EX-99.（a）（1）（b）

EX-99.（a）（1）（b） 3 d37469dex99a1b.htm EX-99.（a）（1）（b） EX-99.（a）（1）（b）

附件（a）（1）（b）

转递信

投标普通股股份

的

Dynavax Technologies Corporation

在

每股15.50美元，现金净额

根据日期为2026年1月12日的购买要约

由

SAMBA MERGER SUB，INC。

间接全资附属公司

的

Sanofi

要约和退出权将于东部时间2026年2月9日晚上11：59后的1分钟到期，除非要约延长或提前终止。

要约的保存人为：

大陆股份转让&信托公司

证书的交付方式由证书所有人自行选择和承担风险。见说明2。

将本转递函或传真连同代表贵公司股份的证书邮寄或递送至：

If delivering by secure upload：[ https://cstt.sharefile.com/r-r6026cde1bb454c3f91248acf31010502 ]

如果通过邮件投递：

如以专人递送、快件、快递

或任何其他加急服务：

大陆股份转让&信托公司

Attn：企业行动| Dynavax
技术公司

道富一号-30楼

纽约，NY 10004

大陆股份转让&信托公司

Attn：企业行动| Dynavax
技术公司

道富一号-30楼

纽约，NY 10004

如果通过传真交付：

(212) 616-7610

要约收购股份说明

Name（s）and address（es）
注册拥有人的
（如空白，请填写
与Name（s）完全一样
出现在股份上
证书）

要约收购的股份
（如有必要，另附名单）

凭证式股份**

账面记账股份

证书
数量（s）*

总数
股份
代表
证书（s）*

股票数量
代表
证书（s）
招标**

图书入口
股份
招标

总股份

*	不必仅以记账式转让方式由股东招标完成。

**	除非另有说明，将假定上述证书所代表的所有普通股股份在此投标。见说明4。

这封传递信的随附说明，在这封传递信完成之前，要仔细阅读。

为保存人递送这封转递信至除上述规定的地址或传真号码以外的地址或传真号码将不构成有效递送。您必须在下面提供的适当空间签署这封传递信，如有需要，并提供签字保证，并填写下面列出的IRS表格W-9（如果您是非美国股东，则填写适当的IRS表格W-8）。

有关要约的所有问题应直接向Information Agent，INNISFREE M & A INPORATed（“信息代理”）提出，电话（877）750-0831（美国免费电话）或购买要约背面设置的地址。

如果您想要这封传递信或任何其他提供文件的额外副本，请致电（877）750-0831（美国免费电话）联系信息代理。

本转递函是就Samba Merger Sub，Inc.（一家特拉华州公司（“买方”）和SANOFI（一家法国匿名社会组织（“母公司”）的间接全资子公司）以每股15.50美元现金（该金额或根据要约支付的任何更高的每股金额，即“发售价”）购买特拉华州公司Dynavax Technologies Corporation（“公司”）的所有已发行普通股（每股面值0.00 1美元（每股“股份”，统称“股份”）的要约而送达的，不计利息，但须缴纳任何适用的预扣税，根据日期为2026年1月12日的购买要约（“购买要约”）及本相关转递函（连同购买要约，因其可能不时修订或补充，合共构成“要约”）所载的条款及条件。该要约将于美国东部时间晚上11：59后1分钟的到期日到期。“到期日”指要约开始（根据经修订的1934年证券交易法第14d-1（g）（3）条规则和第14e-1（a）条规则确定）后的第二十（20）个营业日（包括该日），除非买方根据公司、母公司及买方之间于2025年12月23日签署的合并协议和计划（可能不时修订、补充或以其他方式修改为

时间，即“合并协议”），延长要约开放期间，在此情况下，“到期日”一词是指如此延长的要约到期的最晚时间和日期。

您应使用本转递函向大陆股份转让信托公司（“存托人”）交付以股票凭证为代表的股份，或在公司账簿上以记账式形式持有的股份进行投标。如果您通过记账式转账方式将您的股票交付到存托人在存托信托公司（“DTC”）维护的账户，您必须使用代理消息（定义见下文说明2）。在这封转递函中，交付代表其股份的凭证的股东称为“凭证股东”。

如任何代表贵公司以本转递函投标的任何股份的证书遗失、被盗、毁损或毁损，有关更换要求，请致电（877）373-6374（美国免费电话）或+ 1（781）575-3100（国际）联系公司股票转让代理，ComputerShare Trust Company，N.A.（“转让代理”）。您可能会被要求邮寄债券，以防范此类凭证随后可能被重新流通的风险。我们敦促您立即联系转账代理，以便收到进一步的指示，以确定您是否需要邮寄保证金，并允许及时处理这份文件。见说明10。

☐	请在此处查看要约股份是否以簿记转存方式交付至存管人在DTC下维护的账户并完成以下操作（仅有参与DTC的金融机构可以以簿记转存方式交付股份）：


招标机构名称：

DTC参与者编号：

交易代码编号：

注意：签名必须提供如下。

请仔细阅读随附的说明。

女士们先生们：

下列签署人特此向买方提出上述股份，根据要约购买有效要约且未有效撤回的每一股已发行股份，除非买方根据公司、母公司和买方（可能不时修订、补充或以其他方式修改，称为“合并协议”）于2025年12月23日签署的合并协议和计划，延长要约开放期间，在此情况下，“到期日”一词是指如此延长的要约到期的最晚时间和日期。

根据要约的条款和条件（包括，如要约获延期或修订，则为该等延期或修订的条款和条件），在根据要约条款于到期日或之前有效提交且未有效撤回的股份的付款接受的前提下并在其生效时，以下签署人特此向买方出售、转让和转让在此提交的所有股份的所有权利、所有权和权益，或根据买方的命令，转让在此提交的所有股份的所有权利、所有权和权益，以及任何和所有现金股息、分派、权利，在本协议日期或之后就该等股份发行或可发行的其他股份或其他证券（统称“分派”）。此外，以下签署人在此不可撤销地委任保存人为以下签署人就该等股份及任何具有完全替代权力的分派（该等代理人及授权书被视为不可撤销的权力加上在投标股份及任何分派中的权益）的真实及合法代理人及事实上的代理人及代理人，其范围为该股东就该等股份及任何分派（a）交付代表该等股份的证书（“股份证书”）及任何分派，或将该等股份的所有权及存托信托公司（“DTC”）维持的账簿上的任何分派或以其他方式以记账形式持有的任何分派的转让，在任何一种情况下，连同所有随附的转让和真实性证据，一并转让给买方或根据买方的命令，（b）将该等股份及任何分派呈交公司账簿上以供转让，及（c）收取所有利益及以其他方式行使该等股份及任何分派的所有实益拥有权权利，所有这些均按要约的条款和条件进行。

以下签署人在此不可撤销地指定买方的每一位指定人为以下签署人的实际代理人和代理人，每一人均具有完全替代权，以该股东对在此提交的已被接受付款的股份以及任何分配的充分权利为限。买方的指定人士，就该等股份及相关分派而言，将获授权在公司股东的任何年度、特别或续会上，以书面同意代替任何该等会议或作为该等指定人士的其他方式，行使他们全权酌情决定的该等股东认为适当的所有投票权及任何其他权利，以代替其全权酌情决定的所有股份及任何相关分派。本代表及授权书须不可撤销，并附有在投标股份及任何分派中的权益。当且仅限于买方接受随本转递函提交的股份以根据要约进行支付时，该委任才有效。在该等委任生效后，无需采取进一步行动，以下签署人就该等股份及任何相关分派（以下签署人向买方或公司提供的先前授权书、代理或同意除外）所提供的所有先前授权书、代理或同意将被撤销，且不得给予任何后续授权书、代理、同意或撤销（向买方或公司提供的授权书、代理、同意或撤销除外）（如果给予，则将不被视为有效）。

