美国证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格10-Q
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根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交季度报告 |
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截至2024年6月30日的季度 |
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根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的过渡报告 |
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为从_________________到______________________的过渡期 |
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委员会文件编号：001-33035 |
Widepoint Corporation |
（在其章程中指明的注册人的确切名称） |
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（国家或其他司法 |
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（I.R.S.雇主 |
公司或组织） |
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识别号） |
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11250 Waples Mill Road，South Tower 210，Fairfax，Virginia |
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（主要行政办公室地址） |
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（邮编） |
(703) 349-2577 |
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）节登记的证券： |
各班级名称 |
交易代码 |
注册的交易所名称 |
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纽约证券交易所美国 |
用复选标记表明注册人（1）在过去12个月内（或要求注册人提交此类报告的较短期限内）是否已提交1934年证券交易法第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否已遵守此类提交要求：是否☐
是否以复选标记表明注册人在过去12个月内（或要求注册人提交此类文件的较短期限内）是否以电子方式提交了根据S-T规则第405条（本章第232.405条）要求提交的每个交互式数据文件：是否☐
通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速披露公司 |
☐ |
加速披露公司 |
☐ |
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☒ |
较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）节提供的任何新的或修订的财务会计准则。是☐没有☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见法案第12b-2条）。是☐没有
截至2024年8月14日，注册人已发行和流通的普通股共有9,652，172股。
Widepoint Corporation
指数
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页码。 |
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| 项目2。 |
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认证 |
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| 2 |
| 目 录 |
第一部分.财务信息
项目1。简明合并财务报表。
WIDEPOINT公司及子公司
简明合并经营报表
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三个月结束 |
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六个月结束 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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（未经审计） |
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收入 |
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收入成本（包括摊销和折旧分别为654,122美元、508,025美元、1,231，027美元和1,010，585美元） |
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毛利 |
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营业费用 |
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销售与市场营销 |
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一般及行政开支（包括以股份为基础的 |
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赔偿金额分别为365,958美元、95,454美元、783,741美元和235,570美元） |
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折旧及摊销 |
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总营业费用 |
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运营损失 |
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其他（费用）收入 |
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利息收入 |
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利息支出 |
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其他（费用）收入，净额 |
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其他（费用）收入合计，净额 |
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所得税（福利）拨备前亏损 |
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所得税（福利）规定 |
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净亏损 |
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每股收益，基本和稀释 |
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加权-平均份额优秀、基本和稀释 |
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随附的附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
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| 目 录 |
WIDEPOINT公司及子公司
综合亏损的简明合并报表
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三个月结束 |
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六个月结束 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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（未经审计） |
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净亏损 |
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其他综合（亏损）收益： |
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外币换算调整，税后净额 |
