | |||||||||||
| 2025年3月31日 | 2024年3月31日 | ||||||||||
| （千美元） | |||||||||||
| 净收入（报告的GAAP） | $ | 44,159 | $ | 65,436 | |||||||
| 终止经营业务的（收入）损失，扣除所得税 | (30) | 6,051 | |||||||||
| 持续经营收入（报告的公认会计原则） | 44,129 | 71,487 | |||||||||
| 所得税费用 | 17,578 | 34,401 | |||||||||
| 利息支出 | 17,182 | 17,948 | |||||||||
| 盯市损失（收益） | 5,916 | (2,870) | |||||||||
| 资产出售（收益）损失 | (2,441) | 31 | |||||||||
| 出售业务收益 | (361) | (73,950) | |||||||||
| 商誉减值 | — | 36,684 | |||||||||
| 其他项目4 | 94 | (1,800) | |||||||||
| 权益法投资的调整 | (5,712) | 1,514 | |||||||||
| 调整后息税前利润（Non-GAAP） | 76,385 | 83,445 | |||||||||
| 折旧 | 24,813 | 21,848 | |||||||||
| 无形资产摊销 | 1,731 | 2,273 | |||||||||
| 权益法投资的折旧和摊销调整 | 1,893 | 2,533 | |||||||||
| 调整后EBITDA（非公认会计原则） | $ | 104,822 | $ | 110,099 | |||||||
4 截至2025年3月31日的三个月，其他项目主要包括法律事务费用10万美元。截至2024年3月31日的三个月，其他项目主要包括180万美元的保险收益，扣除资产减记。
9
归属于Dole PLC的净利润与调整后净利润的对账-未经审计
提供以下信息是为了给出与影响可比性的项目相关的定量信息。有关每个项目的更多详细信息，请参阅本文件的“非GAAP财务措施”部分。补充详情见附录。
| 三个月结束 | |||||||||||
| 2025年3月31日 | 2024年3月31日 | ||||||||||
| （美元和股票以千为单位，每股金额除外） | |||||||||||
| 归属于Dole plc的净利润（报告的GAAP） | $ | 38,912 | $ | 70,143 | |||||||
| 终止经营业务的（收入）损失，扣除所得税 | (30) | 6,051 | |||||||||
| 归属于Dole plc的持续经营收入 | 38,882 | 76,194 | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 无形资产摊销 | 1,731 | 2,273 | |||||||||
| 盯市损失（收益） | 5,916 | (2,870) | |||||||||
| 资产出售（收益）损失 | (2,441) | 31 | |||||||||
| 出售业务收益 | (361) | (73,950) | |||||||||
| 商誉减值 | — | 36,684 | |||||||||
| 其他项目5 | 94 | (1,800) | |||||||||
| 权益法投资的调整 | (7,444) | 531 | |||||||||
| 以上项目和离散税目的所得税 | (1,941) | 14,319 | |||||||||
| 上述项目的NCI影响 | (1,360) | (10,861) | |||||||||
| 调整后每股收益计算的调整后净利润（非GAAP） | $ | 33,076 | $ | 40,551 | |||||||
| 调整后每股收益–基本（Non-GAAP） | $ | 0.35 | $ | 0.43 | |||||||
| 调整后每股收益–摊薄（非公认会计准则） | $ | 0.35 | $ | 0.43 | |||||||
| 加权平均流通股–基本 | 95,109 | 94,929 | |||||||||
| 加权平均已发行股份–摊薄 | 95,677 | 95,229 | |||||||||
5截至2025年3月31日的三个月，其他项目主要包括法律事务费用10万美元。截至2024年3月31日的三个月，其他项目主要包括180万美元的保险收益，扣除资产减记。
10
Dole PLC应占净收入与调整后净收入的补充调节-未经审计
提供以下信息是为了给出与影响可比性的项目相关的定量信息。有关每个项目的更多详细信息，请参阅本文件的“非GAAP财务措施”部分。
|
截至2025年3月31日止三个月
（千美元）
|
|||||||||||||||||||||||
| 收入，净额 | 销售成本 | 毛利 | 毛利率% | 销售、营销、一般和管理费用 | 其他经营项目6 | 营业收入 | |||||||||||||||||
| 已报告（GAAP） | $ | 2,099,404 | (1,917,211) | 182,193 | 8.7 | % | (118,412) | 4,124 | $ | 67,905 | |||||||||||||
| 终止经营业务的（收入）损失，扣除所得税 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | — | — | — | 1,731 | — | 1,731 | |||||||||||||||||
| 盯市损失（收益） | — | 200 | 200 | — | — | 200 | |||||||||||||||||
| 资产出售（收益）损失 | — | — | — | — | (2,441) | (2,441) | |||||||||||||||||
| 出售业务收益 | — | — | — | — | (361) | (361) | |||||||||||||||||
