美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
____________________________________________
表格
10-Q
______________________________________________
（标记一）
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根据1934年《证券交易法》第13或15（d）节的季度报告 | ||||
已结束的季度期间
2026年9月26日
或
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根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的过渡报告 | ||||
对于从 到
委托档案号：
001-32598
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_______________________________________
（在其章程中指明的注册人的确切名称）
_________________________________________
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| （国家或其他司法 公司或组织） |
（I.R.S.雇主 识别号） |
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| （主要行政办公室地址） | （邮编） | |||||||||||||
(
978
)
436-6500
（注册人的电话号码，包括区号）
无
（前名称、前地址和前财政年度，如果自上次报告后发生变化）
_______________________________________
根据该法第12（b）节登记的证券：
| 各类名称 | 交易代码（s） | 注册的各交易所名称 | ||||||||||||
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用复选标记表明注册人是否：（1）在过去12个月内（或要求注册人提交此类报告的较短期限内）提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内一直遵守此类提交要求。
有
ý无¨
用复选标记表明注册人在过去12个月（或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内）是否以电子文件方式提交了根据S-T条例第405条（本章第232.405条）要求提交的每一份互动数据文件。
有
ý无¨
通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、“新兴成长型公司”的定义。
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ý | 加速披露公司 | ☐ | ||||||||||||||
| 非加速披露公司 | ¨ | 较小的报告公司 |
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| 新兴成长型公司 |
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若为新兴成长型公司，请勾选注册人是否选择不使用延长的过渡期，以符合《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是☐否
ý
截至2026年10月26日
152.8
登记人已发行普通股的百万股。
Entegris, Inc.和子公司
表格10-Q
目 录
截至2026年9月26日止季度
| 说明 | 页 | ||||
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项目2。未注册出售股本证券及所得款项用途
|
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2
警示性声明
这份表格10-Q的季度报告（本“季度报告”）包含“前瞻性陈述”。“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“项目”、“应该”、“可能”、“将”、“将”或其否定词和类似表述旨在识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述仅基于截至本季度报告日期的当前管理层预期和假设。它们不是对未来业绩的保证，它们涉及难以预测的重大风险和不确定性，可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。可能导致实际结果不同的一些因素包括但不限于以下风险：
与我们的业务和行业相关的风险
•半导体需求波动，半导体制造放量。
•全球经济不确定性，包括金融市场波动、通胀和成本增加、贸易战、利率波动、经济衰退、国债和银行倒闭。
•供应链风险，包括部分依赖唯一、单一或有限来源供应商。
•经营全球业务所固有的挑战，包括管理公司经营所在司法管辖区的复杂政治、法律、监管和运营环境。
•出口管制、经济制裁等类似限制措施的影响。
•客户集中。
•持续创新和引进新产品的需要。
•制造中断或延误以及其他运营中断。
•信息技术（“IT”）系统故障、网络中断、数据泄露以及其他网络安全威胁。
•关税的影响和动荡的贸易环境。
•在我们的运营中使用危险材料。
•商誉减值。
•关键员工流失。
•我们获取、保护和执行知识产权的能力。
•我们和竞争对手对AI的使用
•环境、社会和治理承诺。
与政府监管相关的风险
•受制于跨多个司法管辖区的众多快速发展的环境法律法规的影响。
•与监管环境相关的风险，包括合规成本以及受到潜在不一致或相互冲突的监管的影响。
•税收变化或不利的税收裁决。
•政府激励措施的影响，包括增加运营复杂性和竞争。
与我们的债务相关的风险
•我们负债的影响，包括我们获得未来融资的能力。
•与我们产生足够现金以偿还债务的能力有关的风险。
•由于经修订的信贷协议（定义见下文）和契约（定义见下文）的条款而对我们的业务造成的限制。
与拥有我们的普通股相关的风险
•我们的普通股价格的波动性。
•资金配置策略的变化。
•我们的章程文件和特拉华州法律中的规定可能会延迟或阻止我们被收购。
一般风险
•重大竞争。
•我们成功收购或整合其他业务、组建合资公司或剥离业务的能力。
•气候变化的影响，包括市场动态和利益相关者预期的变化，以及意外的运营中断。
3
其他风险
•公司于2026年2月11日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2025年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告中描述的其他因素和附加信息，包括在第一部分第1A项的“风险因素”标题下，以及公司向SEC提交的其他定期文件中。
除联邦证券法和SEC规则和条例要求外，公司不承担更新此处包含的任何前瞻性陈述或信息的义务，这些陈述或信息截至各自日期。
4
第1部分。财务资料
项目1。财务报表
Entegris, Inc.和子公司
简明合并资产负债表
（未经审计）
| （单位：百万，每股数据除外） | 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | |||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ |
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应收贸易账款，扣除信贷损失准备金$
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| 库存，净额 |
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| 递延税费和可退所得税 |
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| 其他流动资产 |
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| 流动资产总额 |
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固定资产、工厂及设备，净值累计折旧净额$
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| 使用权资产 |
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| 商誉 |
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无形资产，净值，累计摊销净额$
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| 递延所得税资产和其他非流动所得税资产 |
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| 其他非流动资产 |
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| 总资产 | $ |
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$ |
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| 负债和权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $ |
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$ |
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| 应计工资和相关福利 |
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| 应计应付利息 |
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| 其他应计负债 |
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| 应付所得税 |
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| 流动负债合计 |
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长期债务，扣除未摊销折扣和债务发行费用$
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| 养恤金福利义务和其他负债 |
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| 递延税项负债及其他非流动税项负债 |
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| 长期租赁负债 |
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| 股权： | |||||||||||
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优先股，面值$
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普通股，面值$
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库存股票，按成本：
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(
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(
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| 额外实收资本 |
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| 留存收益 |
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| 累计其他综合损失 | (
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(
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| 总股本 |
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| 总负债及权益 | $ |
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$ |
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见所附简明综合财务报表附注。
5
Entegris, Inc.和子公司
简明合并经营报表
（未经审计）
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （单位：百万，每股数据除外） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ |
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$ |
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$ |
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$ |
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| 销售成本 |
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| 毛利 |
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| 销售、一般和管理费用 |
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| 工程、研发费用 |
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| 无形资产摊销 |
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| 营业收入 |
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| 利息支出 |
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| 利息收入 | (
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(
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(
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(
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| 其他费用，净额 |
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| 所得税费用前收入 |
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| 所得税费用 |
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| 附属公司净亏损中的权益 |
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| 净收入 | $ |
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$ |
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$ |
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$ |
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| 每股普通股基本收益 | $ |
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$ |
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$ |
|
$ |
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| 每股普通股摊薄收益 | $ |
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$ |
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$ |
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| 加权平均流通股： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 |
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| 摊薄 |
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见所附简明综合财务报表附注。
6
Entegris, Inc.和子公司
综合收益简明合并报表
（未经审计）
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ |
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$ |
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$ |
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$ |
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| 其他综合收益（亏损），税后净额： | |||||||||||||||||||||||
| 外币换算调整 |
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(
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| 设定受益养老金调整 |
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(
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利率互换-现金流套期保值，公允价值变动-损失，扣除税利$
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(
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(
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| 其他综合收益（亏损），税后净额 |
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(
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| 综合收益 | $ |
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$ |
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$ |
|
$ |
|
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见所附简明综合财务报表附注。
7
Entegris, Inc.和子公司
简明合并权益报表
（未经审计）
| （单位：百万，每股数据除外） | 共同 股份 已发行 |
库存股 | 共同 股份 优秀 |
共同 股票 |
库存股票 | 额外 实缴 资本 |
留存收益 | 外币换算调整 | 设定受益养老金调整 | 利率互换-现金流对冲 | 合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年12月31日余额 |
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(
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| 根据股票计划发行的股份 |