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其他综合（亏损）收益： |
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全面损失 |
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随附的附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
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| 目 录 |
WIDEPOINT公司及子公司
简明合并资产负债表
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6月30日， |
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12月31日， |
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2024 |
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（未经审计） |
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物业、厂房及设备 |
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流动资产 |
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现金 |
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应收账款，扣除信贷损失准备金后分别为78,334美元和81,359美元 |
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未开票应收账款 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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非流动资产 |
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物业及设备净额 |
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使用权资产的租赁权 |
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无形资产，净值 |
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商誉 |
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其他长期资产 |
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总资产 |
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负债与股东权益 |
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流动负债 |
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应付账款 |
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应计费用 |
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递延收入的当期部分 |
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租赁负债的流动部分 |
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流动负债合计 |
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非流动负债 |
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租赁负债，扣除流动部分 |
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或有对价 |
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递延收入，扣除当期部分 |
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递延税项负债，净额 |
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负债总额 |
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承付款项和或有事项（附注14） |
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股东权益 |
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优先股，面值0.00 1美元；授权10,000，000股；已发行2,045，714股，无流通股 |
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普通股，面值0.00 1美元；授权30,000，000股；已发行和流通股分别为9,485，508股和8,893，220股 |
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额外实收资本 |
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累计其他综合损失 |
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累计赤字 |
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股东权益合计 |
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负债和股东权益合计 |
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随附的附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
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| 目 录 |
WIDEPOINT公司及子公司
简明合并现金流量表
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六个月结束 |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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（未经审计） |
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经营活动产生的现金流量 |
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净亏损 |
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调整净亏损与经营活动提供（用于）的现金净额： |
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递延所得税费用 |
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折旧费用 |
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信用损失准备 |
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无形资产摊销 |
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股份补偿费用 |
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固定资产处置损失 |
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资产和负债变动 |
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应收账款和未开票应收账款 |
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库存 |
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其他流动资产 |
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其他资产 |
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) |
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应付账款和应计费用 |
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应交所得税 |
