HNI公司 600 East Second Street，Muscatine，Iowa 52761，电话5632727400，传真5632727347，www.hnicorp.com
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Matthew S. McCall，投资者关系和企业发展副总裁（563）275-8898
HNI公司报告收益
2023财年第二季度
MUSCATINE，Iowa（2023年8月8日）–HNI公司（纽约证券交易所代码：HNI）今天宣布，截至2023年7月1日的第二季度销售额为5.635亿美元，净亏损为1280万美元。GAAP每股摊薄收益从上一年的0.72美元降至本年度的（0.30美元），主要原因是与收购金柏国际有关的交易费用。剔除收购费用和其他特定项目后，非美国通用会计准则每股摊薄收益为0.55美元，而上一年为0.52美元。GAAP与非GAAP的对账遵循本新闻稿中的财务报表。
第二季度亮点
•在充满挑战的需求环境中实现非美国通用会计准则利润增长。尽管与收购金柏国际相关的一次性费用影响了GAAP利润指标，但非GAAP每股收益增长了6%，尽管净销售额与上年相比下降了9%（15%）。价格-成本的改善和近期的利润改善行动，足以抵消销量下降的影响。
•在Workplace Furnishings领域实现了显著的利润提升。该部门的GAAP营业利润增长了33%，这得益于GAAP营业利润率增长了90个基点，达到3.8%。扣除收购金柏国际的影响，该部门非美国通用会计准则营业利润率同比增长550个基点，至8.5%。这是自2019财年第三季度以来最高的非GAAP利润率水平。剔除收购金柏国际的影响，该部门的非美国通用会计准则营业利润同比增长149%，这是连续第五个季度同比增长。
•由于计划退出Poppin，金柏国际的收入增长显著增加。该公司打算剥离2020年被金柏国际收购的Poppin。根据过去12个月的业绩，退出Poppin预计将使年度营业利润增加2000万美元
1
同时每年减少5600万美元的收入。在公司的财务报表中，Poppin被归类为“持有待售”，预计资产剥离将在2023年第三季度完成。
Poppin的亏损掩盖了金柏国际核心业务的实力，这些业务共同带来了强劲的营业利润率。此外，公司对HNI和金柏国际合并的战略和财务理由越来越有信心，并确认先前宣布的年度运行率协同效应为2500万美元，不包括消除Poppin每年2000万美元的亏损。此外，该公司现在看到了进一步协同增效的强大潜力，并将随着整合进程的进展提供最新信息。
•在住宅建筑产品的利润支持行动到位。住宅建筑产品部门继续面临销量压力，这与整体住房市场的普遍疲软一致。为应对数量下降，公司采取了新的成本削减行动。这些举措将在2023年第三季度开始支撑盈利能力。该部门的中长期需求动态仍然令人鼓舞，公司处于有利地位，可持续实现长期利润增长。
“我们的会员季度表现出色。在工作场所家具，我们的利润转型努力提前，我们的利润率扩张和利润增长证明了这一点。自完成交易以来，我们更有信心与金柏国际的合并将为我们的工作场所家具部门提供一个更强大的增长平台。在住宅建筑产品方面，我们正在采取行动支持短期盈利能力，同时继续关注我们在新建和改造/改造空间方面的有吸引力的长期机会，”董事长、总裁兼首席执行官杰夫•洛伦格表示。
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| HNI公司–财务业绩 | |||||||||||||||||
| （百万美元，每股数据除外） | |||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| 7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
改变 | |||||||||||||||
| 公认会计原则 | |||||||||||||||||
| 净销售额 | $563.5 | $621.7 | (9.4 | %) | |||||||||||||
| 毛利% | 38.3 | % | 35.5 | % | 280 | 基点 | |||||||||||
| SG & A % | 37.4 | % | 30.5 | % | 690 | 基点 | |||||||||||
| 重组和减值费用% | 1.4 | % | 0.2 | % | 120 | 基点 | |||||||||||
| 营业收入（亏损） | ($3.6) | $29.9 | (111.9 | %) | |||||||||||||
| 营业收入（亏损）% | (0.6 | %) | 4.8 | % | -540 | 基点 | |||||||||||
| 实际税率 | (41.8 | %) | (9.0 | %) | |||||||||||||
| 净收入（亏损）% | (2.3 | %) | 4.9 | % | -720 | 基点 | |||||||||||
| 每股收益–稀释 | ($0.30) | $0.72 | (141.7 | %) | |||||||||||||
| 非公认会计原则 | |||||||||||||||||
| 毛利% | 38.2 | % | 35.5 | % | 270 | 基点 | |||||||||||
| 营业收入 | $36.6 | $31.1 | 17.7 | % | |||||||||||||
| 营业收入% | 6.5 | % | 5.0 | % | 150 | 基点 | |||||||||||
| 每股收益–稀释 | $0.55 | $0.52 | 5.8 | % | |||||||||||||
下表列出了（1）公司遗留业务的结果，不包括收购金柏国际的影响（“Legacy HNI”），（2）新收购的金柏国际业务，不包括Poppin（“KII”），以及（3）Poppin。请参阅本新闻稿中财务报表之后的非公认会计原则对账，以进一步了解为计算非公认会计原则业绩所做的调整。
3
| HNI公司–财务业绩 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元，每股数据除外） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
