附件 99.1
Snap Inc.公布2023年第一季度财务业绩
日活跃用户同比增长15%，达到3.83亿人
第一季度营收9.89亿美元
经营现金流为1.51亿美元，自由现金流为1.03亿美元
加利福尼亚州圣莫尼卡—— 2023年4月27日—— Snap Inc.（纽约证券交易所代码：SNAP）今天公布了截至2023年3月31日的季度财务业绩。
首席执行官Evan Spiegel表示："我们的社区继续增长，在第一季度达到3.83亿日活跃用户，我们正在努力深化与我们内容平台的互动，同时构建创新的新功能和服务，如My AI。“我们正致力于加快我们的收入增长，我们正利用这一机会对我们的广告平台进行重大改进，以帮助提高我们的广告合作伙伴的投资回报率。”
2023年第一季度财务摘要
•收入为9.89亿美元，上一年为10.63亿美元。
•净亏损为3.29亿美元，而上一年为3.6亿美元。
•调整后的EBITDA为100万美元，而上一年为6400万美元。
•经营现金流为1.51亿美元，上年为1.27亿美元。
•自由现金流为1.03亿美元，上年为1.06亿美元。
| 三个月结束 3月31日， |
百分比 改变 |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| （未经审计） | （以千为单位，每股数额除外） | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 988,608 | $ | 1,062,727 | (7) | % | |||||||||||
| 经营亏损 | $ | (365,264) | $ | (271,527) | (35) | % | |||||||||||
| 净损失 | $ | (328,674) | $ | (359,624) | 9 | % | |||||||||||
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经调整EBITDA(1)
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$ | 813 | $ | 64,468 | (99) | % | |||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | $ | 151,102 | $ | 127,459 | 19 | % | |||||||||||
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自由现金流(2)
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$ | 103,472 | $ | 106,284 | (3) | % | |||||||||||
| 归属于普通股股东的稀释后每股净亏损 | $ | (0.21) | $ | (0.22) | 5 | % | |||||||||||
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每股非公认会计原则摊薄净收益（亏损）(3)
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$ | 0.01 | $ | (0.02) | 163 | % | |||||||||||
(1)见网页10净亏损与调整后EBITDA的对账。
(2)见网页10用于将经营活动提供（用于）的现金净额与自由现金流对账。
(3)见网页11用于将稀释后的每股净亏损与非公认会计原则下的稀释后的每股净收益（亏损）进行对账。
2023年第一季度总结和主要亮点
我们发展并加深了与社区的互动：
•2023年第一季度的日活为3.83亿，同比增长5100万，增幅为15%。
•在北美、欧洲和世界其他地区，日活人数依次和逐年增加。
•观看Spotlight内容的总时长同比增长超过170%，Spotlight在第一季度的平均月活跃用户超过3.5亿，同比增长46%。
•我们推出了My AI，这是一款新的基于AI的聊天机器人，旨在让对话人工智能对我们的社区变得有用和有趣，并向我们的社区展示Snapchat的精华，包括相关的AR镜头和Snap Map的推荐。
•我们在Snap地图中引入了3D来突出位置，使地图更个性化、更有趣、更吸引人。
•我们在家庭中心推出了新的内容控制功能，允许父母过滤青少年可以在Snapchat上观看的内容类型。
•我们宣布了My AI的新防护措施，包括新的年龄信号和超时功能。
•我们推出了两个新的Sounds创意工具，让人们更容易发现和分享音乐——镜片的Sounds Recommendations和相机卷的Sounds Sync。
我们专注于扩大和多样化我们的收入增长：
•我们简化了Ads Manager创建工作流程，改善了移动端广告管理体验，重新设计了创意库，并简化了我们的付费入职体验。
