文件
附件 99.1
Prestige Consumer Healthcare Inc.报告2026财年第一季度业绩
◦第一季度营收2.495亿美元；受眼部护理供应有限推动下滑
◦第一季度摊薄后每股收益0.95美元，较上年调整后摊薄后每股收益0.90美元增长约6%
◦宣布同意收购目前的眼部护理供应商Pillar5 Pharma
◦将2026财年营收预期上修至1100至11.15亿美元，稀释后EPS预期至4.50至4.58美元
纽约州塔里敦--（GLOBE NEWSWIRE）-2025年8月7日--Prestige Consumer Healthcare Inc.（NYSE：PBH）今天公布了截至2025年6月30日的2026财年第一季度财务业绩。
“第一季度，我们在业务的多个领域都经历了势头，包括强劲的国际分部增长、毛利率同比改善以及稳健的季度自由现金流。不幸的是，这些积极因素被清澈的眼睛供应受限，导致出货量低于预期。正如我们所期待的那样，我们继续预计计划在下半年改善眼部护理供应，这进一步得益于今早宣布收购Pillar5。此外，我们认为，我们多元化的投资组合、财务状况和自由现金流带来的好处应该会继续推动长期股东价值，”普雷斯蒂奇消费者保健业务首席执行官Ron Lombardi表示。
截至2025年6月30日的第一财季
2026财年第一季度报告的收入为2.495亿美元，比2025财年第一季度的2.671亿美元下降6.6%，不计外币影响下降6.4%。与上一年可比期间相比的收入表现反映出供应需求的能力有限清澈的眼睛以及与去年第四季度订单时间加快相关的预期逆风，部分被国际OTC部门的持续强劲增长所抵消。
2026财年第一季度报告的净收入总计4750万美元，相比之下去年第一季度的净收入为4910万美元，调整后的净收入为4500万美元。2026财年第一季度每股摊薄收益为0.95美元，上年同期为每股摊薄收益0.98美元，按非公认会计原则计算为0.90美元.
对2025财年第一季度的调整涉及一个与因诉讼时效到期而为不确定的税收状况释放准备金有关的离散税收项目。
自由现金流和资产负债表
该公司2026财年第一季度经营活动提供的现金净额为7900万美元，上年同期为5480万美元。2026财年第一季度非美国通用会计准则自由现金流为7820万美元，与去年第一季度的5360万美元相比有所增加。自由现金流的实质性增长归因于营运资金的时间安排和较低的利息支出。
在2025财年，该公司以约3480万美元的总投资回购了约40万股股票。公司截至2025年6月的净债务头寸约为9亿美元，导致契约定义的杠杆率为2.4倍.
分部回顾
北美OTC医疗保健：2026财年第一季度部门收入为2.126亿美元，与上年同期可比季度部门收入2.323亿美元相比有所下降。收入减少主要是由于眼耳护理类别销售额下降，主要是由于供应需求的能力有限清澈的眼睛以及与去年第四季度订单时间加快相关的预期逆风。
国际OTC医疗保健：2026财年第一季度营收为3700万美元，较上年同期的3480万美元增长6.1%。收入表现受到各地区基础广泛增长的推动。
收购供应商Pillar5 Pharma
作为扩大眼部护理产能的长期战略的一部分，公司已就收购Pillar5 Pharma Inc.（“Pillar5”）达成最终协议，Pillar5 Pharma Inc.（“Pillar5”）是一家领先的无菌眼科制造商，目前清澈的眼睛ANJAC SAS的供应商，这是一家法国家族拥有的工业集团，生产基地涵盖健康、美容、个人护理和食品补充剂。清澈的眼睛是Pillar5最大的收入来源。预计该交易对每股收益大致中性，预计将在满足某些成交条件的情况下于2026财年第三季度完成。
Pillar5总部位于加拿大安大略省，是一家成熟的多剂量无菌OTC眼科产品关键制造商，代表了大部分收入，同时也是某些固体剂量产品的生产商。
更新的2026财年初步展望
“尽管由于我们的眼部护理类别表现，我们对2026财年的开局感到失望，但我们很高兴地宣布从ANJAC收购Pillar5，后者一直是生产方面的重要合作伙伴清澈的眼睛自2016年以来。收购无菌眼部护理生产场地是我们确保近期供应和建立长期供应链能力以满足我们预期的强劲需求这一目标的战略组成部分清澈的眼睛.虽然我们预计第三方合作伙伴的制造将与我们在Pillar5的生产保持互补，但我们相信，获得可靠的无菌眼部制造的内部来源最能支持我们的眼部护理业务，并进一步带来我们的长期增长机会，”普雷斯蒂奇消费保健公司首席执行官Ron Lombardi表示。
他继续说道，“主要是为了反映预计将在2026财年上半年持续存在的眼科护理供应链短缺，我们现在预计收入为1100至11.15亿美元。对于下半年，我们仍然预计，由于我们加强长期能力的多年战略，眼科护理供应将加速，从而实现同比增长。对于盈利能力，我们现在预计每股收益为4.50美元至4.58美元，这得益于我们强劲的财务状况，其中包括毛利率扩张和较低的利息支出。我们对2.45亿美元或更多的自由现金流预测保持不变，同时我们承诺保持强劲的资产负债表和有纪律的资本分配。我们相信，我们稳健的自由现金流带来的好处以及我们多样化的基于需求的产品组合的属性使我们能够很好地