| 其他项目 | — | — | — | 94 | — | 94 | |||||||||||||||||
| 权益法投资的调整 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 以上项目和离散税目的所得税 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 上述项目的NCI影响 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 调整后（非公认会计原则） | $ | 2,099,404 | (1,917,011) | 182,393 | 8.7 | % | (116,587) | 1,322 | $ | 67,128 | |||||||||||||
|
截至2024年3月31日止三个月
（千美元）
|
|||||||||||||||||||||||
| 收入，净额 | 销售成本 | 毛利 | 毛利率% | 销售、营销、一般和管理费用 |
其他经营项目7
|
营业收入 | |||||||||||||||||
| 已报告（GAAP） | $ | 2,121,374 | (1,926,697) | 194,677 | 9.2 | % | (118,950) | 36,406 | $ | 112,133 | |||||||||||||
| 终止经营业务的（收入）损失，扣除所得税 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | — | — | — | 2,273 | — | 2,273 | |||||||||||||||||
| 盯市损失（收益） | — | (120) | (120) | — | — | (120) | |||||||||||||||||
| 资产出售（收益）损失 | — | — | — | — | 31 | 31 | |||||||||||||||||
| 出售业务收益 | — | — | — | — | (73,950) | (73,950) | |||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | — | — | 36,684 | 36,684 | |||||||||||||||||
| 其他项目 | — | (1,800) | (1,800) | — | — | (1,800) | |||||||||||||||||
| 权益法投资的调整 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 以上项目和离散税目的所得税 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 上述项目的NCI影响 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 调整后（非公认会计原则） | $ | 2,121,374 | (1,928,617) | 192,757 | 9.1 | % | (116,677) | (829) | $ | 75,251 | |||||||||||||
6 截至2025年3月31日止三个月的其他经营项目包括40万美元的业务处置收益和380万美元的资产出售收益，根据Dole plc GAAP简明综合经营报表的报告，这些收益被其他非物质活动部分抵消。
7截至2024年3月31日止三个月的其他经营项目包括处置业务的收益7400万美元，被3670万美元的商誉减值费用以及财产、厂房和设备的减值和资产减记130万美元抵消，这是根据Dole plc GAAP简明综合经营报表报告的。
11
|
截至2025年3月31日止三个月
（千美元）
|
|||||||||||||||||||||||
| 其他（费用）收入，净额 | 利息收入 | 利息支出 | 所得税费用 | 权益法收益 | 持续经营收益 | 已终止经营业务的收入（亏损），扣除所得税后的净额 | |||||||||||||||||
| 已报告（GAAP） | $ | (348) | 3,040 | (17,182) | (17,578) | 8,292 | 44,129 | 30 | |||||||||||||||
| 终止经营业务的（收入）损失，扣除所得税 | — | — | — | — | — | — | (30) | ||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | — | — | — | — | — | 1,731 | — | ||||||||||||||||
| 盯市损失（收益） | 5,716 | — | — | — | — | 5,916 | — | ||||||||||||||||
| 资产出售（收益）损失 | — | — | — | — | — | (2,441) | — | ||||||||||||||||
| 出售业务收益 | — | — | — | — | — | (361) | — | ||||||||||||||||
| 其他项目 | — | — | — | — | — | 94 | — | ||||||||||||||||
| 权益法投资的调整 | — | — | — | — | (7,444) | (7,444) | — | ||||||||||||||||
| 以上项目和离散税目的所得税 | — | — | — | (1,869) | (72) | (1,941) | — | ||||||||||||||||
| 上述项目的NCI影响 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 调整后（非公认会计原则） | $ | 5,368 | 3,040 | (17,182) | (19,447) | 776 | 39,683 | $ | — | ||||||||||||||