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— |
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— | — | (
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— | — | — | — | (
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| 股份补偿费用 | — | — | — | — | — |
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— | — | — | — |
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宣布的股息（$
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— | — | — | — | — | — | (
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— | — | — | (
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| 利率互换-现金流对冲 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (
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(
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| 养老金负债调整 | — | — | — | — | — | — | — | — | (
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— | (
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| 外币换算 | — | — | — | — | — | — | — |
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— | — |
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| 净收入 | — | — | — | — | — | — |
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— | — | — |
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| 2025年3月29日余额 |
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$ | (
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$ | (
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| 根据股票计划发行的股份 |
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— | — | (
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— | — | — | — | (
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| 股份补偿费用 | — | — | — | — | — |
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— | — | — | — |
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宣布的股息（$
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— | — | — | — | — | — | (
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— | — | — | (
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| 利率互换-现金流对冲 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (
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(
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| 外币换算 | — | — | — | — | — | — | — |
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— | — |
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| 净收入 | — | — | — | — | — | — |
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— | — | — |
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| 2025年6月28日余额 |
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$ |
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$ |
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$ | (
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$ | (
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$ |
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| 根据股票计划发行的股份 |
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— |
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— | — |
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— | — | — | — |
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| 股份补偿费用 | — | — | — | — | — |
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— | — | — | — |
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宣布的股息（$
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— | — | — | — | — | — | (
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— | — | — | (
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| 利率互换-现金流对冲 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (
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(
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| 外币换算 | — | — | — | — | — | — | — | (
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— | — | (
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| 净收入 | — | — | — | — | — | — |
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— | — | — |
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| 2025年9月27日余额 |
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(
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8
| （单位：百万，每股数据除外） | 共同 股份 已发行 |
库存股 | 共同 股份 优秀 |
共同 股票 |
库存股票 | 额外 实缴 资本 |
留存收益 | 外币换算调整 | 设定受益养老金调整 | 利率互换-现金流对冲 | 合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2025年12月31日余额 |
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(
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| 根据股票计划发行的股份 |
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| 股份补偿费用 | — | — | — | — | — |
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宣布的股息（$
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— | — | — | — | — | — | (
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— | — | — | (
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| 外币换算 | — | — | — | — | — | — | — | (
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— | — | (
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| 净收入 | — | — | — | — | — | — |
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— | — | — |
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| 2026年3月28日余额 |
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(
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$ | (
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$ |
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$ | (
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$ | (
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| 根据股票计划发行的股份 |
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— | — |
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| 股份补偿费用 | — | — | — | — | — |
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— | — | — | — |
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宣布的股息（$
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— | — | — | — | — | — | (
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— | — | — | (
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| 外币换算 | — | — | — | — | — | — | — |
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— | — |
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| 净收入 | — | — | — | — | — | — |
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— | — | — |
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2026年6月27日余额
|
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(
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$ |
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$ |
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$ | (
|
$ | (
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$ |
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| 根据股票计划发行的股份 |
|
— |
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— | — |
|
— | — | — | — |
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| 股份补偿费用 | — | — | — | — | — |
|
— | — | — | — |
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|
宣布的股息（$
|
— | — | — | — | — | — | (
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— | — | — | (
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| 外币换算 | — | — | — | — | — | — | — |
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— | — |
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| 净收入 | — | — | — | — | — | — |
|
— | — | — | $ |
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2026年9月26日余额
|
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(
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$ | (
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$ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ | (
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$ |
|
$ |
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9
Entegris, Inc.和子公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
| 九个月结束 | |||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||
| 经营活动： | |||||||||||
| 净收入 | $ |
|
$ |
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| 调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致： | |||||||||||
| 折旧 |
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| 摊销 |
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|
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| 股份补偿费用 |
|
|
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| 递延所得税拨备 | (
|
(
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| 债务清偿损失 |
|
|
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| 对过剩和过时的库存进行收费 |
|
|
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|
长期资产减值
|
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| 债项发行费用摊销及原发行折扣 |
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| 其他 |
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| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 贸易应收账款 | (
|
|
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| 库存 | (
|
(
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| 应付账款和应计负债 |
|
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| 其他流动资产 |
|
|
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| 应交所得税和可退所得税 | (
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(
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|||||||||
| 其他 |
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| 经营活动所产生的现金净额 |
|
|
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| 投资活动： | |||||||||||
| 购置物业、厂房及设备 | (
|
(
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| 来自政府奖励的收益 |
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| 其他 | (
|
(
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| 投资活动所用现金净额 | (
|
(