•我们过渡到一种新的Snapchat广告格式，将广告设计与内容设计相结合，这是在Spotlight和Stories上实现一致和统一的内容和广告交互体验的重要输入。
•服装公司Courir在实施7/0像素购买优化模型后，在Ads Manager内的每次购买成本下降了24%，在Google Analytics中报告的ROAS增长了43%。
•我们的订阅服务Snapchat +提供独家、实验性和预发行功能，在第一季度达到了超过300万付费用户。
•我们推出了Generative AI Backgrounds，这是一项独家的Snapchat +功能，让Snapchat用户可以使用自由格式的文本提示为他们的个人资料生成有趣的背景。
•我们推出了新的SaaS业务AR Enterprise Services（ARES），将我们世界级的AR技术套件引入Snapchat之外，并引入客户拥有和运营的应用和网站；早期客户包括Goodr、Princess Polly和Gobi Cashmere。
•Goodr利用我们的AR Try-On，在消费者的移动设备上复制了店内购物的体验，其新增购物车数量增加了81%，移动设备用户的转化率增加了67%，每名购物者的收入增加了59%。
•Princess Polly将我们的fit & size技术Fit Finder用于推荐和我们的AR图像试戴功能结合起来，提供了超过5000万条推荐，当购物者使用该技术时，产品退货率降低了24%。
•Gobi Cashmere的购物者使用Fit Finder作为推荐，使用AR Try-On作为服装特色的可能性是前者的4倍。
2
我们投资了我们的增强现实平台：
•现在，Lens Studio向世界各地的开发人员提供了能在数字对象上实现逼真画质的Ray Tracing。
•我们为Lens Studio中的项目协作引入了对Version Control的支持，使开发人员能够在新的或现有的Lens Studio项目上同时协作，同时保持其源代码的完整性。
•我们引入了Portrait Relighting，它使开发人员能够增强或改变照片的光线和背景，并为照片添加他们自己的自定义照明。
•Lens Studio的起始屏幕现在有一个专用的Learn Tab，提供视频和指南等教育材料，帮助开发人员学习如何构建Lenses。
•在Camera Kit的支持下，Microsoft Teams将Snapchat Lenses引入视频会议，帮助同事在讨论项目时进行沟通和协作。
•我们宣布与现场活动可视化技术的行业领导者Disguise进行新的整合，将Snap AR引入全球最大的场馆和巡演。
•我们与NFL合作，创建了州立农场体育场的3D模型，这样球迷们就可以在NFL的应用程序上看到官方的超级碗LVII体育场内的情况，而体育场的Snapchat Lens让他们能够通过AR实时了解比赛。
•我们与英国版《Vogue》合作，通过《Vogue x Snapchat：Redefining the Body》提供沉浸式体验，让参观者可以进入著名设计师的世界，尝试迪奥、肯尼斯·伊兹、理查德·奎因、斯特拉·麦卡特尼、泰比·马古古和范思哲的标志性数字设计。
•我们在巴黎的AR工作室为国际妇女节创造了一种独特的AR体验，在法国的八座城市安装了八尊法国历史上重要女性人物的AR雕像。
3
财务指导
我们不提供2023年第二季度收入或调整后EBITDA的正式指引。
电话会议信息
Snap Inc.将于今天太平洋时间下午2：30/东部时间下午5：30召开电话会议，讨论结果。现场音频网络直播以及补充信息可在Investor.snap.com上查阅。电话会议结束后还将提供网播录音。
Snap Inc.使用其网站（包括snap.com和investor.snap.com）作为披露重大非公开信息和遵守FD条例规定的披露义务的手段。
定义
自由现金流的定义是指经营活动提供（用于）的现金净额，减去购买的财产和设备。
已发行普通股加上基于股票的基础股票奖励包括已发行普通股、限制性股票单位、限制性股票奖励和已发行股票期权。
调整后的EBITDA定义为净收入（亏损），不包括利息收入；利息支出，其他收入（费用），净额；所得税收益（费用）；折旧和摊销；基于股票的补偿费用；与股票薪酬相关的工资和其他税收支出；以及某些其他非现金或非经常性项目不时影响净收入（亏损）。
每日活跃用户（日活用户）是指在规定的24小时内至少打开一次Snapchat应用程序的注册用户。我们计算特定季度的平均DAU，方法是将该季度每一天的DAU数量相加，然后除以该季度的天数。
每用户平均收入（ARPU）定义为季度收入除以平均DAU。
每月活跃用户（Monthly Active User，简称MAU）是指在截至日历月末的30天内至少打开一次Snapchat应用程序的注册用户。我们通过计算该季度每个日历月末的平均月活跃用户数来计算该季度的平均月活跃用户数。
注：有关非GAAP财务指标和其他讨论项目的调整和更多信息，请参阅“非GAAP财务指标”、“GAAP与非GAAP财务指标的对账”和“补充财务信息和业务指标”。
关于Snap Inc.
