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CorEnergy公布2023年第三季度业绩
密苏里州堪萨斯城—— 2023年11月7日—— CorEnergy基础设施信托公司（纽约证券交易所代码：CORR，CORRPrA）（简称“CorEnergy”或“公司”）今天公布了截至2023年9月30日的第三季度财务业绩。
2023年第三季度及近期亮点
•报告的总收入为3300万美元。
•产生净亏损430万美元，调整后EBITDA（非公认会计原则财务指标）为480万美元。
•平均每天运输151,953桶。
•应联邦贸易委员会的要求，向联邦贸易委员会（“FTC”）提交了补充资料，作为其审查CorEnergy以1.75亿美元现金向Spire公司出售其MoGas和Omega管道系统的协议的一部分。
◦该交易预计将在本日历年年底前后完成，等待FTC的审查和批准，但须遵守惯例成交条件。
•由于数量不足而提前拟议的基于服务成本的关税增加，包括：
◦A36 % 关税 增加 上 深红的 SPB系统，其中10%于2023年3月生效。
◦对Crimson的荷航系统加征128%的关税，其中21%于2023年10月生效。
◦对Crimson的南加州系统加征35%的关税，其中21%自2023年8月起生效。
◦计划本周提交加速SPB和荷航系统待决费率案件的申请。
•修订了公司2023年第三季度和第四季度的信贷安排契约要求，通过拟议出售CorEnergy的MoGas和Omega管道系统，提供更多时间来管理短期债务到期。
•维持公司2023年展望，要求调整 EBITDA 24.0至26.0百万美元，反映公司拟议的MoGas和Omega销售的预期数量、维持资本和时间。
管理评论
“加州的输油量保持稳定，但低于我们最初对2023年的预期，与此同时，由于高通胀率、快速上涨的工资以及加州消防队长的更高活动水平和要求，维护成本和资本要求大幅增加。我们实施了缓解措施，以调整服务成本和费率，包括降低成本、提高关税税率、出售资产和减少债务；然而，这些行动需要时间才能完全解决。此外，我们计划提交一个请求，以立即加快我们的待决费率申请，以提高SPB和荷航系统的收入，以更好地使收入与我们正在经历的更高水平的费用保持一致。CPUC对此请求的回应时间很难预测，但我们希望有一个
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最迟在2024年第一季度做出回应。我们相信，这些行动将帮助我们取得更好的经营业绩，并大幅减少我们的债务。"董事长兼首席执行官戴夫•舒尔特表示。
"正如预期的那样，我们确实看到2023年11月的提名数量有所增加，这表明在P66炼油厂宣布于明年初关闭以转换为可再生柴油后，预计产量将会增加。据估计，P66生产线每天向他们的Rodeo炼油厂发运5万桶石油。即使是捕获其中的一部分，也会有所帮助，但对运行率现金流的长期影响，也将与对未决的费率案件的影响以及预计将持续存在的当前费用压力相平衡。"
第三季度业绩摘要
第三季度财务摘要如下：
| 结束的三个月 | |||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | |||||||||||||||||
| 每普通股 | |||||||||||||||||
| 合计 | 基本 | 摊薄 | |||||||||||||||
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净损失
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$ | (4,310,336) | $ | (0.47) | $ | (0.47) | |||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 3,202,607 | |||||||||||||||
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调整后净亏损1
|
$ | (3,314,966) | |||||||||||||||
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可供分配的现金（加元）1
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$ | (10,780,520) | |||||||||||||||
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经调整EBITDA2
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$ | 4,809,301 | |||||||||||||||
| 向普通股股东宣派的股息 | $ | — | |||||||||||||||
1 非GAAP财务指标。调整后的净亏损不包括分别为交易费用和重组费用的995千美元和223美元的特殊项目；但是，未对CAD进行调整。调整后的净亏损和CAD与经营活动提供的净亏损和净现金的对账情况载于本新闻稿末尾。更多信息见下文注1。可供分配的现金是指在优先股利要求生效后，普通股股东可获得的现金。
2 非GAAP财务指标。调整后的EBITDA不包括分别为交易费用和重组费用的995千美元和223美元的特别项目。调整后的EBITDA与净亏损的对账载于本新闻稿末尾。更多资料见下文注2。
深红率增加
在2022年第三季度，Crimson申请将其南加州管道系统的关税提高35%，并将其KLM管道的关税提高10%。第三季度的两份关税申报都遭到了托运人的抗议，目前正在通过CPUC的审批程序，预计将在2024年得到解决。公司在2022年第三季度申报后30天开始对这两个系统征收10%的关税，并在2023年第三季度申报周年日开始对每条管道征收10%的额外关税，迄今为止每条管道总共征收21%的关税。