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) |
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递延收入和其他负债 |
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经营活动提供（使用）的现金净额 |
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投资活动产生的现金流量 |
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购置不动产和设备 |
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资本化的硬件和软件开发成本 |
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已售应收款项实益权益收益 |
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投资活动提供（使用）的现金净额 |
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筹资活动产生的现金流量 |
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银行授信额度垫款 |
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偿还银行授信额度垫款 |
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融资租赁义务项下的本金偿还 |
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以净额结算的限制性股票奖励代缴的代扣代缴税款 |
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筹资活动使用的现金净额 |
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汇率对现金的净影响 |
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现金净（减少）增加额 |
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现金，期初 |
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现金，期末 |
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$ |
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|
随附的附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 6 |
| 目 录 |
WIDEPOINT公司及子公司
现金流量简明合并报表（续）
|
|
六个月结束 |
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|
6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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（未经审计） |
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补充现金流动信息 |
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支付利息的现金 |
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非现金投资和融资活动 |
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应付账款中资本化的硬件和软件开发成本 |
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$ |
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$ |
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|
随附的附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
| 7 |
| 目 录 |
WIDEPOINT公司及子公司
股东权益变动的简明合并报表
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额外 |
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普通股 |
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实缴 |
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累计 |
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累计 |
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已发行 |
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金额 |
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资本 |
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OCI |
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赤字 |
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合计 |
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（未经审计） |
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余额，2023年1月1日 |
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) |
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发行普通股——限制性 |
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股票补偿费用—限制性 |
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余额，2024年6月30日 |
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随附的附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
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| 目 录 |
WIDEPOINT公司及子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
1.业务的组织和性质
组织机构
WidePoint Corporation（“WidePoint”或“公司”）于1997年5月30日在特拉华州注册成立，通过其遍布美国大陆、爱尔兰、荷兰和英国的全资运营子公司开展业务。该公司的主要行政和行政总部位于弗吉尼亚州的费尔法克斯市。
业务性质
公司是领先的技术管理即服务（TMAaS）提供商。该公司的TMAaS平台和服务解决方案使其客户能够通过其符合联邦法规的平台智能技术管理系统（ITMS ™）高效保护、管理和分析其移动通信资产的整个生命周期。该公司的ITMS平台符合SSAE18标准，并获得了美国国土安全部的运营授权。此外，该公司还获得了总务管理局关于其TMAaS平台的身份认证组件的运营授权。该公司的TMaaS平台是内部托管的，可通过专门为每个客户配置的安全客户门户按需访问。该公司可以以多种配置交付这些解决方案，从利用平台即服务到包括为所有最终用户和组织提供全生命周期支持的全服务解决方案。
公司的很大一部分费用，例如人员和设施成本，在短期内是固定的，可能不容易通过公司市场的变化进行调整以进行管理，这可能会对提供服务的定价和/或成本造成压力。
该公司有定期资本支出要求，以维护和升级与其托管解决方案相关的内部技术基础设施，而在任何特定季度发生的其他此类成本可能很大。
2.列报和会计政策的依据
列报依据
截至2024年6月30日以及截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月和六个月期间的未经审计简明综合财务报表均由公司根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规则和条例编制。根据这些规定，根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露被压缩或省略。管理层认为，公允财务业绩报表所需的所有调整（包括正常的经常性调整）均反映在呈报的中期财务报表中。截至2023年12月31日的简明综合资产负债表来自公司截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告所载的经审核综合财务报表。截至2024年6月30日止三个月和六个月期间的经营业绩不一定代表全年的经营业绩。
