EX-99.1 2 tm2324938d1 _ ex99-1.htm 图表99.1

附件 99.1

荔枝股份有限公司2023年第二季度报告未经审计的财务业绩

中国广州，2023年8月29日/GLOBE NEWSWIRE/-基于音频的社交和娱乐平台LIZHI INC.（“LIZHI”或“公司”或“我们”）（纳斯达克股票代码：LIZI）今天公布了截至2023年6月30日的第二季度未经审计的财务业绩。

2023年第二季度财务和运营亮点

净收入2023年第二季度为人民币5.929亿元（合8180万美元），较2022年第二季度的人民币5.157亿元增长15%。

平均总移动MAU¹2023年第二季度为4560万，而2022年第二季度为4970万。

平均每月付费用户总数²2023年第二季度为433.7万人，而2022年第二季度为48.51万人。

LIZHI创始人兼首席执行官Mr. Jinnan（Marco）Lai表示：“在2023年第二季度，我们继续整合开创性的技术，以推动我们全球业务的创新和优化。尽管面临宏观挑战，我们仍致力于深化先进技术的应用，促进健康的生态系统，并通过尖端产品和精细运营提高我们的竞争力。”

LIZHI代理首席财务官Chengfang Lu女士表示：“我们在2023年第二季度保持了收入同比增长，同时专注于建立一个可持续和创新驱动的生态系统。展望未来，我们将继续加强核心技术，以推动持续的产品开发，并推动长期的全球业务扩张。”

¹指在某一特定时期内，我们的平台和应用程序的平均每月活跃用户人数，计算方法是（i）该时期内每个月的移动活跃用户总和除以（ii）同一时期的月数。

²指某一特定时期内每月平均付费用户人数，计算方法为：（一）该时期内每个月的付费用户总数除以（二）同一时期的月数。

2023年第二季度未经审计的财务业绩

2023年第二季度的净收入为人民币5.929亿元（合8180万美元），较2022年第二季度的人民币5.157亿元增长15%，这是因为我们实现了音频娱乐产品矩阵的多元化。

2023年第二季度的收入成本为人民币4.184亿元（合5770万美元），较2022年第二季度的人民币3.401亿元增长23%，主要原因是（i）随着公司收入的增长，我们向内容创作者支付的收入分成费用增加，以及为激励我们的内容创作者而增加的收入分成费用百分比，（ii）与平均工资增加相关的工资和福利支出增加，以及（iii）支付处理成本增加。

2023年第二季度的毛利润为人民币1.744亿元（约合2410万美元），而2022年第二季度的毛利润为人民币1.756亿元。

非公认会计原则毛利³2023年第二季度为人民币1.756亿元（合2420万美元），而2022年第二季度为人民币1.768亿元。

2023年第二季度的毛利率为29%，而2022年第二季度的毛利率为34%。

2023年第二季度非美国通用会计准则毛利率为30%，而2022年第二季度为34%。

2023年第二季度的营业费用为1.666亿元人民币（合23.0百万美元），而2022年第二季度的营业费用为1.616亿元人民币。

2023年第二季度的研发费用为人民币7,520万元（合1,040万美元），较2022年第二季度的人民币7,030万元增长7%，主要原因是（i）与我们的研发人员数量增加相关的工资和福利费用增加，（ii）租金费用增加，以及（iii）股权激励费用和与第三方提供的研发服务相关的费用减少部分抵消。

2023年第二季度的销售和营销费用为人民币6,750万元（合930万美元），较2022年第二季度的人民币6,080万元增长11%，主要原因是（i）品牌和营销费用增加，以及（ii）与销售和营销人员数量增加相关的工资和福利费用增加。公司将监督其可自由支配的广告和促销费用，并视市场情况作出相应调整。

2023年第二季度的一般和管理费用为人民币2,390万元（合330万美元），而2022年第二季度为人民币3,060万元，主要是由于诉讼或有事项、专业服务费、股权激励费用和其他杂项费用的拨备减少，部分被与平均工资增加相关的工资和福利费用增加所抵消。

2023年第二季度的营业收入为780万元人民币（合110万美元），而2022年第二季度的营业收入为1410万元人民币。

非公认会计原则营业收入⁴2023年第二季度为1360万元人民币（合190万美元），而2022年第二季度为2120万元人民币。

2023年第二季度的净利润为人民币1160万元（合160万美元），而2022年第二季度的净利润为人民币1890万元。

³Non-GAAP毛利润是一种非GAAP财务指标，定义为不包括股权激励费用的毛利润。这一调整在2023年第二季度和2022年第二季度分别为120万元人民币（合20万美元）和120万元人民币。请参阅下面标题为“未经审计的公认会计原则和非公认会计原则结果的对账”的部分，了解详情。