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| 融资活动： | |||||||||||
| 循环信贷融资所得款项 |
|
|
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| 循环信贷融资的付款 | (
|
(
|
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| 长期债务的支付 | (
|
(
|
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| 债务发行费用的支付 | (
|
|
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| 股利支付 | (
|
(
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|||||||||
| 发行普通股的收益 |
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|
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| 与净额结算股权奖励相关的已缴税款 | (
|
(
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|||||||||
| 其他 | (
|
(
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|||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (
|
(
|
|||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
|||||||||
| 现金及现金等价物（减少）增加额 | (
|
|
|||||||||
| 期初现金及现金等价物 |
|
|
|||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ |
|
$ |
|
|||||||
见所附简明综合财务报表附注。
10
Entegris, Inc.和子公司
现金流量简明合并报表（续）
（未经审计）
| 补充现金流信息 | 九个月结束 | ||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||
| 非现金交易： | |||||||||||
| 应付账款中的设备采购 | $ |
|
$ |
|
|||||||
| 股票发行换取员工股票购买计划责任的消灭 |
|
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| 已付利息和所得税附表： | |||||||||||
| 已付利息，扣除资本化利息 |
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| 已支付的所得税，扣除已收到的退款 |
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见所附简明综合财务报表附注。
11
Entegris, Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
业务性质Entegris, Inc.（“英特格”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”）是半导体和其他高技术行业关键先进材料和工艺解决方案的领先供应商。
合并原则简明综合财务报表包括公司及其附属公司的账目。公司间利润、交易和余额已在合并中消除。
估计数的使用按照美国普遍接受的会计原则编制简明综合财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响资产和负债的呈报金额，特别是应收款项、存货、物业、厂房和设备、使用权资产、商誉、无形资产、应计费用、短期和长期租赁负债、所得税和相关账户，并在简明综合财务报表日期披露或有资产和负债以及报告期间的销售净额和费用呈报金额。实际结果可能与这些估计不同。
列报依据简明综合财务报表已根据美国普遍接受的会计原则编制，并载有所有被认为必要的调整，且属正常经常性，以公允列报公司截至2026年9月26日和2025年12月31日的财务状况、截至2026年9月26日和2025年9月27日止三个月和九个月的经营业绩和综合收益、截至2026年9月26日和2025年9月27日止三个月和九个月的权益报表，以及截至9月26日止九个月的现金流量，2026年和2025年9月27日。
简明综合财务报表及附注按表格10-Q允许的方式呈列，不包含公司年度综合财务报表及附注中包含的某些信息。本季度报告中包含的信息应与第二部分第7项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”以及公司截至2025年12月31日止财政年度的10-K表格年度报告中包含的合并财务报表及其附注一并阅读。截至2026年9月26日的三个月和九个月的运营结果并不一定表明全年的预期结果。
公司截至2025年12月31日止年度的10-K表格年度报告中包含的合并财务报表附注中某些表格的单位标题参考金额以千为单位。这些金额以百万计，与该报告其他地方公司对其财务业绩的叙述性表述一致。基础金额没有变化，无需修改任何报告的余额、结果或现金流。此处列示的前期金额以百万为单位。
物业、厂房及设备物业、厂房及设备按成本列账，并按其估计可使用年期以直线法折旧。当资产报废或处置时，成本和相关累计折旧从账目中剔除，由此产生的任何收益或损失在发生期间确认。维护和维修在发生时计入费用，而大量增加和改进则资本化。每当有事件或情况变化表明一项资产或一组资产的账面值可能无法根据估计的未来未折现现金流量收回时，包括物业、厂房及设备在内的长期资产均会进行减值审查。减值金额（如有）按资产的账面净值与估计公允价值之间的差额计量。
在2026年1月，我们完成了对我们的物业、厂房和设备的使用寿命的评估，并调整了某些物业、厂房和设备的估计使用寿命，以更密切地反映这些资产的预期经济寿命。这些调整是在对我们对资产的实际使用情况进行分析之后进行的，包括这些资产的技术和物理过时情况、我们继续使用设备的能力、历史使用趋势、预期的资本计划和技术路线图，以及行业趋势和做法。基于这一分析，我们确定增加使用寿命是有保证的，并与公司对这些资产的历史和预期使用相一致。为财务报告目的而更新的某些资产的估计使用寿命如下：建筑物和装修，
5
到
35
年增加到
12
到
40
年；制造设备，
5
到
10
年增加到
14
年；罐子和气瓶，
3
到
12
年增加到
3
到
19
年；模具，
3
到
5
年增加到
9
年和实验室设备，
3
到
8
年增加到
9
年。在截至2026年9月26日的三个月和九个月期间，这一估计变动对截至2025年12月31日在役资产的影响是折旧费用减少$
17.9
百万美元
55.6
百万，净收入分别增加约$
14.8
百万美元
38.1
百万，或$
0.10
和$
0.25
每基本和$
0.10
和$
0.25
分别为每股摊薄收益。
12
最近采用的会计公告公司目前没有重大的最近采用的会计公告。
最近发布的会计公告2024年11月，财务会计准则委员会发布了会计准则更新（“ASU”）2024-03，损益表—报告综合收益—费用分类披露（子主题220-40）：损益表费用分类，要求上市公司在中期和年度报告期间披露有关财务报表附注中某些费用的额外信息。允许对本ASU中的修订进行前瞻性或追溯性应用。更新后的标准对我们从2027财年开始的年度报告期和从2028财年第一季度开始的中期报告期有效，允许提前采用。我们目前正在评估这一ASU对我们合并财务报表和相关披露的影响。
2025年12月，FASB发布了ASU第2025-10号，《政府补助（主题832）：企业实体收到的政府补助的会计处理》（“ASU 2025-10”），就企业实体收到的政府补助的确认、计量、列报和披露建立了权威指南。ASU2025-10中的修订对2028年12月15日之后开始的年度报告期间以及这些年度报告期间内的中期报告期间有效，允许提前采用。该公司目前正在评估采用ASU 2025-10的影响，但预计采用ASU 2025-10不会对其合并财务报表产生重大影响。
2.收入
下表提供了按客户类别分列的销售净额信息：
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||
| 半导体： | |||||||||||||||||||||||
| 晶圆厂 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
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| 设备和工程 |
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| 化学和材料 |
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|
|
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| Semi分销商及其他 |
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|
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|
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| 非Semi |
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| 净销售总额 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||||||||||||
下表提供了与客户签订的合同中有关当前合同负债的信息。合同负债计入简明综合资产负债表的其他应计负债。
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||
| 年初余额 | $ |
|
$ |
|
|||||||
| 期初计入合同负债余额的已确认收入 | (
|
(
|
|||||||||
|
因收到现金而增加，不包括在该期间确认为收入的金额
|
|
|
|||||||||
| 期末余额 | $ |
|
$ |
|
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13
3.库存
库存包括以下内容：
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | |||||||||
| 原材料 | $ |
|
$ |
|
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| 在制品 |
|
|
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|
成品(1)
|
|
|
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| 库存总额，净额 | $ |
|
$ |
|
|||||||
(1)包括客户持有的寄售库存$
30.0
百万美元
25.1
分别为2026年9月26日和2025年12月31日的百万。
4.商誉和无形资产
截至2026年9月26日和2025年12月31日，公司每个可报告分部Materials Solutions（“MS”）和Advanced Purity Solutions（“APS”）的商誉活动如下：
| （百万） | MS | 应用程式 | 合计 | ||||||||||||||
| 2025年12月31日 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||||||||
| 外币换算 |
|
|
|
||||||||||||||
| 2026年9月26日 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||||||||
2026年9月26日和2025年12月31日的可辨认无形资产包括：
| 2026年9月26日 | |||||||||||||||||
| （百万） | 总携带量 金额 |
累计 摊销 |
净携 价值 |
||||||||||||||
| 发达技术 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||||||||
| 商标及商品名称 |
|
|
|
||||||||||||||
| 客户关系 |
|
|
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||||||||||||||
|
其他(1)
|
|
|
|
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| $ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||||||||
(1)作为定期审查无形资产记录的一部分，公司从账面总额和累计摊销余额中消除了某些已完全摊销的无形资产。账面毛额和相关累计摊销约$
7.5
百万被移除，对净无形资产、收益或现金流没有影响。
| 2025年12月31日 | |||||||||||||||||
| （百万） | 总携带量 金额 |
累计 摊销 |
净携 价值 |
||||||||||||||
| 发达技术 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
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| 商标及商品名称 |
|
|
|
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| 客户关系 |
|
|
|
||||||||||||||
| 其他 |
|
|
|
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| $ |
|
$ |
|
$ |
|
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截至2026年9月26日，公司简明综合资产负债表中目前记录的与无形资产相关的未来摊销费用估计如下：
| （百万） | 2026年剩余 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 此后 | 合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 未来摊销费用 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
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14
5.债务
公司截至2026年9月26日和2025年12月31日的债务构成如下：
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | |||||||||
| 2029年到期的定期贷款B | $ |
|
$ |
|
|||||||
|
2029年到期的有担保票据
|
|
|
|||||||||
|
2030年到期的优先票据
|
|
|
|||||||||
|
2029年到期的优先票据
|
|
|
|||||||||
|
2028年到期的优先票据
|
|
|
|||||||||
|
2031年到期的循环信贷融资(1)
|
|
|
|||||||||
| 债务总额（面值） |
|
|
|||||||||
| 减：未摊销贴现和发债费用 | (
|
(
|
|||||||||
| 债务总额，净额 | $ |
|
$ |
|
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截至2026年9月26日到期的不含未摊销贴现和发债费用的长期债务各年度到期情况如下：
| （百万） | 2026年剩余 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 此后 | 合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 长期债务到期日 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||||||||||||||||||||||||
(1)我们于2031年到期的高级有担保循环信贷融资（“循环信贷融资”）的年利率等于（i）SOFR加上适用的保证金（
1.25
%,
1.5
%或
1.75
%或（ii）基准利率加上适用的保证金
0.25
%,
0.5
%或
0.75
%，在每种情况下取决于公司的第一留置权净杠杆比率。截至2026年9月26日，适用保证金为
1.25
%和
0.25
%，分别。截至二零二六年九月二十六日止三个月及九个月期间，公司借入及偿还
零
和$
65.0
百万，分别在循环信贷融资下。循环信贷机制的承付款为$
750.0
截至2026年9月26日的百万。有
无
截至2026年9月26日和2025年12月31日循环信贷融资项下的未偿还借款。
截至二零二六年九月二十六日止三个月及九个月期间，公司共偿还$
200.0
百万美元
450.0
百万元，分别占定期贷款B项下的未偿还借款。截至2026年9月26日，定期贷款B项下的所有未偿还借款已全部偿还。就这些还款而言，公司在债务清偿方面产生了税前损失$
1.7
百万美元
3.9
截至2026年9月26日的三个月和九个月的百万美元，计入其他费用，在简明综合经营报表中净额。
2026年4月29日，公司修订循环信贷安排，除其他外，规定本金总额最高可达$
750.0
百万，高于$
575.0
万，并将到期日由2027年7月6日延长至2031年4月29日，并修订适用的息差、承诺费及若干负面契诺。
公司须按公允价值记录若干资产及负债。该等金融工具按层级划分的公允价值的确定所采用的估值方法如下：
1级： 资产包括现金和现金等价物，包括对机构货币市场基金的投资，以及对共同基金的投资。机构货币市场基金和共同基金使用相同资产在活跃市场中的报价进行估值。为支持公司经营而在各银行账户中持有的现金按成本列账，由于其短期性，近似公允价值。
2级没有2级金融工具。
3级没有第三级金融工具。
下表列出了我们以经常性基础以公允价值计量的除债务以外的金融工具。有关我们债务的讨论，请参见我们简明综合财务报表的附注5。在用于计量资产公允价值的输入值属于多个层次的情况下，我们根据对公允价值的确定具有重要意义的最低层次输入值对其进行了分类。
15
| 报告日的公允价值计量采用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万） | 1级 | 2级 | 3级 | 合计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产： | 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
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|
共同基金投资(1)
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|
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| 合计 | $ |
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|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
$ |
|
$ |
|
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(1)共同基金投资在简明综合资产负债表上显示为其他非流动资产的组成部分。
其他公允价值披露
截至2026年9月26日和2025年12月31日，我们债务的估计公允价值和账面价值如下：
| 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | |||||||||||||||||||
| （百万） | 账面价值 | 公允价值 | 账面价值 | 公允价值 | ||||||||||||||||
| 债务总额，净额 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
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7.每股普通股收益
每股普通股基本收益（“EPS”）是根据适用期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。稀释每股收益是根据已发行普通股的加权平均股数加上适用期间已发行普通股的潜在稀释股计算得出的。
下表列出了用于计算基本每股收益和稀释每股收益的股份金额的对账：
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||