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| 公认会计原则 | 遗留HNI | KII * | 波平* | 合并HNI * | 合并HNI | 遗产变更 | 合并变动 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $507.5 | $52.0 | $4.0 | $563.5 | $621.7 | (18.4 | %) | (9.4 | %) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | $192.7 | $20.9 | $2.0 | $215.5 | $220.6 | (12.6 | %) | (2.3 | %) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利% | 38.0 | % | 40.2 | % | 49.1 | % | 38.3 | % | 35.5 | % | 250 | 基点 | 280 | 基点 | |||||||||||||||||||||||||||
| 重组和减值 | $2.1 | $— | $6.0 | $8.1 | $1.0 | 107.3 | % | 707.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $8.9 | ($5.3) | ($7.1) | ($3.6) | $29.9 | (70.1 | %) | (111.9 | %) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损）% | 1.8 | % | (10.3 | %) | (179.6 | %) | (0.6 | %) | 4.8 | % | -300 | 基点 | -540 | 基点 | |||||||||||||||||||||||||||
| 每股收益-稀释 | $0.20 | ($0.30) | $0.72 | (72.2 | %) | (141.7 | %) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | $192.4 | $20.9 | $2.0 | $215.3 | $220.8 | (12.8 | %) | (2.5 | %) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利% | 37.9 | % | 40.2 | % | 49.1 | % | 38.2 | % | 35.5 | % | 240 | 基点 | 270 | 基点 | |||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $32.7 | $5.0 | ($1.1) | $36.6 | $31.1 | 5.3 | % | 17.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损）% | 6.5 | % | 9.6 | % | (28.7 | %) | 6.5 | % | 5.0 | % | 150 | 基点 | 150 | 基点 | |||||||||||||||||||||||||||
| 每股收益-稀释 | $0.55 | $0.55 | $0.52 | 5.8 | % | 5.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
* 2023年第二季度业绩反映了KII和Poppin的一个月业绩。
第二季度摘要评论
•合并净销售额较上年同期下降9.4%，至5.635亿美元。在有机的基础上，销售额同比下降了14.8%。本季度对金柏国际的收购使净销售额同比增加5600万美元，而2022年第二季度对一家住宅建筑产品公司的收购使销售额同比增加90万美元。该公司在2022年第三季度出售了位于中国内地和香港的美时办公家具业务，同比销售额减少了2700万美元。在本新闻稿中的财务报表之后，对有机销售额进行了核对，这是一种非公认会计原则的衡量标准。
•与去年同期相比，毛利率增长了280个基点。这一增长是由有利的价格成本、提高的净生产率和收购金柏国际的影响推动的，但销量下降部分抵消了这一影响。
•与去年同期相比，销售和管理费用占销售额的百分比增加了690个基点。增加的主要原因是与收购金柏国际有关的3130万美元的费用。销量下降也是造成这一增长的原因之一，但被价格实现和核心SG & A的下降部分抵消。
4
•本季度的重组和减损费用共计810万美元，主要与计划中的Poppin业务退出有关。
•非美国通用会计准则每股摊薄收益为0.55美元，而去年同期为0.52美元。这一增长是由有利的价格成本、较低的核心SG & A和较高的净生产率推动的，但部分被较低的销量和较高的利息支出所抵消。
•本季度非美国通用会计准则下的每股摊薄收益包括22.4%的有效税率，而美国通用会计准则下的税率为（41.8%）。本年度负的公认会计原则税率是由于与收购金柏国际有关的不可扣除的费用造成的。
| 工作场所家具–财务表现 | |||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| 7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
改变 | |||||||||||||||
| 公认会计原则 | |||||||||||||||||
| 净销售额 | $413.0 | $406.7 | 1.6 | % | |||||||||||||
| 营业收入 | $15.9 | $11.9 | 33.1 | % | |||||||||||||
| 营业收入% | 3.8 | % | 2.9 | % | 90 | 基点 | |||||||||||
| 非公认会计原则 | |||||||||||||||||
| 营业收入 | $34.0 | $12.1 | 180.9 | % | |||||||||||||
| 营业收入% | 8.2 | % | 3.0 | % | 520 | 基点 | |||||||||||
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下表列出了（1）公司遗留工作场所家具业务的结果，不包括收购金柏国际（“遗留工作场所”）、（2）KII和（3）Poppin的影响。请参阅本新闻稿中财务报表之后的非公认会计原则对账，以进一步了解为计算非公认会计原则业绩所做的调整。