买方保留权利要求，为了使股份被视为有效投标，在买方接受支付此类股份后，买方必须能够在适用法律允许的范围内，就此类股份和任何相关分配行使充分的投票权、同意权和其他权利，包括在任何股东大会上投票或就任何事项签署书面同意。

以下签署人在此声明并保证，以下签署人拥有投标、出售、转让和转让在此提交的股份和任何分配的完全权力和授权，当买方接受支付相同的股份和分配时，买方将获得其良好的、可销售的和未设押的所有权，不受任何留置权、限制、费用和产权负担，并且相同的将不会受到任何不利的索赔。以下签署人在此声明并保证，以下签署人是股份的登记拥有人，或者股票证书已空白背书给以下签署人，或者以下签署人是DTC的参与者，其姓名出现在作为股份拥有人的证券头寸清单上。下列签署人将应要求签署和交付保存人或买方认为必要或可取的任何额外文件，以完成在此提交的股份的出售、转让和转让以及任何相关的分配。此外，下列签署人应迅速将与在此提交的股份有关的任何和所有分配款项汇出并转入保存人的账户，并附有适当的转让文件，在此种汇款或适当保证之前，买方应有权作为任何此类分配的所有人享有所有权利和特权，并可扣留全部发售价或从发售价中扣除其金额或价值，由买方全权酌情决定。

据了解，除非且直至股份被接受付款，及直至存托人按上述地址收到以下签署人拥有的股份证书，连同存托人可能要求的额外文件，或如股份以记账形式持有，则股份的所有权在DTC维持的账簿上有效转移，直至存托人处理相同的付款，否则以下签署人将不会收到股份的付款。

股份（或股份证书）、这封转递函及所有其他所需文件的交付方法由出柜股东自行选择并承担风险。股份（或股份证书）的交付、本转递函及所有其他所需文件将被视为作出，股份证书遗失的风险应予通过，只有当保存人实际收到这些（或以假名确认损失）（包括，在股份的账面入账转让的情况下，以账面入账确认within如果此类交付是通过邮件进行的，则建议通过适当投保的注册邮件发送股份（或股份证书或以其为借口的有效损失确认书）、这封转递函和所有其他所需文件，并附上所要求的回执。在所有情况下，都应留出足够的时间，以确保及时交付。

根据本转递函授予或同意授予的所有权力不受以下签署人死亡或丧失行为能力的影响，且应继续存在，并且以下签署人在本协议项下的任何义务均对以下签署人的继承人、遗嘱执行人、管理人、破产受托人、遗产代理人、继承人和受让人具有约束力。除根据要约的条款和条件外，本次投标是不可撤销的。

以下签署人理解，买方接受根据购买要约第3节和本协议指示中所述程序之一提交的股份的付款将构成以下签署人与买方之间根据要约的条款和条件达成的具有约束力的协议。以下签署人承认，在某些情况下，根据要约的条款和条件，买方可能无需接受在此提交的任何股份以支付款项。

除非在“特别付款说明”项下另有说明，请为所购买的任何股份的发售价开具支票，和/或将代表未投标或未接受付款的股份的任何股份证书退回至“已投标股份说明”项下出现的登记所有人（s）。同样，除非在“特别交付指示”下另有说明，请邮寄所购买股份的发售价支票，及/或退回代表未投标或未接受付款的股份的任何股份凭证

（以及随附的文件，视情况而定）至“已投标股份说明”项下出现的登记拥有人的地址（es）。

如特别交付指示及特别付款指示均已完成，请以所购买的任何股份的发售价支票，及/或以其名义发行代表未提出或接受付款的股份的任何股份的股份凭证（及任何随附文件，视情况而定），并将该等支票及/或将该等股份凭证（及任何随附文件，视情况而定）交付予如此指明的人。除非在标题为“特别付款说明”的方框中另有说明，请将在此投标或通过代理消息并以记账式转账方式交付但未被购买的任何股票通过记入上述指定的DTC账户的方式记入贷方。以下签署人承认，如果买方不接受任何如此投标的股份付款，买方没有义务根据特别付款指示从其登记拥有人的名下转让任何股份。

特别付款指示

（见说明1、4、5、7）

仅在未提交或未被接受付款的股票凭证和/或接受付款的股份代价的发售价支票将以以下签署人以外的人的名义发行或以记账式转让方式提交但未被接受付款的股份将以贷记方式退回至上述指定的账户以外的维持在DTC的账户的情况下才能完成。

Issue：☐支票及/或☐股权证予：


姓名：
(请打印）

地址：




（含邮编）




以记账式转让方式提供但不接受向下列DTC账户付款的☐信用份额。


（DTC账号）

特别交付指示

（见说明1、4、5、7）

仅在未提交或未被接受付款的股票证书和/或接受付款的股份发售价支票将发送给以下签署人以外的人或在上述标题为“已投标股份说明”的方框中显示的地址以外的地址发送给以下签署人的情况下完成。

发行：支票及/或股份证明予：


姓名：
（请打印）

地址：


（含邮编）

重要—在这里签名

（美国持有人还请填写随附的IRS表格W-9）

（非美国持有人请获取并填写IRS表格W-8BEN、W-8BEN-E或其他

适用IRS表格W-8）

（股东签名）

日期：，20

（必须由登记拥有人签署与股份证书或证券头寸清单上出现的名称完全相同的名称，或由经随函转递的证书和文件授权成为登记拥有人的人签署。如由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人、实际代理人、代理人、法团高级人员或其他以受托或代表身份行事的人员签署，请列明完整标题，见说明5。有关签字保证的信息，见说明1。）


Name（s）：
（请打印）
容量（全称）：
地址：



（含邮编）
区号及电话号码：

签字保证（s）

（仅供符合条件的机构使用；

见说明1和5）


公司名称：


（含邮编）

授权签署：
姓名：


（请打字或打印）

区号及电话号码：

日期：，20


在下方空间放置纪念章保证：

指示

构成要约的部分条款及条件

1.股份签字担保。如果本转递函（a）由登记持有人（就本条而言，该术语包括DTC系统的任何参与者，其姓名出现在作为股份所有者的证券头寸清单上）签署，则本转递函（a）上无需提供签字担保，除非该等持有人或持有人已填写本转递函封面的题为“特别交付说明”的方框或题为“特别支付说明”的方框，或（b）如股份是为证券转让代理开证计划的信誉良好成员的金融机构（包括大多数商业银行、储贷协会和经纪行）或任何其他“合格担保机构”的账户而投标，因此，该术语在《交易法》第17Ad-15条中定义（每一条为“合格机构”，统称为“合格机构”）（例如，证券转让代理奖章计划、纽约证券交易所奖章签名计划和证券交易所奖章计划）。在所有其他情况下，这封转递函上的所有签名必须由符合条件的机构提供保证。见说明5。