在2023年第一季度，Crimson申请将其SPB管道的费率提高36%，将其KLM管道的费率提高107%，这是基于受监管的服务成本费率结构，在2022年提出的10%的费率基础上增加的。这两份关税申报都遭到了托运人的抗议，并将通过CPUC的审批程序。公司
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从2023年3月开始对SPB系统征收10%的关税，从2023年10月开始对荷航征收21%的关税。
SPB和荷兰皇家航空公司申请加快对SPB和荷兰皇家航空公司系统提出的待定关税增加请求。该文件要求立即将SPB和荷航的关税分别提高24.3%和27.6%。这份申报文件并没有增加要求提高关税的总额，而只是加速提高关税，以帮助消除当前的负现金流。CPUC做出回应的时间尚不清楚，但该公司对最迟在2024年第一季度达成决议抱有希望。
如果CPUC认定任何关税增加都是不合理的，则应予以退还。
2023年展望
CorEnergy对2023年的展望如下：
•调整后 EBITDA 24.0至26.0百万美元，包括9.0至10.0百万美元的维持费，反映数量减少和关税进程的延误（详情见附注2）。
•资本 支出 这 范围 的 11.5至1250万美元，主要发生在2023年下半年。
•预计公司的B类普通股将在2024年第一季度强制转换为普通股，比例为0.68：1，而不是1：1。
股息和分配状况
由于经营前景不佳，CorEnergy董事会维持暂停支付7.375% A系列累积可赎回优先股和公司普通股的股息。公司董事会将继续每季度对股息进行评估。
CorEnergy的7.375% A系列累积可赎回优先股将在不支付股息的任何时期产生股息。任何累积的A系列累积可赎回优先股息必须在公司恢复普通股息支付之前支付。
由于暂停向CorEnergy的公共股本持有人支付股息，Crimson的A-1、A-2、A-3类单位和CorEnergy的B类普通股将不会获得股息。深红A-1类单位将根据CorEnergy A系列累积可赎回优先股累积优先分配，该优先股将在公司恢复普通股息支付之前支付。
未支付和累积的优先股利金额列在财务报表和附注中。
第三季度业绩电话会议
CorEnergy将于美国中部时间2023年11月7日星期二上午10点召开电话会议，讨论其财务业绩。电话会议还可能包括讨论公司发展以及有关商业和财务事项的前瞻性和其他重要信息。要加入呼叫，请拨打+ 1-973-528-0011，并在预定开始时间前至少五分钟提供接入代码484988。电话会议还将以只听的形式进行网络直播。可在corenergy.reit网站上访问现场网络直播和存档重播的链接。
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关于CorEnergy基础设施信托公司。
CorEnergy基础设施信托公司（纽约证券交易所代码：CORR，CORRPrA）是一家房地产投资信托公司，拥有并经营或租赁受监管的天然气输配管道和原油收集、储存和传输管道以及相关的通行权。欲了解更多信息，请访问corenergy.reit。
前瞻性陈述
本新闻稿中的财务业绩反映了未经审计的初步业绩，在公司提交10-Q表格的季度报告之前，这些业绩不是最终的。除历史信息外，本新闻稿中包含的某些陈述可能包括1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条含义内的“前瞻性陈述”，例如与我们的指导、寻求增长机会、预期运输量、预期费率上涨、计划资本支出、计划股息支付水平、计划成本削减、潜在和即将进行的资产出售、预期ESG计划更新和发展、未来遵守债务契约、资本资源和流动性、我们计划的相关行为、运营结果和财务状况有关的陈述。您可以通过使用诸如“将”、“可能”、“应该”、“可能”、“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“项目”、“目标”、“目标”、“预测”、“计划”、“寻求”或类似的表述或其他类似的术语或战略、计划或意图的讨论来识别前瞻性陈述。尽管CorEnergy认为这些前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但它们确实涉及假设、风险和不确定性，这些预期可能被证明是不正确的。由于多种因素，实际结果可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异，这些因素包括：经济和商业状况的变化；石油产量下降；竞争和监管压力；未能实现所要求的关税上调的预期收益；与Crimson相关的预计财务信息的不确定性相关的风险；遵守环境、安全和其他法律；我们继续有能力进入债务和股票市场并遵守现有的债务契约，包括适用于我们5.875%可转换债券的契约中所包含的内容；我们重新获得并继续达到纽交所持续上市标准的能力，如果未能如愿，我们的股本可能会被摘牌，从而构成适用于5.875%可转换票据的契约下的“根本性变化”，该契约要求我们回购此类票据；在适用于此类票据的契约下发生“根本性变化”时，我们有能力回购未偿还的5.875%可转换票据；未能在我们预期的时间表上完成或根本没有完成待售资产出售；与气候变化相关的风险；与税法变化相关的风险以及我们继续符合REIT资格的能力；以及CorEnergy报告中讨论的其他因素提交给美国证券交易委员会的文件。您不应过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅在本新闻稿发布之日发表。除法律要求外，CorEnergy不承担更新任何前瞻性陈述的义务。特别是，未来向我们的股东支付的任何股息将取决于CorEnergy的实际业绩、杠杆成本和其他运营费用，并将取决于CorEnergy董事会的批准以及杠杆契约和其他适用要求的遵守情况。