| 基本—加权平均已发行普通股 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 行使股票期权和限制性普通股归属时承担的加权平均普通股 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 稀释——加权平均普通股和已发行普通股等价物 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
公司将以下基于股票的基础股份奖励排除在稀释后每股收益的计算之外，因为在截至2026年9月26日和2025年9月27日的三个月和九个月内，将其包括在内将具有反稀释性：
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||
| 不计入摊薄每股收益的股份 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
16
8.其他费用，净额
截至2026年9月26日和2025年9月27日止三个月和九个月的其他费用（收入）净额包括：
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||
| 外币交易（收益）损失 | $ | (
|
$ |
|
(
|
|
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| 债务清偿损失 |
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| 股权投资减值 |
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| 其他收入，净额 | (
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|
(
|
(
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| 其他费用，净额 | $ |
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$ |
|
$ |
|
$ |
|
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9.分部信息
我们的业务是在
two
经营分部如下所述。这些部门共享共同的业务系统和流程、技术中心和技术路线图。
•材料解决方案部门（MS）提供基于材料的解决方案，例如化学气相和原子层沉积材料、化学机械平坦化（“CMP”）浆料和焊盘、离子注入特种气体、配方刻蚀和清洁材料，以及其他特种材料，使我们的客户能够实现更好的设备性能和更快的良率时间，同时提供更低的总拥有成本。
•Advanced Purity Solutions部门（简称APS）提供过滤、净化和污染控制解决方案，通过确保关键液体化学品和气体的纯度以及半导体制造过程、半导体生态系统和其他高科技行业中使用的晶圆和其他基板的清洁性，提高客户的良率、设备可靠性和成本。
公司以报告分部为基础计量盈利能力的方法为分部利润。分部利润定义为净销售额减去直接和间接分部运营费用，包括公司人力资源、财务和信息技术职能的某些一般和行政成本。公司对分部间销售和转让进行会计处理，就好像销售或转让是向第三方进行的一样。分部间销售列示为以下的冲销。其余未分配费用主要由公司的企业职能以及利息支出、利息收入、无形资产摊销和所得税费用构成。
公司的首席运营决策者（“CODM”）为总裁兼首席执行官。对于每个可报告分部，主要经营决策者使用分部利润（基于每个分部的目标模型）来确定分配给分部的资源（包括员工、财务或资本资源），以实现公司的战略计划，并通过对照公司年度预算和预测过程中确定的绩效目标监测实际结果来评估每个分部的绩效。未按分部列报总资产，因为该信息未用于分配资源或评估分部层面的业绩，也未由公司的主要经营决策者定期审查。
截至2026年9月26日和2025年9月27日止三个月和九个月，公司可报告分部的财务信息摘要如下表所示：
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 2026年9月26日 | |||||||||||||||||||||||
| （百万） | MS | 应用程式 | 分部间 | 合计 | |||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
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|||||||||||||||
| 销售成本 |
|
|
(
|
|
|||||||||||||||||||
| 营业费用 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 分部利润 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||||||||||||
17
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||||||
| （百万） | MS | 应用程式 | 分部间 | 合计 | |||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
|
|||||||||||||||
| 销售成本 |
|
|
(
|
|
|||||||||||||||||||
| 营业费用 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 分部利润 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||||||||||||
| 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 2026年9月26日 | |||||||||||||||||||||||
| （百万） | MS | 应用程式 | 分部间 | 合计 | |||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
|
|||||||||||||||
| 销售成本 |
|
|
(
|
|
|||||||||||||||||||
| 营业费用 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 分部利润 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||||||||||||
| 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||||||
| （百万） | MS | 应用程式 | 分部间 | 合计 | |||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
|
|||||||||||||||
| 销售成本 |
|
|
(
|
|
|||||||||||||||||||
| 营业费用 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 分部利润 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||||||||||||
下表对截至2026年9月26日和2025年9月27日止三个月和九个月的分部利润总额与所得税费用前收入进行了调节：
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||
| 分部利润合计 | $ |
|
|
$ |
|
$ |
|
||||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 |
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|
|
|
|||||||||||||||||||
| 未分配的一般和行政费用 |
|
|
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| 营业收入 |
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| 利息支出 |
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|
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| 利息收入 | (
|
(
|
(
|
(
|
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| 其他费用，净额 |
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|
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| 所得税费用前收入 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
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下表汇总了截至2026年9月26日和2025年9月27日止三个月和九个月公司可报告分部的折旧情况：
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||
| 折旧： | |||||||||||||||||||||||
| MS | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|||||||||||||||
| 应用程式 |
|
|
|
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| 折旧总额 | $ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
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18
在以下表格中，销售净额按客户的国家或地区分别按截至2026年9月26日和2025年9月27日止三个月和九个月的船舶至客户所在地分类。
| 截至2026年9月26日止三个月 | |||||||||||||||||||||||
| （百万） | MS | 应用程式 | 分部间 | 合计 | |||||||||||||||||||
| 北美洲 | $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
|
|||||||||||||||
| 台湾 |
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| 中国 |
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| 韩国 |
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| 日本 |
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| 欧洲 |
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| 东南亚 |
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|
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| $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
|
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| 截至2025年9月27日止三个月 | |||||||||||||||||||||||
| （百万） | MS | 应用程式 | 分部间 | 合计 | |||||||||||||||||||
| 北美洲 | $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
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| 台湾 |
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| 中国 |
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| 韩国 |
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| 日本 |
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| 欧洲 |
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| 东南亚 |
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| $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
|
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| 截至二零二六年九月二十六日止九个月 | |||||||||||||||||||||||
| （百万） | MS | 应用程式 | 分部间 | 合计 | |||||||||||||||||||
| 北美洲 | $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
|
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| 台湾 |
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| 中国 |
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| 韩国 |
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| 日本 |
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| 欧洲 |
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| 东南亚 |
|
|
|
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| $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
|
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| 截至2025年9月27日止九个月 | |||||||||||||||||||||||
| （百万） | MS | 应用程式 | 分部间 | 合计 | |||||||||||||||||||
| 北美洲 | $ |
|
$ |
|
$ | (
|
$ |
|
|||||||||||||||
| 台湾 |
|
|
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| 中国 |
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| 韩国 |
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| 日本 |
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| 欧洲 |
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| 东南亚 |
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| $ |
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19
10.重组成本
在2025年和2026年期间，公司启动了某些业务重组活动，旨在提高运营效率并根据战略重点调整资源。这些活动导致的重组费用主要涉及（i）内部重组，将两个互补的部门合并为一个部门并重新调整我们面向客户的组织，这发生在2024年第四季度，（ii）从2025年第二季度开始，裁员和放弃某些对公司长期目标不再必要的资本设备，以及（iii）2026年第二季度发生的与公司生命科学流体管理业务的计划结束相关的行动，其中包括当时计划的关闭一家制造工厂。这些重组活动被视为与公司正在进行的生产力改进不同的离散举措。
与这些重组活动相关的费用在截至2026年9月26日和2025年9月27日的三个月和九个月的简明综合经营报表中确认如下：
| 截至2026年9月26日止三个月 | 截至2025年9月27日止三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万） | 员工解雇福利 | 资产减值费用 | 合计 | 员工解雇福利 | 资产减值费用 | 合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
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| 截至二零二六年九月二十六日止九个月 | 截至2025年9月27日止九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万） | 员工解雇福利 | 资产减值费用 | 合计 | 员工解雇福利 | 资产减值费用 | 合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
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截至2026年9月26日和2025年9月27日止三个月和九个月按可报告分部划分的重组费用以及未分配的公司层面费用如下：
| 截至2026年9月26日止三个月 | 截至2025年9月27日止三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万） | 员工解雇福利 | 资产减值费用 | 合计 | 员工解雇福利 | 资产减值费用 | 合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
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20
| 截至二零二六年九月二十六日止九个月 | 截至2025年9月27日止九个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万） | 员工解雇福利 | 资产减值费用 | 合计 | 员工解雇福利 | 资产减值费用 | 合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| MS | $ |
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11.随后发生的事件
股息
2026年10月14日，公司董事会宣布季度现金股息$
0.10
每股将于2026年11月18日支付予于2026年10月28日收市时登记在册的股东。
21
项目2。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
以下有关公司简明综合财务状况和经营业绩的讨论和分析，应与本季度报告表格10-Q（本“季度报告”）其他地方所载的简明综合财务报表及其附注一并阅读。除历史信息外，本讨论和分析中包含的信息或本季度报告中其他地方列出的信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。您应查看本季度报告中的第II部分第1A项“风险因素”和我们截至2025年12月31日止年度的10-K表格年度报告（“年度报告”）中的第I部分第1A项“风险因素”，以及我们提交的其他美国证券交易委员会（“SEC”）文件，以讨论可能导致实际结果与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异或在本季度报告其他部分阐述的结果存在重大差异的重要因素。这些前瞻性陈述仅在本文发布之日作出，除法律要求外，公司不承担公开发布这些前瞻性陈述的任何修订或更新结果以反映未来事件、意外事件或其他情况的义务。
概述
公司是半导体等高科技行业关键先进材料和工艺解决方案的领先供应商。我们利用我们独特的能力广度，帮助我们的客户在最先进的制造环境中提高他们的生产力、产品性能和技术。
我们的业务分为两个经营分部进行组织和经营。
•材料解决方案部门（MS）提供基于材料的解决方案，例如化学气相和原子层沉积材料、化学机械平坦化（“CMP”）浆料和焊盘、离子注入特种气体、配方刻蚀和清洁材料，以及其他特种材料，使我们的客户能够实现更好的设备性能和更快的良率时间，同时提供更低的总拥有成本。
