附件 99.1
立即发布2026年4月27日
（所有金额以美元计）
CELESTICA公布2026年第一季度财务业绩
2026年第一季度调整后每股收益*高于我们指导范围的高端；
上调2026年年度展望
加拿大多伦多-Celestica Inc.1（NYSE：CLS）（TSX：CLS）是数据中心基础设施和先进技术解决方案的全球领导者，该公司今天公布了截至2026年3月31日的第一季度（2026年第一季度）财务业绩。
2026年第一季度亮点
•营收：40.5亿美元，与2025年第一季度（2025年第一季度）的26.5亿美元相比增长53%。
•GAAP运营收益占收入的百分比：6.7%，而2025年第一季度为4.9%。
•调整后营业利润率（非GAAP）*：8.0%，2025年第一季度为7.1%。
•GAAP每股收益2（EPS）：1.83美元，2025年第一季度为0.74美元。
•调整后每股收益2（非公认会计原则）*：2.16美元，2025年第一季度为1.20美元。
•以2000万美元回购10万股注销普通股。
“到2026年初，天弘第一季度业绩表现强劲，实现营收40.5亿美元，调整后EPS（non-GAAP）*2.16美元。我们稳健的业绩包括调整后的营业利润率*8.0%，这是该公司的一个新里程碑，”总裁兼首席执行官Rob Mionis表示。
“我们继续看到我们的CCS客户群加速增长，同时我们的CCS和ATS部门的盈利能力都在提高。在这一势头的推动下，我们将2026年的年度展望上调至190亿美元的收入和10.15美元的调整后每股收益（非GAAP）*.与90天前相比，我们对2027年的展望也继续加强，这得益于新项目的胜利以及与客户的预测可见度提高。”
1天弘有两个运营和可报告的分部：Connectivity & Cloud Solutions（CCS）（由我们的通信和企业（服务器和存储）终端市场组成）和Advanced Technology Solutions（ATS）（由我们的航空航天和国防、工业、健康科技和资本设备业务组成）。分部业绩根据分部收入、分部收入和分部利润率（分部收入占分部收入的百分比）进行评估。详见我们2026年3月31日未经审计的中期简明综合财务报表（2026年第一季度中期财务报表）附注3。
2除非另有说明，本新闻稿中包含的每股信息均基于稀释后的流通股。
*请参阅本新闻稿中包含的非GAAP财务指标（和比率）、其定义、用途以及非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账等项目的非GAAP指标的使用情况和附表1。本新闻稿中的非GAAP措施用星号表示（*).
2026年第二季度（2026年第二季度）指引
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2026年第二季度指导意见
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营收（十亿）
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4.15美元至4.45美元 | ||||
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调整后营业利润率（非美国通用会计准则）*
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8.0%在我们的中点 收入和调整后 EPS（非公认会计准则）指导范围 |
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调整后每股收益（非公认会计原则）*(1)
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2.14美元至2.34美元 | ||||
(1)2026年第二季度指引不包括员工股票薪酬（SBC）费用、无形资产摊销（不包括计算机软件）和重组费用对按公认会计原则计算的每股净收益（税前）0.24美元至0.30美元的总影响。2026年第二季度指引假设调整后的有效税率（非GAAP）*约为21%。
2026年年度展望和长期需求更新
•营收190亿美元（此前预期170亿美元）(1)
•调整后每股收益（非公认会计原则）*10.15美元（此前预期8.75美元）(1)(2)
•调整后营业利润率（非GAAP）*为8.1%（此前预期为7.8%）(1)
我们之前的自由现金流（非GAAP）*5亿美元的前景保持不变。
根据我们最新的年度展望，我们预计2026年的收入将增长超过65亿美元，我们现在预计2027年的收入增长将明显超过这一水平，这是由于能见度提高和新项目获胜的结果。
(1)我们上调2026年年度展望的原因是，预计2026年第二季度的客户需求将更加强劲，并且我们对2026年剩余时间的需求可见度有所改善。
(2)2026年指引假设调整后的有效税率（非GAAP）*约为20%。
*见使用非公认会计原则措施和附表1。对于我们的2026年第二季度指导和2026年年度展望以及长期需求更新，我们提出了某些前瞻性的非GAAP指标。未提供此类前瞻性非GAAP措施与前瞻性基础上最直接可比的GAAP措施的对账，因为我们从GAAP中排除以计算可比非GAAP措施的项目取决于管理层无法可靠预测的未来事件，并且不属于我们日常经营活动的一部分。由于在预测发生、财务影响和可能确认调整的期间方面存在不确定性和固有困难，我们无法在没有不合理努力的情况下提供此类对账。从GAAP中排除以计算非GAAP的任何项目的发生、时间和金额可能会对我们的GAAP结果产生重大影响。
2026年第一季度部分业绩摘要
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2026年第一季度实际
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2026年第一季度指导意见(2)