1管理层使用调整后净收入（亏损）作为盈利能力的衡量标准，使用CAD作为长期可持续业绩的衡量标准。调整后的净收入（亏损）和CAD是非公认会计原则的衡量标准。调整后的净收入（亏损）是指按商誉减值损失、交易费用和重组费用减去设备销售收益调整后的净亏损。CAD表示调整后的净收入（亏损），按折旧和摊销、债务发行成本摊销、基于股票的补偿、递延税收优惠减去交易成本、重组成本、维护资本支出、优先股息要求和强制性债务摊销进行调整。
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2管理层使用调整后的EBITDA作为经营业绩的衡量标准。调整后的EBITDA是按商誉减值损失、交易费用、重组费用、折旧和摊销、股票补偿、所得税费用（收益）、净额、利息费用减去设备销售收益等项目调整后的净亏损。未来期间的非公认会计原则指导包括对不代表我们核心业务的特殊项目的调整，这些项目可能包括但不限于本新闻稿所附额外财务信息中的项目。此类调整可能受到持续假设和判断的变化，以及非经常性、不寻常或意外的费用、支出或收益或其他可能与我们业务运营的基本绩效没有直接关系的项目的影响。这些调整的确切数额目前无法确定，但可能很大。因此，提供可比较的公认会计原则措施或将这一未来期间的非公认会计原则指导与最可比较的公认会计原则措施相协调是不可行的。因此，我们不会依据SEC规则中规定的前瞻性非GAAP衡量标准的“不合理努力”例外情况提供此类可比的GAAP衡量标准或调节，因为某些财务信息（其可能的重要性无法确定）无法获得，也无法在没有不合理努力和费用的情况下合理估计。
联系方式：
CorEnergy基础设施信托公司。
投资者关系
Matt Kreps或Jeff Teeven
877-699-CORR（2677）
info @ corenergy.reit
资料来源：CorEnergy基础设施信托公司。
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合并资产负债表
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | （未经审计） | ||||||||||
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财产和设备，扣除 $33,417,433 分别为52908191美元（Crimson VIE *：分别为342285452美元和340205058美元）
|
$ | 342,291,489 | $ | 440,148,967 | |||||||
|
租赁财产，扣除$—分别为299463美元
|
— | 1,226,565 | |||||||||
|
融资票据和相关应计未收利息，分别扣除准备金50000美元和600000美元
|
659,432 | 858,079 | |||||||||
|
现金和现金等价物（Crimson VIE：分别为2185021美元和1874319美元）
|
3,048,354 | 17,830,482 | |||||||||
|
应收帐款和其他应收款（Crimson VIE：分别为11958653美元和10343769美元）
|
11,961,369 | 14,164,525 | |||||||||
|
应收关联公司款项（Crimson VIE：分别为6250美元和167743美元）
|
6,250 | 167,743 | |||||||||
|
递延费用，扣除累计摊销964971美元 和726619美元
|
177,376 | 415,727 | |||||||||
|
库存（Crimson VIE：分别为1938569美元和5804776美元）
|
1,938,569 | 5,950,051 | |||||||||
|
预付费用和其他资产（Crimson VIE：分别为5647976美元和3414372美元）
|
6,374,432 | 9,478,146 | |||||||||
|
经营性使用权资产（Crimson VIE：分别为5879124美元和4452210美元）
|
6,010,439 | 4,722,361 | |||||||||
|
递延所得税资产净额（Crimson VIE：分别为148,742美元和——美元）
|
148,742 | — | |||||||||
| 持有待售资产 | 110,306,421 | — | |||||||||
| 总资产 | $ | 482,922,873 | $ | 494,962,646 | |||||||
| 负债和权益 | |||||||||||
|
担保信贷安排，分别扣除递延融资费用283965美元和665547美元
|
$ | 103,716,035 | $ | 100,334,453 | |||||||
|
无担保可兑换优先票据，分别扣除贴现和债务发行费用1233197美元和1726470美元
|
116,816,803 | 116,323,530 | |||||||||
|
应付账款和其他应计负债（Crimson VIE：分别为16480857美元和16889980美元）
|
19,276,291 | 26,316,216 | |||||||||
|
应交所得税（Crimson VIE：分别为$ —和$ 85,437）
|
10,965 | 174,849 | |||||||||
|
应付关联公司款项（Crimson VIE：分别为137525美元和209750美元）
|
137,525 | 209,750 | |||||||||
|
经营租赁负债（Crimson VIE：分别为6069038美元和4454196美元）
|
6,200,354 | 4,696,410 | |||||||||