•Advanced Purity Solutions部门（简称APS）提供过滤、净化和污染控制解决方案，通过确保关键液体化学品和气体的纯度以及半导体制造过程、半导体生态系统和其他高科技行业中使用的晶圆和其他基板的清洁性，提高客户的良率、设备可靠性和成本。
凭借我们的互补能力，我们相信我们具有独特的优势，可以为我们的客户创造新的、共同优化的和日益集成的解决方案，这些解决方案旨在转化为改进的设备性能、更低的拥有成本和更快的上市时间。例如，我们拥有开发和共同优化产品的能力和核心竞争力，以解决客户在沉积、CMP工艺和CMP后模块的复杂制造挑战，其解决方案包括先进沉积材料、CMP浆料、焊盘和CMP后清洗化学品（每个都来自我们的MS部门），以及CMP浆料过滤器、高纯度包装和流体监测系统（每个都来自我们的APS部门）。
该公司的财政年度是每年12月31日结束的日历期间。该公司的财政季度包括13周或14周的周期，在周六结束。该公司2026年的财政季度分别于2026年3月28日、2026年6月27日、2026年9月26日和2026年12月31日结束。
全球贸易环境
美国和外贸政策最近和持续的发展加剧了全球贸易紧张局势，并在宏观经济和地缘政治环境中造成了重大不确定性，特别是在中国方面。从2025年开始，美国政府对进口到美国的产品和材料征收关税和其他贸易措施，引发其他国家的保护主义和报复性行动。美国政府已发起并在某些情况下完成了调查，这些调查已导致或可能导致根据经修订的1974年《贸易法》第301条征收额外关税，涵盖范围广泛的产品和贸易伙伴，包括我们开展业务的国家。美国政府还对特定行业征收关税，包括对某些半导体征收关税，并表示可能会对半导体及相关产品征收更广泛的关税。如果美国征收新的关税，其他国家，包括我们销售产品的国家，可能会再次采取保护主义和报复性措施。美国和中国之间降低关税和暂停某些出口管制的某些安排是临时性的，这些安排到期或不续签可能会导致更高的关税或影响我们的产品和供应链的新限制。美国的关税框架仍受制于正在进行的诉讼、立法行动和潜在的额外行政行动，其中任何一项都可能实质性地改变适用于我们的产品和供应链的关税税率。
22
由于我们业务的全球性，这些贸易发展已经并可能继续使我们的业务和运营面临各种风险，特别是供应链相关风险。征收关税和其他贸易措施（i）增加并可能继续增加我们的采购和制造成本，（ii）要求并可能继续要求我们调整我们的供应链并寻找替代供应商，（iii）可能导致制造和交付延迟，以及（iv）增加并可能继续增加我们的合规义务和相关成本。此外，外国政府可能会实施原产地规则或其他贸易措施，将我们在美国境外生产的产品视为原产于美国的商品，这可能会使这些产品受到报复性关税或其他限制，从而增加我们客户的成本并减少这些市场对我们产品的需求。外国政府还对我们所依赖的原材料和投入实施并可能进一步实施出口管制或许可要求，这可能会扰乱我们的供应链或增加我们的成本。因此，我们可能会面临对我们产品的需求和竞争力的减少，包括来自本地或国内采购的竞争加剧、损害我们与客户的关系以及盈利能力下降。这些风险可能会因当前贸易紧张局势带来的整体宏观经济不确定性而加剧，这可能会减缓经济增长并对含有半导体的产品的需求产生负面影响，从而减少对我们产品的需求。
我们的战略一直是，并将继续是，在我们的客户附近建立一个有弹性的供应链和全球制造足迹。虽然这一战略旨在减轻这些贸易政策的财务和运营影响，但我们的业务一直受到、而且我们预计将继续受到对我们产品征收的更高关税的影响，特别是在短期内。根据自由贸易协定，某些关税不符合退税或优惠待遇的条件，这可能会限制我们可用于减轻其影响的选择。鉴于这种情况的动态性质，对我们的客户和我们的业务的直接和间接影响很难量化；然而，我们将继续密切监测这种不断变化的情况，进一步利用我们的全球足迹和区域供应链，并探索更多的选择来减轻与贸易相关的风险。
中东冲突的影响
涉及美国、以色列、伊朗和其他国家的中东持续军事冲突造成了全球市场的不确定性和波动，包括但不限于航运路线中断、石油和天然气短缺、能源价格波动以及我们产品生产中使用的某些原材料的可用性。与来自或通过该地区的原材料或组件制造的产品相关的收入不构成我们业务的重要部分，从历史上看，我们没有从该地区获得重大收入；然而，作为我们对产品不间断供应和不妥协质量的承诺的一部分，我们已主动实施缓解措施来管理这种情况，包括确保额外材料和建立库存，评估和激活既定的业务连续性计划，以及实施优先措施以确保运营稳定性。我们将继续密切监测局势，评估（并在必要时实施）额外的缓解措施。
近期事件
改变有用的生活
2026年1月，我们完成了对我们的物业、厂房和设备的使用寿命的评估，并调整了某些物业、厂房和设备的估计使用寿命，以更密切地反映这些资产的预期经济寿命。这些调整是在对我们对资产的实际使用情况进行分析之后进行的，包括这些资产的技术和物理过时情况、我们继续使用设备的能力、历史使用趋势、预期的资本计划和技术路线图，以及行业趋势和做法。基于这一分析，我们确定增加使用寿命是有保证的，并与公司对这些资产的历史和预期使用相一致。为财务报告目的而更新的若干资产的估计可使用年限如下：建筑物及装修，5至35年增至12至40年；制造设备，5至10年增至14年；罐体及钢瓶3至12年增至3至19年；模具3至5年增至9年，实验室设备，3至8年增至9年。
这一会计估计变更自2026财年开始生效，并前瞻性地应用于截至2025年12月31日我们资产负债表上的资产以及未来的资产购买。根据我们截至2025年12月31日的简明综合资产负债表中包含在物业、厂房和设备中的资产的账面金额净额，我们预计2026年的总折旧费用将减少约7300万美元，减少部分主要在销售成本和研发费用中确认。有关变更的进一步讨论，见简明综合财务报表附注1。
23
经修订的循环信贷安排
2026年4月29日，该公司修订了循环信贷融资，除其他外，规定本金总额从5.75亿美元增加到最高7.50亿美元的贷款承诺，并将期限从2027年7月6日延长至2031年4月29日。
关键会计政策和估计
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析是基于公司的简明综合财务报表，这些报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。编制这些简明综合财务报表要求公司作出估计、假设和判断，这些估计、假设和判断会影响资产、负债、销售和费用的呈报金额以及或有资产和负债的相关披露。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。
受编制公司简明综合财务报表时所使用的估计、假设和判断影响最大的关键会计政策在我们的年度报告第二部分第7项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中进行了描述。公司持续评估用于编制简明综合财务报表的关键会计政策，包括但不限于与业务收购相关的会计政策。除若干物业、厂房及设备的估计可使用年期有所变动外，该等重要会计政策及估计并无重大变动。有关变更的进一步讨论，请参见简明综合财务报表附注1。
截至二零二六年九月二十六日止三个月及九个月对比截至二零二五年九月二十七日止三个月及九个月
下表比较了截至2026年9月26日和2025年9月27日的三个月和九个月的经营业绩，以美元和占净销售额的百分比为单位，每个标题。
| 三个月结束 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,005.7 | 100.0 | % | $ | 807.1 | 100.0 | % | $ | 2,700.8 | 100.0 | % | $ | 2,372.7 | 100.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | 505.5 | 50.3 | 455.8 | 56.5 | 1,399.8 | 51.8 | 1,313.4 | 55.4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 500.2 | 49.7 | 351.3 | 43.5 | 1,301.0 | 48.2 | 1,059.3 | 44.6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 136.5 | 13.6 | 101.8 | 12.6 | 380.6 | 14.1 | 320.2 | 13.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 工程、研发费用 | 87.5 | 8.7 | 80.9 | 10.0 | 245.6 | 9.1 | 250.0 | 10.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 45.6 | 4.5 | 46.0 | 5.7 | 138.0 | 5.1 | 138.1 | 5.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 230.6 | 22.9 | 122.6 | 15.2 | 536.8 | 19.9 | 351.0 | 14.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 45.4 | 4.5 | 47.9 | 5.9 | 142.9 | 5.3 | 151.3 | 6.4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (1.5) | (0.1) | (1.8) | (0.2) | (5.3) | (0.2) | (5.1) | (0.2) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 0.2 | — | 4.2 | 0.5 | 9.4 | 0.3 | 5.3 | 0.2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用前收入 | 186.5 | 18.5 | 72.3 | 9.0 | 389.8 | 14.4 | 199.5 | 8.4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 28.7 | 2.9 | 1.5 | 0.2 | 46.2 | 1.7 | 12.5 | 0.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 附属公司净亏损中的权益 | — | — | 0.3 | — | 0.2 | — | 0.8 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 157.8 | 15.7 | % | $ | 70.5 | 8.7 | % | $ | 343.4 | 12.7 | % | $ | 186.2 | 7.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
净销售额截至2026年9月26日止三个月，净销售额增长24.6%至10.057亿美元，而截至2025年9月27日止三个月的净销售额为8.071亿美元。销售净额变动背后的因素分析如下表所示：
24
| （百万） | |||||
|
截至2025年9月27日止三个月的销售净额
|
$ | 807.1 | |||
| 主要与销量相关的增长 | 205.8 | ||||
| 与外币换算影响相关的减少 | (7.2) | ||||
|
截至2026年9月26日止三个月的销售净额
|
$ | 1,005.7 | |||
如上表所述，净销售额增加的主要原因是净销售额增加了2.058亿美元，这主要是由于两个报告部门的需求增加，特别是支持先进逻辑和存储半导体生产的产品以及为制造这些产品而建造的晶圆厂的需求增加，但与截至2025年9月27日的财政季度相比，主要由于日元相对于美元走弱，不利的外币换算导致销售额减少了720万美元，部分抵消了这一增加。
按地域划分，截至2026年9月26日及2025年9月27日止三个月按客户国家或地区划分的销售百分比及截至2026年9月26日止三个月的销售净额较截至2025年9月27日止三个月的销售净额增加（减少）百分比如下：
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 销售额增加（减少）百分比 | |||||||||||||||
| 北美洲 | 17 | % | 17 | % | 22 | % | |||||||||||
| 台湾 | 26 | % | 23 | % | 41 | % | |||||||||||
| 中国 | 18 | % | 22 | % | — | % | |||||||||||
| 韩国 | 13 | % | 14 | % | 23 | % | |||||||||||
| 日本 | 10 | % | 10 | % | 29 | % | |||||||||||
| 欧洲 | 7 | % | 7 | % | 21 | % | |||||||||||
| 东南亚 | 9 | % | 8 | % | 51 | % | |||||||||||
由于对我们产品的需求增加，特别是对支持先进节点的产品的需求增加，所有已披露地理区域的销售额均同比增长，但中国除外，中国的销售额与去年同期相比持平。
截至2026年9月26日止9个月的净销售额增长13.8%至27.008亿美元，而截至2025年9月27日止9个月的净销售额为23.727亿美元。销售净额变动背后的因素分析如下表所示：
| （百万） | |||||
|
截至2025年9月27日止9个月的销售净额
|
$ | 2,372.7 | |||
| 主要与销量相关的增长 | 341.2 | ||||
| 与外币换算影响相关的减少 | (13.1) | ||||
|
截至2026年9月26日止9个月的销售净额
|
$ | 2,700.8 | |||
如上表所述，净销售额增加的主要原因是净销售额增加3.412亿美元，这主要是由于两个报告分部的需求增加，但与截至2025年9月27日的九个月相比，主要由于日元相对于美元走弱，不利的外币换算导致销售额减少1310万美元，部分抵消了这一增加。
按地域划分，截至2026年9月26日止9个月及2025年9月27日止9个月按客户国家或地区划分的销售百分比及截至2026年9月26日止9个月净销售额较截至2025年9月27日止9个月净销售额增加（减少）百分比如下：
25
| 九个月结束 | |||||||||||||||||
| 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 销售额增加（减少）百分比 | |||||||||||||||
| 北美洲 | 17 | % | 18 | % | 6 | % | |||||||||||
| 台湾 | 26 | % | 23 | % | 29 | % | |||||||||||
| 中国 | 18 | % | 21 | % | — | % | |||||||||||
| 韩国 | 13 | % | 13 | % | 13 | % | |||||||||||
| 日本 | 10 | % | 10 | % | 22 | % | |||||||||||
| 欧洲 | 7 | % | 7 | % | 4 | % | |||||||||||
| 东南亚 | 9 | % | 8 | % | 27 | % | |||||||||||
对北美客户销售额的增长主要与整个半导体生态系统对APS产品的需求增加有关，而MS产品的销售额相对没有变化。对台湾客户销售额的增长主要与MS和APS产品的需求增加有关，特别是对支持先进节点的产品。与去年同期相比，对中国客户的销售额相对没有变化，因为对APS产品的需求增加被MS产品的需求下降所大大抵消。对韩国、日本和东南亚客户销售额的增长主要与MS和APS产品的需求增加有关，特别是对支持先进节点的产品。对欧洲客户销售额的增长主要与MS产品的需求增加有关。
毛利率下表列出了毛利率（毛利润占净销售额的百分比）：
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 百分点变化 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 百分点变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率： | 49.7 | % | 43.5 | % | 6.2 | 48.2 | % | 44.6 | % | 3.6 | |||||||||||||||||||||||||
截至2026年9月26日止三个月，毛利率较上年同期上升6.2个百分点。毛利率增加主要是由于我们的制造设施的强劲运营业绩导致产量增加，由于特定物业、厂房和设备的使用寿命变化以及关税退款导致折旧费用减少。有关变更的进一步讨论，请参见简明综合财务报表附注1。
截至2026年9月26日止9个月，毛利率较上年同期上升3.6个百分点。毛利率增加的主要原因是，我们的制造设施的强劲运营业绩导致产量增加，特定物业、厂房和设备的使用寿命变化导致折旧费用减少，以及关税退款。有关变更的进一步讨论，请参见简明综合财务报表附注1。
销售、一般和管理费用截至2026年9月26日的三个月，销售、一般和行政（“SG & A”）费用为1.365亿美元，而去年同期为1.018亿美元。SG & A费用变动的潜在因素如下表所示：
| （百万） | |||||
|
截至2025年9月27日的财季销售、一般和管理费用
|
$ | 101.8 | |||
| 雇员成本，主要与可变薪酬有关 | 18.8 | ||||
| 专业服务 | 9.2 | ||||
|
其他增加，净额
|
6.7 | ||||
|
截至2026年9月26日的财季销售、一般和管理费用
|
$ | 136.5 | |||
截至2026年9月26日的9个月，SG & A费用为3.806亿美元，而去年同期为3.202亿美元。SG & A费用变动的潜在因素如下表所示：
26
| （百万） | |||||
|
截至2025年9月27日止9个月的销售、一般及行政开支
|
$ | 320.2 | |||
| 雇员成本，主要与可变薪酬有关 | 37.5 | ||||
| 专业服务 | 14.8 | ||||
| 其他增加，净额 | 8.1 | ||||
|
截至2026年9月26日止9个月的销售、一般及行政开支
|
$ | 380.6 | |||
工程、研发费用公司的ER & D工作侧重于现有产品线的支持或延伸以及新产品和制造技术的开发。截至2026年9月26日的三个月，ER & D费用为8750万美元，而去年同期为8090万美元。ER & D费用背后的因素如下表所示：
| （百万） | |||||
|
截至2025年9月27日的财季工程、研发费用
|
$ | 80.9 | |||
| 雇员成本，主要与可变薪酬有关 | 6.5 | ||||
| 项目相关费用 | 2.1 | ||||
| 折旧费用 | (2.9) | ||||
| 其他增加，净额 | 0.9 | ||||
|
截至2026年9月26日的财季工程、研发费用
|
$ | 87.5 | |||
截至2026年9月26日的9个月，ER & D费用为2.456亿美元，而去年同期为2.50亿美元。ER & D费用背后的因素如下表所示：
| （百万） | |||||
|
截至2025年9月27日止9个月的工程、研发费用
|
$ | 250.0 | |||
| 项目相关费用 | (8.9) | ||||
| 折旧费用 | (8.1) | ||||
| 雇员成本，主要与可变薪酬有关 | 9.3 | ||||
| 其他增加，净额 | 3.3 | ||||
|
截至二零二六年九月二十六日止九个月的工程、研发开支
|
$ | 245.6 | |||
无形资产摊销截至2026年9月26日止三个月的无形资产摊销为4560万美元，而截至2025年9月27日止三个月的无形资产摊销为4600万美元。
截至2026年9月26日的九个月，无形资产摊销为1.38亿美元，而截至2025年9月27日的九个月，无形资产摊销为1.381亿美元。
利息支出利息支出包括与未偿债务相关的利息以及与此类借款相关的债务发行成本摊销和原始发行折扣。截至2026年9月26日止三个月的利息支出为4540万美元，而截至2025年9月27日止三个月的利息支出为4790万美元。减少的主要原因是，由于偿还了公司的未偿债务，该期间的平均债务余额减少，导致利息支出减少。
截至2026年9月26日止9个月的利息支出为1.429亿美元，而截至2025年9月27日止9个月的利息支出为1.513亿美元。减少的主要原因是，由于偿还了公司未偿债务，该期间的平均债务余额减少，导致利息支出减少。
其他费用，净额截至2026年9月26日的三个月，其他费用净额为0.2百万美元，主要包括债务清偿损失1.7百万美元，部分被外汇交易收益1.1百万美元抵消。截至2025年9月27日的三个月，其他费用净额为420万美元，主要包括外汇交易损失250万美元和债务清偿损失170万美元。
截至2026年9月26日的九个月，其他费用净额为940万美元，主要包括670万美元的股权投资减值和390万美元的债务清偿损失。截至2025年9月27日的九个月，其他费用净额为530万美元，主要包括外币交易损失450万美元和债务清偿损失170万美元。
27
所得税费用截至2026年9月26日的三个月的所得税费用为2870万美元，而截至2025年9月27日的三个月的所得税费用为150万美元。公司截至2026年9月26日止三个月的实际所得税率为15.4%，而截至2025年9月27日止三个月的实际所得税率为2.1%截至2026年9月26日止季度的实际税率较高，主要是由于本季度税前账面收入增加，以及截至2025年9月27日止季度释放了未确认的税收优惠，而截至2026年9月26日止季度未再发生.