合并原则
随附的简明综合财务报表包括公司、其全资附属公司及被收购实体自各自收购日期起的账目。所有重大的公司间金额在合并中均已消除。
| 9 |
| 目 录 |
外币
以外币计价的资产和负债按每个报告期末的现行汇率换算成美元。由此产生的换算调整，连同任何相关的税收影响，计入累计其他综合收益，这是股东权益的组成部分。转换调整在出售或大量清算外国业务投资时重新分类为收益。收入和支出按年内平均月末汇率换算。与以功能货币以外的货币进行的交易相关的损益，包括功能货币为美元的美国境外业务，根据活动的性质在公司简明综合经营报表中以净额报告。
估计数的使用
按照美国普遍接受的会计原则编制简明综合财务报表，要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响资产和负债的呈报金额以及在财务报表日期披露或有资产和负债以及报告期间收入和支出的呈报金额。需要使用估计和判断的更重要领域涉及收入确认、信用损失准备金、无形资产和商誉变现能力、递延所得税资产变现能力、某些金融工具的公允价值以及或有事项和诉讼的评估。管理层的估计基于历史经验和在当时情况下被认为是合理的各种其他假设。实际结果可能与这些估计不同。本季度管理层使用的会计估计没有重大变化。
分部报告
该公司的TMAaS产品基本上是托管服务驱动的解决方案，这些解决方案使用我们的专有技术平台来提供我们的服务，并在此基础上向其首席运营决策者报告，后者将其业务作为单一部门进行评估。有关收入构成的详细信息，见附注13。
重要会计政策
与公司于2024年3月26日向SEC提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告中披露的内容相比，公司在2024年前六个月的重大会计政策没有重大变化。
近期发布的会计准则
2023年11月27日，FASB发布了ASU 2023-07，分部报告（主题280）：改进可报告分部披露，以改进有关公共实体可报告分部和费用的披露。该准则要求披露首席经营决策者（“CODM”）的头衔和职位以及经CODM审查的分部损益的多重计量。具有多个报告分部的公司以及具有单一报告分部的公司均需采用该准则，并应追溯适用于所有呈报期间。ASU在2023年12月15日之后开始的财政年度和2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效，并要求追溯采用。允许提前收养。由于公司作为一个单一的可报告分部运营，公司目前正在评估该标准将对其产生的影响（如果有的话）。
2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，所得税–改进所得税披露，要求增强某些所得税披露并进一步提高透明度，最明显的是税率调节和支付的所得税。本ASU在预期基础上于2024年12月15日之后开始的财政年度生效，并允许追溯应用。公司目前正在评估新标准的影响。
| 10 |
| 目 录 |
3.应收账款和重大集中
该公司很大一部分应收账款是根据与美国联邦政府机构的固定价格合同以及与几家公司的类似定价结构开具的。截至所列期间，应收账款按下表中的客户类型分列如下：
|
|
6月30日， |
|
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12月31日， |
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2024 |
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2023 |
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|
（未经审计） |
|
|||||
美国联邦、州、地方政府（1） |
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$ |
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$ |
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商业（2） |
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应收账款毛额 |
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减：信贷备抵 |
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亏损（3） |
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应收账款，净额 |
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$ |
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|
$ |
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（1）政府合约一般是固定价格不超过期限为五（5）年的安排，其中包括一个基准年和四（4）个年度期权年续期。政府应收款项按单一综合每月发票开票，自服务日期起约拖欠三十（30）至六十（60）天，而付款一般于发票日期后三十（30）天内到期。政府应收账款付款可能会由于政府机构的行政处理延迟、持续的预算决议或政府关闭可能会延迟合同资金的可用性，以及/或订约官员提出的仅行政发票更正请求可能会延迟我们的政府客户的付款处理而延迟。
（2）商业合同一般为固定价格安排，合同期限为两（2）至三（3）年。商业应收账款是根据基础合同条款和条件开票的，这些条款和条件一般具有三十（30）至九十（90）天不等的还款期限。商业应收款按应收客户款项净额列报，如认为有必要，则扣除信贷损失准备金。
（3）截至2024年6月30日止六个月期间，本公司并无确认任何有关收回现有信贷损失拨备的重大拨备。公司历来没有为其政府客户保留信贷损失准备金，因为它没有经历过重大或经常性信贷损失，而且合同的性质和规模没有必要公司建立这种信贷损失准备金。
| 11 |
| 目 录 |
显着集中
下表按客户列示截至下列期间的综合贸易应收账款：
|
|
6月30日， |
|
|
12月31日， |
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2024 |
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|
2023 |
|
||
|
|
占比% |
|
|
占比% |
|
||
客户类型 |
|
应收款项 |
|
|
应收款项 |
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|
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（未经审计） |
|
|||||
美国联邦政府 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
下表按客户列示各呈列期间的收入：
|
|
三个月结束 |
|
|
六个月结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
占比% |
|
|
占比% |
|
|
占比% |
|
|
占比% |
|
||||
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|
收入 |
|
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收入 |
|
|
收入 |
|
|
收入 |
|
||||
| 客户类型 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
| 美国联邦政府（1） |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
（1）对美国联邦政府的销售包括我们作为主承包商的合同的销售，以及我们作为分包商、最终客户为美国政府的合同的销售。
信用风险
可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括存放在金融机构的现金，其余额经常超过联邦保险限额。如果与我们有业务往来的金融机构被置于接管状态，我们可能无法获得我们存放在这些机构的现金。如果我们无法根据需要获得我们的现金和现金等价物，我们的财务状况和经营业务的能力可能会受到不利影响。截至2024年6月30日，该公司的存款超过FDIC限额约260万美元。该公司还在爱尔兰的一家金融机构维持存款，这些存款由爱尔兰中央银行提供保险，每家金融机构最高不超过100,000欧元。截至2024年6月30日，公司的外国银行存款超过保险限额约93,650欧元。
4.未开票应收账款
未开票的应收账款是指由于发票处理的时间安排或由于固定的合同开票时间表造成的延迟而在资产负债表日已赚取但未向客户开具发票的收入。我们未开票的应收账款的很大一部分包括运营商服务以及在报告期末交付但未开具发票的硬件和软件产品。
下表列出截至下列日期占合并未开票应收账款百分之十（10）或以上的客户：
|
|
6月30日， |
|
|
12月31日， |
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||
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|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