|
截至2024年3月31日止三个月
（千美元）
|
|||||||||||||||||||||||
| 其他（费用）收入，净额 | 利息收入 | 利息支出 | 所得税费用 | 权益法收益 | 持续经营收益 | 已终止经营业务的收入（亏损），扣除所得税后的净额 | |||||||||||||||||
| 已报告（GAAP） | $ | 7,622 | 3,079 | (17,948) | (34,401) | 1,002 | 71,487 | (6,051) | |||||||||||||||
| 终止经营业务的（收入）损失，扣除所得税 | — | — | — | — | — | — | 6,051 | ||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | — | — | — | — | — | 2,273 | — | ||||||||||||||||
| 盯市损失（收益） | (2,750) | — | — | — | — | (2,870) | — | ||||||||||||||||
| 资产出售（收益）损失 | — | — | — | — | — | 31 | — | ||||||||||||||||
| 出售业务收益 | — | — | — | — | — | (73,950) | — | ||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | — | — | — | — | 36,684 | — | ||||||||||||||||
| 其他项目 | — | — | — | — | — | (1,800) | — | ||||||||||||||||
| 权益法投资的调整 | — | — | — | — | 531 | 531 | — | ||||||||||||||||
| 以上项目和离散税目的所得税 | — | — | — | 14,419 | (100) | 14,319 | — | ||||||||||||||||
| 上述项目的NCI影响 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 调整后（非公认会计原则） | $ | 4,872 | 3,079 | (17,948) | (19,982) | 1,433 | 46,705 | $ | — | ||||||||||||||
12
|
截至2025年3月31日止三个月
美元和以千为单位的股票，每股金额除外
|
||||||||||||||
| 净收入 | 归属于非控股权益的净利润 | 归属于Dole PLC的净利润 | 稀释每股净收益 | |||||||||||
| 已报告（GAAP） | $ | 44,159 | $ | (5,247) | $ | 38,912 | $ | 0.41 | ||||||
| 终止经营业务的（收入）损失，扣除所得税 | (30) | — | (30) | |||||||||||
| 无形资产摊销 | 1,731 | — | 1,731 | |||||||||||
| 盯市损失（收益） | 5,916 | — | 5,916 | |||||||||||
| 资产出售（收益）损失 | (2,441) | — | (2,441) | |||||||||||
| 出售业务收益 | (361) | — | (361) | |||||||||||
| 其他项目 | 94 | — | 94 | |||||||||||
| 权益法投资的调整 | (7,444) | — | (7,444) | |||||||||||
| 以上项目和离散税目的所得税 | (1,941) | — | (1,941) | |||||||||||
| 上述项目的NCI影响 | — | (1,360) | (1,360) | |||||||||||
| 调整后（非公认会计原则） | $ | 39,683 | $ | (6,607) | $ | 33,076 | $ | 0.35 | ||||||
| 加权平均已发行股份–摊薄 | 95,677 | |||||||||||||
|
截至2024年3月31日止三个月
美元和以千为单位的股票，每股金额除外
|
||||||||||||||
| 净收入 | 归属于非控股权益的净利润 | 归属于Dole PLC的净利润 | 稀释每股净收益 | |||||||||||
| 已报告（GAAP） | $ | 65,436 | $ | 4,707 | $ | 70,143 | $ | 0.74 | ||||||
| 终止经营业务的（收入）损失，扣除所得税 | 6,051 | — | 6,051 | |||||||||||
| 无形资产摊销 | 2,273 | — | 2,273 | |||||||||||
| 盯市损失（收益） | (2,870) | — | (2,870) | |||||||||||
| 资产出售（收益）损失 | 31 | — | 31 | |||||||||||
| 出售业务收益 | (73,950) | — | (73,950) | |||||||||||
| 商誉减值 | 36,684 | — | 36,684 | |||||||||||
| 其他项目 | (1,800) | — | (1,800) | |||||||||||
| 权益法投资的调整 | 531 | — | 531 | |||||||||||
| 以上项目和离散税目的所得税 | 14,319 | — | 14,319 | |||||||||||
| 上述项目的NCI影响 | — | (10,861) | (10,861) | |||||||||||
| 调整后（非公认会计原则） | $ | 46,705 | $ | (6,154) | $ | 40,551 | $ | 0.43 | ||||||
| 加权平均已发行股份–摊薄 | 95,229 | |||||||||||||
13