Snap公司是一家科技公司。我们相信，摄像头提供了改善人们生活和交流方式的最大机会。我们通过赋予人们表达自我、生活在当下、了解世界和共同享受乐趣的能力，为人类进步做出贡献。欲了解更多信息，请访问snap.com。
联系方式
投资者和分析师：
ir@snap.com
按：
press@snap.com
4
前瞻性陈述
本新闻稿包含1933年《证券法》（经修订）第27A条或《证券法》、1934年《证券交易法》（经修订）第21E条或《交易法》含义内的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。本新闻稿中除历史事实之外的所有陈述，包括关于指导、我们未来的运营结果或财务状况、我们未来的股票回购计划或股票股息、业务战略和计划、用户增长和参与、产品计划、未来运营的管理目标以及广告商和合作伙伴产品的陈述，均为前瞻性陈述。在某些情况下，你可以识别前瞻性陈述，因为它们包含诸如“预期”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“将要”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“将”或“将”或这些词的否定词或其他类似的术语或表达。我们提醒您，上述内容可能不包括本新闻稿中的所有前瞻性陈述。
你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本新闻稿中的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，包括我们的财务前景、宏观经济不确定性、地缘政治冲突和新冠疫情的持续影响，我们认为这些可能会继续影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景。这些前瞻性陈述受到以下风险和不确定性的影响：我们的财务业绩；我们实现和维持盈利的能力；我们产生和维持正现金流的能力；我们吸引和留住用户、合作伙伴和广告商的能力；竞争和新的市场进入者；管理我们的增长和未来开支；遵守新的法律、法规和行政措施；我们维持和保护的能力，增强我们的知识产权；我们在现有和新的市场领域取得成功的能力；我们吸引和留住合格团队成员和关键人员的能力；我们偿还未偿债务的能力；未来的收购、资产剥离或投资；气候变化、自然灾害、健康流行病、宏观经济状况、战争或其他武装冲突的潜在不利影响，以及风险、不确定性和其他因素在“风险因素”和我们最近提交给美国证券交易委员会的定期报告中的其他部分中描述，该报告可在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上查阅。更多信息将在Snap Inc.的定期报告中提供，该报告将在本新闻稿所涉期间提交给SEC，以及我们不时向SEC提交的其他文件。此外，本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述均基于我们认为截至目前合理的假设。除法律要求外，我们不承担更新任何前瞻性陈述以反映本新闻稿发布之日之后的事件或情况或反映新信息或意外事件的发生，包括与地缘政治冲突有关的未来发展、新冠疫情的持续影响和宏观经济状况的义务。
非公认会计原则财务措施
为了补充我们根据公认会计原则编制和呈报的合并财务报表，我们使用某些非公认会计原则的财务指标，如下文所述，来理解和评估我们的核心经营业绩。这些非GAAP财务指标可能与其他公司使用的类似名称的指标不同，它们的呈现是为了增强投资者对我们财务业绩的整体理解，不应被视为替代或优于根据GAAP编制和呈现的财务信息。
我们使用非GAAP财务指标自由现金流，定义为经营活动提供（用于）的净现金，减去购买的财产和设备。我们认为，自由现金流是一项重要的流动性指标，衡量在资本支出、运营费用和业务投资之后的可用现金，也是管理层使用的一项关键财务指标。此外，我们认为自由现金流是一项重要的衡量标准，因为我们使用第三方基础设施合作伙伴来托管我们的服务，因此我们不会为支持创收活动而产生大量资本支出。自由现金流作为一种流动性衡量指标对投资者是有用的，因为它衡量我们产生或使用现金的能力。一旦我们的业务需求和义务得到满足，现金就可以用来维持强劲的资产负债表，并投资于未来的增长。
我们使用调整后EBITDA的非GAAP财务指标，其定义为净收入（亏损）；不包括利息收入；利息支出；其他收入（支出），净额；所得税收益（支出）；折旧和摊销；基于股票的薪酬支出；与基于股票的薪酬相关的工资和其他税收支出；以及不时影响净收入（亏损）的某些其他非现金或非经常性项目。我们认为，调整后的EBITDA有助于确定我们业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被我们在调整后EBITDA中排除的费用的影响所掩盖。
5
我们使用非GAAP财务指标，即非GAAP净收入（亏损），定义为净收入（亏损）；不包括无形资产摊销；基于股票的薪酬费用；与基于股票的薪酬相关的工资和其他税收费用；不时影响净收入（亏损）的某些其他非现金或非经常性项目；以及相关的所得税调整。然后使用非GAAP净收益（亏损）和加权平均稀释股份来计算非GAAP稀释每股净收益（亏损）。与调整后的EBITDA类似，我们认为这些指标有助于确定我们业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被我们在该指标中排除的费用的影响所掩盖。
我们相信，这些非公认会计原则的财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息，增强了对我们过去业绩和未来前景的整体理解，并提高了我们管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的透明度。我们提出这些非公认会计原则的衡量标准，是为了帮助投资者通过管理层的眼光来看待我们的财务表现，因为我们相信，这些衡量标准为投资者提供了一个额外的工具，可用于将我们在多个时期的核心财务表现与我们行业内的其他公司进行比较。
有关这些非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅“GAAP与非GAAP财务指标的对账”。
Snap Inc.，“Snapchat”，以及我们的其他注册和普通法商号，商标和服务标志是Snap公司或我们的子公司的财产。
6
Snap Inc.