继续产生一致的财务业绩和现金流，随着时间的推移，这应该会产生卓越的股东价值创造，”隆巴迪总结道。
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2026年初步财政展望
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当前的2026财年展望
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收入
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1140至11.55亿美元 |
1100至11.15亿美元 |
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有机收入增长
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约1%至2% |
减少约1.5%至3.0% |
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稀释后的E.P.S。
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4.70美元至4.82美元 |
4.50美元至4.58美元 |
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自由现金流
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2.45亿美元或更多 |
2.45亿美元或更多 |
2026财年第一季度电话会议，伴随幻灯片演示和重播
该公司将于美国东部时间今天（2025年8月7日）上午8：30召开电话会议，审查其2026财年第一季度业绩。公司提供互联网网络直播、伴随电话会议的幻灯片演示，以及存档的重播，所有这些都可以从公司网站的投资者关系页面http://www.prestigeconsumerhealthcare.com/访问。要通过电话参加电话会议，参与者可以在这里注册电话，以接收拨入详细信息和唯一的引脚。虽然不是必须的，但建议在活动开始前10分钟加入。可通过点击网络广播和演示文稿从公司网站的投资者关系页面访问幻灯片演示文稿。
电话会议重播将在现场通话结束后的大约一周内提供，可在公司的投资者关系页面上查阅。
Non-GAAP和其他财务信息
除了根据公认会计原则（GAAP）报告的财务业绩外，我们在本新闻稿中提供了某些非GAAP财务信息，以帮助投资者了解公司的业绩。每个非GAAP财务指标都在本财报发布末尾的“关于非GAAP财务指标”部分中定义并与其最密切相关的GAAP财务指标进行了核对。
关于前瞻性陈述的说明
这份新闻稿包含联邦证券法含义内的“前瞻性陈述”，这些陈述旨在符合1995年《私人证券诉讼改革法案》确立的免于承担责任的安全港的资格。“前瞻性陈述”通常可以通过使用前瞻性术语来识别，例如“指导”、“展望”、“可能”、“将”、“将”、“相信”、“预期”、“展望”、“预期”、“计划”、“定位”或“继续”（或这些术语中的每一个的负面或其他衍生工具）或类似术语。“前瞻性陈述”包括但不限于有关公司未来经营业绩的陈述，包括收入、有机增长、稀释每股收益和自由现金流；Pillar5对公司收入和EPS的预期影响；Pillar5关闭的时间；持续依赖第三方制造以及收购Pillar5对眼部护理产品供应的影响；以及公司通过业务战略、多样化的产品组合、稳健的资产负债表、产生自由现金流和高效的资本配置来提升股东价值的能力。这些陈述是基于管理层对未来事件和财务业绩的估计和假设，被认为是合理的，尽管本质上是不确定的，也很难预测。由于各种因素，包括商业和经济状况的影响，包括不断变化的美国和国际
关税、劳动力短缺、通货膨胀和地缘政治不稳定、消费趋势、公司广告营销和新产品开发举措的影响、客户库存管理举措、波动的外汇汇率、竞争压力、满足Pillar5成交条件的能力，以及公司制造业务和第三方制造商、物流供应商和供应商满足对其产品的需求以及避免因劳动力短缺而导致的通货膨胀成本增加和中断的能力。该公司截至2025年3月31日止年度的10-K表格年度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他定期报告中包含了对可能导致结果不同的其他因素的讨论。
关于Prestige Consumer Healthcare Inc.