| 递延所得税负债净额 | — | 1,292,300 | |||||||||
|
未实现收入（Crimson VIE：分别为498721美元和203725美元）
|
498,721 | 5,948,621 | |||||||||
| 持有待售负债 | 7,160,793 | — | |||||||||
| 负债总额 | $ | 253,817,487 | $ | 255,296,129 | |||||||
| 股权 | |||||||||||
|
A系列累积可赎回优先股7.375%，2023年9月30日136690065美元清算优先权和2022年12月31日129525675美元清算优先权（每股2500美元，面值0.00 1美元）；授权69367000；2023年9月30日和2022年12月31日已发行和未偿还的51810
|
$ | 129,525,675 | $ | 129,525,675 | |||||||
|
普通股，不可转换，面值0.00 1美元；分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行和流通的15,353，833股和15,253，958股（授权100,000，000股）
|
15,354 | 15,254 | |||||||||
|
B类普通股，面值0.00 1美元；2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的683,761股（授权11,896，100股）
|
684 | 684 | |||||||||
| 额外实收资本 | 327,183,361 | 327,016,573 | |||||||||
| 留存赤字 | (346,940,752) | (333,785,097) | |||||||||
| CorEnergy总股本 | 109,784,322 | 122,773,089 | |||||||||
| 非控制性权益 | 119,321,064 | 116,893,428 | |||||||||
| 总股本 | 229,105,386 | 239,666,517 | |||||||||
| 总负债和权益 | $ | 482,922,873 | $ | 494,962,646 | |||||||
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业务报表（未经审计）
| 结束的三个月 | 截至九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||
| 运输和分配 | $ | 28,862,539 | $ | 31,273,493 | $ | 86,642,286 | $ | 89,538,121 | |||||||||||||||
| 管道损失备抵随后的销售 | 4,077,113 | 1,477,251 | 11,087,109 | 7,283,450 | |||||||||||||||||||
| 租赁和其他收入 | 105,035 | 210,942 | 311,444 | 533,902 | |||||||||||||||||||
| 总收入 | 33,044,687 | 32,961,686 | 98,040,839 | 97,355,473 | |||||||||||||||||||
| 费用 | |||||||||||||||||||||||
| 运输和分配 | $ | 18,921,495 | $ | 17,647,673 | $ | 54,189,582 | $ | 45,857,193 | |||||||||||||||
| 管道损失备抵随后的销售收入成本 | 3,806,678 | 1,385,028 | 10,857,454 | 6,016,664 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 6,601,866 | 5,743,342 | 20,820,858 | 16,162,570 | |||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 3,351,238 | 4,028,800 | 10,620,391 | 11,997,781 | |||||||||||||||||||
| 商誉减值损失 | — | 16,210,020 | — | 16,210,020 | |||||||||||||||||||
| 费用共计 | 32,681,277 | 45,014,863 | 96,488,285 | 96,244,228 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 363,410 | $ | (12,053,177) | $ | 1,552,554 | $ | 1,111,245 | |||||||||||||||
| 其他收入（费用） | |||||||||||||||||||||||
| 其他收入（支出） | $ | (11,586) | $ | 76,050 | $ | 325,905 | $ | 332,615 | |||||||||||||||
| 利息费用 | (4,499,316) | (3,483,208) | (13,330,232) | (9,972,969) | |||||||||||||||||||
| 其他费用共计 | (4,510,902) | (3,407,158) | (13,004,327) | (9,640,354) | |||||||||||||||||||
| 所得税前亏损 | (4,147,492) | (15,460,335) | (11,451,773) | (8,529,109) | |||||||||||||||||||
