附件 10.1
爱迪生国际公司
2008年行政人员退休计划
经修订及重报生效
2024年8月21日(除另有规定外)
本计划的目的是向参与者和未亡配偶或此类参与者的其他指定受益人提供补充退休福利。
本计划适用于2004年12月31日之后累积或归属的福利,旨在遵守《国内税收法》第409A条及其下颁布的条例。2005年之前累积和归属的福利应根据前任计划中的条款支付,不受本计划任何条款的约束。在任何情况下,参与者不得根据本计划和前任计划就相同的服务年限领取福利。
计划文本中的大写术语定义如下:
401(k)收益是指为确定储蓄计划下的“递延”而考虑的参与者的“收益”,“收益”和“递延”具有储蓄计划中规定的含义,但前提是,对于在2021年1月1日或之后首次开始参与该计划的非现金余额参与者,以及对于在2019年1月1日或之后首次开始参与该计划的真实参与者,考虑到个人作为参与者的第一个计划年度的参与者的401(k)收益,应限于参与者在适用于参与者的第一个发薪期的第一天及之后赚取的401(k)收益,该收益始于个人在首次成为参与者后进行首次付款选择的三十天期限的最后一天(或管理人可能规定的较短期限)之后开始。
Administrator指EIX董事会的薪酬与执行人事委员会。
Affiliate是指(i)与EIX一起属于《守则》第414(b)节所指的“受控公司集团”的组成成员,并且(ii)已批准其高管参与该计划的任何公司或实体。
受益人是指根据该计划第6条被指定为受益人的个人或实体。
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Benefit Feature means one of the levels of benefit under the Plan as described in
第3.2(a)节。
董事会是指EIX的董事会。
奖金指(i)雇主根据高管激励薪酬计划、2007年绩效激励计划或管理年度高管奖金的继任计划(统称“高管奖金计划”)的条款授予参与者的奖金(如有)的美元金额,以及(ii)与2023年1月1日或之后发生的离职有关的合格遣散费,如因离职发生在离职奖金的高管奖金计划的归属日期之前,根据离职前一日历年的高管奖金计划未向该参与者支付奖金,则该参与者在离职前一日历年的高管奖金计划下的目标奖金的美元金额。尽管有上述规定,对2018年或以后年度的任何奖金生效,管理人应有酌处权规定,为确定本计划下的福利,参与者应被视为已收到(i)根据前一句原本应予以考虑的奖金或(ii)管理人确定的不超过该参与者在执行奖金计划下该年度的目标奖金的其他金额。关于首次开始参与计划的非现金余额参与者在或之后
2021年1月1日及就一名于2019年1月1日或之后首次开始参与该计划的TruUp参与者而言,考虑到该个人为参与者的第一个计划年度的参与者奖金,应为该参与者在计划年度内赚取的奖金乘以(i)该个人在首次成为参与者后进行首次付款选择的第三十天期间(或管理人可能规定的较短期间)的最后一天后在计划年度内剩余的完整工资期数与(ii)该个人为执行人员的计划年度内的完整工资期数的比率。
现金余额支付学分是指参与者就合格计划而言的“支付学分”,如合格计划中所定义。至于于2019年1月1日或之后首次开始参与该计划的个人,考虑到个人作为参与者的第一个计划年度的参与者的现金余额薪酬抵免额应等于该参与者就合格计划而言的薪酬抵免额该计划年度乘以(i)个人在首次成为参与者后进行首次付款选择的第三十天期间的最后一天(或管理人可能规定的较短期间)后在计划年度内剩余的完整发薪期的数目与(ii)该个人受雇于关联公司的计划年度内的完整发薪期总数的比率。
控制权变更是指遣散计划中定义的EIX控制权的变更。
Code是指经修订的1986年《国内税收法典》。
或有事件是指参与者在受雇于关联公司时残疾或死亡或因其他原因离职,如果此类事件发生在参与者退休之前。
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或有付款选择是指关于根据第4.2节作出或视为作出的付款的时间和形式的选择。
入息利率是指根据计划规定按“入息利率”计息时的入息利率。如果参与者的估值日期在2018年之前,则入计率将是合格计划有效的利息入计率。如果参与者的估值日期在2017年之后,则入贷率将在日历年度之前每年确定,并将等于上一年9月1日之前60个月的平均每月穆迪公司债券收益率(BAA公用事业债券)。尽管有上述规定,EIX保留前瞻性地更改记账率定义的权利。
残疾是指参与者(i)由于任何可预期导致死亡或可预期持续不少于十二个月的医学上可确定的身体或精神损害而无法从事任何实质性的有收益活动,或(ii)由于任何可预期导致死亡或可预期持续不少于十二个月的医学上可确定的身体或精神损害,根据一项涵盖雇主雇员的计划,领取不少于三个月的收入替代福利。
EIX意为爱迪生国际国际集团。
雇主是指雇用参与者的附属公司。尽管有上述规定,就特定参与者在计划下的福利而言,为确定哪个附属公司有义务支付此类福利,雇主关于此类参与者和福利是指在参与者离职时雇用该参与者的附属公司(或,就参与者离职前计划下任何福利的任何分配而言,在此类分配时雇用该参与者的附属公司)。
ERISA是指经修订的1974年《雇员退休收入保障法》。
高管是指关联公司的雇员,被该关联公司的首席执行官(“CEO”)指定为高管,或被该关联公司的董事会或董事会选举为副总裁或更高级别的高级管理人员。
高管利润分享抵免是指如果参与者不受《守则》第415和401(a)(17)条的约束,并且如果参与者根据2008年EIX高管递延薪酬计划或管辖不合格递延的前任或继任计划的选择性递延被包括在储蓄计划下的收益定义中,则雇主本应向储蓄计划供款的金额。
高管退休账户或ERA是指根据计划第3.4节为参与者的记录保存目的而设立的名义现金余额账户。
高管退休账户抵免额或ERA抵免额是指根据该计划第3.4节记入参与者高管退休账户的金额。
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高管退休账户工资基数或ERA工资基数是指(i)对于非现金余额参与者,该参与者在适用的日历年度的工资超过其该年度的401(k)收入的金额(如有),以及(ii)对于任何其他参与者,该参与者在适用的日历年度的工资超过财政部长为《国内税收法》第401(a)(17)条规定的该年度补偿限额的金额(如有)。
高管退休账户工资基数差异或ERA工资基数差异是指(i)对于非现金余额参与者而言,(1)紧接该参与者离职前有效的参与者的年薪比率超过(2)紧接该参与者离职前有效的参与者的年薪401(k)收益的金额(如有),以及(ii)对于任何其他参与者,(1)参与者在紧接离职前有效的年度薪酬率超过(2)库务局局长为《国内税务法》第401(a)(17)条规定的参与者离职当年的补偿限额的金额(如有)。