普雷斯蒂奇是一家领先的消费者保健产品公司，销售遍及美国和加拿大、澳大利亚，以及某些其他国际市场。公司多元化的品牌组合包括Monistat®和夏夜®女性保健品，BC®和古迪的®止痛药，清澈的眼睛®和TheraTears®眼部护理产品，DenTek®专业口腔护理产品，Dramamine®晕车治疗，Fleet®灌肠和甘油栓，氯无菌®和卢登的®咽痛治疗和滴剂，化合物W®疣治疗，小偏方®儿科非处方产品，Boudreaux的屁屁贴®尿布疹软膏，尼克斯®虱子治疗，Debrox®耳屎清除剂，加维斯康®加拿大的抗酸剂和Hydralyte®补液产品和Fess®澳大利亚鼻窦护理产品线。访问公司网站www.prestigeconsumerhealthcare.com。
Prestige Consumer Healthcare Inc.
简明综合收益表及综合收益表
（未经审计）
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截至6月30日的三个月， |
| （单位：千，每股数据除外） |
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2025 |
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2024 |
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| 总收入 |
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$ |
249,530 |
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$ |
267,142 |
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| 销售成本 |
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| 不含折旧的销售成本 |
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106,715 |
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118,697 |
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| 销售成本折旧 |
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2,484 |
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2,423 |
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| 销售成本 |
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109,199 |
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121,120 |
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| 毛利 |
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140,331 |
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146,022 |
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| 营业费用 |
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| 广告和营销 |
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34,937 |
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39,365 |
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| 一般和行政 |
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28,456 |
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28,910 |
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| 折旧及摊销 |
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5,182 |
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5,701 |
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| 总营业费用 |
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68,575 |
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73,976 |
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| 营业收入 |
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|
71,756 |
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72,046 |
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| 其他费用 |
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| 利息支出，净额 |
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10,203 |
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13,137 |
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| 其他（收入）费用，净额 |
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(224) |
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496 |
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| 其他费用总额，净额 |
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9,979 |
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13,633 |
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| 所得税前收入 |
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61,777 |
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58,413 |
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| 准备金 |
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14,311 |
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9,345 |
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| 净收入 |
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$ |
47,466 |
|
|
$ |
49,068 |
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| 每股收益： |
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| 基本 |
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$ |
0.96 |
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|
$ |
0.98 |
|
| 摊薄 |
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|
|
$ |
0.95 |
|
|
$ |
0.98 |
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| 加权平均流通股： |
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|
| 基本 |
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|
49,475 |
|
|
49,886 |
|
| 摊薄 |
|
|
|
|
|
49,833 |
|
|
50,267 |
|
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| 综合收益，税后净额： |
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| 货币换算调整 |
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5,404 |
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3,160 |
|
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| 其他综合收益合计 |
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5,404 |
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|
3,160 |
|
| 综合收益 |
|
|
|
|
|
$ |
52,870 |
|
|
$ |
52,228 |
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Prestige Consumer Healthcare Inc.