合并现金流量表
（单位：千，未经审计）
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三个月结束
3月31日，
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流量 | |||||||||||
| 净损失 | $ | (328,674) | $ | (359,624) | |||||||
| 为将净亏损与业务活动提供（用于）的现金净额进行调节： | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 35,220 | 38,100 | |||||||||
| 股票补偿 | 314,931 | 275,444 | |||||||||
| 债务发行费用的摊销 | 1,836 | 1,413 | |||||||||
| 债务和股票证券损失（收益）净额 | (10,833) | 79,127 | |||||||||
| 其他 | (10,396) | 1,125 | |||||||||
| 扣除收购影响后的经营资产和负债变动： | |||||||||||
| 应收账款，扣除备抵 | 288,373 | 126,027 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | (13,204) | (27,178) | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 17,658 | 16,984 | |||||||||
| 其他资产 | 850 | (308) | |||||||||
| 应付账款 | (36,972) | 54,980 | |||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | (90,191) | (62,828) | |||||||||
| 经营租赁负债 | (18,550) | (17,816) | |||||||||
| 其他负债 | 1,054 | 2,013 | |||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | 151,102 | 127,459 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量 | |||||||||||
| 购置不动产和设备 | (47,630) | (21,175) | |||||||||
| 购买战略投资 | (4,480) | (150) | |||||||||
| 为购置支付的现金，扣除购置的现金 | — | (788) | |||||||||
| 购买有价证券 | (874,053) | (1,342,381) | |||||||||
| 有价证券的销售 | 5,351 | 9,777 | |||||||||
| 有价证券的到期日 | 924,323 | 342,545 | |||||||||
| 其他 | 2,327 | (5,493) | |||||||||
| 投资活动提供（用于）的现金净额 | 5,838 | (1,017,665) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量 | |||||||||||
| 发行可转换票据的收益，扣除发行费用 | — | 1,483,500 | |||||||||
| 购买有上限的电话 | — | (177,000) | |||||||||
| 行使股票期权的收益 | 29 | 2,266 | |||||||||
| 推迟支付的购置款 | (2,028) | — | |||||||||
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 | (1,999) | 1,308,766 | |||||||||
| 现金、现金等价物和限制现金的变化 | 154,941 | 418,560 | |||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制现金 | 1,423,776 | 1,994,723 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制现金 | $ | 1,578,717 | $ | 2,413,283 | |||||||
| 补充披露 | |||||||||||
| 支付的所得税现金净额 | $ | 17,003 | $ | 2,636 | |||||||
| 支付利息的现金 | $ | 4,421 | $ | 3,454 | |||||||
7
Snap Inc.
综合业务报表
（单位：千，每股数额除外，未经审计）
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三个月结束
3月31日，
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 收入 | $ | 988,608 | $ | 1,062,727 | |||||||
| 费用和支出 | |||||||||||
| 收益成本 | 439,986 | 420,897 | |||||||||
| 研究与开发 | 455,112 | 455,563 | |||||||||
| 销售与市场营销 | 268,433 | 241,886 | |||||||||
| 一般和行政 | 190,341 | 215,908 | |||||||||
| 总费用和支出 | 1,353,872 | 1,334,254 | |||||||||
| 经营亏损 | (365,264) | (271,527) | |||||||||
| 利息收入 | 37,948 | 3,123 | |||||||||
| 利息费用 | (5,885) | (5,173) | |||||||||
| 其他收入（支出），净额 | 11,372 | (77,537) | |||||||||
| 所得税前亏损 | (321,829) | (351,114) | |||||||||
| 所得税优惠（费用） | (6,845) | (8,510) | |||||||||
| 净损失 | $ | (328,674) | $ | (359,624) | |||||||
| 归属于A类、B类和C类普通股股东的每股净亏损： | |||||||||||
| 基本 | $ | (0.21) | $ | (0.22) | |||||||
| 摊薄 | $ | (0.21) | $ | (0.22) | |||||||
| 计算每股净亏损时使用的加权平均股份： | |||||||||||
| 基本 | 1,581,370 | 1,619,113 | |||||||||
| 摊薄 | 1,581,370 | 1,619,113 | |||||||||
8
Snap Inc.