| 工作场所家具–财务表现 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公认会计原则 | 传统工作场所 | KII * | 波平* | 工作场所总数* | 工作场所总数 | 遗产变更 | 总变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $357.1 | $52.0 | $4.0 | $413.0 | $406.7 | (12.2 | %) | 1.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $28.4 | ($5.3) | ($7.1) | $15.9 | $11.9 | 137.8 | % | 33.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损）% | 8.0 | % | (10.2 | %) | (177.5 | %) | 3.8 | % | 2.9 | % | 510 | 基点 | 90 | 基点 | |||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | $30.2 | $5.0 | ($1.1) | $34.0 | $12.1 | 149.2 | % | 180.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损）% | 8.5 | % | 9.6 | % | (28.7 | %) | 8.2 | % | 3.0 | % | 550 | 基点 | 520 | 基点 | |||||||||||||||||||||||||||
* 2023年第二季度业绩反映了KII和Poppin的一个月业绩。
•Workplace Furnishings净销售额同比增长1.6%，达到4.13亿美元。在有机的基础上，销售额同比下降了5.9%。本季度收购金柏国际的影响使销售额比去年同期增加了5600万美元，而2022年第三季度出售美时的销售额比去年同期减少了2700万美元。
•由于有利的价格成本、较低的核心SG & A和较高的净生产率，《工作场所家具》的GAAP营业利润率较上年同期提高了90个基点，但被1030万美元的金柏国际购置费用和600万美元与计划中的Poppin退出有关的费用部分抵消。
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| 住宅建筑产品–财务表现 | |||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| 7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
改变 | |||||||||||||||
| 公认会计原则 | |||||||||||||||||
| 净销售额 | $150.4 | $215.1 | (30.1 | %) | |||||||||||||
| 营业利润 | $15.6 | $37.0 | (57.9 | %) | |||||||||||||
| 营业利润% | 10.3 | % | 17.2 | % | -690 | 基点 | |||||||||||
| 非公认会计原则 | |||||||||||||||||
| 营业利润 | $16.8 | $37.0 | (54.5 | %) | |||||||||||||
| 营业利润% | 11.2 | % | 17.2 | % | -600 | 基点 | |||||||||||
•住宅建筑产品净销售额较上年同期下降30.1%，至1.504亿美元。在有机的基础上，销售额同比下降了30.5%，主要原因是房地产市场疲软。改造/改造销售也受到贸易库存正常化的负面影响，其下降幅度大于新建筑销售。与去年同期相比，2022年第二季度收购的一家住宅建筑产品公司的影响使销售额增加了90万美元。
•住宅建筑产品公司的营业利润率同比下降了690个基点，这主要是由于销量下降，但部分被有利的价格成本、净生产率的提高以及可变薪酬的降低所抵消。
订单费率
•在工作场所家具部门，2023年上半年的有机订单同比增长3%。中小型客户的订单超过合同客户的订单。
该部门第二季度的有机订单比上年减少了6%，这得益于与价格上涨相关的提前促销活动。比较上半年的订单可以消除与价格上涨时间有关的扭曲，并提供更清晰的需求指标。
•与2022年第二季度相比，住宅建筑产品部门的订单减少了16%。本季度，新建筑市场的订单弱于改造/改装渠道的订单。
2023财年展望
•需求环境。该公司预计下半年有机收入将以低个位数的速度增长，用于工作场所家具。这一前景与上半年订单模式一致。
在住宅建筑产品方面，该公司预计下半年收入同比下降将放缓，原因是与上一年相比有所下降，改型/改造渠道的贸易库存已不再正常化，以及新建筑的趋势有所改善。公司预计
7
住宅建筑产品收入将在2023年下半年同比下降，第四季度的下降速度低于第三季度。
•第三季度评论。该公司预计，2023年第三季度非美国通用会计准则每股收益将略低于2022年第三季度的水平，这主要是由于住宅建筑产品的销量下降和可变薪酬的正常化，部分被工作场所家具的较高盈利能力所抵消。
•不包括Poppin的金柏国际的影响。对于2023年，该公司预计，不计Poppin影响的金柏国际收购将为非公认会计原则的每股收益带来坚实的增值，并增加340至3.7亿美元的收入。预计第四季度对非美国通用会计准则每股收益的影响最大。
•Poppin的影响。该公司预计将在2023年第三季度完成Poppin的剥离。在退出之前，Poppin预计将在第三季度产生350万至400万美元的运营亏损和700万至900万美元的收入。
结语
“我们第二季度的业绩显示了我们利润转型计划的持续潜力，未来还有很多额外的机会。展望今年剩余时间，我们预计Workplace Furnishings的利润和利润率将继续同比改善。
金柏国际的加入将加强我们的业务。它使我们更好地在不断变化的工作环境中处于领先地位，并为利润增长提供了新的机会。我们对合并带来的战略和财务利益越来越有信心。
“在住宅建筑产品方面，我们已经展示了长期盈利增长的能力，并将继续投资于我们的增长战略，即使我们在住宅领域应对短期逆风。住房市场的中长期基本面是强劲的，因为市场仍然供应不足，人口趋势将继续支持需求。我们的市场领先品牌、产品深度和价格点广度使我们能够通过品类知名度和产品创新推动高利润率增长，因为我们将继续利用我们自己的安装分销足迹。
“我们的核心战略没有改变，而且势头正在增强。我们将继续扩大工作场所家具的利润率，并推动住宅建筑产品的长期收入增长。”
8
电话会议
HNI公司将于2023年8月8日（星期二）上午10：00（中部）召开电话会议，讨论2023财年第二季度业绩。如需参与，请致电1-855-761-5600 –会议ID号码7175411。电话实况网播将在HNI公司的网站上公布，网址为https://investors.hnicorp.com/events-and-presentations.将于2023年8月8日（星期二）下午1：00（中环）至2023年8月15日（星期二）晚上10：59（中环）提供网播和电话的重播。要重播网络广播，请转到上面的链接。要重播通话，请拨打1-800-770-2030 –会议ID：7175411。
关于HNI公司