2.递送函件和证明或记账确认书的交付。本转递函如需转递股票，由股东自行填写。本转递函可使用手工执行的传真代替原件。如股份证书所代表的股份正在被投标，则该等股份证书，以及正确填写并妥为签立并附有任何所需签字保证的本转递函，以及本转递函所要求的任何其他文件，必须在要约到期时或之前由保存人按其在此列出的地址收到。如果要以记账式转让方式投标股票，则必须遵循购买要约第三节中规定的以记账式转让方式投标的程序，并且保存人必须在要约到期时间或之前收到以记账式转让方式投标的股票在DTC记账式转入存托人账户的代理消息和确认（此类确认，“记账式确认”）。

“代理电文”一词是指按照DTC的正常程序以DTC的电子方式传送给存托人并由其接收并构成记账确认的一部分的电文，其中表明DTCTERM3投标的股份的参与者已收到该等记账确认标的的明示确认，该参与者已收到并同意受本转递函条款的约束，买方可对该参与者强制执行该协议。“代理消息”一词还包括任何证明由保存人办公室维护的计算机终端生成的此类消息的硬拷贝打印输出。

股份（或股份证书）、这封传递信和所有其他所需文件的交付方法，包括通过DTC进行的交付，由投标股东自行选举并承担风险。股份（或股份证书）的交付、本转递函及所有其他所需文件将被视为作出，股份证书遗失的风险应予通过，只有在保存人实际收到这些股份时（包括，在股份的账面入账转让的情况下，通过与该等股份有关的账面入账确认）。如果这种交付是通过邮件，建议股份（或股份证书）、这封转递函和所有其他所需文件通过适当投保的注册邮件发送，并附上所要求的回执。在所有情况下，都应留出足够的时间，以确保及时交付。

将不接受任何替代、有条件或有条件的投标，也不会购买零碎股份。所有投标股东，通过执行本转递函（或其传真），放弃接收任何接受其股份付款通知的任何权利。

关于有效性、形式和资格（包括收到时间）的所有问题将由买方在其合理的酌处权下确定，该确定应为最终确定并对各方具有约束力。买方保留绝对权利拒绝任何和所有由其确定为形式不适当或不完整的投标或其认为可能不合法的付款接受。买方还保留放弃任何特定股东的任何股份的投标中的任何缺陷或违规行为的绝对权利，无论在其他股东的情况下是否放弃类似的缺陷或违规行为。在所有缺陷和违规行为得到纠正或豁免之前，任何股份投标将被视为已有效提出。买方、母公司或其各自的任何关联公司或转让人、保存人、信息代理、公司或任何其他人均无义务就投标中的任何缺陷或违规行为发出通知，或因未能发出任何此类通知而承担任何责任。将不接受任何替代、有条件或有条件的投标，也不会购买零碎股份。

3.空间不足。如此处提供的篇幅不足，则应将股票证号和/或股票数量分别列于所附附表上，并按照本转递函的签署方式在每一页上分别签署。

4.部分招标（仅适用于持证股东）。如要投标的股份少于任何交付保存人的股票凭证所证明的全部股份，股东应致电（877）373-6374（美国免费电话）或+ 1（781）575-3100（国际）与公司的股票转让代理Computershare Trust Company，N.A.（“转让代理”）联系，以安排将该等股票凭证分为代表将投标的股份数量和不投标的股份数量的单独的股票凭证。然后，股东应提交代表本转递函规定的拟投标股份数量的股票凭证。由交付存托人的股份凭证所代表的所有股份将被视为已投标。

5.送文函上的签字；股票权力和背书。如本转递函由在此提交的股份的登记所有人签署，则该签署必须与股票证书正面所写的名称相对应，而无需进行任何变更或任何其他变更。

如果在此投标的任何股份由两个或两个以上的共同所有人在记录中拥有，所有这些所有人必须签署本转递函。

如任何投标股份以不同持有人的名义登记，则须根据该等股份的不同登记情况，填写、签署及提交尽可能多的单独转递函（或其传真）。

如本转递函或任何证书或股票权力由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人、事实上的律师、法团的高级人员或以受托或代表身份行事的其他人签署，这些人在签署时应如此表明，并且必须提交买方对其如此行事的权力感到满意的适当证据。

如本转递函由特此列出及传送的股份的登记拥有人签署，则无须签署股份证书或单独的股份权力，除非须向登记拥有人以外的人付款，或须以登记拥有人以外的人的名义发行代表未投标或未接受付款的股份的股份证书，在此情况下，代表所投标股份的股份证书

根据本转递函，必须背书或附有适当的股票权力，在任何一种情况下，签署的名称完全符合登记所有人或持有人在股票证书上出现的名称。此类股票凭证或股票权力上的签名必须由符合条件的机构提供担保。

如本转递函由所列股份的登记拥有人或持有人以外的人签署，则股份证书必须背书或附有适当的股份权力，在任何一种情况下，签署的名称必须与股份证书上出现的登记拥有人或持有人的名称完全一致。此类股票或股票权力上的签名必须由符合条件的机构提供担保。

6.转移税。除本说明6另有规定外，与本说明所设想的股份交换有关的所有转让税应在到期时由母公司和买方支付（为免生疑问，转让税不包括美国联邦所得税或预扣税）。如要约价款须予缴付，或（在特此许可的情况下）如未投标或未接受付款的股份证书须以登记拥有人或持有人以外的任何人的名义登记，或如投标的股份证书须以签署本转递函的人以外的任何人的名义登记，要约价格的支付将取决于存托人收到令人满意的证据，证明因向注册所有人或持有人以外的人支付要约价格而需要的任何转让税款已经支付或不适用。

7.特殊的付款和交付说明。如要对所购买的任何股份的发售价进行核对，和/或代表未投标或未被接受付款的股份的股份证书将被发行或退回给本转递函签字人以外的人或上述标题为“投标股份说明”的方框所示以外的地址，则必须填写本转递函上的相应方框。以记账式转让方式交付在此提交的股份或通过代理消息交付股份的股东，可以要求将未购买的股份记入该股东可能在此处标题为“特别付款说明”的框中指定的在DTC开立的账户。如果没有发出此类指示，所有未购买的此类股份将通过在DTC记入与此类股份交割账户相同的账户来返还。

8.请求协助或额外副本。如有疑问或寻求协助，可按下述地址和电话号码向Innisfree M & A Incorporated（“信息代理”）提出，或向您的经纪人、交易商、商业银行或信托公司提出。额外的要约购买副本、本转递函及其他要约收购材料可按下述方式向信息代理索取，并由买方提供费用。

9.备份预扣。根据美国联邦所得税法，存托人可能被要求扣留根据要约向某些股东支付的任何款项的一部分。为避免此类备用预扣税，每个被视为或被视为美国人的投标股东或收款人（出于美国联邦所得税目的），必须向保存人提供该股东或收款人的正确纳税人识别号（“TIN”），并通过填写随附的IRS表格W-9证明该股东或收款人不受此类备用预扣税的约束。如果投标的美国股东已被IRS通知该股东需缴纳备用预扣税，则该股东必须在IRS表格W-9第II部分中划掉第2项，除非该股东此后已被IRS通知该股东不再缴纳备用预扣税。未能提供IRS表格W-9上的信息可能会使投标股东对从该股东购买的所有股份的发售价的支付进行备用预扣。如果投标的美国股东未获得TIN，已申请或打算在近期申请一份，该股东应在IRS表格W-9第I部分中写上“已申请”，并在IRS表格W-9上签名并注明日期。如果投标股东在第一部分中写了“Applied for”，并且在付款时未向保存人提供TIN，则保存人将扣留所有向该股东支付的发售价的一部分，直到向保存人提供TIN。