非现金余额参与者是指下文第3.1节(c)中描述的参与者(不包括在2018年1月1日之前受雇于关联公司但未在第3.1节(d)中描述的参与者)或下文第3.1节(d)中描述的参与者。
Officer是指EIX及其附属公司的首席执行官、总裁、执行副总裁、高级副总裁和当选的副总裁。EIX及其附属公司的其他雇员,包括未当选为副总裁或以上级别的高级职员,就本计划而言,不得视为高级职员,除非署长为本计划的目的特别指定任何该等雇员为高级职员。
参与者是指(1)是关联公司的雇员的个人,该个人(i)是美国雇员或外籍人士,总部设在美国并在美国获得报酬;(ii)已被管理人、关联公司董事会或关联公司首席执行官为本计划的目的指定为执行人员;(iii)有资格成为ERISA下“精选管理层或高薪雇员群体”的成员,前提是个人在12月1日或之后首次被指定为执行人员,除非署长另有书面指明,否则2020年直至执行人员满足上述标准的日历季度后的日历季度的第一天,方可成为参与者;或(2)因先前受聘为附属公司的执行人员而根据计划拥有既得利益的人,而该既得利益尚未完全分配。
付款选择指初步付款选择或或有付款选择,或根据第4.1.1节(视情况而定)的付款选择,但可根据第4.3节作出更改。付款选举应按管理人或其委托人规定的方式进行,其中可能包括电子选举。
付款事件是指:(i)对于在2021年之前首次开始参与计划的个人,该参与者因死亡或残疾以外的任何原因离职;以及(ii)对于在2020年之后首次开始参与计划的个人,该参与者因死亡以外的任何原因离职。
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计划指2008年EIX高管退休计划。
前任计划是指Southern California Edison Company高管退休计划。
主要付款选择是指关于根据第4.1节支付或视为支付的时间和形式的选择。
利润分享是指一些附属公司根据该计划进行利润分享或获得对储蓄计划的分享贡献的计划。
利润分成修改器百分比表示
利润分享贡献百分比是指,对于雇主在2024年7月1日或之后雇用的参与者(无论是新雇用的还是重新雇用的),从以下附表中提取的具有储蓄计划中规定的含义的术语“年龄和服务积分”的百分比,以及根据储蓄计划的规定确定的年龄和服务积分和适用的贡献百分比确定的,适用于确定不代表集体谈判目的的员工的“固定利润分享贡献”贡献百分比:
如果参与者的 年龄和服务积分相等: |
参与者的利润分成 贡献百分比为: |
45岁以下 |
4% |
46 – 59 |
5% |
60岁以上 |
6% |
合格计划是指旨在符合《守则》第401(a)条规定的资格的Southern California Edison Company退休计划或后续计划。
合资格遣散费是指参与者有权根据遣散费计划或任何在参与者离职时生效的类似继任计划获得福利,并已满足该等福利的所有条件。
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退休是指年满55岁且至少有五年工龄的人员离职。
薪酬指(i)为(x)任何计划年度的非现金余额参与者或(y)为任何2018计划年度的任何其他高管,在雇主雇用该高管的发薪期最后一天,该高管的小时基本工资(以年化基本工资除以2080小时确定)乘积,(ii)为真实参与者的目的,调整后的参与者在其担任高管至少一天的计划年度的工资期内的工资总和,每个此类工资期的工资按上述第(i)条的相同方式确定,而(iii)为其他目的,则为高管的基本工资。“基本工资”是指根据储蓄计划或《2008年EIX高管递延薪酬计划》或关于递延薪酬的前任或继任计划,高管在削减递延薪酬之前从雇主处获得的基本工资(不包括奖金、特别奖励、佣金、遣散费和其他非正规形式的薪酬)。至于于2021年1月1日或之后首次开始参与计划的非现金结余参与者,以及于2019年1月1日或之后首次开始参与计划的调整参与者,考虑到个人作为参与者的第一个计划年度的参与者的工资,应限于该参与者在适用于该参与者的第一个工资期的第一天及之后赚取的工资,该工资期开始于该个人在首次成为参与者后进行首次付款选择的三十天期间的最后一天(或管理人可能规定的较短期间)之后。尽管有上述规定,署长或其代表可就某一计划年度(或其中一部分)的薪金订明不同的定义,但如该定义载于该计划年度的薪酬选举表格或指示中。
储蓄计划是指爱迪生401(k)储蓄计划,或后续计划。
离职发生在:(i)对于在2023年12月31日或之前为参与者的个人,当该参与者死亡、退休或以其他方式从雇主处终止雇用构成财务处条例第1.409A-1(h)(1)条含义内的“离职”,而不考虑根据该条可供选择的替代定义;(ii)对于在2023年12月31日之后成为参与者的个人,当该参与者死亡、退休时,或以其他方式与雇主终止雇佣关系,构成财政部条例第1.409A-1(h)(1)条所指的“离职”,但构成此类“离职”的雇主终止雇用应被视为发生在合理预期参与者在该日期之后(无论是作为雇员还是作为独立承包商)将执行的善意服务水平将永久下降至低于在紧接的前36个月期间(或为雇主提供的整个服务期间)所执行的善意服务平均水平(无论是作为雇员还是独立承包商)的50%之日如果参与者向雇主提供服务的时间少于36个月),则全部按照财政部条例第1.409A-1(h)节确定。
遣散费计划指EIX 2008年高管遣散费计划(或任何类似的继任计划)。
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类似计划是指根据财政部条例第1.409A-1(c)(2)(i)节要求与本计划汇总的计划。
特定雇员是指被管理人指定为当选副总裁或以上级别的参与者,使用管理人确定的识别日期和方法。
目标奖金数额是指,就某一特定参与者而言,根据高管奖金计划的条款向参与者发放的奖金,乘以(1)紧接该参与者离职前有效的规定目标奖金百分比(作为工资百分比)(或,如果该参与者在2021年之前首次开始参与该计划,则为该参与者离职或残疾中的较早者)所获得的金额,乘以(2)该参与者在紧接该参与者离职前有效的年薪比率(或,如果参与者在2021年之前首次开始参与该计划,则为参与者离职或残疾(以较早者为准)。
终止雇用指因退休或死亡以外的任何原因而自愿或非自愿离职。
薪酬总额是指(i)对于不符合领取福利金特征的参与者(iii),基于参与者连续36个月最高工资的月平均工资,以及(ii)对于符合领取福利金特征的参与者(iii),基于参与者连续36个月最高工资和奖金组合的月平均工资加奖金。对于2008年1月1日前参加前任计划并符合受益特征(iii)的个人,这36个月不必是连续的。为确定有资格享受福利功能(iii)的参与者的最高36个月,参与者的每一笔年度奖金将平均分配到获得奖金年份的工作月份。如果既得个人在退休前终止,并且在终止雇用时不再是官员或指定的行政人员,则第3.3(a)节中所述的计划福利将基于截至参与者作为官员或指定行政人员身份的最后日期确定的参与者的薪酬和服务总额。