75年以来，HNI公司（纽约证券交易所代码：HNI）一直在改善人们生活、工作和聚集的地方。HNI是一家工作场所家具和住宅建筑产品制造商，分两个部门经营。Workplace Furnishings部门是全球领先的商用家具设计师和供应商，以多个独特品牌进入市场。住宅建筑产品部门是美国领先的壁炉产品制造商和营销商，这些产品包括各种燃气、电力、木材和颗粒燃烧的壁炉、嵌件、炉灶、饰面和配件。如有更多资料，请浏览公司网页： www.hnicorp.com.
前瞻性陈述
本新闻稿包含基于对未来计划、事件、前景、目标、财务业绩、销售增长预期和每股摊薄收益（GAAP和非GAAP）的当前预期的“前瞻性”陈述，包括关于未来需求水平、预期宏观经济状况、预期季节性差异及其对公司经营业绩的结果、收购金柏国际和出售Poppin的预期收益以及未来生产力水平的陈述。前瞻性陈述可以用“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“可能”、“将”、“将”、“可能”、“有信心”或其他类似的词、短语或表达方式来识别。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性，这可能导致公司未来的实际结果和业绩与预期结果存在重大差异。由于本新闻稿其他部分所述的风险和不确定性，实际结果可能与前瞻性陈述中的预期结果和历史结果存在重大差异，包括但不限于：公司最终实现收购金柏国际和出售Poppin的预期效益；全球供应链中断；长期通货膨胀和利率上升的影响；劳动力短缺；办公家具需求和住房开工水平；对公司产品的总体需求；美国和国际的总体经济和市场状况；行业和竞争状况；公司客户的整合和集中；公司对独立经销商网络的依赖；贸易政策的变化；原材料、部件的变化，或商品定价；市场对公司新产品的接受程度和需求；不断变化的法律、监管、环境和医疗条件；与国际业务相关的风险；产品缺陷的潜在影响；对公司融资活动的各种限制；无法保护公司的知识产权；网络安全威胁，包括
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潜在的勒索软件攻击、税收立法的影响以及公司无法控制的不可抗力事件，包括气候变化可能导致的事件。这些风险和额外风险的描述可以在公司提交给美国证券交易委员会的10-K和10-Q表格的年度和季度报告中找到。公司不承担更新、修改或澄清前瞻性陈述的义务，除非适用法律要求。
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HNI公司及其子公司
综合收益表
（单位：百万，每股数据除外）
（未经审计）
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
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| 净销售额 | $ | 563.5 | $ | 621.7 | $ | 1,042.5 | $ | 1,194.1 | |||||||||||||||
| 销售成本 | 347.9 | 401.2 | 652.7 | 776.6 | |||||||||||||||||||
| 毛利 | 215.5 | 220.6 | 389.8 | 417.5 | |||||||||||||||||||
| 销售和管理费用 | 211.0 | 189.7 | 378.9 | 366.1 | |||||||||||||||||||
| 重组和减损费用 | 8.1 | 1.0 | 8.1 | 1.0 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | (3.6) | 29.9 | 2.9 | 50.3 | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 5.5 | 2.1 | 8.2 | 4.1 | |||||||||||||||||||
| 所得税前收入（损失） | (9.0) | 27.8 | (5.3) | 46.2 | |||||||||||||||||||
| 所得税 | 3.8 | (2.5) | 6.0 | 1.8 | |||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | (12.8) | 30.3 | (11.3) | 44.5 | |||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净利润（亏损） | (0.0) | 0.0 | (0.0) | (0.0) | |||||||||||||||||||
| 归属于HNI公司的净收益（亏损） | $ | (12.8) | $ | 30.3 | $ | (11.3) | $ | 44.5 | |||||||||||||||
| 已发行普通股平均数----基本 | 43.3 | 41.8 | 42.4 | 42.1 | |||||||||||||||||||
| HNI公司每股普通股净收入（亏损）----基本 | $ | (0.30) | $ | 0.73 | $ | (0.27) | $ | 1.06 | |||||||||||||||
| 已发行普通股平均数-稀释 | 43.3 | 42.4 | 42.4 | 42.7 | |||||||||||||||||||
| HNI公司每股普通股净收益（亏损）----稀释 | $ | (0.30) | $ | 0.72 | $ | (0.27) | $ | 1.04 | |||||||||||||||
| 外币折算调整数 | $ | (0.0) | $ | (1.3) | $ | 0.0 | $ | (1.8) | |||||||||||||||
| 有价证券未实现收益（亏损）变动，税后净额 | (0.1) | (0.1) | 0.1 | (0.5) | |||||||||||||||||||
| 衍生金融工具变动，税后净额 | — | 0.1 | (0.1) | 1.0 | |||||||||||||||||||
| 其他综合收入（亏损），税后净额 | (0.1) | (1.3) | 0.0 | (1.3) | |||||||||||||||||||
| 综合收入（亏损） | (12.9) | 29.0 | (11.2) | 43.1 | |||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的综合收益（亏损） | (0.0) | 0.0 | (0.0) | (0.0) | |||||||||||||||||||
| 归属于HNI公司的综合收益（亏损） | $ | (12.9) | $ | 29.0 | $ | (11.2) | $ | 43.1 | |||||||||||||||
由于四舍五入，数额可能不相加。
11
HNI公司及其子公司
合并资产负债表
（百万）
（未经审计）