某些股东或收款人（包括，除其他外，某些公司、非居民外国个人和外国实体）不受这些备用预扣和报告要求的约束。豁免

美国人应在IRS表格W-9上注明其豁免身份。作为外国个人或外国实体的投标股东应填写、签署并向保存人提交适当的IRS表格W-8。适当的IRS表格W-8可从IRS网站下载，网址如下：https://www.irs.gov。未能填写IRS表格W-9或适当的IRS表格W-8本身不会导致股份被视为无效投标，但可能要求存托人扣留根据要约支付的发售价的部分金额，并可能导致IRS的处罚。投标股东应咨询其税务顾问关于任何豁免备用扣缴的资格，以及获得豁免的程序。

注意：未能填写并退回IRS表格W-9（或适用的适当IRS表格W-8）可能会导致美国联邦储备银行撤回根据要约向您支付的任何款项的一部分，并可能导致IRS处以罚款。请查阅下文“重要税务信息”一节。

10.遗失、毁损、残损或被盗的股票凭证。如有股票遗失、毁损、毁损、被盗，股民应及时通知过户代理人，电话：（877）373-6374。然后，股东将被告知必须采取哪些步骤才能更换股票证书。在补办遗失、残缺、毁损、被盗的股票凭证手续之前，不能办理本函转件及相关单证。

11.放弃条件。买方明确保留全权酌情决定根据要约的条款和条件提高要约价格、放弃任何要约条件（定义见购买要约）或对要约的条款和条件作出任何其他更改的权利。

重要：保存人必须在要约到期时或之前收到这封传递信（或其手动执行的传真副本）或代理人的信息，连同共享证书（s）或簿记确认书或适当填写的所有其他所需文件。

重要税务信息

根据美国联邦所得税法，被或被视为非豁免的美国人（出于美国联邦所得税目的）其投标股份被接受付款的股东，法律要求向存托人（作为付款人）提供该股东在以下IRS表格W-9上的正确TIN。如果这类股东是个人，TIN一般是这类股东的社保号码。如果未向存托人提供正确的TIN，该股东可能会受到IRS的处罚，而就根据要约购买的股份向该股东支付的款项可能会受到美国联邦备用预扣税的约束。

如果适用对在要约中支付的股份支付的美国联邦所得税的备用预扣税，则存托人必须预扣向股东支付的要约价格的任何支付的24%（或当时适用的税率）。备用预扣税不是附加税。纳税人可以使用预扣的金额作为其美国联邦所得税负债（如果有的话）的抵免额，或者如果他们及时向IRS提供某些所需信息，则可以要求退还这些金额。

IRS表格W-9

为防止对根据要约购买的股票向美国股东支付的款项进行备用预扣，股东必须通过填写下面的IRS表格W-9将该股东的正确TIN通知存托人，证明（i）IRS表格W-9上提供的TIN是正确的（或该股东正在等待TIN），（ii）该股东不受备用扣缴限制，因为（a）该股东未获IRS通知该股东因未能报告所有利息或股息而须受备用扣缴限制，（b）IRS已通知该股东该股东不再受备用扣缴限制，或（c）该股东获豁免备用扣缴限制，及（iii）该股东为美国人。

给保存人什么号码

每个美国股东通常被要求向保存人提供其TIN（一般是社会保险号或雇主识别号）。如投标股东未获发TIN且已申请编号或拟于近期申请编号，则该股东应在第I部分写上“已申请”，并在下面的IRS表格W-9上签名并注明日期。尽管第I部分中写有“Applied for”，但在向存托人提供TIN之前，存托人将扣留所有向该股东支付的发售价的24%（或当时适用的利率）。如果在60天内向保存人提供了TIN，这些金额将退还给此类退保股东。如果股票证书（s）以一个以上的名义持有或不是以实际所有者的名义持有，请查阅IRS表格W-9后面的说明，以获得关于报告哪个号码的额外指导。

豁免股东

某些股东（包括，除其他外，公司、非居民外国个人和外国实体）不受这些备用预扣和报告要求的约束。作为外国个人或外国实体的投标股东应填写、签署并向保存人提交适当的IRS表格W-8。适当的IRS表格W-8可从IRS网站下载，地址如下：https://www.irs.gov。

请咨询您的会计师或税务顾问，以获得有关填写IRS表格W-9、IRS表格W-8BEN或W-8BEN-E或其他版本的IRS表格W-8申请豁免备用预扣税的进一步指导，或联系保存人。未能填写IRS表格W-9或适当的IRS表格W-8本身不会导致股份被视为无效投标，但可能会要求存托人扣留根据要约支付的发售价的部分金额。



表格W-9 （2024年3月修订版）财政部美国国税局	要求纳税人识别号和认证请访问www.irs.gov/formW9了解说明和最新信息。	将表格交给请求者。不要寄给国税局。
在你开始之前。有关W-9表格用途的指引，请参阅表格的目的，下方。

打印或打字。

具体说明见
第3页。

1实体/个人名称。需要输入。（对于独资经营者或被忽视实体，请在第1行输入所有者的姓名，并在第2行输入企业/被忽视实体的姓名。）

2业务名称/被忽略的实体名称，如果与上述不同。

3a勾选在第1行输入姓名的实体/个人的联邦税收分类的适当框。只勾选以下七个方框中的一个。

4项豁免（代码仅适用于某些实体，不适用于个人；见第3页说明）：

☐个人/独资经营者

☐ C公司

☐

S公司

☐

伙伴关系

☐

信托/遗产

豁免收款人代码（如有）

☐有限责任公司。输入税务分类（C = C公司、S = S公司、P =合伙企业）.....。

注意：勾选上面的“LLC”框，并在输入空格中输入LLC税收分类的相应代码（C、S或P），除非它是被忽略的实体。被忽视的实体应为其所有者的税收分类勾选适当的方框。

☐其他（见说明书）

豁免外国账户税收合规法案（FATCA）报告代码（如有）

（适用于在美国境外维持的账户。）

3b如果您在第3a行勾选了“合伙企业”或“信托/遗产”，或勾选了“LLC”并输入了“P”作为其税收分类，并且您正在向您拥有所有权权益的合伙企业、信托或遗产提供此表格，如果您有任何外国合伙人、所有者或受益人，请勾选此框。见说明.....。☐

5地址（号码、街道、公寓或套房号）。见说明。

请求者的姓名和地址（可选）

6市、州、邮政编码

7在此列出账号（可选）


第一部分		纳税人识别号（TIN）

在适当的框中输入您的TIN。提供的TIN必须与第1行中给出的名称匹配，以避免备份扣留。对于个人来说，这一般是你的社保号码（SSN）。然而，对于居住的外国人、独资所有人或被忽视的实体，见第一部分的说明，稍后。对于其他实体，它是你的雇主识别号（EIN）。如果你没有号码，看看锡币怎么弄，稍后。