True-Up参与者是指在2019年1月1日或之后担任高级职员或其他指定高管但不是非现金余额参与者的参与者。
不可预见的紧急情况是指由于参与者、参与者的受益人或参与者的配偶或受抚养人的疾病或事故(定义见《守则》第152条,不考虑第152(b)(1)、(b)(2)和(d)(1)(b)(b)));由于伤亡(包括由于自然灾害导致保险未涵盖的房屋受损后需要重建房屋)而导致的参与者的严重财务困难;或由于参与者无法控制的事件而导致的其他类似的特殊和不可预见的情况。
估值日期是指计算参与者的福利的日期,是最后受雇日期所在月份的次月的第一天
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离职前(或如果参与者在2021年之前首次开始参与计划,则为参与者离职或残疾中较早者),但如果参与者离职是终止雇佣,则估值日期为(1)参与者55岁生日当月的第一天或(2)参与者在终止雇佣前最后一天受雇发生的月份的次月的第一天中较晚者。
服务年系指根据合资格计划条款确定的服务年数(如属实际未参与合资格计划的参与者,则按照合资格计划条款确定,犹如该参与者是合资格计划的参与者一样)。对于合格计划的固定福利最终平均工资福利特征中的祖父参与者(附属公司或其子公司于1999年从Commonwealth Edison Company聘用的任何此类祖父参与者除外),服务年限将根据适用于此类福利的相同规则确定。对于所有其他参与者,服务年限将根据适用于合格计划现金余额特征的规则确定。如果参与者在2012年4月1日或之前是参与者,并且在1999年被关联公司(或其子公司)在涉及Edison Mission Energy的收购交易中从Commonwealth Edison Company聘用,则该参与者之前在Commonwealth Edison Company的服务将为本计划的目的得到承认。如果参与者在Citizens Power LLC或之前是参与者,则该参与者之前在Citizens Power LLC的服务将为本计划的目的得到认可
2012年4月1日,并于2000年因Edison Mission Energy收购Citizens Power LLC而被一家关联公司(或其子公司)聘用。
个人在成为高级职员或被关联公司董事会或关联公司CEO为本计划目的指定为高管时,即有资格参与本计划。只要个人仍然是高级人员或指定行政人员(受任何适用的计划限制)或拥有计划下的既得利益但尚未完全支付,参与计划将继续。
| 3.1 | 概述 |
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| 3.2 | 效益特点 |
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| 3.3 | 效益计算 |
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| 3.4 | 高管退休账户贷记 |
本第3.4节自2018年1月1日起施行。
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其他参与者2018年的ERA学分。就非现金余额参与者的2018日历年而言,管理人将向参与者的高管退休账户添加ERA抵免额,金额相当于参与者2018年ERA工资基数的12%(12%)。此外,ERA积分将由管理员添加到参与者的高管退休账户中,金额等于参与者2018年奖金(将于2019年支付)的12%(12%)。ERA抵免额将(有条件地直至归属并在遵守第3.4(c)节的情况下)记入高管退休账户,自ERA抵免额所涉及的ERA工资基数或奖金实际支付时起生效。如果参与者的工作从关联公司转移到EIX的非参与关联公司,则将为该参与者在发生转移的当年内被关联公司雇用的奖金添加ERA奖金学分。
真实参与者的ERA学分。对于TrueUp参与者,2018年之后的一个日历年度的ERA工资抵免额将由以下公式得出:该日历年度参与者工资的百分之十二(12%)减去(i)该日历年度参与者的现金余额支付抵免额和(ii)该日历年度参与者的401(k)收入的百分之六(6%)之和。一个日历的ERA奖金抵免金额(从2020年应支付的2019年奖金开始)将等于该日历年度参与者奖金的百分之十二(12%),但有以下减少:如果参与者在一个日历年度的ERA工资抵免等式导致负数(“调整”),则该参与者在该日历年度的ERA工资抵免将为零,该调整将适用于该日历年度参与者的ERA奖金抵免,从而减少ERA奖金学分;如果调整将使参与者该日历年度的ERA奖金学分降至零以下,则参与者的ERA奖金学分将
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该日历年度将为零,调整的剩余部分(即当ERA奖金学分减少为零时剩余的调整金额)将被忽略。ERA积分将由管理员在次年4月30日之前添加到True-Up参与者的高管退休账户中。一个日历年度的ERA工资抵免额将(有条件地直至归属并受第3.4(c)节约束)记入TrueUp参与者的行政退休账户,自该日历年度12月31日起生效;但如果在TrueUp参与者经历离职或残疾的日历年度,该TrueUp参与者该日历年度的ERA工资抵免额将在离职或残疾后60天内添加到其行政退休账户,并将自离职或残疾后生效记入该账户。一个日历年度的ERA红利抵免额将(有条件地直至归属并受第3.4(c)节的约束)记入True-Up参与者的高管退休账户,自与ERA抵免额相关的红利实际支付之日起生效。如果参与者的工作从关联公司转移到了EIX的非参与关联公司,那么ERA Credits将被添加到参与者的高管退休账户中,与该关联公司在转移发生当年的工作归属于参与者的工资和奖金有关。
ERA利息抵免2018年其他参与者的工资和奖金。对于非现金余额参与者的2018年ERA工资和奖金贷记,管理人将按贷记率(有条件直至归属并受第3.4(c)节约束)将利息逐日记入参与者的高管退休账户,每年复利,从下一句所述日期开始,一直持续到估值日期。利息将从实际支付ERA抵免额所涉及的ERA工资基础或奖金之日的次日开始记入贷方(例如,如果参与者的2018年奖金在2019年2月28日支付,则相关的ERA抵免额将在该日期记入贷方,利息将在2019年3月1日开始在这些ERA抵免额的基础上记入贷方)。在估值日期后,利息将根据第3.7节记入贷方。
面向真实参与者的ERA利息学分。关于2019年及以后年度经调整后的参与者的ERA薪金和奖金贷记,管理人将按本段所述方式贷记利息(有条件直至归属,并在遵守第3.4(c)节的前提下)。关于计划年度的ERA工资抵免额,管理人将按以下方式记入利息:计划年度的ERA工资抵免额(如有调整后)将乘以年度贷记率(转换为小数格式),其结果将乘以一个分数,其分子是计划年度中TrueUp参与者担任执行人员至少一天的月数,以及