简明合并资产负债表
（未经审计）
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(以千为单位)
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2025年6月30日 |
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2025年3月31日 |
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| 物业、厂房及设备 |
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| 流动资产 |
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|
| 现金及现金等价物 |
$ |
139,502 |
|
|
$ |
97,884 |
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|
应收账款，分别扣除备抵14065美元和16314美元
|
168,405 |
|
|
194,293 |
|
| 库存 |
153,126 |
|
|
147,709 |
|
|
|
|
|
| 预付费用及其他流动资产 |
19,485 |
|
|
8,442 |
|
|
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|
|
| 流动资产总额 |
480,518 |
|
|
448,328 |
|
|
|
|
|
| 固定资产、工厂及设备，净值 |
73,786 |
|
|
74,548 |
|
| 经营租赁使用权资产 |
26,918 |
|
|
28,238 |
|
| 融资租赁使用权资产，净额 |
24,236 |
|
|
25,056 |
|
| 商誉 |
528,314 |
|
|
527,425 |
|
| 无形资产，净值 |
2,294,829 |
|
|
2,295,350 |
|
| 其他长期资产 |
3,024 |
|
|
3,273 |
|
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|
|
| 总资产 |
$ |
3,431,625 |
|
|
$ |
3,402,218 |
|
|
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|
| 负债与股东权益 |
|
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|
| 流动负债 |
|
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| 应付账款 |
22,206 |
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18,925 |
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| 应计应付利息 |
15,078 |
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15,703 |
|
| 经营租赁负债，流动部分 |
6,072 |
|
|
6,047 |
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| 融资租赁负债，流动部分 |
2,530 |
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2,490 |
|
| 其他应计负债 |
63,782 |
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63,458 |
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|
| 流动负债合计 |
109,668 |
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106,623 |
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| 长期债务，净额 |
992,749 |
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|
992,357 |
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|
| 递延所得税负债 |
426,947 |
|
|
419,594 |
|
| 长期经营租赁负债，扣除流动部分 |
21,397 |
|
|
22,732 |
|
| 长期融资租赁负债，扣除流动部分 |
19,976 |
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|
20,624 |
|
| 其他长期负债 |
5,406 |
|
|
5,391 |
|
| 负债总额 |
1,576,143 |
|
|
1,567,321 |
|
|
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|
| 股东权益总额 |
1,855,482 |
|
|
1,834,897 |
|
| 负债总额和股东权益 |
$ |
3,431,625 |
|
|
$ |
3,402,218 |
|
Prestige Consumer Healthcare Inc.
简明合并现金流量表
（未经审计）
|
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截至6月30日的三个月， |
| （单位：千） |
2025 |
|
2024 |
| 经营活动 |
|
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|
| 净收入 |
$ |
47,466 |
|
|
$ |
49,068 |
|
| 调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致： |
|
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|
| 折旧及摊销 |
7,666 |
|
|
8,124 |
|
|
|
|
|
| 财产和设备处置损失 |
— |
|
|
5 |
|
| 递延所得税和其他所得税 |
5,827 |
|
|
612 |
|
| 债务发起成本摊销 |
442 |
|
|
454 |
|
|
|
|
|
| 基于股票的补偿成本 |
3,682 |
|
|
3,425 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 非现金经营租赁成本 |
1,947 |
|
|
1,706 |
|
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|
| 经营性资产负债变动情况： |
|
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| 应收账款 |
27,343 |
|
|
6,368 |
|
| 库存 |
(4,441) |
|
|
(13,048) |
|
| 预付费用及其他流动资产 |
(10,946) |
|
|
2,359 |
|
| 应付账款 |
2,756 |
|
|
591 |
|
| 应计负债 |
(813) |
|
|
(2,061) |
|
| 经营租赁负债 |
(1,916) |
|
|
(1,883) |
|
|
|
|
|
| 其他 |
— |
|
|
(944) |
|
| 经营活动所产生的现金净额 |
79,013 |
|
|
54,776 |
|
|
|
|
|
| 投资活动 |
|
|
|
| 购置物业、厂房及设备 |
(838) |
|
|
(1,152) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他 |
(1,100) |
|
|
(978) |
|
| 投资活动所用现金净额 |
(1,938) |
|
|
(2,130) |
|
|
|
|
|
| 融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 定期贷款偿还 |
— |
|
|
(35,000) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 融资租赁的付款 |
(608) |
|
|
(720) |
|
| 行使股票期权所得款项 |
3,155 |
|
|
1,975 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 作为支付预扣税款而退还的股份的公允价值 |
(4,054) |
|
|
(5,801) |
|
| 回购普通股 |
(34,775) |
|
|
(25,976) |
|
| 筹资活动使用的现金净额 |
(36,282) |
|
|
(65,522) |
|
|
|
|
|
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
825 |
|
|
663 |
|
| 现金及现金等价物增加 |
41,618 |
|
|
(12,213) |
|
| 现金及现金等价物-期初 |
97,884 |
|
|
46,469 |
|
| 现金及现金等价物-期末 |
$ |
139,502 |
|
|
$ |
34,256 |
|
|
|
|
|
| 已付利息 |
$ |
11,501 |
|
|
$ |
13,670 |
|
| 缴纳的所得税 |
$ |
3,253 |
|
|
$ |
3,661 |
|
Prestige Consumer Healthcare Inc.