占比% |
|
|
占比% |
|
||
客户类型 |
|
未开票应收账款 |
|
|
未开票应收账款 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|||||
美国联邦政府 |
|
|
|
% |
|
|
|
% |
| 12 |
| 目 录 |
5.其他流动资产和应计费用
截至下列日期，其他流动资产包括：
|
|
6月30日， |
|
|
12月31日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|||||
库存 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
预付费用及其他资产 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
其他流动资产合计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
截至下列日期，应计费用包括：
|
|
6月30日， |
|
|
12月31日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|||||
运营商服务成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
工资和工资税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
库存采购、顾问和其他费用 |
|
|
|
|
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|
|
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其他 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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6.财产和设备
截至下列日期，主要类别的财产和设备包括：
|
|
6月30日， |
|
|
12月31日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|||||
计算机硬件和软件 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
家具和固定装置 |
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租赁权改善 |
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汽车 |
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财产和设备毛额 |
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减：累计折旧摊销 |
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|
|
|
|
|
物业及设备净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
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| 目 录 |
在截至6月30日的三个月和六个月期间，2024年财产和设备折旧费用分别约为87,600美元和178,700美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间，财产和设备折旧费用分别约为78,600美元和195,000美元。
在截至2024年6月30日的三个月期间，公司处置了完全折旧的财产和设备，历史成本和累计折旧约为57.16万美元。截至2023年6月30日止三个月期间，没有对自有财产和设备进行重大处置。
截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月和六个月期间，用于折旧财产和设备的估计可使用年限没有变化。
7.商誉和无形资产
截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的商誉为5,811，578美元。截至2024年6月30日止六个月期间，商誉账面值并无变动。
无形资产包括：
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2024年6月30日 |
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截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，公司没有将任何内部开发的软件成本资本化。
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| 目 录 |
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间，公司分别将内部开发软件成本资本化239,500美元和692,800美元，主要与升级ITMS ™（智能技术管理系统）、安全身份管理技术和安全网络运营中心相关，其中280,220美元在六个月期间从基本建设在建工程转入内部开发软件。在建工程计入合并资产负债表其他长期资产
截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月和六个月期间，没有处置无形资产。
截至2024年6月30日的三个月和六个月期间记录的摊销费用总额分别约为65.04万美元和122.35万美元。截至2023年6月30日止三个月和六个月期间的摊销费用总额分别约为506,500美元和1,007，600美元。
截至2024年6月30日，我们无形资产的预计年度摊销约为：
2024年剩余 |
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2025 |
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2026 |
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2028 |
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此后 |
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8.信贷协议
2023年4月28日，公司与Republic Capital Access，LLC（“买方”）就无追索权出售与公司的美国政府主要合同或分包合同有关的合格应收账款（统称“已购买的应收款项”）订立应收账款购买协议（“购买协议”），以取代公司与Atlantic Union银行的到期贷款和担保协议。购买后，买方成为任何此类已购买应收款的绝对所有者，这些应收款可直接支付给买方。已购应收款总额在任何时候都受到400万美元未付已购应收款的最高限额限制，可增加到1400万美元，但须有足够的应收款。购买协议包含惯常费用、契约和陈述。
根据购买协议，公司可不时向买方要约及出售合资格应收账款。买方分两期支付购买应收款发票的销售收益；第一期为初始购买价格，如果债务人是美国政府的代理机构，则为发票金额的90%，如果债务人不是美国政府的代理机构，则为85%。第二期也是最后一期是发票金额减去初始购买价格减去适用折扣系数和费用的剩余购买价格。
在截至2024年6月30日的六个月期间，该公司以扣除费用后的280万美元收益出售了总计290万美元的应收账款。购买协议于2024年4月到期。
于2024年2月29日，公司与Old Dominion National Bank订立贷款及担保协议（“贷款”）及承兑票据（“票据”，连同贷款，“协议”）。这些协议规定了4,000，000美元的循环信贷额度安排（“信贷安排”）。
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| 目 录 |
信贷融通项下的预付款的借款基数等于（i）4,000，000美元或（ii）未偿还90天以内的已开票应收账款的80%中的较低者。信贷融通未偿本金余额按与《华尔街日报》公布的最优惠利率相等的年利率计息，最低利率为7.25%。借款金额的未偿利息按月支付，所有未偿利息和本金将于2025年2月28日到期。信贷融通包括惯常契约和违约事件，包括自2024年12月31日起每年计量的以下项目：（i）最低有形资产净值为200万美元；（ii）最低年度EBITDA为100万美元；（iii）流动资产与流动负债的比率不低于1.0比1.0。截至2024年6月30日，该公司的信贷融资没有未偿余额。
9.所得税
截至2024年6月30日止三个月和六个月期间，公司的实际税率分别为（3.3）%和2.2%。截至2023年6月30日止三个月及六个月期间，公司的实际税率分别为（6.2）%及（3.2）%。有效税率与美国联邦法定税率的差异主要是由于公司对其递延税项资产和美国各州最低税率保持的全额估值备抵。实际税率的计算方法是所得税（福利）拨备除以所得税（福利）拨备前的亏损。
10.股东权益
普通股
公司获授权发行30,000，000股普通股，每股面值0.00 1美元。截至2024年6月30日，共有9,485，508股已发行及流通在外。
截至2024年6月30日的三个月期间，共有189,155股普通股根据限制性股票奖励（RSA）的归属条款归属。三名员工获得的股份少于归属的股份，因为他们选择扣留总计15,408股股份，以满足员工约39,800美元的相应纳税义务。公司支付的这一税务负债在综合现金流量表中作为筹资活动产生的现金流量入账。