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| 营收（十亿） | $4.047 | 3.850美元至4.150美元 | |||||||||
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GAAP运营收益占收入的百分比
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6.7% | 不适用 | |||||||||
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公认会计原则每股收益(1)
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$1.83 | 不适用 | |||||||||
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调整后营业利润率（非美国通用会计准则）*
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8.0% | 7.8%在我们的中点 收入和调整后 EPS（非公认会计准则）指导范围 |
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调整后每股收益（非公认会计原则）*
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$2.16 | 1.95美元至2.15美元 | |||||||||
CCS部门收入：32.4亿美元，与2025年第一季度相比增长76%；CCS部门利润率：8.6%，而2025年第一季度为8.0%。硬件平台解决方案（HPS）营收约17亿美元，与2025年第一季度相比增长63%。
ATS部门收入为8.1亿美元，与2025年第一季度相比相对持平；ATS部门利润率：6.0%，而2025年第一季度为5.0%。
(1)2026年第一季度的GAAP每股收益为1.83美元，其中包括员工SBC费用、无形资产摊销（不包括计算机软件）和重组费用（2025年第一季度—每股0.33美元（税前））的合计费用每股0.37美元（税前）。请参阅附表1中的表格以及2026年第一季度中期财务报表附注10，了解每项费用。这些项目的总费用在我们之前传达的2026年第一季度预期范围内，即每股0.35美元至0.41美元（税前）。
2026年第一季度的GAAP每股收益还包括由于我们的总回报互换协议产生的每股0.15美元（税前）的负面影响（2025年第一季度—每股0.16美元（税前）的负面影响）。见我们2026年第一季度中期财务报表附注8。
(2)对于2026年第一季度，我们的收入在我们的指导范围内。我们2026年第一季度的调整后营业利润率（非GAAP）超过了我们的收入和调整后每股收益（非GAAP）指导范围的中点，我们的2026年第一季度调整后每股收益（非GAAP）超过了我们指导范围的高端，这主要是由于比预期更有利的组合。我们2026年第一季度的GAAP有效税率为17%。我们2026年第一季度调整后的有效税率（非美国通用会计准则）为19%，低于我们预期的约21%，这主要是由于有利的利润组合。
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二、
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业务更新
Celestica因与超大规模客户的联合封装光学（CPO）交换机计划而获奖
Celestica获得了一个与超大规模客户设计和制造CPO以太网交换机的项目。该交换机针对AI扩展网络进行了优化，将利用1.6兆位交换机硅，利用联合封装的光互连和液冷技术。HPS项目预计将于2027年开始增产。
天弘修正并升级信贷工具
2026年4月27日，我们修订了现有的高级担保信贷协议（“现有融资”），将融资总额提高至约25亿美元（“修订融资”），以使可用流动性与我们不断增长的业务规模保持一致。
经修订的融资机制包括对现有融资机制的以下主要修改：
•增加了我们左轮手枪下的承诺1从7.5亿美元到17.5亿美元
•将我们现有的2.28亿美元A期贷款再融资为新的2.5亿美元A期贷款融资1
•左轮手枪和新期限A贷款到期日由2029年6月延长至2031年4月
新的期限A贷款在收盘时已全部提取。新A期贷款的收益用于偿还再融资A期贷款融资下的所有未偿还金额以及与经修订融资相关的某些费用和开支，任何剩余收益将用于一般公司用途。根据左轮手枪提取的金额允许用于一般公司用途。
修订后的融资是由一个贷方银团提供的，美国银行（Bank of America，N.A.）担任行政代理人。BoFA Securities，Inc.担任Left Lead Arranger和Left Lead Bookrunner。加拿大帝国商业银行和CIBC World Market Corp.、法国农业信贷银行企业和投资银行（加拿大分行）以及道明证券担任联席牵头安排人、联席账簿管理人和联席银团代理。法国巴黎证券公司和加拿大皇家银行担任联合文件代理。
2026年第一季度财务业绩
管理层将于美国东部时间2026年4月28日上午8点召开2026年第一季度财务业绩电话会议。该网络广播可在www.celestica.com上查阅。
使用非公认会计原则措施
除了根据公认会计原则披露详细的经营业绩外，天弘还提供了补充的非公认会计原则财务指标，供评估我们的经营业绩时考虑。管理层使用调整后的净收益和其他非公认会计准则财务指标来评估经营业绩、财务杠杆以及资源的有效使用和分配；提供更常态化的经营业绩期间比较；增强投资者对天弘业务核心经营成果的理解；并设定管理层激励目标。我们认为，投资者使用GAAP和非GAAP财务指标来评估管理层与我们的优先事项和资本分配相关的决策，以及分析我们的业务如何在宏观经济趋势或其他影响我们核心业务的事件中运营或应对。见下文附表1。