简明综合损益表
业务板块
（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
截至2025年6月30日止三个月 |
| （单位：千） |
北美OTC医疗保健 |
|
国际OTC医疗保健 |
|
|
|
合并 |
| 分部总收入* |
$ |
212,578 |
|
|
$ |
36,952 |
|
|
|
|
$ |
249,530 |
|
| 销售成本 |
92,178 |
|
|
17,021 |
|
|
|
|
109,199 |
|
| 毛利 |
120,400 |
|
|
19,931 |
|
|
|
|
140,331 |
|
| 广告和营销 |
28,954 |
|
|
5,983 |
|
|
|
|
34,937 |
|
| 贡献边际 |
$ |
91,446 |
|
|
$ |
13,948 |
|
|
|
|
$ |
105,394 |
|
| 其他经营费用 |
|
|
|
|
|
|
33,638 |
|
| 营业收入 |
|
|
|
|
|
|
$ |
71,756 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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*北美OTC医疗保健部门剔除了60万美元的部门间收入。
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截至2024年6月30日止三个月
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| （单位：千） |
北美OTC医疗保健 |
|
国际OTC医疗保健 |
|
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|
合并 |
| 分部总收入* |
$ |
232,316 |
|
|
$ |
34,826 |
|
|
|
|
$ |
267,142 |
|
| 销售成本 |
105,559 |
|
|
15,561 |
|
|
|
|
121,120 |
|
| 毛利 |
126,757 |
|
|
19,265 |
|
|
|
|
146,022 |
|
| 广告和营销 |
33,753 |
|
|
5,612 |
|
|
|
|
39,365 |
|
| 贡献边际 |
$ |
93,004 |
|
|
$ |
13,653 |
|
|
|
|
$ |
106,657 |
|
| 其他经营费用 |
|
|
|
|
|
|
34,611 |
|
| 营业收入 |
|
|
|
|
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|
$ |
72,046 |
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*从北美OTC医疗保健部门中剔除了0.7百万美元的部门间收入。
关于非GAAP财务指标
除了根据GAAP报告的财务业绩外，我们还披露了某些非GAAP财务指标（“NGFM”），包括但不限于Non-GAAP有机收入、Non-GAAP有机收入变化百分比、Non-GAAP EBITDA、Non-GAAP EBITDA利润率、Non-GAAP调整后净利润、Non-GAAP调整后稀释每股收益、Non-GAAP自由现金流和净债务。我们在内部使用这些NGFM以及GAAP信息来评估我们的经营业绩以及做出财务和运营决策。我们认为，与没有这些披露的情况相比，这些NGFM的介绍为投资者提供了更大的透明度，并提供了对我们业务的更全面的了解，因为与我们的财务状况和经营业绩相关的补充数据提供了额外的方式来查看我们的经营情况，同时考虑到我们的公认会计原则结果和下文的对账。此外，我们认为，这些NGFM中的每一个的介绍对于投资者在评估股东价值时进行结果的期间比较是有用的，我们在内部使用这些NGFM来评估我们人员的表现，也来评估我们的经营业绩，并将我们的表现与竞争对手的表现进行比较。
这些NGFM不符合公认会计原则，不应被视为衡量盈利能力或流动性的指标，可能无法与其他公司报告的类似名称的NGFM直接比较。这些NGFM有局限性，不应将其与下文协调的最密切相关的GAAP措施分开考虑或作为替代措施。投资者在评估我们的业务时不应依赖任何单一的财务指标。我们建议投资者回顾这份财报中包含的GAAP财务指标。当结合我们的GAAP结果和下文的对账来看时，我们认为这些NGFM提供了比单独的GAAP措施更大的透明度和对影响我们业务的因素的更完整的理解。
NGFMs定义
我们将本文介绍的NGFM定义如下：
•非公认会计原则有机收入：GAAP总收入，不包括列报期间的外币汇率影响。
•非GAAP有机收入变化百分比：计算方法为非美国通用会计准则有机收入较上年的变化除以上年非美国通用会计准则有机收入。
•非公认会计原则EBITDA：GAAP扣除利息支出、净额、所得税拨备、折旧和摊销前的净利润。
•非公认会计原则EBITDA利润率：计算方法为非GAAP EBITDA除以GAAP总收入。
•非GAAP调整后净收入：按正常化税率调整的GAAP净收入。
•非公认会计原则调整后稀释每股收益：按非公认会计原则调整后的净收入计算，除以稀释后的
期内已发行股份的加权平均数。
•非GAAP自由现金流：按GAAP计算经营活动提供的净现金减去资本支出支付的现金。
•净债务：按未偿债务本金总额（2025年6月30日为1000000美元）减去现金和现金等价物（2025年6月30日为139502美元）计算。金额以千为单位。
下表列出了我们每个NGFM（净债务除外，上面已对账）与其根据GAAP提出的最直接可比的财务指标的对账情况。
GAAP总收入与Non-GAAP有机收入和相关Non-GAAP有机收入变化百分比的对账：
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|
|
|
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|
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|
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|
截至6月30日的三个月， |
|
|
|
|
|
2025 |
|
2024 |
| （单位：千） |
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP总收入 |
|
|
|
|
$ |
249,530 |
|
|
$ |
267,142 |
|
| 收入变化 |
|
|
|
|
(6.6) |
% |
|
|
| 调整项： |
|
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| 外币汇率的影响 |
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|
— |
|
|
(670) |
|
|
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|
|
|
| 调整总数 |
|
|
|
|
— |
|
|
(670) |
|
| 非公认会计原则有机收入 |
|
|
|
|
$ |
249,530 |
|
|
$ |
266,472 |
|
| 非GAAP有机收入变化 |
|
|
|
|
(6.4) |
% |
|
|
|
|
|
|
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|