上年度分部业绩与本年度分部业绩的补充调节–未经审计
|
截至3个月的收入
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日 | 外币换算的影响 | 收购和资产剥离的影响 | 同比涨幅（跌幅） | 2025年3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
| （千美元） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 鲜果 | $ | 824,229 | $ | (37) | $ | — | $ | 53,953 | $ | 878,145 | |||||||||||||||||||
| 多样化新鲜农产品-欧洲、中东和非洲 | 853,598 | (19,446) | (10,488) | 68,423 | 892,087 | ||||||||||||||||||||||||
| 多元化新鲜农产品-美洲& ROW | 476,882 | (1,531) | (79,307) | (32,631) | 363,413 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部间 | (33,335) | — | — | (906) | (34,241) | ||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 2,121,374 | $ | (21,014) | $ | (89,795) | $ | 88,839 | $ | 2,099,404 | |||||||||||||||||||
|
截至3个月经调整EBITDA
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日 | 外币换算的影响 | 收购和资产剥离的影响 | 同比涨幅（跌幅） | 2025年3月31日 | |||||||||||||||||||||||||
| （千美元） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 鲜果 | $ | 69,435 | $ | 115 | (52) | $ | (6,167) | $ | 63,331 | ||||||||||||||||||||
| 多样化新鲜农产品-欧洲、中东和非洲 | 25,959 | (745) | (5) | 2,451 | 27,660 | ||||||||||||||||||||||||
| 多元化新鲜农产品-美洲& ROW | 14,705 | (108) | (2,298) | 1,532 | 13,831 | ||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 110,099 | $ | (738) | $ | (2,355) | $ | (2,184) | $ | 104,822 | |||||||||||||||||||
14
净债务和净杠杆调节–未经审计
净负债是管理层用来分析公司资本结构的首要衡量标准。净债务是一种非公认会计准则财务指标，计算方法为现金和现金等价物，减去流动和长期债务。它还不包括债务折扣和债务发行成本。净杠杆的计算方法是总净债务除以截至期末的过去十二个月（“LTM”）调整后EBITDA。截至2025年3月31日的净债务和净杠杆计算如下。截至2025年3月31日，净债务为7.421亿美元，净杠杆为1.9倍。
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2025年3月31日
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2024年12月31日
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（千美元）
|
|||||||||||
| 现金和现金等价物（报告的公认会计原则） | $ | 254,878 | $ | 330,017 | |||||||
| 债务（报告的GAAP）： | |||||||||||
| 长期债务，净额 | (933,983) | (866,075) | |||||||||
| 当前期限 | (44,744) | (80,097) | |||||||||
| 银行透支 | (9,433) | (11,443) | |||||||||
| 债务总额，净额 | (988,160) | (957,615) | |||||||||
| 加：债务折扣和债务发行成本（报告的GAAP） | (8,770) | (9,531) | |||||||||
| 总债务 | (996,930) | (967,146) | |||||||||
|
净债务（Non-GAAP）
|
$ | (742,052) | $ | (637,129) | |||||||
| LTM调整后EBITDA（Non-GAAP） | 386,926 | 392,203 | |||||||||
| 净杠杆（非美国通用会计准则） | 1.9x | 1.6x | |||||||||
| 过去十二个月（“LTM”）调整后EBITDA | |||||||||||
| 24财年调整后EBITDA | 392,203 | 392,203 | |||||||||
| 减：24年第一季度调整后EBITDA | (110,099) | ||||||||||
| 加：25年第一季度调整后EBITDA | 104,822 | ||||||||||
| LTM调整后EBITDA | $ | 386,926 | $ | 392,203 | |||||||
持续经营调节产生的自由现金流–未经审计
|
三个月结束
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|||||||||||