支柱2
经济合作与发展组织（OECD）引入了税基侵蚀和利润转移（BEPS）支柱2规则，规定全球最低税率为15%。许多国家已经颁布或有望颁布实施15%最低税率的立法。我们根据英特格目前的全球格局评估了这项立法的影响，认为不会产生实质性影响。我们将在全年继续监测正在进行的立法，并评估未来对我们的合并财务报表和相关披露的任何潜在影响。
经济合作与发展组织（OECD）引入了税基侵蚀和利润转移（BEPS）支柱2规则，规定全球最低税率为15%。许多国家已经颁布或有望颁布实施15%最低税率的立法。我们根据英特格目前的全球格局评估了这项立法的影响，认为不会产生实质性影响。我们将在全年继续监测正在进行的立法，并评估未来对我们的合并财务报表和相关披露的任何潜在影响。
一大美丽法案法案
The One大美法案（简称“法案”）于2025年7月4日颁布。根据ASC 740-10，公司在截至2025年9月27日的季度（即颁布季度）核算了该法案的影响。该法案影响公司财务报表的关键条款包括修改第163（j）条下的利息费用限制以及修订外国衍生的无形收入（FDII）和全球无形低税收入（GILTI）。
该法案的某些条款对2025年12月31日之后开始的纳税年度有效，因此会影响本年度的财务业绩。公司继续评估该法案对公司未来税务状况的影响。
净收入由于上述因素，截至2026年9月26日的三个月，公司录得净收入1.578亿美元，或稀释后每股收益1.03美元，而截至2025年9月27日的三个月的净收入为7050万美元，或稀释后每股收益0.46美元。
截至2026年9月26日的9个月，该公司录得净收入3.434亿美元，合每股摊薄收益2.24美元，
截至2025年9月27日的九个月，该公司的净收入为1.862亿美元，合稀释后每股收益1.22美元。
非GAAP财务指标公司的简明综合财务报表是根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的。公司还利用某些非GAAP财务指标作为根据GAAP提供的财务指标的补充，以便更好地评估和反映影响公司业务和经营业绩的趋势。有关更多详细信息，请参阅下面标题为“非GAAP信息”的部分，包括某些非GAAP财务指标的定义以及这些非GAAP指标与公司GAAP指标的对账。
该公司的主要非GAAP财务指标为调整后EBITDA和调整后营业收入及其相关指标，以及非GAAP每股收益（“非GAAP EPS”）。
下表比较了截至2026年9月26日和2025年9月27日的三个月和九个月的非公认会计准则财务指标，以美元和净销售额的百分比为单位，每个标题。
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 百分比变化 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 百分比变化 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 | $ | 269.4 | $ | 170.3 | 58 | % | $ | 677.7 | $ | 506.5 | 34 | % | |||||||||||||||||||||||
| 调整后营业利润率-占净销售额的百分比 | 26.8 | % | 21.1 | % | 25.1 | % | 21.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 303.3 | $ | 220.7 | 37 | % | $ | 780.1 | $ | 658.1 | 19 | % | |||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA-占净销售额的百分比 | 30.2 | % | 27.3 | % | 28.9 | % | 27.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则每股收益 | $ | 1.23 | $ | 0.72 | 71 | % | $ | 3.03 | $ | 2.05 | 48 | % | |||||||||||||||||||||||
与去年同期相比，截至2026年9月26日的三个月和九个月的调整后营业收入和非公认会计准则每股收益增加，这通常是由于销售额增加，我们制造业的经营杠杆
28
设施和折旧费用的减少是由于特定物业、厂房和设备的使用寿命发生变化，部分被SG & A费用的增加所抵消，主要与可变薪酬有关。
与去年同期相比，截至2026年9月26日的三个月和九个月的调整后EBITDA增加，主要是由于销售增加，我们制造设施的运营杠杆，部分被主要与可变薪酬相关的SG & A费用增加所抵消。
分部分析
该公司目前根据两个报告分部报告其财务业绩。下面就这两个业务板块的经营成果进行讨论。有关公司两个分部的更多信息，请参见简明综合财务报表附注9。
下表列出了截至2026年9月26日和2025年9月27日止三个月和九个月公司两个可报告分部的选定净销售额和分部利润数据，以及未分配的一般和管理费用。
| 三个月结束 | 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | ||||||||||||||||||||||
|
材料解决方案
|
||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 404.1 | $ | 348.6 | $ | 1,126.5 | $ | 1,044.9 | ||||||||||||||||||
| 分部利润 | 84.3 | 65.2 | 237.9 | 212.7 | ||||||||||||||||||||||
| 高级纯度解决方案 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 604.9 | $ | 460.8 | $ | 1,583.1 | $ | 1,334.6 | ||||||||||||||||||
| 分部利润 | 212.7 | 118.2 | 497.2 | 322.2 | ||||||||||||||||||||||
| 未分配的一般和行政费用 | $ | 20.8 | $ | 14.8 | $ | 60.3 | $ | 45.8 | ||||||||||||||||||
材料解决方案（MS）
对于第三次2026年财季，MS净销售额增至4.041亿美元，与去年同期的3.486亿美元相比增长16%。销售额增长主要是由于先进沉积材料、特种材料、选择性刻蚀化学和CMP耗材的销售额增加。MS报告的部门利润为8430万美元。第三次2026年财季，较去年同期的6520万美元分部利润增长29%。分部利润增长主要是由于销售额增加、特定物业、厂房和设备的使用寿命变化以及关税退款导致折旧费用减少，部分被与2025年相比，2026年业务表现更强相关的更高可变补偿成本所抵消。
截至2026年9月26日的9个月，MS净销售额增至11.265亿美元，与去年同期的10.449亿美元相比增长8%。销售额增长主要是由于先进沉积材料、选择性刻蚀化学、特种材料和CMP耗材的销售额增加。截至2026年9月26日的9个月，MS报告的分部利润为2.379亿美元，比去年同期的2.127亿美元的分部利润增长12%。分部利润增长主要是由于销售额增加、特定物业、厂房和设备的使用寿命变化以及关税退款导致折旧费用减少，部分被与2025年相比2026年业务表现更强相关的更高可变补偿成本所抵消。
高级纯度解决方案（APS）
对于第三次2026年财季，APS净销售额增至6.049亿美元，与去年同期的4.608亿美元相比增长31%。销售额增长主要是由于液体和气体过滤和净化产品、前开式统一吊舱（“FOUP”）以及流体管理解决方案的销售额增加。APS报告的分部利润为2.127亿美元第三次2026年财季，较去年同期的1.182亿美元增长80%。分部利润增加主要是由于与销售额增加相关的毛利增加，特定物业、厂房和设备的使用寿命以及关税的变化导致折旧费用减少，但与2025年相比，2026年业务表现更强相关的可变补偿成本增加部分抵消了这一影响。
截至2026年9月26日的9个月，APS净销售额增至15.831亿美元，与去年同期的13.346亿美元相比增长19%。销售额增长主要是由于液体和气体过滤和净化产品、FOUP和流体管理解决方案的销售额增加。截至2026年9月26日的9个月，APS报告的分部利润为4.972亿美元，比去年同期的3.222亿美元增长54%。分部利润增加是由于
29
毛利增加与销售额增加有关，折旧费用减少是由于特定物业、厂房和设备的使用寿命以及关税的变化，部分被2026年与2025年相比业务表现更强相关的更高可变补偿成本所抵消。
未分配的一般和行政费用
2026年第三财季未分配的一般和管理费用总计2080万美元，与去年同期的1480万美元相比增长41%。增加600万美元主要是由于主要与内部运营增强举措相关的专业费用增加。
截至2026年9月26日的9个月，未分配的一般和管理费用总计6030万美元，与去年同期的4580万美元相比增长32%。1450万美元的增加主要是由于专业费用增加了700万美元，主要与内部运营增强举措有关，以及雇员成本增加了570万美元，主要与2026年的业务表现比2025年更强有关。
流动性和资本资源
我们在评估我们的流动性和资本资源时考虑以下因素：
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | |||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 356.5 | $ | 360.4 | |||||||
| 营运资金 | 1,198.6 | 1,149.6 | |||||||||
| 债务总额，扣除未摊销贴现和债务发行成本 | 3,260.6 | 3,697.6 | |||||||||
该公司历来通过经营活动产生的现金流、长期债务、租赁融资、循环信贷额度以及国内和国际短期信贷额度下的借款为其运营和资本需求提供资金。
根据我们的分析，我们认为我们现有的国内现金和现金等价物余额以及我们目前预期的经营现金流将足以满足我们在未来十二个月和更长期的正常业务过程中产生的现金需求。
我们可能会寻求利用机会，通过债务融资或通过公开或私下出售证券筹集额外资金。如果未来我们可用的流动性不足以满足公司到期的运营和偿债义务，管理层将需要通过额外的股权或债务融资寻求替代安排，以满足公司的现金需求。无法保证任何此类融资将以商业上可接受的条款提供，或者根本无法提供。截至2026年9月26日，我们没有遇到进入资本和信贷市场的困难，但未来资本和信贷市场的波动可能会增加与发行债务工具相关的成本，或影响我们进入这些市场的能力。此外，当我们希望或需要这样做时，我们进入资本和信贷市场的能力可能会受到限制，这可能会对我们为到期债务再融资和/或对不断变化的经济和商业条件作出反应的能力产生不利影响。
总结来看，我们各期的现金流情况如下：
| 九个月结束 | |||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 606.0 | $ | 503.4 | |||||||
| 投资活动所用现金净额 | (123.9) | (234.5) | |||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (486.8) | (204.1) | |||||||||
| 现金及现金等价物（减少）增加额 | (3.9) | 70.6 | |||||||||
经营活动经营活动提供的现金是经某些非现金项目和资产负债变动调整后的净收益。截至2026年9月26日的九个月，经营活动提供的现金总额为6.060亿美元，而截至2025年9月27日的九个月为5.034亿美元。这一增长是由非现金调节项目调整后的净收入增加1.435亿美元推动的，但被经营资产和负债减少4090万美元部分抵消。
截至2026年9月26日止9个月的经营资产和负债的变化是由贸易应收账款、存货和应付账款以及应计负债的变化推动的。贸易应收账款的变化主要是由于销售增加。存货变动主要是由于业务活动增加所致。变化
30
在应付账款和应计负债中，主要是由于向供应商付款的时间安排和更高的应计奖励薪酬。