| 7月1日， 2023 |
12月31日， 2022 |
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| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 23.8 | $ | 17.4 | |||||||
| 短期投资 | 5.7 | 2.0 | |||||||||
| 应收款项 | 258.1 | 218.4 | |||||||||
| 呆账备抵 | (2.6) | (3.2) | |||||||||
| 库存，净额 | 234.8 | 180.1 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 58.9 | 52.5 | |||||||||
| 持有待售资产 | 18.9 | 1.9 | |||||||||
| 流动资产总额 | 597.7 | 469.2 | |||||||||
| 物业、厂房及设备： | |||||||||||
| 土地和土地改良 | 58.5 | 30.8 | |||||||||
| 建筑物 | 410.0 | 275.4 | |||||||||
| 机械和设备 | 682.7 | 602.6 | |||||||||
| 在建工程 | 41.7 | 34.2 | |||||||||
| 1,192.9 | 942.9 | ||||||||||
| 减去累计折旧 | (613.3) | (590.3) | |||||||||
| 净财产、厂房和设备 | 579.6 | 352.5 | |||||||||
| 使用权融资租赁 | 11.8 | 11.4 | |||||||||
| 使用权经营租赁 | 124.3 | 88.4 | |||||||||
| 商誉和其他无形资产净额 | 701.8 | 439.8 | |||||||||
| 其他资产 | 60.4 | 53.2 | |||||||||
| 总资产 | $ | 2,075.6 | $ | 1,414.5 | |||||||
| 负债和权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | 438.8 | $ | 367.7 | |||||||
| 当前到期债务 | 1.1 | 1.3 | |||||||||
| 其他长期债务的当前到期日 | 7.3 | 2.1 | |||||||||
| 目前的租赁债务----融资 | 4.0 | 3.7 | |||||||||
| 当前租赁债务----经营 | 23.8 | 20.3 | |||||||||
| 持有待售负债 | 14.4 | — | |||||||||
| 流动负债合计 | 489.4 | 395.1 | |||||||||
| 长期负债 | 597.1 | 188.8 | |||||||||
| 长期租赁债务-融资 | 7.7 | 7.7 | |||||||||
| 长期租赁义务-经营 | 114.0 | 78.9 | |||||||||
| 其他长期负债 | 79.3 | 66.3 | |||||||||
| 递延所得税 | 72.9 | 61.0 | |||||||||
| 负债总额 | 1,360.3 | 797.7 | |||||||||
| 股权： | |||||||||||
|
HNI公司股东权益
|
715.0 | 616.5 | |||||||||
| 非控制性权益 | 0.3 | 0.3 | |||||||||
| 总股本 | 715.3 | 616.8 | |||||||||
| 总负债和权益 | $ | 2,075.6 | $ | 1,414.5 | |||||||
由于四舍五入，数额可能不相加。
12
HNI公司及其子公司
简明合并现金流量表
（百万）
（未经审计）
| 六个月结束 | |||||||||||
| 7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
||||||||||
| 经营活动产生（流入）的现金流量净额： | |||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | (11.3) | $ | 44.5 | |||||||
| 净收入（亏损）中包括的非现金项目： | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 42.7 | 42.4 | |||||||||
| 其他退休后和离职后福利 | 0.5 | 0.7 | |||||||||
| 股票补偿 | 7.6 | 8.5 | |||||||||
| 递延所得税 | (9.5) | (13.4) | |||||||||
| 其他–净额 | 2.3 | 0.6 | |||||||||
| 经营资产和负债产生的现金净增（减）额 | 4.8 | (105.0) | |||||||||
| 其他负债增加（减少）额 | 2.7 | (3.5) | |||||||||
| （流入）业务活动的现金流量净额 | 39.8 | (25.2) | |||||||||
| 投资活动产生（流入）的现金流量净额： | |||||||||||
| 资本支出 | (37.7) | (27.9) | |||||||||
| 购置支出，扣除获得的现金 | (369.8) | (9.3) | |||||||||
| 大写软件 | (3.4) | (5.3) | |||||||||
| 购买投资 | (3.1) | (1.8) | |||||||||
| 投资的出售或到期 | 3.0 | 1.5 | |||||||||
| 其他–净额 | 0.2 | — | |||||||||
| （流入）投资活动的现金流量净额 | (410.8) | (42.8) | |||||||||
| （流入）筹资活动的现金流量净额： | |||||||||||
| 债务的支付 | (161.7) | (159.3) | |||||||||
| 债务收益 | 572.3 | 291.8 | |||||||||
| 支付的股息 | (28.6) | (26.7) | |||||||||
| 购买HNI公司普通股 | — | (65.2) | |||||||||
| 出售HNI公司普通股的收益 | 1.2 | 3.4 | |||||||||
| 其他–净额 | (5.9) | (2.5) | |||||||||
| （流入）筹资活动的现金流量净额 | 377.3 | 41.5 | |||||||||
| 现金和现金等价物（包括分类为持有待售流动资产的现金）净增加（减少）额 | 6.3 | (26.5) | |||||||||
| 减：分类为持有待售流动资产的现金净增加额 | — | 6.2 | |||||||||