合并资产负债表
（以千计，面值除外，未经审计）
| 3月31日， 2023 |
12月31日， 2022 |
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| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 1,578,528 | $ | 1,423,121 | |||||||
| 有价证券 | 2,524,904 | 2,516,003 | |||||||||
| 应收账款，扣除备抵 | 892,511 | 1,183,092 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 146,973 | 134,431 | |||||||||
| 流动资产总额 | 5,142,916 | 5,256,647 | |||||||||
| 物业及设备净额 | 303,022 | 271,777 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 355,062 | 370,952 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 186,724 | 204,480 | |||||||||
| 商誉 | 1,649,097 | 1,646,120 | |||||||||
| 其他资产 | 251,569 | 279,562 | |||||||||
| 总资产 | $ | 7,888,390 | $ | 8,029,538 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 141,800 | $ | 181,774 | |||||||
| 经营租赁负债 | 50,787 | 46,485 | |||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 898,897 | 987,340 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,091,484 | 1,215,599 | |||||||||
| 可转换优先票据，净额 | 3,744,237 | 3,742,520 | |||||||||
| 经营租赁负债，非流动 | 368,526 | 386,271 | |||||||||
| 其他负债 | 105,703 | 104,450 | |||||||||
| 负债总额 | 5,309,950 | 5,448,840 | |||||||||
| 承诺与或有事项 | |||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
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A类无投票权普通股，面值0.00001美元。3,000，000股已获授权，1,391，998股已发行，1,341，056股截至2023年3月31日已发行，3,000，000股已获授权，1,371，242股已发行，1,319，930股截至2022年12月31日已发行。
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13 | 13 | |||||||||
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B类有投票权的普通股，面值0.00001美元。截至2023年3月31日，公司已发行和流通股票数量分别为70万股、22,522股和70万股，截至2022年12月31日，公司已发行和流通股票数量分别为22,529股和22,529股。
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— | — | |||||||||
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C类有投票权的普通股，面值0.00001美元。截至2023年3月31日，已授权股份为260,888股，已发行流通股为231,627股，截至2022年12月31日，已授权股份为260,888股，已发行流通股为231,627股。
|
2 | 2 | |||||||||
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库存股票，按成本计算。截至2023年3月31日和2022年12月31日，A类无投票权普通股分别为50,942股和51,312股。
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(496,906) | (500,514) | |||||||||
| 额外实收资本 | 13,620,326 | 13,309,828 | |||||||||
| 累计赤字 | (10,543,331) | (10,214,657) | |||||||||
| 累计其他综合收益（亏损） | (1,664) | (13,974) | |||||||||
| 股东权益总额 | 2,578,440 | 2,580,698 | |||||||||
| 负债和股东权益共计 | $ | 7,888,390 | $ | 8,029,538 | |||||||
9
Snap Inc.
GAAP与NON-GAAP财务指标的对账
（单位：千，未经审计）
|
三个月结束
3月31日，
|
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 自由现金流调节： | |||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | $ | 151,102 | $ | 127,459 | |||||||
| 减： | |||||||||||
| 购置不动产和设备 | (47,630) | (21,175) | |||||||||
| 自由现金流 | $ | 103,472 | $ | 106,284 | |||||||
|
三个月结束
3月31日，
|
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 调整后的EBITDA调节： | |||||||||||
| 净损失 | $ | (328,674) | $ | (359,624) | |||||||
| 加（减）： | |||||||||||
| 利息收入 | (37,948) | (3,123) | |||||||||
| 利息费用 | 5,885 | 5,173 | |||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (11,372) | 77,537 | |||||||||
| 所得税（福利）费用 | 6,845 | 8,510 | |||||||||
| 折旧及摊销 | 35,220 | 38,100 | |||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 314,931 | 275,444 | |||||||||
| 与股票薪酬有关的薪金和其他税务费用 | 15,926 | 22,451 | |||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 813 | $ | 64,468 | |||||||
按职能分列的折旧和摊销费用总额：
|
三个月结束
3月31日，
|
|||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||
|
折旧和摊销费用：
|
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| 收益成本 | $ | 3,226 | $ | 5,512 | |||||||
| 研究与开发 | 24,139 | 22,123 | |||||||||
| 销售与市场营销 | 5,073 | 7,392 | |||||||||
| 一般和行政 | 2,782 | 3,073 | |||||||||
| 合计 | $ | 35,220 | $ | 38,100 | |||||||
10
Snap Inc.