投资活动截至2026年9月26日的九个月，用于投资活动的现金流量总计1.239亿美元，而截至2025年9月27日的九个月，用于投资活动的现金流量为2.345亿美元。减少的主要原因是购置不动产、厂房和设备支付的现金减少1.172亿美元。
融资活动截至2026年9月26日的九个月，用于融资活动的现金总额为4.868亿美元，而截至2025年9月27日的九个月，用于融资活动的现金为2.041亿美元。增加的主要原因是，与上一期间相比，净债务活动增加了3亿美元，但被1980万美元的股票活动部分抵消。
截至2026年9月26日的九个月，我们的股息支付总额为4620万美元，而截至2025年9月27日的九个月，我们的股息支付总额为4570万美元。自2017年第四财季以来，我们在每个财季都派发了现金股息。2026年10月14日，公司董事会宣布将于2026年11月18日向2026年10月28日营业结束时登记在册的股东派发每股0.10美元的季度现金股息。
其他流动性和资本资源考虑因素
债务
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | |||||||||
| 2029年到期的定期贷款B | $ | — | $ | 450.0 | |||||||
|
2029年到期优先有担保票据利率4.75%
|
1,600.0 | 1,600.0 | |||||||||
|
2030年到期优先票据利率5.95%
|
895.0 | 895.0 | |||||||||
|
2029年到期优先票据利率3.630%
|
400.0 | 400.0 | |||||||||
|
2028年到期优先票据利率4.380%
|
400.0 | 400.0 | |||||||||
|
2031年到期的循环信贷融资(1)
|
— | — | |||||||||
| 债务总额（面值） | $ | 3,295.0 | $ | 3,745.0 | |||||||
(1)我们于2031年到期的高级有担保循环信贷融资（“循环信贷融资”）的年利率等于（由公司选择）（i）SOFR加上适用的1.25%、1.5%或1.75%的保证金或（ii）基本利率加上适用的0.25%、0.5%或0.75%的保证金，在每种情况下取决于公司的第一留置权净杠杆比率。截至2026年9月26日，适用保证金分别为1.25%和0.25%。
在截至2026年9月26日的三个月和九个月中，公司在循环信贷融资下分别借入和偿还了零和6500万美元。截至2026年9月26日，循环信贷融资的承付款为7.50亿美元。截至2026年9月26日和2025年12月31日，循环信贷融资下没有未偿还借款。
2026年4月29日，公司修订了循环信贷融资，除其他外，规定本金总额从5.75亿美元增加到最高7.50亿美元的贷款承诺，并将期限从2027年7月6日延长至2031年4月29日，并修订了适用的利率差、承诺费和某些负面契约。
在截至2026年9月26日的三个月和九个月中，公司根据我们的定期贷款融资的定期贷款B分别偿还了2亿美元和4.5亿美元。截至2026年9月26日，定期贷款B项下的所有未偿还借款已全部偿还。
我们将定期贷款便利和循环信贷便利称为“信贷便利”。管辖信贷便利的信贷协议统称为“经修订的信贷协议”。经修订的信贷协议包含5.20至1.00的最高第一留置权净杠杆比率契约，只有在循环融资的利用率超过指定阈值时才进行测试。截至2026年9月26日，公司遵守其债务安排下的财务契约。
公司还拥有一家银行的信贷额度，为公司的日本子公司提供日元借款，总额相当于约630万美元。截至二零二六年九月二十六日止三个月及九个月期间，该信贷额度下并无借款，二零二六年九月二十六日亦无未偿还余额。
31
现金和现金等价物及现金需求
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年12月31日 | |||||||||
| 美国 | $ | 58.3 | $ | 52.4 | |||||||
| 非美国 | 298.2 | 308.0 | |||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 356.5 | $ | 360.4 | |||||||
我们的现金和现金等价物包括库存现金和原到期日为三个月或更短的高流动性债务证券，它们按成本和近似公允价值估值。我们利用各种筹资策略，努力确保我们的全球现金在需要的地点可用。我们对不是无限期再投资的任何收益都计提了税款。
现金需求
我们有现金需求，以支持营运资金需求、资本支出、业务收购、合同义务、承诺、债务的本金和利息支付以及与我们的运营相关的其他流动性需求。我们通常打算使用可用现金和我们的业务产生的资金来满足这些现金需求，但如果需要额外的流动性，我们也可能根据我们的循环信贷安排借款。
除上述我们的定期贷款B的本金偿还外，我们的年度报告中描述的现金需求没有超出正常业务过程的重大变化。因此，公司未来现金需求因相关本息支付的冲销而有所减少。该公司还预计，由于还款，未来期间的利息支出将减少。
最近通过的会计公告有关最近采用的会计公告的讨论，请参见公司简明综合财务报表附注1。
近期发布的会计公告有关最近发布但尚未采用的会计公告的讨论，请参见公司简明综合财务报表附注1。
非公认会计原则信息公司的简明合并财务报表是按照公认会计原则编制的。
公司还利用某些非GAAP财务指标作为根据GAAP提供的财务指标的补充，以便更好地评估和反映影响公司业务和经营业绩的趋势。这些非美国通用会计准则财务指标包括调整后EBITDA和调整后营业收入及其相关指标，以及非美国通用会计准则每股收益，以及公司财务业绩讨论中包含的某些其他补充非美国通用会计准则财务指标。
非公认会计准则财务指标不包括某些特定项目（“特殊项目”），包括与并购相关的某些项目；资产剥离；重组和遣散费；资产减值；再融资；某些所得税项目以及与非经常性、异常或意外费用、费用或收益相关的其他离散调整。我们以个人为单位评估特殊项目。我们对是否为了确定我们的非公认会计准则财务指标而排除特殊项目的评估同时考虑了特殊项目的数量和质量方面，其中包括（i）其性质，（ii）它是否与我们正在进行的业务运营有关，以及（iii）我们是否预计它会作为我们正常业务的一部分定期发生。
经调整EBITDA由公司定义为经调整后的净收入，以排除（1）附属公司净亏损中的权益、（2）所得税费用、（3）利息费用、（4）利息收入、（5）其他费用（收入）、净额、（6）折旧和（7）任何特殊项目的影响。公司将调整后营业收入定义为不包括上述折旧加回的调整后EBITDA。该公司还利用调整后EBITDA与公司净销售额、调整后营业收入与公司净销售额（分别称为调整后EBITDA利润率和调整后营业利润率）等非公认会计准则财务指标的比率。
非美国通用会计准则下的净收入由公司定义为净收入，经调整以排除任何特殊项目的影响以及上述净收入调整的税收影响，按每股计算，除以稀释后的加权平均流通股。Non-GAAP EPS定义为Non-GAAP净收入除以我们的稀释加权平均流通股。
公司提供了补充的非公认会计准则财务指标，以帮助管理层和投资者更好地了解我们的业务，并相信这些指标为投资者和分析师评估公司的持续业绩提供了更多有意义的信息。管理层还使用这些非公认会计准则衡量标准来协助评估公司业务部门的业绩并做出经营决策。
32
管理层认为，公司的非GAAP衡量标准有助于表明公司在某些可能无法表明公司业务或未来前景的收益、损失或其他费用之前的基线业绩，并提供了对业务业绩的有用看法，因为这些衡量标准提供了一种更一致的业绩比较手段。该公司认为，非公认会计原则措施有助于投资者对公司业绩的整体理解，为此类项目提供更高程度的透明度，并提供有助于投资者了解管理层如何规划、衡量和评估公司业务表现的披露水平。管理层认为，纳入非公认会计准则衡量标准为其财务报告提供了更大的一致性，并为与前期的比较提供了额外的基础，从而便于投资者了解公司的历史经营趋势。
管理层使用调整后的EBITDA和调整后的营业收入来帮助评估公司的经营业绩，方法是排除管理层认为在其持续经营的结果中不相关的项目。在内部，这些非公认会计原则措施被管理层用于规划和预测目的，包括编制内部预算；分配资源以提高财务业绩；评估运营战略的有效性；以及评估公司为资本支出提供资金、确保融资和扩大业务的能力。
此外，由于这些非GAAP财务指标在管理我们的业务方面的重要性，公司董事会在评估过程中使用非GAAP财务指标来确定管理层薪酬。
该公司认为，某些分析师和投资者使用调整后的EBITDA、调整后的营业收入和非GAAP每股收益作为补充措施来评估公司所在行业的公司的整体经营业绩。此外，贷方或潜在贷方使用调整后的EBITDA衡量标准来评估公司的信誉。
非GAAP财务指标的列报并不意味着被孤立地考虑，作为根据GAAP提供的财务指标或信息的替代或优于。管理层强烈鼓励投资者全面审查公司的简明综合财务报表，不要依赖任何单一的财务指标。
管理层指出，使用非公认会计原则措施有局限性，包括但不限于：
首先，非GAAP财务指标不标准化。因此，用于产生公司非GAAP财务指标的方法可能与其他公司使用的方法存在显着差异，可能无法直接与其他公司报告的非GAAP指标进行比较。
其次，公司的非GAAP财务指标不包括经常性的摊销和折旧等项目。无形资产摊销和折旧在可预见的未来一直是并将继续是对公司经营业绩产生影响的重大经常性费用，尽管对现金流没有直接影响。
第三，无法保证公司未来不会对整合成本、重组活动、债务或修改的清偿损失、出售业务的损失（收益）或类似项目产生费用，因此可能需要记录与这些项目相关的额外费用（或贷项），包括对其的税收影响。将这些项目排除在公司的非公认会计原则措施之外，不应被解释为暗示这些成本是不寻常的、不经常发生的或非经常性的。
管理层考虑这些限制的方式是提供有关这些非GAAP财务指标中排除的GAAP金额的具体信息，并评估这些非GAAP财务指标及其根据GAAP计算的最直接可比的财务指标。调整后EBITDA、调整后营业收入、非美国通用会计准则净利润和非美国通用会计准则每股收益的计算，以及这些财务指标与其最直接可比的美国通用会计准则等值项之间的调节，如下表所示。
33
GAAP净收入与调整后营业收入和调整后EBITDA的对账
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （百万） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,005.7 | $ | 807.1 | $ | 2,700.8 | $ | 2,372.7 | |||||||||||||||
| 净收入 | $ | 157.8 | $ | 70.5 | $ | 343.4 | $ | 186.2 | |||||||||||||||
| 净收入-占净销售额的百分比 | 15.7 | % | 8.7 | % | 12.7 | % | 7.8 | % | |||||||||||||||
| 净收入调整： | |||||||||||||||||||||||
| 附属公司净亏损中的权益 | — | 0.3 | 0.2 | 0.8 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 28.7 | 1.5 | 46.2 | 12.5 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 45.4 | 47.9 | 142.9 | 151.3 | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | (1.5) | (1.8) | (5.3) | (5.1) | |||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | 0.2 | 4.2 | 9.4 | 5.3 | |||||||||||||||||||
| GAAP –营业收入 | 230.6 | 122.6 | 536.8 | 351.0 | |||||||||||||||||||
| 营业利润率-占净销售额的百分比 | 22.9 | % | 15.2 | % | 19.9 | % | 14.8 | % | |||||||||||||||
|
IEEPA关税退款(1)
|
(8.3) | — | (8.3) | — | |||||||||||||||||||
|
重组成本(2)
|
1.5 | 1.7 | 11.2 | 17.4 | |||||||||||||||||||
|
无形资产摊销(3)
|