在截至2024年6月30日的六个月期间，根据RSA的归属条款归属的普通股为692,468股。9名员工获得的股份少于归属的股份，因为他们选择扣留总计100,180股的股份，以满足员工相应的约258,400美元的纳税义务。公司支付的这一税务负债在综合现金流量表中作为筹资活动产生的现金流量入账。
在2023年6月30日的三个月期间，共有153,903股普通股根据RSA的归属条款归属。在截至2023年6月30日的六个月期间，共有169,737股普通股根据RSA的归属条款归属。两名员工获得的股份少于归属的股份，因为他们选择扣留总计1,993股股份，以满足员工约3,600美元的相应纳税义务。公司支付的这一税务负债在综合现金流量表中作为筹资活动产生的现金流量入账。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间，没有股票期权行使。
或有认股权证
负债分类认股权证包括在2021年至2024年盈利期内以每股5.33美元的行权价收购普通股的认股权证，作为2021年收购ITA对价的一部分。基于我们对ASC 815-40指导的考虑，我们将这些或有认股权证作为一项负债进行会计处理。在每个资产负债表日确定作为负债入账的未偿还或有认股权证的估计公允价值。认股权证负债的估计公允价值自最近一个资产负债表日以来的任何减少或增加在综合经营报表中作为其他收入（费用）入账。
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已发行认股权证
2022年3月31日，公司发行认股权证购买7.5万股普通股，作为ITA为实现2021年EBITDA所赚取的或有对价的一部分。该认股权证的行使价为5.33美元，合同期限为四年。
11.股份补偿
基于股份的薪酬（包括限制性股票奖励）既代表基于股票期权的费用，也代表股票授予费用。下表列出了该日终了期间计入一般和行政费用的股票补偿费用的构成：
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三个月结束 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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公司股票激励计划由董事会薪酬委员会管理，授权授予或授予激励股票期权（ISO）、不合格股票期权（NQSO）、限制性股票奖励（RSA）、限制性股票单位、股票增值权、股息等价权、业绩单位奖励和虚拟股份。公司在行使股票期权时发行新的普通股。
限制性股票
公司以授予日公允价值为基础记录全部限制性股票的公允价值，并在归属期内按直线法摊销股票补偿。限制性股票在归属时发行，计入已发行和流通在外的普通股总数。截至2024年6月30日止六个月期间，公司授出250,000份RSA。截至2023年6月30日止六个月期间并无授出受限制股份奖励。
股票期权
公司使用Black-Scholes期权定价模型（“Black-Scholes模型”）估计非合格股票奖励的公允价值。每笔股票奖励的公允价值是在授予日使用Black-Scholes模型估计的，该模型需要假设股息收益率、无风险利率、波动性和预期期权期限。无风险利率以美国国债收益率为基础，期限与授予时有效的期权的预期期限一致。预期波动率是基于我们普通股在预期期权期限内的历史波动率。授予期权的预期期限采用简易法计算。公司在发生没收时予以确认。截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月和六个月期间，没有授予股票期权奖励。
截至2024年6月30日，公司有约0.5百万美元的未确认股份补偿费用总额，扣除估计没收，与股份补偿有关，将在1.4年的加权平均剩余期间内确认。
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| 目 录 |
长期激励计划
公司维持长期激励计划（LTIP），期限为2023年1月1日至2026年1月1日。LTIP有两个基于股权的薪酬组成部分。第一个是250,000份限制性股票奖励（RSA），于2024年4月2日授予管理层成员，在授予日归属33%，剩余部分在2025年1月1日和2026年1月1日归属，但须继续服务。这些登记册系统管理人的估计公允价值640500美元将在服务期内入账。第二个是250,000个基于绩效的限制性股票单位（PSRU），这些单位将在2025年12月31日之前达到某些收入或调整后的EBITDA绩效目标时归属，但须持续服务。这些PRSU的估计公允价值640,500美元将在公司得出结论认为很可能实现任一业绩条件时入账。
12.每股普通股收益（亏损）（EPS）
下列期间的每股基本及摊薄收益（亏损）计算如下：
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三个月结束 |
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六个月结束 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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（未经审计） |
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基本及摊薄每股盈利计算： |
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截至2024年6月30日的三个月期间，公司有288,570份未行使的股票期权、173,524份RSA和购买150,000股已发行普通股的认股权证，这些都是反稀释的。截至2023年6月30日的三个月期间，公司有28,675份未行使的股票期权、7,124份RSA和购买150,000股已发行普通股的认股权证，这些都是反稀释的。
截至2024年6月30日的六个月期间，公司有288,570份未行使的股票期权、173,524份RSA和购买150,000股已发行普通股的认股权证，这些都具有反稀释性。截至2023年6月30日的六个月期间，公司有31,744份未行使的股票期权、30,402份RSA和购买150,000股已发行普通股的认股权证，这些都具有反稀释性。
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13.与客户订立合约的收入
编制下表是为了提供有关所列期间与客户签订的合同收入构成的更多信息：
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三个月结束 |
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六个月结束 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2024 |
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2023 |
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（未经审计） |
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运营商服务 |
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托管服务 |
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本公司确认下列客户类型的客户合同收入如下：
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三个月结束 |
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六个月结束 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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（未经审计） |
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美国联邦政府 |
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美国各州和地方政府 |
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公司确认了与以下地理区域客户签订的合同产生的收入：
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三个月结束 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2024 |
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2023 |
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（未经审计） |
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美国 |
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欧洲 |