| 现金及现金等价物净增加（减少）额 | 6.3 | (32.7) | |||||||||
| 期初现金及现金等价物 | 17.4 | 52.3 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 23.8 | $ | 19.6 | |||||||
由于四舍五入，数额可能不相加。
13
HNI公司及其子公司
可报告分部数据
（百万）
（未经审计）
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
||||||||||||||||||||
| 净销售额： | |||||||||||||||||||||||
| 工作场所家具 | $ | 413.0 | $ | 406.7 | $ | 712.7 | $ | 759.8 | |||||||||||||||
| 住宅建筑产品 | 150.4 | 215.1 | 329.8 | 434.3 | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 563.5 | $ | 621.7 | $ | 1,042.5 | $ | 1,194.1 | |||||||||||||||
| 所得税前收入（损失）： | |||||||||||||||||||||||
| 工作场所家具 | $ | 15.9 | $ | 11.9 | $ | 11.9 | $ | 5.5 | |||||||||||||||
| 住宅建筑产品 | 15.6 | 37.0 | 43.6 | 77.3 | |||||||||||||||||||
| 一般公司 | (35.0) | (19.0) | (52.7) | (32.5) | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | (3.6) | 29.9 | 2.9 | 50.3 | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 5.5 | 2.1 | 8.2 | 4.1 | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | (9.0) | $ | 27.8 | $ | (5.3) | $ | 46.2 | |||||||||||||||
| 折旧和摊销费用： | |||||||||||||||||||||||
| 工作场所家具 | $ | 13.8 | $ | 11.7 | $ | 25.0 | $ | 23.2 | |||||||||||||||
| 住宅建筑产品 | 3.4 | 3.1 | 6.7 | 6.1 | |||||||||||||||||||
| 一般公司 | 5.4 | 6.6 | 11.0 | 13.1 | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 22.6 | $ | 21.3 | $ | 42.7 | $ | 42.4 | |||||||||||||||
| 资本支出（包括资本化软件）： | |||||||||||||||||||||||
| 工作场所家具 | $ | 17.9 | $ | 8.2 | $ | 31.8 | $ | 16.4 | |||||||||||||||
| 住宅建筑产品 | 2.4 | 2.7 | 7.4 | 8.5 | |||||||||||||||||||
| 一般公司 | 0.9 | 4.1 | 2.0 | 8.4 | |||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 21.1 | $ | 15.0 | $ | 41.2 | $ | 33.2 | |||||||||||||||
| 截至 2023年7月1日 |
截至 2022年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
| 可辨认资产： | |||||||||||||||||||||||
| 工作场所家具 | $ | 1,440.8 | $ | 761.5 | |||||||||||||||||||
| 住宅建筑产品 | 491.5 | 493.0 | |||||||||||||||||||||
| 一般公司 | 143.3 | 160.0 | |||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 2,075.6 | $ | 1,414.5 | |||||||||||||||||||
由于四舍五入，数额可能不相加。
14
非公认会计原则财务措施
本收益发布包括证券交易委员会G条例所定义的某些非GAAP财务信息。根据本条例的要求，本非GAAP财务信息与HNI根据GAAP编制的财务报表的对账包括在下文和本收益发布的整个过程中。这些信息让投资者对HNI的财务表现和运营有了更多的了解。尽管HNI管理层认为，非GAAP财务指标有助于评估HNI的运营情况，但这些信息应被视为补充信息，而不是孤立的，或替代或优于按照GAAP编制和呈报的财务信息。此外，这些衡量标准可能与其他公司使用的非GAAP财务衡量标准不同，从而限制了它们在比较中的用处。
为了补充根据公认会计原则编制和呈报的简明合并财务报表，本收益报告包含以下非公认会计原则财务指标：有机销售额、毛利润、营业收入、营业利润、所得税、净收入和每股摊薄收益（即每股收益）。这些衡量标准是根据可比的公认会计原则衡量标准调整的，以排除下列表格中概述的选定项目的影响。在本期，由于与收购金柏国际相关的不可扣除费用，用于计算非GAAP每股收益的有效税率与GAAP有效税率不同。通常，非GAAP每股收益是使用HNI在该期间的整体有效税率计算的，因为该税率反映了适用于大多数非GAAP组成部分的税率。此外，传统HNI业务的非公认会计准则每股收益的计算方法不包括与收购金柏国际有关的新发行HNI普通股和HNI限制性股票单位的影响。
为得出本财报中的非美国通用会计准则有机销售信息而进行的销售调整涉及本期不包括金柏国际和2022年第二季度收购的一家住宅建筑产品公司的净销售额，以及不包括2022年第三季度剥离的上一期美时业务的净销售额。在这份收益报告中，为其他非GAAP财务信息的目的而排除的交易包括：法律、咨询、银行和其他专业费用，以及变更控制下的员工成本，与收购金柏国际有关；本期和上期重组费用记入销售成本，包括库存估值调整和搬迁以及工作场所家具部门的新设施设置费用；主要与住宅建筑产品部门有关的成本削减行动；工作场所家具部门与计划退出Poppin有关的重组费用；工作场所家具部门与计划出售一栋办公楼和处置信息技术资产有关的当期减损费用；与股权投资有关的上期公司减损费用。上一期间的非经常性税目与美时美时业务的剥离有关。
|