关于天弘
Celestica是一家致力于推动客户成功和市场进步的技术领导者。凭借在设计、工程、制造、供应链和平台解决方案方面的深厚专业知识，Celestica为AI、云和混合云启用关键数据中心基础设施，并在高增长市场推进技术。天弘系人才团队、全球战略网络，助力客户实现竞争力
1请参阅2026年第一季度中期财务报表附注7，了解适用于经修订的左轮手枪和定期A贷款融资下借款的利率、保证金和承诺费的说明。
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三、
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优点。欲了解更多关于天弘的信息，请访问www.celestica.com。我们的证券备案可在www.sedarplus.ca和www.sec.gov上查阅。
www.celestica.com上包含或可通过其访问的信息不以引用方式并入本新闻稿，也不构成本新闻稿的一部分。
关于前瞻性陈述的注意事项
本新闻稿包含前瞻性陈述，包括但不限于与以下相关的陈述：加强我们业务的需求、需求环境和客户预测、我们预期的财务和/或运营结果、指导和展望，包括“2026年第二季度（2026年第二季度）指导”、“2026年年度展望和长期需求更新”和“业务更新”标题下的陈述，包括与其中提及的时间表、2026年和2027年的预期收入增长、与新客户或项目赢得相关的发展、生产爬坡时间、预期经济状况、行业和市场趋势和预测、潜在市场增长率、客户需求、前景和机会，和战略举措。此类前瞻性陈述可以不受限制地在前面、后面加上或包含诸如“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“继续”、“项目”、“目标”、“展望”、“目标”、“指导”、“潜在”、“可能”、“考虑”、“寻求”或类似表达方式等词语，或可能采用“可能”、“可能”、“将”、“可能”、“应该”或“将”等未来或条件动词，或可能通过语法构建、措辞或上下文以其他方式表示为前瞻性陈述。对于这些陈述，我们要求保护1995年《美国私人证券诉讼改革法案》（如适用）中包含的前瞻性陈述以及适用的加拿大证券法下的前瞻性信息的安全港。
提供前瞻性陈述是为了帮助读者了解管理层当前的期望以及与未来相关的计划。前瞻性陈述反映了我们目前的估计、信念和假设，这些估计、信念和假设是基于管理层对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法，以及管理层认为在当时情况下适当的其他因素，包括以下方面的某些假设：2026年和2027年的收入增长（包括客户需求的持续加强和需求可见度的持续改善）；来自我们客户群（包括我们的CCS客户群）的加速增长；我们各业务的需求水平，包括数据中心客户在2026年和2027年的需求持续增长；新计划和产量爬坡按预期发生，包括我们的800G和1.6T网络，以及与数据中心客户的AI/ML计算程序；技术升级周期；我们保留程序和客户的能力；持续的经营杠杆和改善组合；预期市场状况对我们业务的影响；第三方市场预测的可靠性以及客户对未来需求和路线图的指示，包括与数据中心基础设施相关的；人工智能技术和云计算的持续进步和商业化；支持领先的超大规模、人工智能、和数据中心客户；我们开发新能力的能力；扩展我们的业务以满足客户需求的预期增长；成功招聘和留住技能人才；资本投资按预期进行，包括及时完成资产的建设和运营，确保我们的扩张计划所需的材料、公用事业和设备；我们确保足够的组件和材料供应的能力；我们的能力与我们的业务需求保持一致；经济；我们的客户；我们的供应商；税收和利率；与截至4月27日生效的关税或贸易限制相比没有重大变化，2026年；我们的客户将保留责任，我们将继续能够从客户那里收回与产品/组件关税和反措施有关的几乎所有成本；当前的宏观经济趋势和不确定性（包括不断演变的全球关税、贸易谈判和地缘政治冲突）不会导致业务活动发生重大变化；我们实现战略目标的能力；手头现金可用于为计划的资本投资提供资金；根据我们当前的正常发行人出价回购已发行普通股的资本资源的可用性以及我们的信贷额度下的允许性，以及其他市场，财务和运营假设。读者请注意，此类信息可能不适合用于其他目的。读者不应过分依赖此类前瞻性信息。
前瞻性陈述并非对未来业绩的保证，并受到已知和未知风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与此类前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异，除其他外，包括与以下相关的风险：不断变化的2026年及以后的客户产能路线图；实现长期需求前景；客户和细分市场集中度；客户收入减少；客户市场竞争力受到侵蚀；收入组合和利润率发生变化；不确定的市场、行业、政治和经济状况；客户要求将产品制造从一个设施转移到另一个设施；政策或立法的变化；运营挑战（包括库存管理、供应链限制以及材料或供应短缺）；能源和商品价格的波动；项目坡道进展不如预期；我们某些业务的周期性和/或波动性；人才管理和低效的员工利用，包括招聘，在规定的管辖范围内并在规定的时间范围内培训和留住足够的合格人员；我们的扩张计划或合并我们的业务；为支持客户需求的预期增长而计划的资本支出；来自不断发展的人工智能技术的竞争风险，包括成本更低/开源的人工智能模型；数据中心生态系统中的能源、电力和水限制；现金流、收入和经营业绩；税收和利率的可变性；技术和IT中断；法律、税务和监管的复杂性和不确定性增加（包括与我们或
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四、
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我们客户的业务）；整合并实现收购的预期收益；以及我们无法控制的事件的潜在不利影响。