| 税收 | |||||||||||||||||||||||
| 当期税费 | 2,436 | 35,187 | 12,137 | 343,108 | |||||||||||||||||||
| 递延所得税费用（收益） | 160,408 | 6,182 | (785,891) | 94,604 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用（福利），净额 | 162,844 | 41,369 | (773,754) | 437,712 | |||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (4,310,336) | $ | (15,501,704) | (10,678,019) | (8,966,821) | |||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净利润 | 809,212 | 809,212 | 2,427,636 | 2,427,636 | |||||||||||||||||||
| 归属于CorEnergy基础设施信托公司的净亏损。 | $ | (5,119,548) | $ | (16,310,916) | $ | (13,105,655) | $ | (11,394,457) | |||||||||||||||
| 优先股息要求 | 2,388,130 | 2,388,130 | 7,164,390 | 7,164,390 | |||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (7,507,678) | $ | (18,699,046) | $ | (20,270,045) | $ | (18,558,847) | |||||||||||||||
| 普通股 | |||||||||||||||||||||||
| 加权平均流通股-基本 | 15,353,513 | 15,089,708 | 15,325,852 | 14,999,570 | |||||||||||||||||||
| 每股基本净亏损 | $ | (0.47) | $ | (1.18) | $ | (1.27) | $ | (1.18) | |||||||||||||||
| 加权平均流通股-稀释 | 15,818,470 | 15,554,665 | 15,790,809 | 15,464,527 | |||||||||||||||||||
| 每股摊薄净亏损 | $ | (0.47) | $ | (1.20) | $ | (1.28) | $ | (1.20) | |||||||||||||||
| B类普通股 | |||||||||||||||||||||||
| 加权平均流通股-基本股和稀释股 | 683,761 | 683,761 | 683,761 | 683,761 | |||||||||||||||||||
| 每股基本和摊薄净亏损 | $ | (0.47) | $ | (1.23) | $ | (1.27) | $ | (1.33) | |||||||||||||||
| 每股普通股宣布的股息 | $ | — | $ | 0.050 | $ | — | $ | 0.150 | |||||||||||||||
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合并现金流量表（未经审计）
| 截至九个月 | |||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||
| 业务活动 | |||||||||||
| 净损失 | $ | (10,678,019) | $ | (8,966,821) | |||||||
| 为将净亏损与业务活动提供的现金净额对账而作出的调整： | |||||||||||
| 递延所得税 | (785,891) | 94,604 | |||||||||
| 折旧及摊销 | 10,620,391 | 11,997,781 | |||||||||
| 债务发行费用的摊销 | 1,113,206 | 1,236,178 | |||||||||
| 商誉减值损失 | — | 16,210,020 | |||||||||
| 设备销售收益 | (1,074) | (39,678) | |||||||||
| 股票补偿 | 203,213 | 384,383 | |||||||||
| 资产和负债变动 | |||||||||||
| 应收账款和其他应收款 | 36,804 | 2,715,207 | |||||||||
| 存货 | 3,865,532 | (2,050,514) | |||||||||
| 预付费用和其他资产 | 3,248,836 | 1,782,460 | |||||||||
| 应收附属公司款项，净额 | 89,268 | 209,943 | |||||||||
| 应付账款和其他应计负债 | (1,515,953) | 3,029,625 | |||||||||
| 应交所得税 | (163,884) | 344,630 | |||||||||
| 未实现收入 | (390,533) | 151,295 | |||||||||
| 其他变动，净额 | 188,116 | (100,855) | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 5,830,012 | $ | 26,998,258 | |||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 购置不动产和设备 | (13,458,018) | (7,759,603) | |||||||||