注意：如果帐户在多个名称中，请参阅第1行的说明。另请参阅给请求者什么名字和号码，以获得关于谁的号码输入的指南。

社保号码

–

或

雇主识别号码

–


第二部分		认证

作伪证的处罚，本人证明：

1.这张表格上显示的号码是我正确的纳税人识别号码（或我正在等待一个号码发给我）；和

2.我不受备用预扣税的约束，因为（a）我免于备用预扣税，或（b）我没有收到美国国税局（IRS）通知，由于未能报告所有利息或股息，我受到备用预扣税的约束，或（c）IRS通知我不再受备用预扣税的约束；和

3.我是美国公民或其他美国人（定义如下）；和

4.在此表格上输入的FATCA代码（如果有）表明我免于FATCA报告是正确的。

认证说明。如果您因未在纳税申报表上报告所有利息和股息而被IRS通知您目前被扣缴备用款项，您必须划掉上面的第2项。不动产交易，不适用第2项。对于已支付的抵押贷款利息、获得或放弃担保财产、注销债务、对个人退休安排（IRA）的供款，以及一般情况下的利息和股息以外的付款，您不需要签署证明，但您必须提供正确的TIN。见第二部分的说明，稍后。


标志这里		签署美国人		日期

一般说明

除非另有说明，否则部分引用的是《国内税收法》。

未来发展。有关W-9表格及其指示相关发展的最新信息，例如公布后颁布的立法，请访问www.irs.gov/formW9。

有什么新消息

对3a行进行了修改，以澄清被忽视的实体是如何完成这一行的。作为被忽视实体的有限责任公司应勾选其所有者的税收分类的适当框。否则，应勾选“LLC”框，并输入其适当的税收分类。


		猫。第10231X号		表格W-9（修订本3-2024）


表格W-9（修订本3-2024）		页		2

这张表格新增了3b行。流通实体在向其拥有所有权权益的另一流通实体提供W-9表格时，需要完成这一行，以表明其有直接或间接的外国合作伙伴、所有者或受益人。这一变化旨在向流通实体提供有关其间接外国合作伙伴、所有者或受益人状况的信息，以便其能够满足任何适用的报告要求。例如，有任何间接外国伙伴的伙伴关系可能需要完成附表K-2和K-3。请参阅附表K-2和K-3的伙伴关系说明（表格1065）。

表格的目的

被要求向IRS提交信息申报表的个人或实体（W-9表格请求者）之所以给您这份表格，是因为他们必须获得您正确的纳税人识别号（TIN），可能是您的社会保险号（SSN）、个人纳税人识别号（ITIN）、收养纳税人识别号（ATIN）或雇主识别号（EIN），以便在信息申报表上报告支付给您的金额，或在信息申报表上应报告的其他金额。信息返回的例子包括但不限于以下。

•

表格1099-INT（赚取或支付的利息）。

•

表格1099-DIV（股息，包括来自股票或共同基金的股息）。

•

表格1099-MISC（各种类型的收入、奖品、奖励或总收益）。

•

表格1099-NEC（非职工薪酬）。

•

表格1099-b（股票或共同基金销售以及经纪商的某些其他交易）。

•

表格1099-S（房地产交易收益）。

•

表格1099-K（商户卡和第三方网络交易）。

•

1098表格（房屋按揭利息），1098-E（学生贷款利息），以及1098-T（学费）。

•

表格1099-C（已取消的债务）。

•

表格1099-A（取得或放弃担保财产）。使用表格W-9只有当你是美国人（包括外籍居民）时，才能提供你正确的TIN。

注意：如果您没有用TIN将W-9表格返回给请求者，您可能会被扣留备份。看什么是备份预扣，稍后。

通过签署填写的表格，您：

1.证明你给的锡是正确的（或者你在等发号）；

2.证明你不受备用扣缴；或

3.如果您是美国豁免收款人，则申请豁免备用预扣税；以及

4.为根据《守则》第3章或第4章（如适用）扣缴的目的，证明您的非外国身份；和

5.证明在此表格（如果有）上输入的FATCA代码（s）表明您免于FATCA报告是正确的。有关更多信息，请稍后查看什么是FATCA报告。

注意：如果您是美国人，请求者给您W-9表格以外的表格来请求您的TIN，如果与此W-9表格实质上相似，您必须使用请求者的表格。

美国人的定义。出于联邦税收目的，如果您是以下人员，您将被视为美国人：

•

为美国公民或美国居民外国人的个人；

•

在美国或根据美国法律创建或组织的合伙企业、公司、公司或协会；

•

遗产（外国遗产除外）；或

•

境内信托（定义见法规部分301.7701-7).

为第3章和第4章预扣目的确立美国地位。根据《守则》第3章或第4章（第1441-1474节），向外国人支付的款项，包括某些分配、收入分配或销售收益转让，可能会被扣缴。根据这些规则，如果未收到W-9表格或其他非外国身份证明，扣缴义务人、受让人或合伙企业（付款人）一般适用推定规则，该规则可能要求付款人从收款人、所有者、转让人或合伙人（收款人）处预扣适用的税款。见酒吧。515，对非居民外国人和外国实体扣缴税款。

以下人士必须向付款人提供W-9表格，以确立其非外国身份。

•

在具有美国所有者的被忽视实体的情况下，被忽视实体的美国所有者而不是被忽视实体。

•

在与美国设保人或其他美国所有人的设保人信托的情况下，一般来说，设保人信托的美国设保人或其他美国所有人而不是设保人信托。

•

在美国信托（设保人信托除外）的情况下，美国信托而不是信托的受益人。

见酒吧。515了解更多关于提供W-9表格或非外国身份证明以避免被扣留的信息。

外国人。如果您是选择被视为美国人的外国人士或外国银行的美国分行（根据条例第1.1441-1（b）（2）（iv）节或为第3章或第4章目的的其他适用部分），请不要使用W-9表格。相反，请使用适当的W-8表格或8233表格（请参阅Pub。515).如果您是条例第1.897（l）-1（d）条规定的合格外国养老基金，或由全资拥有的合伙企业

符合条件的外国养老基金，即根据第1445条扣缴规定被视为非外国人士，不使用W-9表格。而是使用W-8EXP表格（或其他非外国身份证明）。

成为居民外国人的非居民外国人。通常，只有非居民外国人个人可以使用税收协定的条款来减少或取消美国对某些类型收入的税收。然而，大多数税收协定都包含一项被称为储蓄条款的条款。保存条款中规定的例外情况可能允许对某些类型的收入继续免税，即使在收款人出于税收目的以其他方式成为美国居民外国人之后也是如此。

如果您是一名美国居民外国人，正依靠税收协定的保留条款中包含的例外要求对某些类型的收入免征美国税，您必须在W-9表格中附上一份声明，其中指定以下五项。

1.条约国家。一般来说，这必须是您作为非居民外国人声称免税的同一条约。

2.关于收入的条约条款。

3.税收协定中包含保留条款及其例外情况的货款号（或地点）。

4.符合免税条件的收入类型和金额。

5.充分的事实证明根据条约条款免税是合理的。

例子。美中所得税条约第20条允许对暂时留在美国的中国学生获得的奖学金收入免税。根据美国法律，如果这名学生在美国停留超过5个日历年，他们将成为税务目的的居民外国人。然而，美中条约第一议定书（1984年4月30日）第2款允许第20条的规定即使在中国学生成为美国常驻外国人后仍继续适用。符合这一例外条件（根据第一个议定书第2款）并依靠这一例外要求对其奖学金或研究金收入免税的中国学生将在W-9表格中附上一份声明，其中包括上述信息，以支持该豁免。