HNI公司和解
|
|||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 2023年7月1日 | 2022年7月2日 | ||||||||||||||||||||||
| 工作场所家具 | 住宅建筑产品 | 合计 | 工作场所家具 | 住宅建筑产品 | 合计 | ||||||||||||||||||
| 报告的销售额（公认会计原则） | $ | 413.0 | $ | 150.4 | $563.5 | $ | 406.7 | $ | 215.1 | $ | 621.7 | ||||||||||||
| 相对于PY的变化百分比 | 1.6 | % | (30.1 | %) | (9.4 | %) | |||||||||||||||||
| 减：购置 | 56.0 | 0.9 | 56.9 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 减：资产剥离 | — | — | — | 27.0 | — | 27.0 | |||||||||||||||||
| 有机销售额（非公认会计原则） | $ | 357.1 | $ | 149.5 | $ | 506.6 | $ | 379.6 | $ | 215.1 | $ | 594.7 | |||||||||||
| 相对于PY的变化百分比 | (5.9 | %) | (30.5 | %) | (14.8 | %) | |||||||||||||||||
15
|
HNI公司和解
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元，每股数据除外） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年7月1日 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 营业收入（亏损） |
税
|
净收入（亏损） |
每股收益
|
|||||||||||||||||||||||||
| 如报告所述（公认会计原则） | $ | 215.5 | $ | (3.6) | $ | 3.8 | $ | (12.8) | $ | (0.30) | |||||||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 38.3 | % | (0.6 | %) | (2.3 | %) | |||||||||||||||||||||||
| 税% | (41.8 | %) | |||||||||||||||||||||||||||
| 重组费用 | (0.2) | 7.2 | 1.6 | 5.6 | 0.13 | ||||||||||||||||||||||||
| 减值费用 | — | 0.6 | 0.1 | 0.5 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||
| 降低成本行动 | — | 1.1 | 0.2 | 0.8 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||
| 购置成本 | — | 31.3 | 1.2 | 30.1 | 0.69 | ||||||||||||||||||||||||
| 业绩（非公认会计原则） | $ | 215.3 | $ | 36.6 | $ | 7.0 | $ | 24.1 | $ | 0.55 | |||||||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 38.2 | % | 6.5 | % | 4.3 | % | |||||||||||||||||||||||
| 税% | 22.4 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| HNI公司和解 | |||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 2023年7月1日 | |||||||||||||||||||||||
| 遗留HNI | KII | 波平 | 合并HNI | ||||||||||||||||||||
| 报告的毛利润（GAAP） | $ | 192.7 | $ | 20.9 | $ | 2.0 | $ | 215.5 | |||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 38.0 | % | 40.2 | % | 49.1 | % | 38.3 | % | |||||||||||||||
| 记入销售成本的重组费用 | (0.2) | — | — | (0.2) | |||||||||||||||||||
| 毛利润（非公认会计原则） | $ | 192.4 | $ | 20.9 | $ | 2.0 | $ | 215.3 | |||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 37.9 | % | 40.2 | % | 49.1 | % | 38.2 | % | |||||||||||||||
| 报告的营业收入（亏损）（公认会计原则） | $ | 8.9 | $ | (5.3) | $ | (7.1) | $ | (3.6) | |||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 1.8 | % | (10.3 | %) | (179.6 | %) | (0.6 | %) | |||||||||||||||
| 重组费用 | 1.2 | — | 6.0 | 7.2 | |||||||||||||||||||
| 减值费用 | 0.6 | — | — | 0.6 | |||||||||||||||||||
| 降低成本行动 | 1.1 | — | — | 1.1 | |||||||||||||||||||
| 购置成本 | 20.9 | 10.3 | — | 31.3 | |||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损）（非公认会计原则） | $ | 32.7 | $ | 5.0 | $ | (1.1) | $ | 36.6 | |||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 6.5 | % | 9.6 | % | (28.7 | %) | 6.5 | % | |||||||||||||||
16
| HNI公司和解 | |||||||||||