有关上述以及其他重大风险、不确定性和假设的更详尽信息，读者请参阅我们在www.sedarplus.ca和www.sec.gov上的公开文件，包括我们最近的管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析、10-K表格的年度报告、10-Q表格的季度报告、8-K表格的当前报告以及向美国证券交易委员会和加拿大证券管理人（如适用）提交或提供的其他文件。
前瞻性陈述仅在作出之日起生效，我们不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非适用法律明确要求。
所有归属于我们的前瞻性陈述都受到这些警示性陈述的明确限定。
联系人：
天弘全球通信 天弘投资者关系
(416) 448-2200 (416) 448-2211
media@celestica.com clsir@celestica.com
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v
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附表1
补充非公认会计原则财务措施
本新闻稿中包含的非GAAP财务指标是：调整后的毛利润、调整后的SG & A、调整后的营业利润（或调整后的EBIAT）、调整后的净利润，以及上述每一项指标占收入的百分比、调整后的EPS、调整后的投资资本回报率（ROIC）、自由现金流、调整后的税费和调整后的有效税率。
我们认为，此处的非公认会计准则财务指标使投资者能够通过排除我们认为不能反映我们核心业务的特定项目来评估和比较我们的经营业绩，评估我们每个时期从业务中产生的现金资源，使用我们的首席经营决策者用来衡量业绩的相同衡量标准来分析经营业绩，并帮助将我们的业绩与竞争对手的业绩进行比较。此外，管理层认为，使用调整后的税收费用和调整后的有效税率为我们的核心业务的税收影响提供了额外的透明度，有助于管理层和投资者进行历史比较和预测。这些非公认会计准则财务指标反映了管理层的信念，即排除的项目并不代表我们的核心业务。
非GAAP财务指标没有GAAP规定的任何标准化含义，因此可能无法直接与其他公司提出的类似指标进行比较。非GAAP财务指标不是GAAP下的绩效指标，不应孤立考虑或替代任何GAAP财务指标。非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账如下。
我们不为我们的前瞻性非GAAP财务指标提供对账，因为我们无法合理估计我们从GAAP中排除的项目，以在没有不合理努力的情况下计算可比的非GAAP指标。这是由于难以预测尚未发生、超出我们控制和/或无法合理预测的各种事件的时间或财务影响，这将影响最直接可比的前瞻性GAAP财务指标。出于同样的原因，我们无法解决无法获得的信息的可能意义。前瞻性非GAAP财务指标可能与相应的GAAP财务指标存在重大差异。
我们的非GAAP财务指标是通过对我们的GAAP财务指标进行以下调整（如适用）计算得出的：
员工SBC费用代表授予员工的股票期权、限制性股票单位和绩效股票单位的估计公允价值，被排除在外，因为每个季度的授予活动在数量和公允价值上都有很大差异。我们认为，排除这一费用可以让我们将核心经营业绩与竞争对手的业绩进行比较，竞争对手在评估经营业绩时也普遍排除了员工SBC费用，并且可能有不同的授予模式、股权奖励和估值假设。
总回报互换公允价值调整（TRS FVA）代表对我们的TRS协议按市值调整，因为TRS协议在每个季度末以公允价值重新计量。我们排除了这些非现金公允价值调整（反映了我们在销售成本和SG & A中记录的普通股市场价格的波动）的影响，因为这些波动并不代表我们的持续经营业绩。此外，我们认为，排除这些非现金调整，可以将我们的核心经营业绩与竞争对手进行有益的比较。
无形资产摊销 （不含计算机软件）包括受收购业务的时间和规模影响的无形资产的非现金费用。无形资产的摊销在我们的竞争对手中各不相同，我们认为，排除这些费用可以将核心经营业绩与我们的竞争对手进行有益的比较，后者在评估经营业绩时通常也不包括摊销费用。
重组和其他费用（回收）如适用，包括：重组费用（回收）（定义见下文）；过渡成本（回收）（定义见下文）；与潜在和已完成收购相关的咨询、交易和整合成本；如适用，与收购相关的或有对价的某些公允价值调整；法律和解（回收）；以及如适用，与我们向美国国内申报人过渡相关的相关成本。我们排除了这些指控和追讨，因为我们
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六
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认为它们与持续经营业绩没有直接关系，也没有反映我们在相关行动完成后预期的未来经营费用。我们的竞争对手可能会在不同时间记录类似的项目，我们认为这些排除允许将我们的核心经营业绩与我们的竞争对手进行有益的比较，而我们的竞争对手在评估经营业绩时通常也会排除这些项目。
重组费用（回收），包括与以下相关的成本或回收：员工遣散、场地关闭和合并、已不再使用和持有待售的自有和租赁财产和设备的加速折旧，以及基础设施的减少。
过渡成本（回收）包括与以下相关的成本和回收：（i）将生产线从封闭场地转移到我们全球网络内的其他场地；（ii）出售与重组行动无关的不动产；（iii）在适用的情况下，与我们之前预计将成为我们公司总部的多伦多10年期建筑租约的转租相关的特定费用或回收。过渡成本包括在过渡期间发生的直接搬迁和重复成本（如租金费用、水电费、折旧费和人事费），以及与相关房地闲置或空置部分有关的停止使用和其他成本，如果没有这些搬迁、转移和处置，我们将不会发生这些成本。我们认为，排除过渡成本和恢复可以对我们不同时期的核心经营业绩进行有益的比较，因为一旦这些特定事件完成，它们并不反映我们正在进行的经营活动。