如果您是非居民外国人或外国实体，请向请求者提供适当的填妥的W-8表格或8233表格。

备用预扣

什么是备用预扣？向您支付某些款项的人必须在特定条件下代扣代缴并向IRS支付此类款项的24%。这被称为“备用预扣”。可能被扣缴备用款项的款项包括但不限于利息、免税利息、股息、经纪人和易货交换交易、租金、特许权使用费、非雇员工资、在支付卡和第三方网络交易结算中支付的款项，以及渔船运营商的某些款项。房地产交易不受备用预扣。

如果您向请求者提供正确的TIN，进行适当的认证，并在您的纳税申报表上报告您所有的应税利息和股息，您将不会对您收到的付款进行备用预扣。

在以下情况下，您收到的付款将被扣缴备用款项：

1.你不向请求者提供你的锡；

2.您未在需要时认证您的TIN（详见第二部分说明）；

3.国税局告诉请求者，你提供的锡不正确；

4.国税局告诉你，因为你没有在纳税申报表上报告你所有的利息和股息（仅针对可报告的利息和股息），所以你要进行备用扣缴；或者

5.您未向请求者证明您不受备用预扣税的约束，如上文“通过签署填写的表格”下的第4项所述（仅适用于1983年之后开立的应报告利息和股息账户）。

某些收款人和付款可免于备用预扣。有关更多信息，请参阅稍后的豁免收款人代码，以及表格W-9的请求者的单独说明。

另见上文第3章和第4章预扣目的确立美国地位。

什么是FATCA报告？

《外国账户税收合规法案》（FATCA）要求参与的外国金融机构报告所有被指定为美国人的美国账户持有人。某些收款人可免于FATCA报告。有关更多信息，请参阅稍后的FATCA报告代码豁免以及W-9表格请求者的说明。

更新您的信息

如果您不再是豁免收款人，并且预计将来会从此人收到可报告的付款，您必须向您声称是豁免收款人的任何人提供最新信息。例如，如果你是选择成为S公司的C公司，或者你不再免税，你可能需要提供更新的信息。此外，如果账户的名称或TIN发生变化，例如设保人信托的设保人去世，您必须提供新的W-9表格。

处罚

未能提供锡。如果您未能向请求者提供正确的TIN，您将被处以每次此类失败50美元的罚款，除非您的失败是由于合理原因而不是故意疏忽。


表格W-9（修订本3-2024）		页		3

关于代扣代缴的虚假信息民事处罚。如果你在没有合理依据的情况下做出虚假陈述，导致没有备用预扣，你将被处以500美元的罚款。

信息造假的刑事处罚。故意伪造证明或确认书可能会使您受到包括罚款和/或监禁在内的刑事处罚。

TIN的误用。如果请求者违反联邦法律披露或使用TIN，请求者可能会受到民事和刑事处罚。

具体说明

1号线

你必须在这一行输入以下内容之一；不要把这一行留白。名字要和纳税申报单上的名字相符。

如果这份W-9表格是针对联名账户（外国金融机构（FFI）维护的账户除外），请先列出，然后圈出您在W-9表格第一部分输入其号码的个人或实体的名称。如果您向FFI提供W-9表格以记录联名账户，则该账户的每个美国人持有者必须提供W-9表格。

•个人。一般情况下，请输入纳税申报表上显示的姓名。未告知社会保障局（SSA）更名已改姓的，请输入姓名、社保卡上显示的姓氏、新的姓氏。

ITIN申请人注意事项：输入您的个人姓名，因为它是在您的W-7表格申请中输入的，行1a。这也应该与您在申请时提交的1040表格上输入的名称相同。

•独资经营者。在第1行输入您的个人姓名，如表格1040所示。在第2行输入您的业务、交易或“将业务作为”（DBA）的名称。

•合伙企业、C公司、S公司或LLC，但被忽视的实体除外。输入实体的名称，如第1行的实体纳税申报表所示，以及第2行的任何业务、贸易或DBA名称。

•其他实体。在第1行输入所需的美国联邦税务文件上显示的您的姓名。此名称应与创建实体的章程或其他法律文件上显示的名称相匹配。在第2行输入任何业务、贸易或DBA名称。

•被忽视的实体。一般来说，拥有单一所有者（包括有限责任公司）且不是公司的商业实体被视为独立于其所有者的实体（被忽视的实体）。见《规章》第301.7701-2（c）（2）节。被忽视的实体应勾选其所有者税收分类的适当方框。在第1行输入所有者的姓名。在第1行输入的所有者的名字永远不应该是一个被忽视的实体。第1行的名字应该是应申报收入的所得税申报表上显示的名字。例如，如果出于美国联邦税收目的被视为被忽视实体的外国有限责任公司的单一所有者是美国人，则要求在第1行提供美国所有者的姓名。如果实体的直接所有者也是被忽视的实体，请输入未出于联邦税收目的被忽视的第一个所有者。在第2行输入被忽略实体的名称。如果被忽视实体的所有人是外国人，则所有人必须填写适当的W-8表格，而不是W-9表格。即使外国人持有美锡，情况也是如此。

2号线

如果您有企业名称、商品名称、DBA名称或被忽略的实体名称，请在第2行输入。

3a号线

勾选3a行中的相应框，为在第1行输入姓名的人的美国联邦税收分类。在3a线上只勾选一个框。



如果第1行的实体/个人是a（n）.....。		那就勾选一下。。。

•公司		公司。

•个人或 •独资		个人/独资经营者。

• LLC被归类为美国联邦税务目的的合伙企业或 •提交了8832或2553表格的LLC选择作为公司被征税		有限责任公司并进入适当的税务分类： P =伙伴关系， C = C公司，或 S = S公司。

•伙伴关系		伙伴关系。

•信托/遗产		信托/遗产。

3b号线

如果您是拥有任何外国合伙人、所有者或受益人的合伙企业（包括出于美国联邦税收目的归类为合伙企业的有限责任公司）、信托或遗产，并且您正在向您拥有所有权权益的合伙企业、信托或遗产提供此表格，请选中此框。如果您从任何建立外国地位的合作伙伴、所有人或受益人收到W-8表格（或书面证据），或者如果您从任何合作伙伴、所有人或受益人收到W-9表格且已在第3b行选中该框，您必须在第3b行选中该框。

注意：提供W-9表格和复选框3b的合伙企业可能需要填写附表K-2和K-3（1065表格）。有关更多信息，请参阅附表K-2和K-3的伙伴关系说明（表格1065）。

如果您被要求完成第3b行但没有这样做，您可能无法收到向IRS提交正确信息申报表或向您的合伙人或受益人提供正确收款人报表所需的信息。例如，有关可能适用的处罚，请参见第6698、6722和6724条。