⁴非GAAP营业收入是一种非GAAP财务指标，定义为不包括股权激励费用的营业收入。这一调整在2023年第二季度和2022年第二季度分别为580万元人民币（合80万美元）和710万元人民币。请参阅下面标题为“未经审计的公认会计原则和非公认会计原则结果的调节”的章节。

2023年第二季度非美国通用会计准则净利润为人民币1,730万元（合240万美元），而2022年第二季度为人民币2,600万元。

2023年第二季度归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润为1320万元人民币（合180万美元），而2022年第二季度为1880万元人民币。

非美国通用会计准则下归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润⁵2023年第二季度为1,900万元人民币（约合260万美元），而2022年第二季度为2,600万元人民币。

每股美国存托凭证基本和摊薄净收益⁶2023年第二季度分别为0.25元人民币（合0.03美元）和0.24元人民币（合0.03美元），而2022年第二季度分别为0.37元人民币和0.36元人民币。

非美国通用会计准则每股美国存托凭证基本和摊薄净利润⁷2023年第二季度每股美国存托凭证价格均为0.35元人民币（合0.05美元），而2022年第二季度每股美国存托凭证价格为0.50元人民币。

资产负债表

截至2023年6月30日，公司拥有现金及现金等价物和限制性现金6.971亿元人民币（合9610万美元）。

⁵非美国通用会计准则下归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润是一种非美国通用会计准则下的财务指标，定义为归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润，不包括股权激励费用。这些调整在2023年第二季度和2022年第二季度分别为580万元人民币（合80万美元）和710万元人民币。请参阅下面标题为“未经审计的公认会计原则和非公认会计原则结果的调节”的章节，了解详情。

⁶ADS指的是美国存托股份。每股美国存托凭证代表本公司20股A类普通股。每股美国存托凭证基本及摊薄净收益是指归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润除以美国存托凭证加权平均数。

⁷非美国通用会计准则下的每股美国存托凭证基本和摊薄净利润是一种非美国通用会计准则下的财务指标，定义为归属于LIZHI INC.普通股股东的非美国通用会计准则下的净利润除以用于计算每股美国存托凭证基本和摊薄净利润的加权平均每股美国存托凭证数量。

电话会议

公司管理层将于美国东部时间2023年8月29日晚上9点（北京/香港时间2023年8月30日上午9点）召开财报电话会议。

对于希望加入电话会议的参与者，请访问下面提供的链接，以便在预定电话会议开始时间前20分钟完成在线登记。登记后，与会者将收到电话会议的详细信息，包括拨入号码、个人密码和一封电子邮件，其中包含参加电话会议的详细说明。

报名链接：

https://register.vevent.com/register/BI99e37448e7294f288c09c8cc9b3ac447

注册完成后，请在预定的收益电话会议开始时间前10分钟拨入电话，并按照指示输入个人PIN码，以便接入电话。

此外，公司投资者关系网站http://ir.lizhi.fm还将提供电话会议的网络直播和网络直播的重播。

关于LIZHI INC。

LIZHI INC.创建了一个全面的基于音频的社交生态系统，业务遍及全球。该公司的目标是通过其产品组合迎合用户对音频娱乐和社交网络的兴趣。LIZHI INC.设想了一个音频生态系统，每个人都可以通过声音进行连接和互动。LIZHI INC.于2020年1月在纳斯达克上市。

欲了解更多信息，请访问：http://ir.lizhi.fm。

使用非公认会计原则财务措施

未经审计的简明合并财务信息是按照美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的。

立志采用了非美国通用会计准则下的毛利润、非美国通用会计准则下的毛利率、非美国通用会计准则下的营业亏损/收入、非美国通用会计准则下的净亏损/收入、非美国通用会计准则下的归属于立志控股普通股股东的净亏损/收入以及非美国通用会计准则下的基本和稀释后的每股美国存托凭证净亏损/收入，这些都是非美国通用会计准则下的财务指标。非美国通用会计准则下的毛利润是指不包括股权激励费用的毛利润。非GAAP毛利率是指非GAAP毛利润占净收入的百分比。非美国通用会计准则营业亏损/收入是指营业亏损/收入，不包括股权激励费用。非GAAP净亏损/收入是净亏损/收入，不包括股权激励费用。非美国通用会计准则下归属于LIZHI INC.普通股股东的净亏损/收益是指归属于LIZHI INC.普通股股东的净亏损/收益，不包括股权激励费用。非美国通用会计准则下的每股美国存托凭证基本和摊薄净亏损/收益是指非美国通用会计准则下的归属于LIZHI INC.普通股股东的净亏损/收益除以用于计算每股美国存托凭证基本和摊薄净亏损/收益的加权平均美国存托凭证数量。公司认为，对上述调节项目的非现金影响进行单独分析和排除，使其业绩的构成部分更加清晰。公司将这些非GAAP财务指标与GAAP财务指标一起审查，以更好地了解公司的经营业绩。它使用非公认会计原则的财务指标来规划、预测和衡量结果与预测。该公司认为，非GAAP财务指标是投资者和分析师评估其经营业绩的有用补充信息，没有股权激励费用的非现金影响。