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其分母为二十四(24);由此产生的简化利息将在“简化利息计入日”入账,该日期应为计划年度的12月31日,或如更早,则为参与者离职或残疾发生月份的最后一天;从简化利息计入日的次日开始,利息将按每日入帐利率入账,每年复利,直至估值日。对于计划年度的ERA红利抵免额,自ERA红利抵免额(如有调整后)入账之日起不计入利息,但自翌日起,管理人将按入贷率按日计入利息,每年复利,直至估值日。在估值日期后,所有利息将根据第3.7节记入贷方。
预期变化。尽管本条第3.4(b)款有任何相反规定,管理人或其委托人可预期地改变计算ERA利息贷记的方法。
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| 3.5 | 归属 |
在符合第3.4节规定的情况下,根据该计划领取福利的权利(包括记入参与者的行政退休账户的任何金额,如果参与者有权根据第3.1节获得此类金额)将归属于(i)当参与者在关联公司服务满五年时,(ii)当参与者在关联公司受雇时残疾时,(iii)当参与者在关联公司受雇时死亡时,或(iv)当参与者经历合格的离职时。尽管有上述规定,该计划下的信贷和福利(连同根据该计划贷记的任何收益或利息)应受到补偿和/或没收,只要它们是根据适用法律、根据EIX或其关联公司维持的任何补偿、“追回”或类似政策、或根据信贷或福利所涉及的奖金奖励或激励补偿奖励的条款计算或基于可能被没收和/或补偿的奖金或其他基于激励的补偿。
| 3.6 | 终期奖金调整 |
如果最终奖金是在计划下的福利支付或开始后确定的,则该福利将从开始时起重新计算(为明确起见,最终奖金的ERA贷项将根据并在遵守第3.4节的情况下,自实际支付奖金之日起记入贷方,但就第3.1节(b)而言,这些ERA贷项的价值将在估值日使用截至估值日合格计划中一次总付确定有效的贴现率计算),并将对已支付的校准付款进行一次性调整,未来付款(如有)将相应调整。任何校准付款将在最终奖金确定之日起两个半月内支付。
| 3.7 | 估值日期名义账户 |
将在估值日设立一个名义账户作为计划福利,初始值等于根据第3条计算的整付价值。根据计划条款和参与者的付款选择,该账户将按每日入帐利率记入利息,每年复利,直至该账户已全部支付(或开始支付年金,视情况而定)。
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| 4.1 | 主要支付选举 2019年之前的计划年度(另有规定的除外) |
(d)可用于初级支付选举的选择按适用的初级支付选举表格的规定,但可包括以下内容:
(i)按月分期支付的共同和遗属终身年金;或
(ii)按月分期支付的或有终身年金;或
(iii)每月分期60至180个月;或
1为明确起见,本计划中有关2021计划年度的缴款选举的规定自2020年为2021计划年度进行的缴款选举开始生效。
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(iv)一次性付清;或
(v)每年支付两至十五期;或
(vi)(iii)、(iv)和(v)所列选择的任何组合。
根据主要付款选择的付款可在(i)参与者退休时开始,(ii)参与者退休或特定月份和年度的第一天(以较晚者为准)开始,或(iii)参与者退休后的指定月份和/或年份后的月份的第一天,或参与者退休发生的日历年度后的指定年份的指定月份的第一天(但如依据第(ii)及(iii)条另有厘定的日期迟于参与者退休或参与者年满75岁的月份和年份中较晚者,根据第(ii)及(iii)条的日期,须为参与者退休或参与者年满75岁的月份及年份中较晚者)。如参与者根据第(ii)条根据主要付款选择收取付款,而该参与者在退休或指明的付款日期(以较晚者为准)之前去世,则须根据该参与者的或有付款选择(如有的话)就该参与者的死亡(不论该参与者的死亡是否发生在该参与者受雇于关联公司期间或其后)作出付款。
(e)如未作出首次付款选择,则首次付款选择须当作为自参与者退休(或如较早,则为参与者的死亡或残疾)起按月分期支付的共同及遗属年金;但如参与者于2018年1月1日或之后首次成为高级人员或指定行政人员,则首次付款选择须当作(如未作出首次付款选择)在退休时(或如较早,则为参与者的死亡或残疾)一次性支付。
(f)在符合第4.5节的规定下,将在预定日期的90天内(如由指定付款日期触发付款,则为60天)内进行整笔付款或首期分期付款或年金付款,并将在预定付款日期与实际付款日期之间经过的天数的付款金额上按入帐利率加上利息。如果参与者交付释放将改变其计划福利的金额,且参与者考虑、执行和撤销该等释放的期限跨越两个不同的日历年,而上述规定的适用于支付任何因该等释放而产生的福利的90天或60天期限也跨越这两年,则应在上述另有规定的时间段内支付因该等释放而产生的福利部分(及其收益),但应在该两年中的第二年支付。
分期支付的,分期支付方式如下:
(i)为计算分期付款,该账户将在估值日期进行估值,随后将在每年12月31日进行估值,下一个日历年度的分期付款将根据管理人制定的程序进行调整。
(ii)对于在2021年之前首次开始参与该计划的个人,分期付款的金额将摊销余额与
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利息按日贷记率计入,按年复利,期间应支付福利。
(iii)对于2020年后首次开始参与该计划的个人,年度分期付款金额应通过(a)除以(b)确定,其中(a)等于根据上文第(i)款最后一次估值时的账户价值,(b)等于分期付款的剩余数量。余额将继续按入帐利率计入利息,直至最后一期分期付款。
尽管本文中有任何相反的规定,就《守则》第409A条而言,分期分配应被视为自首期分期付款之日起的一次付款。如果按月分期付款,分期付款可以在一张支票中支付,也可以在任一月份的一张以上支票中支付,但在任何一种情况下,每月付款的总额不得发生变化。
如果适用的缴费选择或视同缴费选择是为了以年金形式支付,则计划福利的年金价值将按照与合格计划规定一致的方式计算,但本计划将适用于其根据第3.3节(为计算从行政人员退休账户中获得的任何福利的适用年金价值,也应适用于第3.4(d)节)的规定与合格计划的规定不一致的情况。
4.1.12019年及以后计划年度缴费选举
(a)如任何参与者在2021年之前首次开始参与该计划,该参与者可在符合本条第4.1.1条所列条件的情况下,作为2019年至2021年每个计划年度的缴款选举的一部分,付款开始于:(i)参与者的付款事件;(ii)参与者的付款事件或指定年份的1月1日(可能不迟于参与者年满75岁的年份)中较晚者;(iii)付款事件后一年的1月1日;或(iv)付款事件后第五年的1月1日。如依据上述第(iii)及(iv)条另有决定的日期迟于参与者的付款活动或参与者年满75岁的月份及年份中较晚者,则根据第(iii)及(iv)条的开始日期应为参与者的付款活动或参与者年满75岁的月份及年份中较晚者。如果付款事件是退休前的离职(因死亡除外),则根据上文第(i)至(iv)条确定的开始日期应如同付款事件是参与者离职或参与者55岁生日当月第一天中较晚的日期一样确定。