| 可偿还项目收益 | 971,770 | 2,385,858 | |||||||||
| 其他变动，净额 | (882,956) | 186,992 | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | $ | (13,369,204) | $ | (5,186,753) | |||||||
| 筹资活动 | |||||||||||
| A系列优先股支付的股息 | — | (7,164,390) | |||||||||
| 普通股股息 | — | (1,644,549) | |||||||||
| 对非控股权益的分配 | — | (2,427,636) | |||||||||
| 关于深红左轮手枪的进展 | 11,000,000 | 9,000,000 | |||||||||
| 对深红左轮手枪的付款 | (1,000,000) | (4,000,000) | |||||||||
| Crimson定期贷款的本金支付 | (7,000,000) | (6,000,000) | |||||||||
| 已归属受限制股份单位所支付的股息 | (16,111) | — | |||||||||
| 为限制性股票单位扣缴的税款 | (68,722) | — | |||||||||
| 融资安排收益 | — | 1,520,517 | |||||||||
| 融资安排付款 | (3,525,995) | (1,987,382) | |||||||||
| 应付票据付款 | (437,500) | — | |||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | $ | (1,048,328) | $ | (12,703,440) | |||||||
| 现金和现金等价物净变动 | (8,587,520) | 9,108,065 | |||||||||
| 期初现金及现金等价物 | 17,830,482 | 11,540,576 | |||||||||
|
期末现金及现金等价物(1)
|
$ | 9,242,962 | $ | 20,648,641 | |||||||
8
| 截至九个月 | |||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||
| 补充披露现金流量信息 | |||||||||||
| 已付利息 | $ | 13,274,159 | $ | 8,802,697 | |||||||
| 已付所得税（扣除退款） | 191,000 | (12,055) | |||||||||
| 非现金投资活动 | |||||||||||
| 应付账款和其他应计负债中的不动产、厂场和设备采购 | $ | 2,122,319 | $ | 2,249,585 | |||||||
| 非现金融资活动 | |||||||||||
| 将普通股股东的分配再投资于额外的普通股 | $ | — | $ | 601,184 | |||||||
| 应计受限制股份单位的股息等值 | — | 34,145 | |||||||||
| 根据融资安排取得的资产 | — | 307,312 | |||||||||
9
业务结果（未经审计）
| 结束的三个月 | 截至九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||
| 运输和分配 | $ | 28,862,539 | $ | 28,540,632 | $ | 86,642,286 | $ | 89,538,121 | |||||||||||||||
| 管道损失备抵随后的销售 | 4,077,113 | 7,009,996 | 11,087,109 | 7,283,450 | |||||||||||||||||||
| 租赁和其他 | 105,035 | 103,352 | 311,444 | 533,902 | |||||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 33,044,687 | $ | 35,653,980 | $ | 98,040,839 | $ | 97,355,473 | |||||||||||||||
| 费用 | |||||||||||||||||||||||
| 运输和分配 | $ | 18,921,495 | $ | 17,787,024 | $ | 54,189,582 | $ | 45,857,193 | |||||||||||||||
| 管道损失备抵随后的销售收入成本 | 3,806,678 | 7,050,776 | 10,857,454 | 6,016,664 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 6,601,866 | 7,447,410 | 20,820,858 | 16,162,570 | |||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 3,351,238 | 3,237,526 | 10,620,391 | 11,997,781 | |||||||||||||||||||
| 商誉减值损失 | — | — | — | 16,210,020 | |||||||||||||||||||
| 费用共计 | $ | 32,681,277 | $ | 35,522,736 | $ | 96,488,285 | $ | 96,244,228 | |||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 363,410 | $ | 131,244 | $ | 1,552,554 | $ | 1,111,245 | |||||||||||||||