然而，使用非公认会计原则财务指标作为分析工具存在重大局限性。使用非公认会计准则财务指标的一个限制是，它们不包括影响公司当期净利润的所有项目。此外，由于非GAAP财务指标并非所有公司都以相同的方式衡量，它们可能无法与其他公司使用的其他类似名称的指标进行比较。鉴于上述限制，您不应将非GAAP财务指标与根据美国公认会计原则编制的财务指标隔离、优于或替代考虑。

这些非公认会计原则财务指标的列报不应与根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息分开考虑，也不应替代这些信息。有关这些非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿末尾标题为“未经审计的GAAP和非GAAP业绩对账”的表格。

汇率信息

为方便读者阅读，本公告载有按规定汇率将一定金额的人民币兑换成美元的译文。除非另有说明，所有从人民币到美元和从美元到人民币的换算都是按照7.2513元人民币兑1.00美元的汇率进行的，这是美国联邦储备委员会发布的H.10统计数据中规定的2023年6月30日的汇率。本公司不就所指的人民币或美元金额可按任何特定汇率或根本无法兑换成美元或人民币（视情况而定）作出任何陈述。

安全港声明

本新闻稿载有前瞻性陈述。这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法案》的“安全港”条款做出的。非历史事实的陈述，包括关于公司信念和期望的陈述，都是前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性，许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，包括但不限于以下方面：LIZHI的目标和战略；LIZHI未来的业务发展、经营业绩和财务状况；在线音频市场的预期增长；对活跃用户增长速度的预期，尤其是付费用户；LIZHI将用户群货币化的能力；中国和海外市场总体经济和商业状况的波动；新冠疫情对LIZHI在中国和其他地方的业务运营和经济的影响；适用于LIZHI的法律、法规、规则、政策或指导方针的任何不利变化；以及与上述任何内容相关或相关的假设。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过诸如“可能”、“将”、“预期”、“预期”、“目标”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、“潜在”、“继续”、“是/可能”或其他类似的表达方式来识别。有关这些及其他风险、不确定性或因素的更多信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会的文件。本新闻稿中提供的所有信息截至本新闻稿发布之日，本公司不承担更新此类信息的义务，除非适用法律要求。

投资者及媒体垂询，请联系：

在中国：

荔枝股份有限公司

投资者关系部

电话：+ 86（20）8381-8791

邮箱：ir @ lizhi.fm

皮亚森特集团有限公司。

蔡绮颖

电话：+ 86（10）6508-0677

邮箱：Lizhi@tpg-ir.com

在美国：

皮亚森特集团有限公司。

布兰迪·皮亚森特

电话：+ 1-212-481-2050

邮箱：Lizhi@tpg-ir.com

荔枝股份有限公司

未经审计简明合并资产负债表

（除股票、ADS、每股数据和每股ADS数据外，所有金额均以千为单位）

	十二月 31, 2022		六月 30, 2023		六月 30, 2023
	人民币		人民币		美元
物业、厂房及设备
流动资产
现金及现金等价物		568,192		686,627		94,690
短期投资		111,353		-		-
限制现金		10,323		10,428		1,438
应收账款净额		3,233		2,437		336
预付款项和其他流动资产		30,391		25,809		3,559

流动资产总额		723,492		725,301		100,023

非流动资产
财产、设备和租赁物改良，净额		26,546		21,228		2,927
无形资产，净值		1,183		1,595		220
使用权资产净额		25,116		17,204		2,373

非流动资产合计		52,845		40,027		5,520

总资产		776,337		765,328		105,543

负债
流动负债
应付账款		53,832		51,408		7,089
递延收入		35,677		29,435		4,059
应付薪金和福利		136,837		122,685		16,919
应交税费		5,421		5,657		780
短期贷款		73,765		7,226		997
一年内到期的租赁负债		18,372		14,141		1,950
应计费用和其他流动负债		47,622		50,780		7,003