如参与者于2020年后首次开始参与计划,则该参与者可选择,作为适用于参与者在首次参与的计划年度及其后所有计划年度累积的所有计划福利的付款选择的一部分,但须符合本条4.1.1所载的条件,付款开始日期为:(i)参与者付款活动后一年的1月1日或参与者付款活动后第七个月的第一天(以较晚者为准);或(ii)参与者付款活动后第七个月的第一天或指定年份的1月1日(以较晚者为准);但条件是,如果
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缴费活动是指退休前离职(因死亡除外),开始日期应确定为如同缴费活动是参与者离职或参与者55岁生日当月第一天中较晚者。
尽管本计划有任何相反的规定,参与者在2021计划年度(或个人参与计划的第一个计划年度,如该个人不是2021计划年度的参与者)的付款选择也应适用于参与者在随后所有计划年度根据该计划累积的所有福利(“2021年及以后年度的单一付款选择”)。
除非管理人或其委托人在适用的缴费选举表格或指示中另有规定,缴费选举的可用选择如下:一次性支付;每年支付五期、十期或十五期;按月分期支付的共同和遗属终身年金;或按月分期支付的或有终身年金。
尽管本条第4.1.1(a)款中有与此相反的前款规定,在2021年之前首次开始参与计划的个人就2019年计划年度或任何后续计划年度累积的福利应(下一款规定的除外)受以下付款规则的约束:(i)如果参与者在开始付款之前死亡或在受雇于关联公司期间成为残疾,则应在参与者死亡或残疾时(或在之后的90天内)一次性付款;(ii)如果参与者死亡或,在受雇于关联公司期间,在开始付款后但在所有付款完成之前成为残疾,则应在参与者死亡或残疾时(或在之后的90天内)一次性支付参与者的所有剩余福利;但前提是(iii)如果去世的参与者选择了连带和遗属年金或带有遗属福利的或有终身年金,则遗属福利应按照参与者付款选择的条款支付。尽管本条第4.1.1(a)款有与此相反的前款规定,2020年后首次开始参加计划的个人所累积的利益(下一款规定的除外)须受以下付款规则的规限:(i)如参加者在付款开始前死亡,则须在参加者死亡时(或其后90天内)一次性付款;(ii)如参加者在付款开始后但在所有付款完成前死亡,然后,参与者的所有剩余福利应在参与者死亡时(或在之后的90天内)一次性支付;但前提是(iii)如果死亡的参与者选择了连带和遗属年金或带有遗属福利的或有终身年金,则遗属福利应按照参与者支付选择的条款支付。
尽管有本条第4.1.1条的任何相反条文,如就2018计划年度进行初步付款选举(包括当作选举)的参与者没有就2019计划年度累积的福利作出新的付款选举,则第4.1(b)及4.2(b)条(而非本条第4.1.1条的前述条文)须继续适用于该等参与者及2018计划年度的主要付款选举(包括当作选举)及2018计划年度的或有付款选举(包括当作选举)(该等主要付款选举及或有付款
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选举,「 2018年选举」)须先申请2019年计划年度,然后再申请2020年计划年度,然后再申请2021年及以后年度的单一缴款选举,除非在该后续计划年度之前(但不迟于2021年及以后年度的单一缴款选举不迟于2020年),参与者根据本条4.1.1提交下一计划年度的新缴款选举。为明确起见,对于适用于参与者2018年选举的计划年度的任何应计福利,应根据第4.1(b)和4.2(b)条以及此类2018年选举支付此类福利,且不适用本第4.1.1节前款(包括但不限于前款的死亡和伤残津贴规则)。
(b)除本条第4.1.1条另有规定外,为一个计划年度作出的缴款选择须适用于其后的计划年度,除非在该后一个计划年度之前(但不迟于2021年及以后年度的单一缴款选择的2020年),参与者就后一个计划年度提交新的缴款选择。如就一个计划年度(第一个计划年度)有效的付款选择依据本款结转并适用于下一个计划年度(第二个计划年度),而参与者就第一个计划年度有效的付款选择包括根据第4.1.1(a)条第(ii)款的指明日期付款选择,则该日期将适用于第二个计划年度;但如就第一个计划年度有效的指明日期付款选择是第一或第二个计划年度的日期,参与者应被视为已作出第二个计划年度的支付选择,即第二个计划年度累积的福利应在参与者的支付事件开始支付。
(c)就计划年度作出的缴款选举,须按署长所确定的时间及方式作出,但须在就其作出选举的计划年度开始前的所有活动中(下一句所规定的除外)。首次被选为本计划参与者的个人可在该个人首次成为参与者之日后三十天内(或管理人可能规定的较短期限内)进行付款选择。在每种情况下,如果参与者未进行付款选择,则对于在2021年之前首次开始参与计划的参与者,在参与者付款事件、死亡或残疾的最早时间,以及对于在2020年后首次开始参与计划的参与者,在(i)死亡或(ii)参与者付款事件之后的一年的1月1日或参与者付款事件之后的第七个月的第一天中的较早者,参与者的付款选择应被视为一次性支付;但前提是,缴费活动为参加者55岁生日当月第一天前离职的,开始日期为参加者55岁生日当月第一天。
(d)第4.1(f)条的条文亦适用于本条4.1.1。
(e)尽管本条第4.1.1条另有相反规定,署长或其转授权人可就任何付款选择以不同于本条第4.1.1条所列规则的形式或指示订明有关该付款选择所涵盖的利益的规则,包括扩大或限制付款选择可用的付款形式和付款开始日期,以及订明死亡和伤残的不同付款规则。
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| 4.2 | 或有付款选举 2019年之前的计划年度(另有规定的除外) |
如果参与者没有进行或有付款选择,并且在退休前发生了或有事件,则管理人将按照参与者的主要付款选择中规定的方式支付福利,但“在退休时”预定支付或开始支付的付款除外,或有参照退休确定的付款日期,如果或有事件是参与者的死亡或残疾,则将获得付款、开始或有付款参照或有事件发生日期的次月的第一天确定,但如果或有事件是终止雇用,则将是参与者55岁生日的当月的第一天(如果更晚,则终止雇用)。退休前发生或有事项,且参与者既未进行初次缴费选择,也未进行或有事项缴费选择的,如果该或有事项为参与者死亡或残疾,则该缴费选择应视为在或有事项发生之日的次月第一天支付的共同和遗属终身年金,但应在参与者55岁生日的当月第一天(或,如果更晚,终止雇佣前参与者最后受雇日发生的月份的次月第一天),如果或有事件是终止雇佣。尽管有上述规定,如参加者先成为高级人员或指定
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在2018年执行,如果或有事件是参与者的死亡或残疾,则或有付款选举应被视为在或有事件发生之日的次月第一天一次性支付,但如果或有事件是终止雇佣,则应在参与者55岁生日的当月第一天支付(如果更晚,则为终止雇佣)。