GAAP与NON-GAAP财务指标的对账（续）
（单位：千，每股数额除外，未经审计）
按职能分列的基于股票的补偿费用总额：
|
三个月结束
3月31日，
|
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
|
基于股票的补偿费用：
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| 收益成本 | $ | 1,885 | $ | 2,446 | |||||||
| 研究与开发 | 219,850 | 182,866 | |||||||||
| 销售与市场营销 | 54,939 | 42,071 | |||||||||
| 一般和行政 | 38,257 | 48,061 | |||||||||
| 合计 | $ | 314,931 | $ | 275,444 | |||||||
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三个月结束
3月31日，
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 非公认会计原则净收入（亏损）调节： | |||||||||||
| 净损失 | $ | (328,674) | $ | (359,624) | |||||||
| 无形资产摊销 | 17,755 | 22,505 | |||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 314,931 | 275,444 | |||||||||
| 与股票薪酬有关的薪金和其他税务费用 | 15,926 | 22,451 | |||||||||
| 所得税调整 | 32 | (61) | |||||||||
| 非公认会计原则净收入（亏损） | $ | 19,970 | $ | (39,285) | |||||||
| 加权平均普通股-稀释 | 1,581,370 | 1,619,113 | |||||||||
| 每股非公认会计原则摊薄净收入（亏损）调节： | |||||||||||
| 每股摊薄净亏损 | $ | (0.21) | $ | (0.22) | |||||||
| 对净亏损的非公认会计原则调整 | 0.22 | 0.20 | |||||||||
| 每股非公认会计原则摊薄净收益（亏损） | $ | 0.01 | $ | (0.02) | |||||||
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Snap Inc.
补充财务信息和业务指标
（美元和股票以千为单位，每个用户的数额除外，未经审计）
| 2021年第四季度 | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| （NM = Not meaningful） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流量和股份 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | $ | 185,528 | $ | 127,459 | $ | (124,081) | $ | 55,945 | $ | 125,291 | $ | 151,102 | |||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供（用于）的现金净额----同比（同比） | 453 | % | (7) | % | 23 | % | (22) | % | (32) | % | 19 | % | |||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供（用于）的现金净额-TTM（过去12个月） | $ | 292,880 | $ | 283,453 | $ | 260,458 | $ | 244,851 | $ | 184,614 | $ | 208,257 | |||||||||||||||||||||||
| 购置不动产和设备 | $ | (24,565) | $ | (21,175) | $ | (23,370) | $ | (37,836) | $ | (46,925) | $ | (47,630) | |||||||||||||||||||||||
| 购置财产和设备----同比 | 49 | % | 95 | % | 60 | % | 91 | % | 91 | % | (125) | % | |||||||||||||||||||||||
| 购置财产和设备-TTM | $ | (69,875) | $ | (80,199) | $ | (88,946) | $ | (106,946) | $ | (129,306) | $ | (155,761) | |||||||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 160,963 | $ | 106,284 | $ | (147,451) | $ | 18,109 | $ | 78,366 | $ | 103,472 | |||||||||||||||||||||||
| 自由现金流----同比 | 333 | % | (16) | % | (27) | % | (65) | % | (51) | % | (3) | % | |||||||||||||||||||||||
| 自由现金流-TTM | $ | 223,005 | $ | 203,254 | $ | 171,512 | $ | 137,905 | $ | 55,308 | $ | 52,496 | |||||||||||||||||||||||
| 已发行普通股 | 1,619,283 | 1,632,563 | 1,644,974 | 1,605,868 | 1,574,086 | 1,595,205 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 已发行普通股-同比 | 8 | % | 7 | % | 4 | % | 0 | % | (3) | % | (2) | % | |||||||||||||||||||||||
| 股票基础奖励 | 82,814 | 75,066 | 92,105 | 94,772 | 131,718 | 128,218 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票基础股票奖励-同比 | (34) | % | (32) | % | (12) | % | 2 | % | 59 | % | 71 | % | |||||||||||||||||||||||
| 已发行普通股总数加上基于股票的基础奖励 | 1,702,097 | 1,707,629 | 1,737,079 | 1,700,640 | 1,705,804 | 1,723,423 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 已发行普通股加股票奖励总额----同比 | 4 | % | 5 | % | 3 | % | — | % | — | % | 1 | % | |||||||||||||||||||||||