| 其他收入（费用） | |||||||||||||||||||||||
| 利息费用 | $ | (4,499,316) | $ | (4,426,351) | $ | (13,330,232) | $ | (9,972,969) | |||||||||||||||
| 其他收入（支出） | (11,586) | 195,678 | 325,905 | 332,615 | |||||||||||||||||||
| 所得税优惠（费用），净额 | (162,844) | 932,079 | 773,754 | (437,712) | |||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (4,310,336) | $ | (3,167,350) | $ | (10,678,019) | $ | (8,966,821) | |||||||||||||||
| 其他财务数据 | |||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 4,809,301 | $ | 5,848,769 | $ | 18,057,318 | $ | 30,922,851 | |||||||||||||||
| 调整后净收入（亏损） | (3,314,966) | (985,747) | (5,322,764) | 8,130,006 | |||||||||||||||||||
| 可供分配的现金 | (10,780,520) | (7,702,815) | (24,677,382) | 1,225,664 | |||||||||||||||||||
| 资本支出： | |||||||||||||||||||||||
| 维持资本 | $ | 4,234,518 | $ | 2,099,717 | $ | 8,557,183 | $ | 4,098,777 | |||||||||||||||
| 扩张资本 | 451,577 | 584,006 | 1,738,310 | 1,871,681 | |||||||||||||||||||
| 音量： | |||||||||||||||||||||||
| 平均季度交易量（bpd）-原油 | 151,953 | 156,078 | 152,927 | 166,556 | |||||||||||||||||||
10
非公认会计原则财务计量（未经审计）
下表列出了综合业务报表中报告的净亏损与调整后净收入（亏损）和加元的对账：
| 结束的三个月 | 截至九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (4,310,336) | $ | (3,167,350) | $ | (10,678,019) | $ | (8,966,821) | |||||||||||||||
| 添加： | |||||||||||||||||||||||
| 商誉减值损失 | — | — | — | 16,210,020 | |||||||||||||||||||
| 交易费用 | 995,147 | 1,857,826 | 3,348,552 | 926,485 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | 223 | 323,777 | 2,007,777 | — | |||||||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
| 设备销售收益 | — | — | 1,074 | 39,678 | |||||||||||||||||||
| 不包括特殊项目的调整后净收入（亏损） | $ | (3,314,966) | $ | (985,747) | $ | (5,322,764) | $ | 8,130,006 | |||||||||||||||
| 添加： | |||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 3,351,238 | 3,237,526 | 10,620,391 | 11,997,781 | |||||||||||||||||||
| 债务发行费用的摊销 | 339,161 | 356,054 | 1,113,207 | 1,236,178 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 110,869 | 102,718 | 203,213 | 384,383 | |||||||||||||||||||
| 递延所得税费用（收益） | 160,408 | (934,704) | (785,891) | 94,604 | |||||||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
| 交易费用 | 995,147 | 1,857,826 | 3,348,552 | 926,485 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | 223 | 323,777 | 2,007,777 | — | |||||||||||||||||||
| 维修资本支出 | 4,234,518 | 2,099,717 | 8,557,183 | 4,098,777 | |||||||||||||||||||
| 优先股息要求-A系列 | 2,388,130 | 2,388,130 | 7,164,390 | 7,164,390 | |||||||||||||||||||
| 优先股息要求-非控制性权益 | 809,212 | 809,212 | 2,427,636 | 2,427,636 | |||||||||||||||||||