流动负债合计		371,526		281,332		38,797

非流动负债
租赁负债		8,195		3,750		517
其他非流动负债		3,952		3,627		500

非流动负债合计		12,147		7,377		1,017

负债总额		383,673		288,709		39,814

荔枝股份有限公司

未经审计简明合并资产负债表（续）

（除股票、ADS、每股数据和每股ADS数据外，所有金额均以千为单位）

	十二月 31, 2022			六月 30, 2023			六月 30, 2023
	人民币			人民币			美元
股东权益
A类普通股（面值0.0001美元，授权1,268，785,000股，截至2022年12月31日已发行818,962，260股，已发行803,607，050股；截至2023年6月30日已授权1,268，785,000股，已发行838,962，260股，已发行816,105，590股）。		543			557			77
B类普通股（面值0.0001美元，截至2022年12月31日和2023年6月30日已授权、发行和流通的股票分别为231,215，000股）。		168			168			23
库存股票		(10	)		(16	)		(2	)
额外实收资本		2,657,433			2,675,783			369,007
法定储备金		529			529			73
累计赤字		(2,280,543	)		(2,217,974	)		(305,873	)
累计其他综合收益		14,557			21,952			3,028
TOTAL LIZHI Inc.的股东权益		392,677			480,999			66,333

非控制性权益		(13	)		(4,380	)		(604	)

股东权益总额		392,664			476,619			65,729

总负债和股东权益		776,337			765,328			105,543

荔枝股份有限公司

未经审计的合并经营报表

（除股票、ADS、每股数据和每股ADS数据外，所有金额均以千为单位）

	三个月结束												六个月结束
	六月 30, 2022			三月 31, 2023			六月 30, 2023			六月 30, 2023			六月 30, 2022			六月 30, 2023			六月 30, 2023
	人民币			人民币			人民币			美元			人民币			人民币			美元
净收入
音频娱乐收入		513,018			628,766			590,530			81,438			1,027,040			1,219,296			168,149
播客、广告和其他收入		2,676			2,225			2,327			321			5,367			4,552			628
净收入共计		515,694			630,991			592,857			81,759			1,032,407			1,223,848			168,777
收入成本⁽¹⁾		(340,063	)		(434,559	)		(418,446	)		(57,706	)		(688,684	)		(853,005	)		(117,635	)
毛利		175,631			196,432			174,411			24,053			343,723			370,843			51,142

营业费用 ⁽¹⁾
销售和营销费用		(60,756	)		(58,848	)		(67,522	)		(9,312	)		(120,765	)		(126,370	)		(17,427	)
一般和行政费用		(30,550	)		(22,968	)		(23,934	)		(3,301	)		(52,928	)		(46,902	)		(6,468	)
研究和开发费用		(70,262	)		(71,911	)		(75,184	)		(10,368	)		(141,356	)		(147,095	)		(20,285	)
总营业费用		(161,568	)		(153,727	)		(166,640	)		(22,981	)		(315,049	)		(320,367	)		(44,180	)

营业收入		14,063			42,705			7,771			1,072			28,674			50,476			6,962

利息收入，净额		480			856			1,022			141			425			1,878			259
外汇损失		(424	)		(259	)		(352	)		(49	)		(810	)		(611	)		(84	)
投资收益		146			1,609			1,397			193			240			3,006			415
政府补助		4,169			3,189			2,005			277			6,795			5,194			716
其他，净额		480			268			142			20			51			410			57

所得税前收入		18,914			48,368			11,985			1,654			35,375			60,353			8,325

所得税费用		(61	)		(39	)		(424	)		(58	)		(104	)		(463	)		(64	)

净收入		18,853			48,329			11,561			1,596			35,271			59,890			8,261

归属于非控股股东的净（收益）/亏损		(7	)		1,033			1,646			227			3			2,679			369

归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润		18,846			49,362			13,207			1,823			35,274			62,569			8,630

荔枝股份有限公司

未经审计简明合并经营报表（续）

（除股票、ADS、每股数据和每股ADS数据外，所有金额均以千为单位）

	三个月结束										六个月结束
	六月 30, 2022			三月 31, 2023			六月 30, 2023		六月 30, 2023		六月 30, 2022		六月 30, 2023		六月 30, 2023
	人民币			人民币			人民币		美元		人民币		人民币		美元
净收入		18,853			48,329			11,561		1,596		35,271		59,890		8,261

其他综合收入/（损失）：
外币折算调整数		15,344			(3,225	)		10,428		1,438		14,126		7,203		993
综合收益总额		34,197			45,104			21,989		3,034		49,397		67,093		9,254
归属于非控股股东的综合（收益）/亏损		(7	)		1,060			1,811		250		3		2,871		396
归属于LIZHI INC.普通股股东的综合收益		34,190			46,164			23,800		3,284		49,400		69,964		9,650