| 4.3 | 支付选举的变化 |
参与者可通过向管理人提交新的书面付款选择来更改现有的付款选择,包括视为付款选择,但须符合以下条件:(1)新的付款选择除非在根据先前付款选择安排的付款或开始日期至少十二个月前作出,否则不得生效,(2)新的付款选择必须将一次付款或开始分期或终身年金付款推迟至少五年,自根据先前的付款选择将支付一次付款或分期或终身年金付款将开始之日起算,及(3)该选择在向管理人提交后十二个月后方告生效。对于2021年之前提交的支付选举变更,如果在进行这种新的支付选举时,施加五年延迟将要求根据这种支付选举支付的福利直到参与者的75第生日。除非署长或其代表以2020年后提交的付款选择变更的表格或指示另有规定,否则任何有关付款事件的付款选择变更或(在或有付款选择变更的情况下)死亡(或在任何一种情况下,参照付款事件或死亡确定的日期)将不会生效,除非新的付款选择将适用的付款开始日期从先前付款选择下的开始日期推迟整整五年(为清楚起见,如果支付选择规定支付在指定日期开始,而不是参照支付事件或死亡确定的日期,新的支付选择可以将指定日期推迟五年或更长时间)。在2018年之后,根据新的付款选择可获得的付款时间表是管理人或其委托人以付款选择变更的形式或指示规定的时间表,但须符合本款规定的条件。在2018年之后,参与者将只有一次机会就以下(i)2021年之前的每个计划年度和(ii)2021年及以后年度的单一付款选择更改应计福利的付款选择。
已选择一种形式的终身年金作为其主要支付选择或或有支付选择(包括任何视同支付选择)的参与者,可通过向管理人提交新的书面支付选择将该选择从一种形式的终身年金更改为另一种形式的终身年金(在适用的范围内),但须符合以下条件:(1)除非在根据先前支付选择安排的支付或开始日期之前进行,否则新的支付选择不会生效,(2)先前的付款选择项下的付款或开始日期没有更改(或依据前款条文作出更改),及(3)年金在精算上等同(库务署规例所指
第1.409A-2(b)(2)款(二)项。
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| 4.4 | 小额福利例外 |
尽管有上述规定,如根据本计划及所有类似计划须支付予参与者的所有利益的总和少于或等于《守则》第402(g)(1)(b)条下的适用美元金额,则署长可全权酌情并按其书面决定,一次性支付有关利益。
| 4.5 | 特定雇员延迟六个月付款 |
尽管本文有任何相反的规定,如果作为特定雇员的参与者因参与者离职而有权从计划中获得分配,则一次性付款或开始分期或终身年金付款(视情况而定)可能不会在参与者因死亡或(2)参与者死亡以外的原因离职后的(1)六个月中较早的日期之前发生或发生。
| 4.6 | 利益冲突特例等。 |
尽管有上述规定,在库务署条例第1.409A-3(j)(4)(iii)条允许的情况下,署长可全权酌情决定一次性支付福利。此外,在《财务条例》第1.409A-3(j)(4)条规定的《守则》第409A条禁止加速付款的一般规则的任何其他例外情况允许的情况下,管理人可全权酌情加速福利,并在允许的范围内一次性支付此类福利,但计划第4.4节的条款应管辖是否将根据财务条例第1.409A-3(j)(4)(v)条所载的小额福利例外情况一次性支付福利。
| 5.1 | 付款 |
在参与者去世后,将根据根据第4条选出或视为选出的付款时间表向参与者的受益人或受益人支付参与者的福利,但须遵守第4.1.1节的付款规定(如适用)。
| 5.2 | 效益计算 |
此外,如果适用的支付选择或视同支付选择是针对共同和遗属终身年金,则遗属福利为参与者年金金额的50%,仅支付给在开始向参与者支付计划福利或参与者死亡的较早时间与该参与者结婚的配偶,但如果该配偶比参与者年轻五岁以上,则精算减少。如果选择的是或有终身年金,遗属抚恤金将与选择的一样。与终身年金相关的遗属抚恤金将以与合格计划的遗属抚恤金规定一致的方式计算,但本计划将适用于其根据第3.3和3.4(d)节的规定与合格计划的规定不一致的情况。尽管有前
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本条第5.2节的规定,如果支付选择或视同支付选择是针对共同和遗属年金或或有终身年金,而参与者于2021年12月8日或之后去世,并且在受雇于关联公司期间,则与该离职触发的任何计划福利分配有关的遗属福利将等于参与者福利的100%(即不降低至参与者年金金额的50%或75%),但该福利仍应按配偶或或有年金受益人的年龄(如适用)进行精算减少(如上文另有规定)。
参与者将有权在任何时候指定任何个人或个人或实体为受益人(包括主要和或有),在参与者死亡的情况下,将根据该计划向其支付款项;但如果参与者已选择(或被视为已选择)以共同和遗属终身年金或或有终身年金的形式进行支付选择,并在开始支付年金后指定新的个人或实体为受益人,向这类新指定的受益人支付的年金款项必须与在紧接开始支付之前向指定受益人支付的款项相同的金额和时间。受益人指定将在参与者的整个生命周期内按照管理人制定的程序提交给管理人时生效。
提交新的受益人指定将取消所有先前的受益人指定。参与者在受益人指定日期之后的任何最终离婚或婚姻将撤销该指定,除非在离婚的情况下,前配偶未被指定为受益人,并且除非在结婚的情况下,参与者的新配偶先前已被指定为唯一的主要受益人。已婚参与者的配偶必须以书面同意指定非该配偶的受益人。
如果参与者未能按上述规定指定受益人,或者由于结婚、离婚或其他原因而未执行新的指定而撤销受益人指定,或者如果每个被指定为受益人的人都先于参与者,那么管理人将直接将利益分配给参与者的遗产。如果主要受益人在参与者去世后但在本计划下的福利分配完成之前去世,且参与者未指定任何或有受益人,则任何剩余款项将支付给主要受益人的受益人(如果已指定一人)或受益人的遗产。
| 7.1 | 不可转让性 |
根据该计划提供的利益不得在任何时间或以任何方式由或向任何个人或实体转让、转让、质押或抵押。这些利益将被豁免于任何参与者或其他索赔人的债权人的债权和
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在法律允许的最大范围内,免受针对任何参与者的所有命令、法令、征费、扣押或处决。尽管有上述规定,根据有管辖权的法院的家庭关系令,可将应支付给参与者的福利全部或部分转让。
| 7.2 | 不可预见的紧急情况 |
退休参与者、残疾参与者或年满55岁或以上的参与者可以书面形式向管理人提出艰苦条件分配请求,说明请求的理由。管理员将拥有批准或拒绝此类请求的唯一权力。一旦发现参与者遭受了不可预见的紧急情况,管理人可酌情允许参与者以缓解不可预见的紧急情况所合理必要的金额加速分配计划下的福利。
| 7.3 | 无资产权 |