GAAP净收入与Non-GAAP EBITDA及相关Non-GAAP EBITDA利润率的对账：
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
|
|
|
2025 |
|
2024 |
| （单位：千） |
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP净收入 |
|
|
|
|
$ |
47,466 |
|
|
$ |
49,068 |
|
| 利息支出，净额 |
|
|
|
|
10,203 |
|
|
13,137 |
|
| 准备金 |
|
|
|
|
14,311 |
|
|
9,345 |
|
| 折旧及摊销 |
|
|
|
|
7,666 |
|
|
8,124 |
|
| 非公认会计原则EBITDA |
|
|
|
|
$ |
79,646 |
|
|
$ |
79,674 |
|
| 非公认会计原则EBITDA利润率 |
|
|
|
|
31.9 |
% |
|
29.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
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|
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|
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|
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|
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|
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|
|
|
|
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|
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|
GAAP净收入和GAAP稀释每股收益与Non-GAAP调整后净收入及相关Non-GAAP调整后稀释每股收益的对账：
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
|
|
|
|
|
2025 |
2025年摊薄EPS |
|
2024 |
2024年稀释每股收益 |
| （单位：千，每股数据除外） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP净收入和稀释每股收益 |
|
|
|
|
|
|
$ |
47,466 |
|
$ |
0.95 |
|
|
$ |
49,068 |
|
$ |
0.98 |
|
| 调整项： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
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|
|
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|
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|
|
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|
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|
|
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|
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|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
常态化税率调整(1)
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
— |
|
|
(4,030) |
|
$ |
(0.08) |
|
| 调整总数 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
— |
|
|
(4,030) |
|
(0.08) |
|
| 非美国通用会计准则调整后净收入和调整后稀释每股收益 |
|
|
|
|
|
|
$ |
47,466 |
|
$ |
0.95 |
|
|
$ |
45,038 |
|
$ |
0.90 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（一）所得税调整对离散所得税税目进行调整。
GAAP净收入与非GAAP自由现金流的对账：
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
截至6月30日的三个月， |
|
|
|
|
|
2025 |
|
2024 |
| （单位：千） |
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP净收入 |
|
|
|
|
$ |
47,466 |
|
|
$ |
49,068 |
|
| 调整项： |
|
|
|
|
|
|
|
| 调整以调节净收入与现金流量表中显示的经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
19,564 |
|
|
14,326 |
|
| 现金流量表显示的经营性资产和负债变动情况 |
|
|
|
|
11,983 |
|
|
(8,618) |
|
| 调整总数 |
|
|
|
|
31,547 |
|
|
5,708 |
|
| GAAP经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
79,013 |
|
|
54,776 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 购置不动产和设备 |
|
|
|
|
(838) |
|
|
(1,152) |
|
| 非GAAP自由现金流 |
|
|
|
|
$ |
78,175 |
|
|
$ |
53,624 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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2026财年展望:
经营活动提供的预计GAAP净现金与预计非GAAP自由现金流的对账：
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| （百万） |
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| 预计FY'26 GAAP经营活动提供的净现金 |
$ |
255 |
|
| 增加财产和设备以换取现金 |
(10) |
|
| 预计FY'26非GAAP自由现金流 |
$ |
245 |
|
|
|
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|
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