第4行豁免

如果您免于备份预扣和/或FATCA报告，请在第4行的适当空间输入可能适用于您的任何代码。

豁免收款人代码。

•一般情况下，个人（包括独资经营者）不能免于备用扣缴。

•除下文规定的情况外，公司可免于对某些付款（包括利息和股息）进行备用预扣。

•公司在支付卡结算或第三方网络交易中支付的款项，也不能免于备用扣缴。

•就支付给律师的律师费或总收益而言，公司不能免于备用预扣税，提供医疗或保健服务的公司也不能免于根据1099-MISC表格报告的付款。

以下代码标识免于备用扣缴的收款人。在第4行的空格中输入适当的代码。

1 —根据第501（a）条免税的组织、任何IRA或根据第403（b）（7）条的托管账户，如果该账户满足第401（f）（2）条的要求。

2 —美国或其任何机构或工具。

3 —一个州、哥伦比亚特区、一个美国联邦或领地，或其任何政治分区或工具。

4 —外国政府或其任何政治分支机构、机构或工具。

5 —一家公司。

6 —需要在美国、哥伦比亚特区或美国联邦或领地注册的证券或商品交易商。

7 —商品期货交易委员会注册的期货佣金商。

8 —某房地产投资信托。

9 —根据1940年《投资公司法》在纳税年度的所有时间注册的实体。

10 —银行根据第584（a）条经营的共同信托基金。

11 —第581条所界定的金融机构。

12 —投资界称为被提名人或托管人的中间人。

13 —根据第664条或第4947条所述免税的信托。

下图显示了可能免于备用预扣的付款类型。该图表适用于上面列出的豁免收款人，1至13。



如果付款是为了..。		然后，付款是豁免的…

•利息和股息支付		除7外的所有豁免收款人。

•经纪人交易		豁免收款人1至4及6至11及所有C法团。S公司不得输入豁免收款人代码，因为它们仅在销售2012年之前获得的非担保证券时获得豁免。

•易货交换交易和惠顾红利		豁免收款人1至4。

•超过600美元的付款需要报告，直接销售超过5000美元¹		一般豁免收款人1至5。²

•支付卡或第三方网络交易结算中的支付		豁免收款人1至4。

¹	见1099-MISC表格，杂项信息，及其说明。

²	然而，以下支付给公司并根据1099-MISC表格报告的款项不能免于备用预扣税：医疗和医疗保健付款、律师费、支付给根据第6045（f）节应报告的律师的总收益，以及联邦执行机构支付的服务付款。

豁免FATCA报告代码。以下代码标识根据FATCA免于报告的收款人。这些代码适用于为某些外国金融机构在美国境外维持的账户提交此表格的人员。因此，如果您只是为您在美国持有的账户提交此表格，您可能会将此字段留空。如果您不确定金融机构是否受这些要求的约束，请咨询索取此表格的人。请求者可以通过向您提供在FATCA豁免代码行内输入“不适用”（或任何类似指示）的W-9表格来表明不需要代码。

A —根据第501（a）条或第7701（a）（37）条所界定的任何个人退休计划而免税的组织。

B —美国或其任何机构或工具。


表格W-9（修订本3-2024）		页		4

C —州、哥伦比亚特区、美国联邦或领地，或其任何政治分区或工具。

D —公司，其股票在一个或多个已建立的证券市场上定期交易，如《条例》第1.1472-1（c）（1）（i）节所述。

E —与条例第1.1472-1（c）（1）（i）节所述的公司属于同一扩大关联集团的成员的公司。

F —根据美国或任何州的法律注册为证券、商品或衍生金融工具（包括名义主连合约、期货、远期和期权）的交易商。

G —房地产投资信托。

H —第851条所定义的受监管投资公司或根据1940年《投资公司法》在纳税年度的所有时间注册的实体。

I —第584（a）节定义的共同信托基金。

J —第581条所定义的银行。

K —经纪人。

L —根据第664条或第4947（a）（1）条所述的免税信托。

M —第403（b）条计划或第457（g）条计划下的免税信托。

注意：您不妨咨询要求此表格的金融机构，以确定是否应填写FATCA代码和/或豁免收款人代码。

5号线

输入您的地址（号码、街道和公寓或套房号码）。这是此W-9表格的请求者将邮寄您的信息申报表的地方。如果此地址与请求者已存档的地址不同，请在顶部输入“NEW”。如果提供了新地址，在付款人在他们的记录中更改您的地址之前，仍有可能使用旧地址。

6号线

输入你所在的城市、州、邮政编码。

第一部分.纳税人识别号（TIN）

在适当的框中输入您的TIN。如果你是居民外国人，你没有、也没有资格获得SSN，你的TIN就是你的IRS ITIN。在社保号码的输入空间输入。如果你没有ITIN，看下面怎么弄锡。

如果你是独资经营者，你有EIN，你可以输入你的SSN或EIN。

如果您是一个单一成员LLC，被视为与其所有者分开的实体，请输入所有者的SSN，（或EIN，如果所有者有）。如果LLC被归类为公司或合伙企业，请输入该实体的EIN。

注意：稍后查看给请求者什么名字和号码，以进一步澄清名称和TIN组合。

如何获得锡。没有锡的，马上申请一个。要申请SSN，请从您当地的SSA办公室获取表格SS-5，申请社会保障卡，或在www.SSA.gov上在线获取此表格。也可以拨打800-772-1213领取这份表格。使用W-7表格，申请IRS个人纳税人识别号，申请ITIN，或SS-4表格，申请雇主识别号，申请EIN。您可以通过访问IRS网站www.irs.gov/EIN在线申请EIN。请访问www.irs.gov/forms查看、下载或打印W-7表格和/或SS-4表格。或者，您可以访问www.irs.gov/OrderForms下单，并在15个工作日内将W-7表格和/或SS-4表格邮寄给您。

如果被要求填写W-9表格但没有TIN，申请TIN并在TIN的空格中输入“Applied for”，在表格上签名并注明日期，交给请求者。对于利息和股息支付，以及就易于交易的工具进行的某些支付，通常您将有60天的时间获得TIN并将其交给请求方，然后您才会对付款进行备用预扣。60天规则不适用于其他类型的支付。在您将您的TIN提供给请求者之前，您将受到所有此类付款的备用预扣。

注意：输入“已申请”表示已申请TIN或即将申请TIN。另请参阅更早之前为第3章和第4章预扣目的建立美国地位，了解何时可能会根据《守则》第3章或第4章受到预扣。

注意：拥有外国所有者的被忽视的美国实体必须使用适当的W-8表格。

第二部分。认证

要向扣缴义务人证明您是美国人，或居民外国人，请签署W-9表格。即使下面第1、4、5项另有说明，扣缴义务人也可能要求您签字。

对于联名账户，仅应由第I部分显示TIN的人签名（必要时）。在被忽视的实体的情况下，必须由第1行确定的人签名。豁免收款人，见豁免收款人代码，更早。

签名要求。按以下项目1至5的规定完成认证。

1.1984年之前开立的利息、股息和易货交易账户以及1983年期间被认为活跃的经纪人账户。必须给出正确的TIN，但不一定要在认证上签字。

2.1983年之后开立的利息、股息、经纪人和易货交易账户以及1983年期间被视为不活跃的经纪人账户。您必须签署认证或备份代扣代缴将申请。如果您受到备份预扣，而您只是向请求者提供您的正确TIN，您必须在签署表格之前在认证中划掉第2项。

3.房地产交易。你一定要在认证上签字。您可以划掉认证的第2项。

4.其他付款。你必须给出正确的锡，但你不必在认证上签字，除非你被告知你之前给出了错误的锡。“其他付款”包括在请求者的贸易或业务过程中支付的租金、特许权使用费、货物（商品账单除外）、医疗和保健服务（包括支付给公司的款项）、支付给非雇员的服务、支付给支付卡和第三方网络交易结算的款项、支付给某些渔船船员和渔民的款项，以及支付给律师的总收益（包括支付给公司的款项）。