| （百万美元，每股数据除外） | |||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||
| 2023年7月1日 | |||||||||||
| 公认会计原则（如报告）： | 遗留HNI | 合并HNI | |||||||||
| 营业收入（亏损） | $ | 8.9 | $ | (3.6) | |||||||
| 利息支出，净额 | 3.0 | 5.5 | |||||||||
|
所得税（-41.8 %）
|
(2.5) | 3.8 | |||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 8.4 | $ | (12.8) | |||||||
| 已发行普通股平均数-稀释 | 42.2 | 43.3 | |||||||||
| 每股收益-稀释 | $ | 0.20 | $ | (0.30) | |||||||
| 非公认会计原则： | |||||||||||
| 营业收入 | $ | 32.7 | $ | 36.6 | |||||||
| 利息支出，净额 | 3.0 | 5.5 | |||||||||
|
所得税（22.4%）
|
6.7 | 7.0 | |||||||||
| 净收入 | $ | 23.1 | $ | 24.1 | |||||||
| 已发行普通股平均数-稀释 | 42.2 | 43.9 | |||||||||
| 每股收益-稀释 | $ | 0.55 | $ | 0.55 | |||||||
|
HNI公司和解
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元，每股数据除外） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年7月2日 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 营业收入 |
税
|
净收入 |
每股收益
|
|||||||||||||||||||||||||
| 如报告所述（公认会计原则） | $ | 220.6 | $ | 29.9 | $ | (2.5) | $ | 30.3 | $ | 0.72 | |||||||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 35.5 | % | 4.8 | % | 4.9 | % | |||||||||||||||||||||||
| 税% | (9.0 | %) | |||||||||||||||||||||||||||
| 重组费用 | 0.2 | 0.2 | 0.0 | 0.1 | 0.00 | ||||||||||||||||||||||||
| 减值费用 | — | 1.0 | 0.2 | 0.8 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税调整 | — | — | 9.1 | (9.1) | (0.21) | ||||||||||||||||||||||||
| 业绩（非公认会计原则） | $ | 220.8 | $ | 31.1 | $ | 6.9 | $ | 22.1 | $ | 0.52 | |||||||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 35.5 | % | 5.0 | % | 3.6 | % | |||||||||||||||||||||||
| 税% | 23.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||
17
| 工作场所家具协调 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 传统工作场所家具 | KII | 波平 | 工作场所家具总数 | 工作场所家具总数 | 总变化 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的营业收入（亏损）（公认会计原则） | $ | 28.4 | $ | (5.3) | $ | (7.1) | $ | 15.9 | $ | 11.9 | 33.1 | % | |||||||||||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 7.9 | % | (10.3 | %) | (179.6 | %) | 3.8 | % | 2.9 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 减值费用 | 0.6 | — | — | 0.6 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组费用 | 1.2 | — | 6.0 | 7.2 | 0.2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 购置成本 | — | 10.3 | — | 10.3 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损）（非公认会计原则） | $ | 30.2 | $ | 5.0 | $ | (1.1) | $ | 34.0 | $ | 12.1 | 180.9 | % | |||||||||||||||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 8.5 | % | 9.6 | % | (28.7 | %) | 8.2 | % | 3.0 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 住宅建筑产品协调 | |||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||
| 7月1日， 2023 |
7月2日， 2022 |
百分比变化 | |||||||||||||||
| 报告的营业收入（GAAP） | $ | 15.6 | $ | 37.0 | (57.9 | %) | |||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 10.3 | % | 17.2 | % | |||||||||||||
| 降低成本行动 | 1.3 | — | |||||||||||||||
| 营业收入（非公认会计原则） | $ | 16.8 | $ | 37.0 | (54.5 | %) | |||||||||||
| 占净销售额的百分比 | 11.2 | % | 17.2 | % | |||||||||||||
18