| 经营成果 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 1,297,885 | $ | 1,062,727 | $ | 1,110,909 | $ | 1,128,476 | $ | 1,299,735 | $ | 988,608 | |||||||||||||||||||||||
| 收入-同比 | 42 | % | 38 | % | 13 | % | 6 | % | 0.1 | % | (7) | % | |||||||||||||||||||||||
| 收入-TTM | $ | 4,117,048 | $ | 4,410,191 | $ | 4,538,992 | $ | 4,599,997 | $ | 4,601,847 | $ | 4,527,728 | |||||||||||||||||||||||
|
按区域分列的收入(1)
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北美洲 | $ | 932,077 | $ | 758,261 | $ | 785,681 | $ | 811,602 | $ | 880,310 | $ | 639,896 | |||||||||||||||||||||||
| 北美-同比 | 41 | % | 37 | % | 12 | % | 3 | % | (6) | % | (16) | % | |||||||||||||||||||||||
| 北美-TTM | $ | 2,973,701 | $ | 3,178,990 | $ | 3,262,936 | $ | 3,287,621 | $ | 3,235,854 | $ | 3,117,489 | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲 | $ | 208,912 | $ | 162,132 | $ | 170,097 | $ | 161,396 | $ | 218,552 | $ | 157,760 | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲-同比 | 48 | % | 43 | % | 12 | % | 5 | % | 5 | % | (3) | % | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲-TTM | $ | 627,920 | $ | 676,433 | $ | 694,262 | $ | 702,537 | $ | 712,177 | $ | 707,805 | |||||||||||||||||||||||
| 世界其他地区 | $ | 156,896 | $ | 142,334 | $ | 155,131 | $ | 155,478 | $ | 200,873 | $ | 190,952 | |||||||||||||||||||||||
| 世界其他地区-同比 | 42 | % | 38 | % | 21 | % | 22 | % | 28 | % | 34 | % | |||||||||||||||||||||||
| 世界其他地区-TTM | $ | 515,427 | $ | 554,768 | $ | 581,794 | $ | 609,839 | $ | 653,816 | $ | 702,434 | |||||||||||||||||||||||
| 经营亏损 | $ | (25,127) | $ | (271,527) | $ | (400,940) | $ | (435,242) | $ | (287,597) | $ | (365,264) | |||||||||||||||||||||||
| 营业亏损-同比 | 74 | % | 11 | % | (108) | % | (141) | % | NM | (35) | % | ||||||||||||||||||||||||
| 营业亏损-利润率 | (2) | % | (26) | % | (36) | % | (39) | % | (22) | % | (37) | % | |||||||||||||||||||||||
| 营业亏损-TTM | $ | (702,069) | $ | (669,990) | $ | (878,418) | $ | (1,132,836) | $ | (1,395,306) | $ | (1,489,043) | |||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 22,550 | $ | (359,624) | $ | (422,067) | $ | (359,502) | $ | (288,460) | $ | (328,674) | |||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损）----同比 | 120 | % | (25) | % | (178) | % | (400) | % | NM | 9 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损）-TTM | $ | (487,955) | $ | (560,697) | $ | (831,100) | $ | (1,118,643) | $ | (1,429,653) | $ | (1,398,703) | |||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 326,793 | $ | 64,468 | $ | 7,190 | $ | 72,640 | $ | 233,275 | $ | 813 | |||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA-同比 | 97 | % | 3872 | % | (94) | % | (58) | % | (29) | % | (99) | % | |||||||||||||||||||||||
|
调整后EBITDA-利润率(2)
|
25 | % | 6 | % | 1 | % | 6 | % | 18 | % | 0.1 | % | |||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA-TTM | $ | 616,686 | $ | 682,863 | $ | 572,650 | $ | 471,091 | $ | 377,573 | $ | 313,918 | |||||||||||||||||||||||
(1)地理报告的总收入是根据我们对投放广告印象的地理位置的确定分配给每个区域的，因为这接近于基于用户活动的收入。这种分配与我们确定ARPU的方式是一致的。
(2)我们将调整后EBITDA利润率定义为调整后EBITDA除以GAAP收入。
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Snap Inc.