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在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内，公司分别确认了与截至2023年12月31日和2022年12月31日计入递延收入的金额相关的约527,900美元和534,200美元的收入。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间，公司分别确认了与截至2023年12月31日和2022年12月31日计入递延收入的金额相关的约143.68万美元和124.36万美元的收入。
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| 目 录 |
14.承诺与或有事项
就业协议
该公司与某些高管签订了雇佣协议，其中规定了薪酬水平，并在某些情况下规定了遣散费。
诉讼
公司未涉及任何重大法律诉讼。
15.后续事件
公司评估了资产负债表日后至简明财务报表发布之日发生的后续事项和交易。根据这一审查，公司没有发现任何需要在简明财务报表中进行调整或披露的后续事件。
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| 目 录 |
项目2。管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析。
关于前瞻性陈述的注意事项
这份表格10-Q的季度报告包含有关我们的业务、运营和财务业绩和状况的前瞻性陈述，以及我们对业务运营和财务业绩和状况的计划、目标和预期，这些都受到风险和不确定性的影响。本10-Q表中除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述。你可以通过“目标”、“预期”、“假设”、“相信”、“可能”、“到期”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“目标”、“计划”、“潜力”、“定位”、“预测”、“应该”、“目标”、“将”、“将”等类似表达方式来识别这些陈述，这些表达方式是对未来事件和未来趋势的预测或指示。这些前瞻性陈述是基于当前对我们的业务和我们经营所在行业的预期、估计、预测和预测以及我们管理层的信念和假设。这些陈述不是对未来业绩或发展的保证，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他在某些情况下超出我们控制范围的因素。所有前瞻性陈述都受到可能导致实际结果与我们预期的结果大不相同的风险和不确定性的影响，包括：
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我们成功执行战略的能力； |
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我们维持盈利能力和正现金流的能力； |
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我们的产品获得市场认可的能力； |
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我们在现有合同上赢得新合同、执行合同延期和扩大服务范围的能力； |
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我们与比我们拥有更多资源的公司竞争的能力； |
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我们渗透商业部门拓展业务的能力； |
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供应链问题的影响； |
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我们识别潜在收购目标并完成此类收购的能力； |
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我们将收购的业务与现有业务成功整合的能力； |
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由于供应短缺和定价，我们有能力保持足够的库存水平，以满足客户的需求； |
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我们留住和招聘关键人员的能力； |
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日益波动的公募市场对我国市值的影响； |
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我们减轻通胀影响的能力；以及 |
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我们于2024年3月26日向SEC提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告中列出的风险因素。 |
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本10-Q表中包含的前瞻性陈述仅在本文发布之日作出。我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，除非法律另有要求。告诫读者不要过分依赖前瞻性陈述。在这份关于表格10-Q的季度报告中，除非文意另有所指，否则“公司”和“WidePoint”，以及“我们”、“我们的”、“我们的”和“我们”等词语，统称为WidePoint Corporation及其合并子公司。
业务概况
我们是技术管理即服务（TMAaS）的领先供应商，该服务由联邦认证的通信管理、身份管理、交互式账单呈现和分析以及信息技术即服务解决方案组成。我们帮助我们的客户在这个充满挑战和复杂的商业环境中实现其在移动性管理、信息技术管理和网络安全目标方面的组织使命。
我们通过灵活的托管服务模型提供TMAaS解决方案，该模型包括可扩展和全面的功能能力集，可供任何客户使用，以满足移动性管理最常见的功能、技术和安全要求。我们的TMAaS解决方案在设计和实施时考虑到了灵活性，因此它可以通过简单的配置设置而不是通过昂贵的软件开发来满足大量客户的需求。我们TMAaS解决方案的灵活性使我们的客户能够快速扩展或收缩他们的移动性管理需求。我们的TMAaS解决方案通过安全的联邦政府认证的专有门户和/或通过安全的企业门户进行托管和按需访问，该门户为我们的客户提供管理、分析和保护其宝贵通信资产的能力，并部署身份管理解决方案，为受限环境提供安全的虚拟和物理访问。
收入组合
我们的收入组合波动是由于客户驱动的因素，包括：i）客户提出的技术和配件更新要求的时间；ii）需要运营商服务的新客户的入职；iii）随着我们优化运营商的数据和语音使用，运营商服务随后减少；iv）交付产品或服务的延迟；v）客户控制权或领导层的变化延长了我们的销售周期，法律或资金的变化，以及可能意外改变我们赚取的收入和/或服务期限的其他情况。因此，我们的收入将因季度而异。
有关我们业务运营的更多信息，请参阅我们于2024年3月26日向SEC提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告中对我们业务的描述。
战略重点和值得注意的事件
我们的长期战略重点和目标是基于我们需要扩大我们的临界质量，以便我们有更大的灵活性来为技术解决方案的投资提供资金，并引入新的销售和营销计划，以扩大我们的市场份额并增加我们产品的广度，以提高公司的可持续性和增长。
在2024财年，我们继续专注于以下关键目标：
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捕捉新的销售机会， |
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为我们目前的客户群提供无与伦比的服务水平， |
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获得FedRAMP授权认证， |
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增加我们经常性的高利润管理服务收入， |
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为我们的技术管理解决方案集添加增量能力或开发和/或收购新的高利润率业务线， |
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利用我们的软件平台来增加我们的SaaS收入，并利用远程工作增长带来的机会， |
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有机地扩大我们的客户群， |
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继续利用R2v3认证来推进我们的ESG承诺， |
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执行从ITA收购中确定的交叉销售机会，包括身份管理（IDM）、电信生命周期管理（TLM）和数字计费与分析（DB & A）解决方案， |
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通过继续投资于我们的业务发展和销售团队资产来扩大我们的销售渠道， |
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与我们的关键系统集成商和战略合作伙伴一起寻求更多机会， |
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将我们的解决方案产品扩展到商业领域，并 |