杂项费用（收入）主要包括：（i）与我们的养老金和离职后福利计划相关的某些净定期福利成本（收益），包括利息成本、计划余额的预期回报以及精算损益的摊销；（ii）在适用的情况下，保险理赔收益；以及（iii）在适用的情况下，与我们在2024年之前订立的利率掉期相关的收益或损失。根据国际财务报告准则，这些利率掉期合约作为现金流量套期（符合套期会计条件）入账。然而，这些合同直到2024年1月1日才按公认会计原则入账。与这些合同有关的某些损益记入杂项费用（收入）。我们排除这些项目是因为我们认为它们与我们的持续经营业绩没有直接关系。
非核心项目的税收影响，包括我们上面的非GAAP调整，被排除在GAAP税收费用之外，以计算调整后的税收费用（非GAAP），因为我们不认为这些成本或回收反映了我们的核心经营业绩，并且在我们的竞争对手中差异很大，他们在评估经营业绩时也普遍排除了这些项目。
我们的非公认会计准则财务指标包括以下内容：
调整后营业利润（调整后EBIAT）定义为GAAP运营收益，不包括员工SBC费用、TRS FVA、无形资产摊销（不包括计算机软件）以及重组和其他费用（回收）的影响。调整后营业利润率是调整后营业利润占GAAP收入的百分比。管理层使用调整后的运营收益（调整后的EBIAT）作为评估与我们的核心业务相关的绩效的衡量标准。
调整后净收益定义为GAAP净收益，不包括员工SBC费用、TRS FVA、无形资产摊销（不包括计算机软件）、重组和其他费用（回收）、杂项费用（收入）以及税收调整的影响。调整后每股收益的计算方法是将调整后的净收益除以稀释后的加权平均流通股数量。管理层使用调整后的净收益作为评估与我们的核心业务相关的业绩的衡量标准。
自由现金流定义为（用于）运营提供的现金减去购买物业、厂房和设备（扣除出售某些剩余资产的收益，如适用）。自由现金流不代表天弘可用于可自由支配支出的剩余现金流.管理层使用自由现金流作为衡量标准，除了GAAP现金提供（用于）运营，以评估我们的运营现金流表现。我们认为，自由现金流为我们从正常业务运营中产生现金的能力提供了另一个层次的透明度。
调整后的ROIC计算方法为年化调整后EBIAT除以该期间的平均净投资资本。净投资资本（以下表格计算）来自GAAP财务指标，定义为总资产减去：现金、使用权（ROU）资产（经营和融资租赁）、应付账款、
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七、
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应计和其他流动负债和拨备（不包括融资和经营租赁负债）以及应付所得税。管理层使用调整后的ROIC作为衡量标准，通过量化我们相对于我们投资于业务的资本产生收益的情况，来评估我们用于为客户构建产品或提供服务的投资资本的有效性。
GAAP有效税率和调整后有效税率（non-GAAP）的确定见下表脚注1。
下表（未经审计）列出了上述期间的各种非公认会计原则财务指标，以及此类非公认会计原则财务指标与根据公认会计原则确定的最直接可比财务指标的对账（单位：百万，百分比和每股金额除外）：
| 截至3月31日止三个月 | |||||||||||||||||
| 2026 | 2025 | ||||||||||||||||
| 收入占比% | 收入占比% | ||||||||||||||||
| GAAP收入 | $ | 4,047.0 | $ | 2,648.6 | |||||||||||||
| GAAP毛利润 | $ | 437.2 | 10.8 | % | $ | 273.9 | 10.3 | % | |||||||||
| 员工SBC费用 | 13.6 | 10.1 | |||||||||||||||
| TRS FVA：亏损 | 7.5 | 7.5 | |||||||||||||||
| 调整后毛利润（非公认会计准则） | $ | 458.3 | 11.3 | % | $ | 291.5 | 11.0 | % | |||||||||
| GAAP SG & A | $ | 117.4 | 2.9 | % | $ | 112.5 | 4.2 | % | |||||||||
| 员工SBC费用 | (16.9) | (15.9) | |||||||||||||||
| TRS FVA：（亏损） | (9.5) | (11.6) | |||||||||||||||
| 调整后SG & A（非公认会计原则） | $ | 91.0 | 2.2 | % | $ | 85.0 | 3.2 | % | |||||||||
| GAAP运营收益 | $ | 272.1 | 6.7 | % | $ | 128.8 | 4.9 | % | |||||||||
| 员工SBC费用 | 30.5 | 26.0 | |||||||||||||||
| TRS FVA：亏损 | 17.0 | 19.1 | |||||||||||||||
| 无形资产摊销（不含计算机软件） | 10.0 | 10.0 | |||||||||||||||
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重组和其他费用（回收）
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(4.4) | 3.9 | |||||||||||||||
| 调整后营业利润（调整后EBIAT）（非公认会计准则） | $ | 325.2 | 8.0 | % | $ | 187.8 | 7.1 | % | |||||||||
| GAAP净收益 | $ | 212.3 | 5.2 | % | $ | 86.2 | 3.3 | % | |||||||||
| 员工SBC费用 | 30.5 | 26.0 | |||||||||||||||
| TRS FVA：亏损 | 17.0 | 19.1 | |||||||||||||||
| 无形资产摊销（不含计算机软件） | 10.0 | 10.0 | |||||||||||||||
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重组和其他费用（回收）