补充财务信息和业务指标（续）
（美元和股票以千为单位，每个用户的数额除外，未经审计）
| 2021年第四季度 | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 日活用户（百万） | 319 | 332 | 347 | 363 | 375 | 383 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 日活用户-同比 | 20 | % | 18 | % | 18 | % | 19 | % | 17 | % | 15 | % | |||||||||||||||||||||||
| 各地区日活用户（百万） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北美洲 | 97 | 98 | 99 | 100 | 100 | 100 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 北美-同比 | 6 | % | 5 | % | 4 | % | 4 | % | 3 | % | 3 | % | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲 | 82 | 84 | 86 | 88 | 92 | 93 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 欧洲-同比 | 11 | % | 10 | % | 10 | % | 11 | % | 12 | % | 10 | % | |||||||||||||||||||||||
| 世界其他地区 | 140 | 150 | 162 | 175 | 183 | 190 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 世界其他地区-同比 | 41 | % | 36 | % | 35 | % | 34 | % | 31 | % | 27 | % | |||||||||||||||||||||||
| ARPU | $ | 4.06 | $ | 3.20 | $ | 3.20 | $ | 3.11 | $ | 3.47 | $ | 2.58 | |||||||||||||||||||||||
| ARPU-同比 | 18 | % | 17 | % | (4) | % | (11) | % | (15) | % | (19) | % | |||||||||||||||||||||||
| 各地区ARPU | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北美洲 | $ | 9.58 | $ | 7.77 | $ | 7.93 | $ | 8.13 | $ | 8.77 | $ | 6.37 | |||||||||||||||||||||||
| 北美-同比 | 33 | % | 31 | % | 8 | % | (1) | % | (9) | % | (18) | % | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲 | $ | 2.54 | $ | 1.93 | $ | 1.98 | $ | 1.83 | $ | 2.38 | $ | 1.70 | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲-同比 | 33 | % | 30 | % | 2 | % | (5) | % | (6) | % | (12) | % | |||||||||||||||||||||||
| 世界其他地区 | $ | 1.12 | $ | 0.95 | $ | 0.96 | $ | 0.89 | $ | 1.10 | $ | 1.00 | |||||||||||||||||||||||
| 世界其他地区-同比 | 1 | % | 2 | % | (11) | % | (9) | % | (2) | % | 6 | % | |||||||||||||||||||||||
| 雇员（全职；不包括兼职、承包商和临时人员） | 5,661 | 6,131 | 6,446 | 5,706 | 5,288 | 5,201 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 雇员人数-同比 | 47 | % | 52 | % | 38 | % | 10 | % | (7) | % | (15) | % | |||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收益成本 | $ | 4,832 | $ | 5,512 | $ | 5,061 | $ | 5,548 | $ | 8,114 | $ | 3,226 | |||||||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 19,444 | 22,123 | 22,362 | 23,722 | 29,834 | 24,139 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 销售与市场营销 | 7,118 | 7,392 | 49,061 | 4,586 | 6,130 | 5,073 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 3,469 | 3,073 | 2,807 | 2,435 | 4,413 | 2,782 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 34,863 | $ | 38,100 | $ | 79,291 | $ | 36,291 | $ | 48,491 | $ | 35,220 | |||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用-同比 | 53 | % | 62 | % | 180 | % | 12 | % | 39 | % | (8) | % | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收益成本 | $ | 2,586 | $ | 2,446 | $ | 2,849 | $ | 2,745 | $ | 4,248 | $ | 1,885 | |||||||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 202,953 | 182,866 | 221,650 | 246,783 | 319,447 | 219,850 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 销售与市场营销 | 45,991 | 42,071 | 48,577 | 43,098 | 69,346 | 54,939 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 46,034 | 48,061 | 45,734 | 50,333 | 57,533 | 38,257 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 297,564 | $ | 275,444 | $ | 318,810 | $ | 342,959 | $ | 450,574 | $ | 314,931 | |||||||||||||||||||||||
| 股票补偿费用----同比 | 35 | % | 16 | % | 24 | % | 14 | % | 51 | % | 14 | % | |||||||||||||||||||||||
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