根据该计划支付的参与者福利将从参与者雇主的普通资金中支付,参与者和任何受益人将不超过该雇主的无担保一般债权人,对雇主的任何资产没有支付本协议项下任何义务的特殊或优先权利。参与者和受益人都不会对任何其他关联公司的利益提出索赔。尽管有上述规定或“雇主”定义中有任何相反的规定,并由EIX全权酌情决定,EIX可确定,就根据该计划应付的福利而言,EIX应被视为有义务支付此类福利的雇主。EIX可自行酌情决定是否对所有计划福利、仅对某些福利和/或仅对某些关联公司或参与者做出此类选择,并将被视为承担了适用关联公司的特定福利义务。根据本协议的进一步规定,EIX将完全有义务支付任何此类福利,并且任何参与者(或受益人)都不会就此类福利向任何其他关联公司提出索赔。一旦EIX根据本条第7.3款进行选举,选举所涵盖的福利将从EIX的普通资金中支付(而不是由原本支付福利的关联公司),但EIX可能要求在EIX与原本将支付此类福利的关联公司之间,该关联公司将负责根据在选举时或其后任何时候由EIX确定的筹资安排支付承担此类义务的EIX。如果该关联公司未能遵守此类筹资安排,或在未经EIX同意的情况下未能从该关联公司获得任何退款或冲抵向EIX支付的款项,则否则将负责向适用的参与者支付福利的关联公司将继续对此类福利负责。EIX将根据本条第7.3款向署长及适用的附属公司提供书面通知,说明该等选举的生效日期,以及该等选举所适用的利益、附属公司及参与者,以达成任何该等选举。EIX在其选举时或其后不时建立的资金安排将载列关联公司根据EIX承担的计划福利义务向EIX汇入资金的方法。这种方法可能包括但不限于由EIX的关联公司一次性一次性支付通过EIX基于预计福利义务(“PBO”)的选举日期应计的相关福利,并定期向EIX支付持续应计项目的款项;由EIX的关联公司定期支付从TERM4选举日期开始的基于PBO的应计福利,直至该等福利
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根据该计划到期;在根据该计划福利到期时由EIX的关联公司一次性付款;或以“现收现付”方式与资金一起使用的公司间应付账款和应收账款。
| 7.4 | 保护性规定 |
参与者将与管理员合作,提供管理员要求的任何和所有信息,以便利支付本协议项下的福利,进行管理员认为必要的体检,并签署同意投保或采取管理员可能要求的其他行动。如果参与者拒绝合作,管理人和雇主将不会根据计划对参与者承担进一步的义务。
| 7.5 | 建设性的收据 |
尽管本计划中有任何相反的规定,如果管理人确定根据该计划递延的金额未能遵守第409A条的规定,必须为联邦所得税目的确认为收入,则将参与者收入中包含的金额分配给该参与者。署长根据第7.5节作出的裁定将具有约束力和决定性。
| 7.6 | 扣缴 |
参与者或受益人将与管理人作出适当安排,以满足任何联邦、州或地方所得税预扣要求以及适用于该计划下福利的累积或支付的社会保障或其他雇员税收要求。如没有作出其他安排,署长可酌情规定所需的扣缴税款。
| 7.7 | 无能力 |
如果任何有权根据本计划获得付款的人丧失行为能力并且无法为其自身的最佳利益使用此类付款,EIX可以指示向该人的法定监护人或保护人或该人的配偶支付款项(或任何部分),作为向无法使用付款的人支付款项的替代方案。EIX没有义务监督此类款项的使用,可能需要法院指定的监护权或监管权。
| 8.1 | 计划解读 |
管理员将管理该计划,并根据其条款解释、解释和应用其规定,并将向可能将日常计划操作授权给的管理层、工作人员或承包商提供必要的指导和监督。署长将订立、采纳或修订其认为对计划的管理有需要或可取的规则及规例。署长将解释及解释计划,以符合守则第409a条。署长的所有决定将是最终决定
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和绑定。
| 8.2 | 有限责任 |
署长或其任何成员或指定人员,均不对任何人就本计划的解释和管理而采取或遗漏的任何行动承担法律责任。
| 9.1 | 修订或终止的授权 |
管理人将拥有完全的权力和权力来前瞻性地修改或终止本计划,而管理人的解释、构建和行动,包括对参与者账户或利益的任何确定,或将支付的金额或收款人,将对所有人具有约束力,并为所有目的具有决定性。但是,如果没有参与者的同意,管理员在任何情况下都不会有任何修改本节的权力。然而,任何该等修订或终止将不适用于任何当时已符合资格或正在根据本计划领取福利的人。
| 9.2 | 限制 |
如果计划修订或终止具有消除或减少计划项下福利的效果,则应支付给退休参与者或受益人的福利将不会受到损害,而其他参与者的福利将不低于每个此类参与者在紧接此类修订或终止之前退休时本应享有的福利。
| 10.1 | 非因残疾而提出的申索的申索程序 |
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| 10.2 | 因残疾而提出申索的申索程序 |
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然后,署长或其代表将根据其根据医学证据对计划的解释,酌情批准或拒绝上诉。
在对因残疾引起的索赔发出审查不利利益确定之前,应免费向索赔人提供管理人或其作出有关索赔的利益确定的委托人(或在管理人的指示下)考虑、依赖或产生的任何新的或额外的证据;将在要求提供审查不利利益确定通知的日期之前尽快并充分提前提供此类证据,以便给予索赔人在该日期之前作出答复的合理机会。
同样,在根据新的或额外的理由对审查作出不利利益确定之前,应免费向索赔人提供理由;必须在要求提供审查作出不利利益确定通知的日期之前尽快并充分提前提供理由,以便给索赔人在该日期之前作出答复的合理机会。
最终利益确定将由管理人或其委托人作出,管理人或其委托人应在合理期限内向索赔人提供最终利益确定的书面或电子通知,但不迟于紧接收到索赔人的复核请求后的45天,除非特殊情况要求进一步延长处理索赔的时间,该延长最多可延长45天。因特殊情况需要延长复核时间的,管理人或其转授权人应在延期开始前向申请人提供延期的书面通知。通知书应当说明需要延期的特殊情况和作出最终利益确定的日期。如因索赔人未提交裁定索赔所需资料而延长一段时间,经复核作出惠益确定的期限应从向索赔人发送延期通知之日起至索赔人对补充资料请求作出答复之日止。在不利的最终利益确定的情况下,管理人或其委托人应向索赔人提供书面或电子通知,以经计算可为索赔人所理解的方式并以文化和语言上适当的方式载明:(i)不利的最终利益确定的具体原因或理由;
(ii)提述不利的最终利益确定所依据的具体计划条款;(iii)申索人有权根据要求并免费获得与申索人的利益索赔有关的所有文件、记录和其他信息的合理存取和副本的声明;(iv)申索人有权根据ERISA第502(a)条在经审查作出不利的最终利益确定后提起民事诉讼的声明,以及