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(4.4) | 3.9 | |||||||||||||||
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杂项费用（收入）
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(0.2) | 1.4 | |||||||||||||||
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税收调整(1)
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(15.7) | (6.5) | |||||||||||||||
| 调整后净收益（非GAAP） | $ | 249.5 | 6.2 | % | $ | 140.1 | 5.3 | % | |||||||||
| 稀释EPS | |||||||||||||||||
| 加权平均#股（百万） | 115.7 | 116.9 | |||||||||||||||
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公认会计原则每股收益
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$ | 1.83 | $ | 0.74 | |||||||||||||
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调整后每股收益（非公认会计原则）
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$ | 2.16 | $ | 1.20 | |||||||||||||
| #期末流通股（百万） | 115.0 | 115.6 | |||||||||||||||
| 运营提供的GAAP现金 | $ | 356.3 | $ | 130.3 | |||||||||||||
| 购买物业、厂房及设备，扣除销售收益 | (218.4) | (36.7) | |||||||||||||||
| 自由现金流（非美国通用会计准则） | $ | 137.9 | $ | 93.6 | |||||||||||||
| GAAP ROIC % | 41.7 | % | 21.6 | % | |||||||||||||
| 调整后ROIC丨%（非美国通用会计准则） | 49.8 | % | 31.5 | % | |||||||||||||
（1）税收调整代表非核心项目的税收影响（反映适用的有效税率），其中包括我们上面的非公认会计原则调整。
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八、
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更多.。 | |||||||
我们的GAAP有效税率计算为（i）GAAP税费除以（ii）运营收益减去财务成本和杂项费用（收入）记录在我们的运营报表中。我们调整后的有效税率（non-GAAP）的计算方法是（i）调整后的税费（non-GAAP）除以（ii）调整后的营业利润（non-GAAP）减去财务成本。下表列出，对于所示期间，我们计算的GAAP有效税率和调整后有效税率（非GAAP）：
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三个月结束
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| 3月31日 | |||||||||||
| 2026 | 2025 | ||||||||||
| GAAP税费 | $ | 44.0 | $ | 27.5 | |||||||
| 运营收益 | $ | 272.1 | $ | 128.8 | |||||||
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财务费用
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(16.0) | (13.7) | |||||||||
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杂项收入（费用）
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0.2 | (1.4) | |||||||||
| $ | 256.3 | $ | 113.7 | ||||||||
| GAAP有效税率 | 17 | % | 24 | % | |||||||
| 调整后税费（非公认会计准则） | $ | 59.7 | $ | 34.0 | |||||||
| 调整后营业利润（非美国通用会计准则） | $ | 325.2 | $ | 187.8 | |||||||
|
财务费用
|
(16.0) | (13.7) | |||||||||
| $ | 309.2 | $ | 174.1 | ||||||||
| 调整后有效税率（非美国通用会计准则） | 19 | % | 20 | % | |||||||
下表列出了，对于所示期间，我们计算的GAAP ROIC丨%和调整后的ROIC%（non-GAAP）（单位：百万，除GAAP ROIC%%和调整后的TERM3%%（non-GAAP））：
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月31日 | |||||||||||
| 2026 | 2025 | ||||||||||