归属于LIZHI INC.普通股股东的每股净收益
—基本		0.02			0.05			0.01		0.00		0.03		0.06		0.01
—稀释		0.02			0.05			0.01		0.00		0.03		0.06		0.01
普通股加权平均数
—基本		1,031,036,519			1,058,873,983			1,074,052,668		1,074,052,668		1,026,970,940		1,066,505,256		1,066,505,256
—稀释		1,035,130,441			1,067,721,922			1,079,619,876		1,079,619,876		1,030,795,632		1,070,735,706		1,070,735,706

归属于LIZHI INC.普通股股东的每股ADS净利润
—基本		0.37			0.93			0.25		0.03		0.69		1.17		0.16
—稀释		0.36			0.92			0.24		0.03		0.68		1.17		0.16
加权平均ADS数
—基本		51,551,826			52,943,699			53,702,633		53,702,633		51,348,547		53,325,263		53,325,263
—稀释		51,756,522			53,386,096			53,980,994		53,980,994		51,539,782		53,536,785		53,536,785

荔枝股份有限公司

未经审计简明合并经营报表（续）

（除股票、ADS、每股数据和每股ADS数据外，所有金额均以千为单位）

（1）以股份为基础的报酬在收入成本和营业费用中的分配情况如下：

	三个月结束								六个月结束
	六月 30, 2022		三月 31, 2023		六月 30, 2023		六月 30, 2023		六月 30, 2022		六月 30, 2023		六月 30, 2023
	人民币		人民币		人民币		美元		人民币		人民币		美元

收入成本		1,211		1,748		1,219		168		3,817		2,967		409
销售和营销费用		267		625		456		63		1,274		1,081		149
一般和行政费用		2,644		3,494		1,912		264		5,433		5,406		746
研究和开发费用		2,993		4,290		2,194		303		5,354		6,484		894

荔枝股份有限公司

未经审计的公认会计原则和非公认会计原则结果对账

（除股票、ADS、每股数据和每股ADS数据外，所有金额均以千为单位）

	三个月结束								六个月结束
	六月 30, 2022		三月 31, 2023		六月 30, 2023		六月 30, 2023		六月 30, 2022		六月 30, 2023		六月 30, 2023
	人民币		人民币		人民币		美元		人民币		人民币		美元
毛利		175,631		196,432		174,411		24,053		343,723		370,843		51,142
股份补偿费用		1,211		1,748		1,219		168		3,817		2,967		409
非公认会计原则毛利		176,842		198,180		175,630		24,221		347,540		373,810		51,551

营业收入		14,063		42,705		7,771		1,072		28,674		50,476		6,962
股份补偿费用		7,115		10,157		5,781		798		15,878		15,938		2,198
非公认会计原则营业收入		21,178		52,862		13,552		1,870		44,552		66,414		9,160

净收入		18,853		48,329		11,561		1,596		35,271		59,890		8,261
股份补偿费用		7,115		10,157		5,781		798		15,878		15,938		2,198
非公认会计原则净收入		25,968		58,486		17,342		2,394		51,149		75,828		10,459


归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润		18,846		49,362		13,207		1,823		35,274		62,569		8,630
股份补偿费用		7,115		10,157		5,781		798		15,878		15,938		2,198
非美国通用会计准则下归属于LIZHI INC.普通股股东的净利润		25,961		59,519		18,988		2,621		51,152		78,507		10,828

非美国通用会计准则下归属于LIZHI INC.普通股股东的每股净收益
—基本		0.03		0.06		0.02		0.00		0.05		0.07		0.01
—稀释		0.03		0.06		0.02		0.00		0.05		0.07		0.01
普通股加权平均数
—基本		1,031,036,519		1,058,873,983		1,074,052,668		1,074,052,668		1,026,970,940		1,066,505,256		1,066,505,256
—稀释		1,035,130,441		1,067,721,922		1,079,619,876		1,079,619,876		1,030,795,632		1,070,735,706		1,070,735,706

非美国通用会计准则下归属于LIZHI INC.普通股股东的每股美国存托凭证净收益
—基本		0.50		1.12		0.35		0.05		1.00		1.47		0.20
—稀释		0.50		1.11		0.35		0.05		0.99		1.47		0.20
加权平均ADS数
—基本		51,551,826		52,943,699		53,702,633		53,702,633		51,348,547		53,325,263		53,325,263
—稀释		51,756,522		53,386,096		53,980,994		53,980,994		51,539,782		53,536,785		53,536,785