5.您支付的抵押贷款利息、获得或放弃担保财产、取消债务、合格的学费计划付款（根据第529条）、ABLE账户（根据第529A条）、IRA、Coverdell ESA、Archer MSA或HSA供款或分配，以及养老金分配。必须给出正确的TIN，但不一定要在认证上签字。

给请求者什么名字和号码


	对于这类账户：	给出名称和SSN：
1.	个人	个人

2.	FFI维护的账户以外的两个或两个以上个人（联名账户）	账户的实际所有人，或者，如果合并资金，账户上的第一个个人¹

3.	两个或两个以上美国人（由FFI维护的联名账户）	账户的每个持有人

4.	未成年人的监护账户（未成年人统一赠予法）	未成年人²

5.	a.通常的可撤销储蓄信托（设保人也是受托人）	设保人-受托人¹

	b.所谓根据州法律不属于合法或有效信托的信托账户	实际所有人¹

6.	个人拥有的独资企业或被忽视的实体	业主³

7.	任选备案方式1下设保人信托备案（见法规部分1.671-4（b）（2）（i）（a））**	设保人*
对于这类账户：		Give name and eIN of：
8.	不属于个人所有的被忽视实体	业主

9.	有效的信托、遗产或养老金信托	法律实体⁴

10.	根据表格8832或表格2553选择公司地位的法团或有限责任公司	公司

11.	协会、俱乐部、宗教、慈善、教育或其他免税组织机构	组织

12.	合伙企业或多成员有限责任公司	伙伴关系

13.	经纪人或注册代名人	经纪人或代名人

14.	以接受农业项目付款的公共实体（例如州或地方政府、学区或监狱）的名义在农业部开户	公共实体

15.	设保人信托备案表1041或在可选备案方式2下，需要表格1099（见条例第1.671-4（b）（2）（i）（b）条）**	信托

¹	先列出来，圈出你提供号码的人的名字。如果联名账户上只有一个人拥有SSN，则必须提供该人的号码。

²	圈出未成年人的名字，并提供未成年人的SSN。

³	必须在第1行出示个人姓名，并在第2行输入您的业务或DBA名称（如有）。你可以使用你的SSN或EIN（如果你有），但IRS鼓励你使用你的SSN。

⁴	先列出来，圈出信托、遗产、养老信托的名字。（除非户名中未指定法人实体本身，否则不要提供遗产管理人或受托人的TIN。）

*注意：设保人还必须向信托受托人提供W-9表格。

**有关设保人信托可选备案方法的更多信息，请参阅表格1041的说明。

注：多个名字列名时如未圈出名字，则认为该数字为所列第一个名字的数字。


表格W-9（修订本3-2024）		页		5

保护您的税务记录免受身份盗窃

当有人未经您的许可使用您的个人信息，例如您的姓名、SSN或其他身份信息进行诈骗或其他犯罪时，就会发生身份盗窃。身份窃贼可能会使用您的SSN获得工作，或者可能会使用您的SSN提交纳税申报表以获得退款。

降低风险：

•

保护好你的SSN，

•

确保你的雇主正在保护你的SSN，并且

•

选择纳税申报人要小心。

如果您的纳税记录因身份盗用而受到影响，收到国税局通知，请立即回复印在国税局通知或信函上的姓名和电话号码。

如果您的纳税记录目前没有受到身份盗窃的影响，但您认为您因钱包或钱包丢失或被盗、信用卡活动有问题或信用报告有问题而面临风险，请拨打IRS身份盗窃热线800-908-4490或提交14039表格。

欲了解更多信息，请参阅Pub。5027，纳税人的身份盗窃信息。

遭遇经济伤害或系统性问题的身份盗用受害者，或正在寻求帮助解决未通过正常渠道解决的税务问题的受害者，可能有资格获得纳税人权益倡导服务（TAS）援助。拨打TAS免费机箱进气专线877-777-4778或TTY/TDD800-829-4059，即可到达TAS。

保护自己免受可疑电子邮件或网络钓鱼计划的侵害。网络钓鱼是指创建和使用旨在模仿合法商业电子邮件和网站的电子邮件和网站。最常见的行为是向用户发送电子邮件，谎称是已建立的合法企业，企图骗取用户交出将用于身份盗窃的私人信息。

美国国税局不会通过电子邮件发起与纳税人的联系。还有，国税局不会通过邮件要求提供个人详细信息，也不会向纳税人索要其信用卡、银行或其他金融账户的PIN码、密码或类似的秘密存取信息。

如果收到自称来自IRS的不请自来的邮件，请将此消息转发至phishing @ irs.gov。您也可以拨打800-366-4484向财政部税务行政监察长（TIGTA）举报滥用IRS名称、标识或其他IRS财产的行为。您可以通过spam @ uce.gov向联邦贸易委员会转发可疑电子邮件，或在www.ftc.gov/complaint举报。您可以通过www.ftc.gov/idtheft或877-IDTHEFT（877-438-4338）与FTC联系。如果你曾经是身份盗用的受害者，见www.IdentityTheFT.gov和Pub。5027.

请访问www.irs.gov/IdentityTheft，了解更多有关身份盗用以及如何降低风险的信息。

隐私法通知

《美国国内税收法》第6109条要求您向需要向IRS提交信息申报表的人员（包括联邦机构）提供您的正确TIN，以报告支付给您的利息、股息或某些其他收入；您支付的抵押贷款利息；获得或放弃担保财产；注销债务；或您对IRA、Archer MSA或HSA作出的贡献。领取此表的人员利用表上信息向国税局进行信息申报，报备上述信息。这些信息的常规用途包括将其交给司法部进行民事和刑事诉讼，并交给城市、州、哥伦比亚特区以及美国联邦和领地，以用于执行其法律。这些信息还可能根据条约向其他国家披露，向联邦和州机构披露以执行民法和刑法，或向联邦执法和情报机构披露以打击恐怖主义。无论是否需要报税，都必须提供您的TIN。根据第3406条，付款人通常必须扣留一定比例的应税利息、股息和某些其他付款给不向付款人提供锡的收款人。对提供虚假或欺诈性信息也可能适用某些处罚。


要约购买的保存人为：大陆股份转让&信托公司
如果通过邮件投递：		如以专人递送、快件、快递或任何其他加急服务：

大陆股份转让&信托公司 ATTN：公司行动\| Dynavax Technologies Corporation 道富一号-30楼纽约，NY 10004		大陆股份转让&信托公司 ATTN：公司行动\| Dynavax Technologies Corporation 道富一号-30楼纽约，NY 10004

如传真送达：（212）616-7610

将这封转递信递送至上述规定以外的地址将不构成向保存人的有效递送。

如有任何问题或协助请求，可按以下所列电话号码和地点向信息代理提出。索取本转递函和购买要约的额外副本的请求，可按以下所列的电话号码和地点向信息代理提出。你也可以联系你的经纪人、交易商、商业银行或信托公司或其他代名人，寻求有关要约的协助。

交换要约的信息代理为：

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悦诗风吟并购公司

麦迪逊大道501号，20楼

纽约，纽约10022

股东可拨打免费电话：（877）750-0831

银行及经纪商可致电对方付费电话：（212）750-5833