| GAAP运营收益 | $ | 272.1 | $ | 128.8 | |||||||
| 将收益年化的乘数 | 4 | 4 | |||||||||
| 年化GAAP运营收益 | $ | 1,088.4 | $ | 515.2 | |||||||
| 该期间平均净投资资本* | $ | 2,611.4 | $ | 2,384.0 | |||||||
| GAAP ROIC % | 41.7 | % | 21.6 | % | |||||||
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月31日 | |||||||||||
| 2026 | 2025 | ||||||||||
| 调整后营业利润（调整后EBIAT）（非公认会计准则） | $ | 325.2 | $ | 187.8 | |||||||
| 将收益年化的乘数 | 4 | 4 | |||||||||
| 年化调整后EBIAT（非公认会计准则） | $ | 1,300.8 | $ | 751.2 | |||||||
| 该期间平均净投资资本* | $ | 2,611.4 | $ | 2,384.0 | |||||||
| 调整后ROIC丨%（非美国通用会计准则） | 49.8 | % | 31.5 | % | |||||||
|
九
|
更多.。 | |||||||
| 3月31日 2026 |
12月31日 2025 |
||||||||||
| 净投入资本包括： | |||||||||||
| 总资产 | $ | 8,260.0 | $ | 7,213.1 | |||||||
| 减：现金 | 378.0 | 595.6 | |||||||||
| 减：使用权资产（经营和融资租赁） | 199.9 | 173.1 | |||||||||
| 减：应付账款、应计及其他流动负债和准备金（不含融资和经营租赁负债）及应付所得税 | 5,021.7 | 3,882.0 | |||||||||
| 期末净投入资本* | $ | 2,660.4 | $ | 2,562.4 | |||||||
| 3月31日 2025 |
12月31日 2024 |
||||||||||
| 净投入资本包括： | |||||||||||
| 总资产 | $ | 5,834.9 | $ | 5,988.2 | |||||||
| 减：现金 | 303.0 | 423.3 | |||||||||
| 减：使用权资产（经营和融资租赁） | 178.6 | 180.8 | |||||||||
| 减：应付账款、应计及其他流动负债和准备金（不含融资和经营租赁负债）及应付所得税 | 3,000.3 | 2,969.2 | |||||||||
| 期末净投入资本* | $ | 2,353.0 | $ | 2,414.9 | |||||||
*我们使用两个点的平均值来计算本季度的平均净投资资本。2026年第一季度的平均净投资资本是2026年3月31日和2025年12月31日的平均净投资资本。
|
x
|
更多.。 | |||||||
Celestica Inc.
简明合并资产负债表
（百万美元）
（未经审计）
| 3月31日 2026 |
12月31日 2025 |
||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 378.0 | $ | 595.6 | |||||||
| 应收账款，净额 | 3,167.4 | 2,638.1 | |||||||||
| 库存 | 2,672.9 | 2,188.0 | |||||||||
| 其他流动资产 | 178.6 | 251.5 | |||||||||
| 流动资产总额 | 6,396.9 | 5,673.2 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 711.3 | 586.0 | |||||||||
|
经营租赁使用权资产
|
149.8 | 124.1 | |||||||||
| 商誉 | 333.0 | 333.1 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 255.6 | 266.2 | |||||||||
| 递延所得税 | 182.3 | 156.4 | |||||||||
|
其他非流动资产
|
231.1 | 74.1 | |||||||||
|
总资产
|
$ | 8,260.0 | $ | 7,213.1 | |||||||
| 负债和权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 信贷融资和融资租赁债务项下借款的流动部分 | $ | 25.9 | $ | 26.0 | |||||||
| 应付账款 | 3,087.9 | 1,866.1 | |||||||||
| 应计及其他流动负债和拨备 | 1,792.4 | 1,896.8 | |||||||||
| 应付所得税 | 174.4 | 150.7 | |||||||||
| 流动负债合计 | 5,080.6 | 3,939.6 | |||||||||
| 信贷融资和融资租赁义务项下借款的长期部分 | 746.5 | 750.5 | |||||||||
| 养老金和非养老金离职后福利义务 | 89.3 | 89.5 | |||||||||
| 其他非流动负债和拨备 | 205.3 | 176.0 | |||||||||
| 递延所得税 | 40.1 | 41.2 | |||||||||
| 负债总额 | 6,161.8 | 4,996.8 | |||||||||
| 股权： | |||||||||||
|
总股本
|
2,098.2 | 2,216.3 | |||||||||
|
总负债及权益
|
$ | 8,260.0 | $ | 7,213.1 | |||||||
|
1
|
更多.。 | |||||||
Celestica Inc.