| 强制性债务摊销 | 3,000,000 | 2,000,000 | 7,000,000 | 6,000,000 | |||||||||||||||||||
| 可供分配的现金（加元） | $ | (10,780,520) | $ | (7,702,815) | $ | (24,677,382) | $ | 1,225,664 | |||||||||||||||
11
下表对合并现金流量表中报告的经营活动提供的现金净额与加元进行了核对：
| 结束的三个月 | 截至九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 3,202,607 | $ | 5,735,036 | $ | 5,830,012 | $ | 26,998,258 | |||||||||||||||
| 营运资本变动 | (3,551,267) | (6,140,792) | (5,358,185) | (6,081,791) | |||||||||||||||||||
| 维修资本支出 | (4,234,518) | (2,099,717) | (8,557,183) | (4,098,777) | |||||||||||||||||||
| 优先股息要求 | (2,388,130) | (2,388,130) | (7,164,390) | (7,164,390) | |||||||||||||||||||
| 优先股息要求-非控股权益 | (809,212) | (809,212) | (2,427,636) | (2,427,636) | |||||||||||||||||||
| 列入筹资活动的强制性债务摊销 | (3,000,000) | (2,000,000) | (7,000,000) | (6,000,000) | |||||||||||||||||||
| 可供分配的现金（加元） | $ | (10,780,520) | $ | (7,702,815) | $ | (24,677,382) | $ | 1,225,664 | |||||||||||||||
| 其他特别项目： | |||||||||||||||||||||||
| 交易费用 | $ | 995,147 | $ | 1,857,826 | $ | 3,348,552 | $ | 926,485 | |||||||||||||||
| 重组费用 | 223 | 323,777 | 2,007,777 | — | |||||||||||||||||||
| 其他现金流量信息： | |||||||||||||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | $ | (5,480,176) | $ | (4,409,007) | $ | (13,369,204) | $ | (5,186,753) | |||||||||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (828,969) | (331,528) | (1,048,328) | (12,703,440) | |||||||||||||||||||
下表列出了综合业务报表中报告的净亏损与调整后EBITDA的对账情况：
| 结束的三个月 | 截至九个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (4,310,336) | $ | (3,167,350) | $ | (10,678,019) | $ | (8,966,821) | |||||||||||||||
| 添加： | |||||||||||||||||||||||
| 商誉减值损失 | — | — | — | 16,210,020 | |||||||||||||||||||
| 交易费用 | 995,147 | 1,857,826 | 3,348,552 | 926,485 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | 223 | 323,777 | 2,007,777 | — | |||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 3,351,238 | 3,237,526 | 10,620,391 | 11,997,781 | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 110,869 | 102,718 | 203,213 | 384,383 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用（福利），净额 | 162,844 | (932,079) | (773,754) | 437,712 | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 4,499,316 | 4,426,351 | 13,330,232 | 9,972,969 | |||||||||||||||||||
| 减： | |||||||||||||||||||||||
| 设备销售收益 | — | — | 1,074 | 39,678 | |||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 4,809,301 | $ | 5,848,769 | $ | 18,057,318 | $ | 30,922,851 | |||||||||||||||
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