45.6 | 46.0 | 138.0 | 138.1 | |||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 | 269.4 | 170.3 | 677.7 | 506.5 | |||||||||||||||||||
| 调整后营业利润率-占净销售额的百分比 | 26.8 | % | 21.1 | % | 25.1 | % | 21.3 | % | |||||||||||||||
| 折旧 | 33.9 | 50.4 | 102.4 | 151.6 | |||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 303.3 | $ | 220.7 | $ | 780.1 | $ | 658.1 | |||||||||||||||
| 调整后EBITDA –占净销售额的百分比 | 30.2 | % | 27.3 | % | 28.9 | % | 27.7 | % | |||||||||||||||
(1)在截至2026年9月26日的三个月中，公司收到了830万美元的国际紧急经济权力法（IEEPA）关税退款，这些退款在2025年4月至2026年2月期间发生的销售商品成本中确认，并未被排除在这些期间公司的非公认会计原则结果之外。该公司将退款排除在非公认会计准则业绩之外，因为这些退款代表了一种离散的、非经常性的、超出期限的回收，产生于法律和监管发展，而不是持续的经营业绩。
(2)包括员工解雇福利和资产减值费用在内的离散成本节约举措产生的重组费用，主要涉及（i）内部重组，将两个互补的部门合并为一个部门并重新调整我们面向客户的组织，（ii）裁员和（iii）公司生命科学流体管理业务的计划结束。
(3)与收购中获得的无形资产相关的非现金摊销费用。
34
GAAP净收入和每股收益与非GAAP净收入和EPS的对账
| 三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| （单位：百万，每股数据除外） | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | 2026年9月26日 | 2025年9月27日 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 157.8 | $ | 70.5 | $ | 343.4 | $ | 186.2 | |||||||||||||||
| 净收入调整： | |||||||||||||||||||||||
|
IEEPA关税退款(1)
|
(8.3) | — | (8.3) | — | |||||||||||||||||||
|
重组成本(2)
|
1.5 | 1.7 | 11.2 | 17.4 | |||||||||||||||||||
|
股权投资减值(3)
|
— | — | 6.7 | — | |||||||||||||||||||
|
债务清偿损失(4)
|
1.7 | 1.7 | 3.9 | 1.7 | |||||||||||||||||||
|
无形资产摊销(5)
|
45.6 | 46.0 | 138.0 | 138.1 | |||||||||||||||||||
|
净收入和离散税项调整的税收影响(6)
|
(8.6) | (10.0) | (30.0) | (31.4) | |||||||||||||||||||
| Non-GAAP净收入 | $ | 189.7 | $ | 109.9 | $ | 464.9 | $ | 312.0 | |||||||||||||||
| 每股普通股摊薄收益 | $ | 1.03 | $ | 0.46 | $ | 2.24 | $ | 1.22 | |||||||||||||||
| 净收入调整的影响 | 0.21 | 0.26 | 0.79 | 0.83 | |||||||||||||||||||
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稀释后的非公认会计原则每股收益(7)
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$ | 1.23 | $ | 0.72 | $ | 3.03 | $ | 2.05 | |||||||||||||||
| 稀释加权平均流通股 | 153.9 | 152.3 | 153.6 | 152.1 | |||||||||||||||||||
(1)在截至2026年9月26日的三个月中，公司收到了830万美元的国际紧急经济权力法（IEEPA）关税退款，这些退款在2025年4月至2026年2月期间发生的销售商品成本中确认，并未被排除在这些期间公司的非公认会计原则结果之外。该公司将退款排除在非公认会计准则业绩之外，因为这些退款代表了一种离散的、非经常性的、超出期限的回收，产生于法律和监管发展，而不是持续的经营业绩。
(2)包括员工解雇福利和资产减值费用在内的离散成本节约举措产生的重组费用，主要涉及（i）内部重组，将两个互补的部门合并为一个，并重新调整我们面向客户的组织（ii）裁员和（iii）公司生命科学流体管理业务的计划结束。
(3)2026年的股权减值损失使我们的账面基础降至零。
(4)2026年我们定期贷款融资的债务清偿损失。
(5)与收购中获得的无形资产相关的非现金摊销费用。
(6)净收入的税前调整的税收影响是使用相应年度的适用边际税率计算的。
(7)由于显示的金额以百万为单位，由于四舍五入，每股成分可能不相加。
35
项目3。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，包括利率和外币汇率的波动。有关我们的市场风险敞口的信息，见第二部分，第7a项。我们年报中的“关于市场风险的定量和定性披露”。截至2026年9月26日止三个月，公司的市场风险并无重大变化。
项目4。控制和程序
（a）评估披露控制和程序。
公司管理层，包括首席执行官或首席执行官，以及首席财务官或首席财务官，已对截至2026年9月26日公司披露控制和程序（定义见根据1934年证券交易法或《交易法》颁布的规则13a-15（e）和15d-15（e））的有效性进行了评估。“披露控制和程序”一词是指旨在确保公司在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告的控制和其他程序。披露控制和程序包括但不限于旨在确保公司在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息被积累并酌情传达给公司管理层，包括其主要执行人员和主要财务官员的控制和程序，以便能够及时就所要求的披露作出决定。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现其目标提供合理保证，管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必然运用其判断。根据管理层的评估（由公司CEO和CFO参与），截至2026年9月26日，公司CEO和CFO得出结论，公司使用的披露控制和程序是有效的，可以合理保证公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告，并积累并酌情传达给管理层，包括其首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。
（b）财务报告内部控制的变化。
公司对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生与上述对最近完成的财政季度期间发生的披露控制和程序的评估相关的已对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
36
第二部分
其他信息
项目1。法律程序
我们不时涉及与我们的业务、雇员、知识产权及日常业务过程中产生的其他事项有关的各种索赔、诉讼和诉讼。公司相信这些事项的最终结果不会对其简明综合财务报表产生重大不利影响。公司在发生时支出法律费用。
项目1a。风险因素
除了本季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分第1A项中描述的风险因素和其他警示性声明。我们的年度报告中的“风险因素”，这可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。我们的年度报告中描述的风险因素没有发生重大变化。
项目2。未登记出售股本证券及所得款项用途
发行人购买股本证券
没有。
项目3。优先证券违约
没有。
项目4。矿山安全披露
不适用。
项目5。其他信息
规则10b5-1交易计划安排
在截至2026年9月26日的财政季度中，根据《交易法》规则16a-1的定义，没有任何董事或高级管理人员，
通过
，修改或
终止
“第10b5-1条交易安排”或“非第10b5-1条交易安排”，每个都在S-K条例第408（a）项中定义。
37
项目6。展品
展览指数
a.公司特此通过引用将以下文件作为附件纳入本季度报告的10-Q表格：
| 参考 | Document Incorporates | 在委员会存档的参考文件 | ||||||||||||
| 3.1 | 附件 3.1至Entegris, Inc.当前向美国证券交易委员会提交的8-K表格报告，该报告于2026年5月8日 | |||||||||||||
| 3.2 | 附件 3.2至Entegris, Inc.当前向美国证券交易委员会提交的8-K表格报告，该报告于2026年5月8日 | |||||||||||||
b.公司特此在表格10-Q上提交以下文件作为本季度报告的附件：
| 附件编号 | 在此提交的文件 | ||||||||||
| 31.1 | |||||||||||
| 31.2 | |||||||||||
| 32.1 | |||||||||||
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101.INS
|
XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入到内联XBRL文档中。
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101.SCH
|
XBRL分类学扩展架构文档
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101.CAL
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XBRL分类学扩展计算linkbase文档
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101.DEF
|
XBRL分类学扩展定义linkbase文档
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101.LAB
|
XBRL分类学扩展标签Linkbase文档
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101.PRE
|
XBRL Taxonomy Extension Presentation Linkbase文档
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| 104 | 封面页交互式数据文件（格式为内联XBRL，包含在附件 101中） | ||||||||||
38
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告并获得正式授权。
| Entegris, Inc. | ||||||||
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日期：2026年10月29日
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/s/Sukhi Nagesh | |||||||
| Sukhi Nagesh | ||||||||
| 高级副总裁兼首席财务官 | ||||||||
| （代表注册人及作为 | ||||||||
| 首席财务官） | ||||||||
39