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根据下文第10.3节进行强制性仲裁;(v)在作出不利裁定时所依赖的特定内部规则、准则、议定书、标准或计划的其他类似标准,或声明不存在此类规则、准则、议定书、标准或计划的其他类似标准;(vi)如果裁定是基于医疗必要性或实验性治疗或类似的排除或限制,则对裁定的科学或临床判断作出解释,将计划的条款适用于索赔人的医疗情况,或声明应请求免费提供此类解释;(vii)对决定的讨论,包括对不同意或不同意的依据的解释如下:(a)索赔人向治疗索赔人的医疗保健专业人员计划和评估索赔人的职业专业人员提出的意见;
(b)医学或职业专家的意见,他们的意见是代表计划就申索人的不利福利确定获得的,而不考虑在作出福利确定时是否依赖该意见;(c)社会保障局就申索人向计划提出的申索人作出的残疾确定;(viii)以下声明:“您和您的计划可能有其他自愿的替代争议解决方案,例如调解。找出可能存在的一种方法是联系当地的美国劳工部办公室和州保险监管机构。”如上所述,在索赔人可以根据ERISA第502条提起民事诉讼之前,对不利利益确定只有一级审查,然后是根据第10.3条进行的强制性仲裁。
| 10.3 | 争议仲裁 |
根据第10.3条进行的任何仲裁将根据当时现行的JAMS仲裁规则和就业纠纷程序(“JAMS规则”)并根据《联邦仲裁法》在加利福尼亚州洛杉矶县进行。仲裁应在经当事人共同协议选定的具有执业资格、在员工福利法以及管辖不合格递延补偿计划的法律方面经验丰富的单一中立仲裁员面前进行。如果当事人无法就仲裁员达成一致,则应根据当时现行的《JAMS规则》,从JAMS提供的仲裁员名单中以罢工方式选定仲裁员。任何和所有的索赔和/或抗辩本来可以在法庭上得到的,将完全可供当事人使用。根据本款选定的仲裁员(“仲裁员”)可下令进行充分和公平的必要发现
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问题和争议的探讨,符合仲裁的加急性质。仲裁员应适用适用的实体法解决争议。在联邦法律规定的最大限度内,仲裁员应维持管理人根据第10.1节规定的索赔和审查程序作出的决定,除非仲裁员认定管理人滥用其酌处权。尽管有前一句的规定,如果控制权发生变更,则管理人在控制权变更后三年内作出的索赔复审决定,如果根据本条第10.3款受到索赔人的质疑,则应由仲裁员进行重新审查。在符合前两句适用的复核标准的前提下,仲裁员可以授予仲裁员认为公正、公平的适用法律规定的任何可获得的裁决或救济。
仲裁结束时,仲裁员应出具书面裁定书,列明仲裁员裁决或决定所依据的主要调查结果和结论。仲裁员根据本协议授予的任何裁决或救济均为最终裁决,对双方当事人具有约束力,并可由任何有管辖权的法院强制执行。管理人将在法律规定的范围内支付仲裁员费用和仲裁场所费用。否则,各方当事人自行负责支付自己的仲裁费用/费用,包括但不限于律师费。然而,仲裁员可酌情允许向任何一方当事人支付合理的律师费和诉讼费用,其程度与向法院提出索赔代替仲裁时所允许的程度相同。
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| 11.1 | 参与其他计划 |
参加本计划不会限制参与者继续参加雇主的任何其他雇员福利计划的能力,但须遵守并按照适用的雇员福利计划的条款。
| 11.2 | 与合格计划的关系 |
本计划将在目前适用的法律下尽可能最大程度地按照合格计划和/或储蓄计划的条款进行管理,并在可行的情况下根据合格计划和/或储蓄计划的条款进行管理。尽管有上述规定,只要合格计划和/或储蓄计划的条款与本计划不同,本计划的条款应控制根据本计划应付的福利。
| 11.3 | 没收 |
根据该计划支付的款项要求参与者,只要参与者仍在雇主的积极雇用中,就应将其几乎所有的时间、技能、勤奋和注意力投入到雇主的业务中,而不是直接或间接地积极从事任何有损雇主业务最佳利益的业务或其他活动。此外,参与者在退休期间将继续可就与雇主事务有关的任何事项进行咨询。参与者违反这些条件将导致参与者完全丧失计划下的任何进一步利益。如果参与者未遵守上述任何条件,或者他或她因渎职或故意玩忽职守被雇主解雇,那么在上述任何事件中,参与者在本计划下的福利将终止并且将不会得到支付,并且EIX和雇主将没有进一步的责任。
| 11.4 | 继任者 |
每个雇主在该计划下的权利和义务将适用于雇主的继任者和受让人,并对其具有约束力。
| 11.5 | 信任 |
雇主将负责支付该计划下的所有福利。雇主可酌情设立一个或多个设保人信托,以提供计划下福利的支付。信托或信托可能是不可撤销的,但雇主对其资产的份额将受制于雇主债权人的债权。从任何此类信托中支付给参与者的福利将被视为由雇主支付,以履行雇主在计划下的义务。
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| 11.6 | 就业没有保障 |
本计划所载的任何内容或根据本计划采取的任何行动均不会被解释为雇佣合同或给予任何参与者任何继续受雇于雇主或任何其他关联公司的权利。
| 11.7 | 性别、单数和复数 |
所有代词及其变体都将被视为指男性、女性或中性,这可能是该人或多人的身份所要求的。根据上下文可能需要,单数可以读为复数,复数可以读为单数。
| 11.8 | 字幕 |
该计划的条款和章节的标题仅为方便起见,不会控制或影响其任何条款的含义或结构。
| 11.9 | 有效性 |
如果计划的任何规定被认定为无效、无效或不可执行,则在任何方面同样不会影响计划的任何其他规定的有效性。
| 11.10 | 放弃违约 |
EIX或管理人对参与者违反计划任何规定的任何放弃将不会运作或被解释为对参与者随后违反任何规定的放弃。
| 11.11 | 适用法律 |
该计划将根据加利福尼亚州的法律进行管理和解释,除非加利福尼亚州的法律被ERISA优先考虑。
| 11.12 | 通知 |
根据该计划规定或准许向管理人发出的任何通知或备案,如以书面及专人送达的方式,或以头等邮件方式送交EIX的主要办公室,并须提请管理人注意,则已足够。该通知将被视为自送达之日起发出,或者,如果是通过邮件送达,则视为自邮戳上显示的日期起发出。
| 11.13 | ERISA计划 |
该计划旨在成为一项主要为ERISA第201、301和401节含义内的“一组选定的管理层或高薪雇员”提供递延补偿福利而维持的无资金计划,因此可豁免ERISA标题I的第2、3和4部分。EIX就是命名的受托机构。
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| 11.14 | 法规和条例 |
此处对法规或条例的任何提及均应包括该法规或条例的任何继承者。
作为证明,EIX已于2024年8月21日对本计划进行了修订和重述。
爱迪生国际公司
/s/娜塔莉·席林
娜塔莉·席林
人力资源高级副总裁
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