简明合并经营报表
（单位：百万美元，每股金额除外）
（未经审计）
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月31日 | |||||||||||
| 2026 | 2025 | ||||||||||
| 收入 | $ | 4,047.0 | $ | 2,648.6 | |||||||
| 销售成本 | 3,609.8 | 2,374.7 | |||||||||
| 毛利 | 437.2 | 273.9 | |||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 117.4 | 112.5 | |||||||||
| 研究与开发 | 41.2 | 17.6 | |||||||||
| 无形资产摊销 | 10.9 | 11.1 | |||||||||
| 重组和其他费用（回收） | (4.4) | 3.9 | |||||||||
| 运营收益 | 272.1 | 128.8 | |||||||||
| 财务费用 | 16.0 | 13.7 | |||||||||
| 杂项费用（收入） | (0.2) | 1.4 | |||||||||
| 所得税前利润 | 256.3 | 113.7 | |||||||||
| 所得税费用（回收） | |||||||||||
| 当前 | 70.6 | 27.6 | |||||||||
| 延期 | (26.6) | (0.1) | |||||||||
| 44.0 | 27.5 | ||||||||||
| 净收益 | $ | 212.3 | $ | 86.2 | |||||||
| 每股收益： | |||||||||||
| 基本 | $ | 1.85 | $ | 0.74 | |||||||
| 摊薄 | $ | 1.83 | $ | 0.74 | |||||||
| 加权平均股用于计算每股金额（百万）： | |||||||||||
| 基本 | 114.9 | 115.9 | |||||||||
| 摊薄 | 115.7 | 116.9 | |||||||||
|
2
|
更多.。 | |||||||
Celestica Inc.
简明合并现金流量表
（百万美元）
（未经审计）
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月31日 | |||||||||||
| 由（用于）提供的现金： | 2026 | 2025 | |||||||||
| 经营活动： | |||||||||||
| 净收益 | $ | 212.3 | $ | 86.2 | |||||||
| 调整净收益与经营活动提供的净现金流量： | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 39.6 | 37.4 | |||||||||
|
基于股票的薪酬（SBC）
|
30.5 | 26.0 | |||||||||
| 总回报互换（TRS）公允价值调整 | 17.0 | 19.1 | |||||||||
| 重组和其他回收 | (10.0) | — | |||||||||
| 对冲衍生工具的未实现亏损 | — | 1.3 | |||||||||
| 递延所得税 | (26.6) | (0.1) | |||||||||
| 其他 | 6.5 | 6.2 | |||||||||
| 非现金营运资金项目变动： | |||||||||||
| 应收账款 | (529.3) | (66.9) | |||||||||
| 库存 | (484.9) | (27.7) | |||||||||
| 其他流动资产 | 29.8 | 3.0 | |||||||||
|
应付账款、应计及其他流动负债、拨备及应付所得税
|
1,071.4 | 45.8 | |||||||||
|
经营活动所产生的现金净额
|
356.3 | 130.3 | |||||||||
| 投资活动： | |||||||||||
|
购置物业、厂房及设备
|
(229.5) | (36.7) | |||||||||
|
出售资产所得款项
|
11.1 | — | |||||||||
|
投资活动所用现金净额
|
(218.4) | (36.7) | |||||||||
| 融资活动： | |||||||||||
| 循环贷款下的借款 | 170.0 | 310.0 | |||||||||
| 循环贷款项下的还款 | (170.0) | (160.0) | |||||||||
| 定期贷款项下的还款 | (4.4) | (4.4) | |||||||||
| 融资租赁的本金支付 | (3.0) | (2.6) | |||||||||
| 回购股本注销 | (22.6) | (77.7) | |||||||||
| 为SBC计划购买库存股 | — | (221.6) | |||||||||
| TRS结算所得款项 | — | 98.6 | |||||||||
| SBC现金结算 | (325.5) | (156.0) | |||||||||
|
支付的发债费用
|
— | (0.2) | |||||||||
|
筹资活动使用的现金净额
|
(355.5) | (213.9) | |||||||||
| 现金及现金等价物净减少额 | (217.6) | (120.3) | |||||||||
|
现金及现金等价物，期初
|
595.6 | 423.3 | |||||||||
|
现金及现金等价物，期末
|
$ | 378.0 | $ | 303.0 | |||||||
| 补充披露信息： | |||||||||||
| 已付利息 | $ | 18.5 | $ | 14.8 | |||||||
|
支付的净所得税
|
$ | 70.8 | $ | 5.6 | |||||||
| 非现金投资活动： | |||||||||||
| 期末未付款购买物业、厂房及设备 | $ | 108.1 | $ | 17.1 | |||||||
|
3
|
||||||||