| 2025年3月31日 | 2024年3月31日 | ||||||||||
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（千美元）
|
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| 经营活动提供的净现金-持续经营（报告的GAAP） | $ | (78,789) | $ | (34,956) | |||||||
| 减：资本支出（报告的GAAP）8 | (52,836) | (18,238) | |||||||||
|
持续经营产生的自由现金流（Non-GAAP）
|
$ | (131,625) | $ | (53,194) | |||||||
8 资本支出不包括归属于已终止业务的金额。
15
非GAAP财务指标
Dole plc的业绩是根据美国通用会计准则确定的。
除了在美国公认会计原则下的业绩，在这份新闻稿中，我们还展示了Dole PLC的调整后EBIT、调整后EBITDA、调整后净收入、调整后每股收益、持续经营产生的自由现金流、净债务和净杠杆，它们是美国公认会计原则没有要求或没有按照美国公认会计原则提出的财务业绩补充衡量标准（统称为“非公认会计原则财务衡量标准”）。我们提出这些非公认会计准则财务指标，因为我们认为它们有助于投资者和分析师在一致的基础上比较我们在报告期内的经营业绩，方法是排除我们认为不能表明我们核心经营业绩的项目。这些非GAAP财务指标作为分析工具存在局限性，您不应孤立地考虑它们或将其作为对我们的经营业绩、现金流或美国GAAP规定的任何其他指标的分析的替代品。我们对非GAAP财务指标的表述不应被解释为推断我们未来的业绩将不受任何调整项目的影响，或者任何预测和估计将全部或根本实现。此外，不包括在非公认会计原则结果中的调整项目可能会对等效的公认会计原则收益、财务指标和现金流产生重大影响。
调整后的息税前利润是根据GAAP净收益计算的：（1）减去收入或加上已终止经营业务的亏损，扣除所得税；（2）加上所得税费用或减去所得税优惠；（3）增加利息费用；（4）与某些衍生工具和外币计价借款的未实现影响、对非现金结算外币计价借款的已实现影响、对已清算实体的外币净影响和或有对价的公允价值变动相关的市场损失加分或减分；（5）根据重要性单独列报的其他项目，在截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月中，包括增加商誉减值费用， 特别事项资产减记、保险收益净额、处置业务权益减除收益或增加损失、持有待售资产和积极营销财产减除资产出售收益或增加资产出售损失并增加非正常经营过程中法律事项的重组费用和成本；（6）公司从权益法投资中应占这些项目的份额。
调整后EBITDA根据GAAP净收益计算，方法是：（1）减去收入或加上终止经营业务的亏损，扣除所得税；（2）增加所得税费用或减去所得税优惠；（3）增加利息费用；（4）增加折旧费用；（5）增加无形资产摊销费用；（6）对市场损失加标记或对与某些衍生工具和外币计价借款的未实现影响相关的市场收益减标记，对非现金结算外币计价借款的已实现影响，对已清算实体的外币净影响和或有对价的公允价值变动；（7）根据重要性单独列报的其他项目，在截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月内，包括增加商誉减值费用、增加或减少非常事件的资产减记、扣除保险收益、减去处置业务权益的收益或增加损失，将持有待售资产和积极营销的财产减去资产出售的收益或增加损失，并增加不在正常经营过程中的法律事项的重组费用和成本；以及（8）公司从权益法投资中获得的这些项目的份额。
过去十二个月（“LTM”）调整后EBITDA按上文定义的截至期末的过去十二个月的调整后EBITDA计算，截至2025年3月31日止三个月的调整后EBITDA的计算方法是从截至2024年12月31日止年度的调整后EBITDA中减去截至2024年3月31日止三个月的调整后EBITDA，然后加上截至2025年3月31日止三个月的调整后EBITDA。截至2024年12月31日止年度的LTM调整后EBITDA与截至2024年12月31日止年度的调整后EBITDA相同。
调整后的净收入是根据GAAP归属于Dole PLC的净利润计算得出的：（1）减去收入或加上已终止经营业务的亏损，扣除所得税；（2）增加无形资产的摊销费用；（3）与某些衍生工具和外币计价借款的未实现影响、对非现金结算外币计价借款的已实现影响、对已清算实体的外币净影响和或有对价的公允价值变动相关的市场损失或市场收益减除标记；（4）根据重要性单独列报的其他项目，在截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月中，包括增加商誉减值费用、增加或减少非常事件的资产减记、扣除保险收益、减去收益或增加处置业务权益的损失，将持有待售资产和积极营销的财产减去资产出售的收益或增加损失，并加上非正常经营过程中的法律事项的重组费用和成本；（5）公司从权益法投资中获得这些项目的份额；（6）排除这些项目的税收影响和离散税收调整；（7）排除归属于非控股权益的这些项目的影响。
调整后的每股收益是根据调整后的净收入除以适用期间的稀释加权平均股数计算得出的。
净债务是一种非GAAP财务指标，计算方式为GAAP现金和现金等价物，减去GAAP当前和长期债务。它还不包括GAAP未摊销债务折扣和债务发行成本。
净杠杆是一种非GAAP财务指标，计算方法为净债务除以LTM调整后EBITDA，两者均在上面定义。
来自持续经营业务的自由现金流是根据GAAP用于或由经营活动提供的用于持续经营业务的净现金减去GAAP资本支出计算得出的。
同类基准是指美国公认会计准则计量或非公认会计准则财务计量，不包括外币换算变动以及收购和资产剥离的影响。外币换算的影响是对以外币计价的经营业绩按上一年平均汇率换算为美元与本年度平均汇率相比的影响的估计。
如果不采取不合理的努力，都乐无法为预计的25财年业绩提供对账。
16