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探索将人工智能集成到我们的解决方案中，以提供更好的信息安全，并在减少响应时间和成本的同时改善服务交付。 |
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| 目 录 |
我们实现长期目标的战略包括：
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在可信移动管理（TM2）领域建立市场领导地位， |
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追求增值和战略性收购，以扩大我们的解决方案和客户群， |
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提供新的增量产品，以增加我们现有的TM2产品， |
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开发和测试创新的新产品，以增强我们的TM2产品，以及 |
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将我们的数据中心和支持基础设施转变为更具成本效益和联邦批准的云环境，以符合可感知的未来合同要求。 |
经营成果
截至2024年6月30日止三个月对比截至2023年6月30日止三个月
收入。截至2024年6月30日的三个月期间的收入约为3600万美元，与2023年同期的约2680万美元相比增加了约930万美元（或35%）。我们列报期间的收入组合如下：
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三个月结束 |
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6月30日， |
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美元 |
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2024 |
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2023 |
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改变 |
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运营商服务 |
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$ | 20,403,278 |
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$ | 14,241,060 |
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$ | 6,162,218 |
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托管服务： |
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托管服务费 |
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9,180,362 |
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6,918,147 |
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2,262,215 |
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可计费服务费 |
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1,237,580 |
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1,855,573 |
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(617,993 | ) |
转售及其他服务 |
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5,219,551 |
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3,748,077 |
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1,471,474 |
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托管服务总数： |
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15,637,493 |
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12,521,797 |
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3,115,696 |
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$ | 36,040,771 |
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$ | 26,762,857 |
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$ | 9,277,914 |
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我们的运营商服务收入为2040万美元，与2023年同期相比增加了约620万美元。与去年同期相比，运营商服务收入的增长是由于新的美国政府合同，这些合同是在2023年下半年签署的，其中规定WidePoint可以代表美国政府支付运营商服务的费用，这反映在截至2024年6月30日的三个月业绩中。
我们的托管服务费为920万美元，与2023年同期相比增加了约230万美元。
托管服务费的增加主要是由于2023年第三季度和第四季度签署了新的联邦和商业客户。
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| 目 录 |
可结算服务费为120万美元，与2023年同期相比减少约618,000美元。减少的原因是我们的一个美国政府客户的项目工作减少以及欧洲的费用降低。
转售和其他服务比去年同期增加了约150万美元，这主要是由于我们转售给客户的物品的需求和活动增加。转售和其他服务具有交易性质，每个季度的收入金额和时间会有很大差异。
收入成本。我们的收入成本包括员工劳动力，不包括附加福利成本，以及与履行客户履约义务直接相关的分包商，以及我们转售给最终客户的产品和第三方软件的相关成本。收入成本还包括与交付我们的解决方案相关的资本化软件的折旧和摊销。截至2024年6月30日的三个月期间的收入成本为3110万美元（占收入的86%），与2023年的2280万美元（占收入的85%）的收入百分比一致。收入成本中包括截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月期间代表我们的DHS客户支付的承运人成本分别约为2040万美元和1420万美元。
毛利。截至2024年6月30日的三个月期间的毛利润为490万美元（占收入的14%），而2023年的毛利润约为390万美元（占收入的15%）。与去年同期相比，2024年第二季度毛利率占收入的百分比略有下降，这与随着我们的交付平台投入使用而增加的摊销费用有关。
截至2024年6月30日的三个月期间，不包括运营商服务的毛利润为31%，而去年同期为31%。
销售和市场营销。销售和营销费用包括员工劳动力，不包括附加福利成本，以及与我们的销售队伍相关的销售佣金，支付给非雇员销售代理和合作伙伴的佣金费用，以及与旅行和贸易展览相关的成本。截至2024年6月30日的三个月期间的销售和营销费用约为60万美元，相对保持在收入的2%，而截至2023年约为50万美元。
一般和行政。一般和行政费用包括财务、人力资源、信息技术和其他行政支持职能的员工；与任何单一创收活动无关的员工劳动、所有公司附加福利，包括带薪休假、员工健康和医疗保险、401k匹配缴款以及工资税。一般和行政费用还包括专业服务，包括审计、咨询、外部法律和外包服务。其中某些费用，包括与我们的技术基础设施运营相关的费用以及我们运营费用的组成部分，通常在性质上的可变性较小，并且可能与收入的变化不相关。截至2024年6月30日的三个月期间的一般和行政费用约为450万美元（占收入的12%），而2023年约为380万美元（占收入的16%）。与去年同期相比，2024年的美元增长主要与基于股份的薪酬费用增加有关。
折旧和摊销。截至2024年6月30日的三个月期间的折旧和摊销费用为25.21万美元，而2023年为26.37万美元。
其他费用。截至2024年6月30日的三个月期间的其他费用为22100美元，而2023年为66500美元。
所得税。截至2024年6月30日的三个月期间的所得税准备金为15,800美元，而2023年为48,800美元。所得税按截至2024年6月30日止三个月期间的估计有效税率（3.3）%计提，而截至2023年6月30日止三个月期间则按（6.2）%计提。
净亏损。由于上述累积因素，截至2024年6月30日止三个月期间的净亏损减少342500美元至499600美元，而截至2023年6月30日止三个月期间的净亏损为842100美元。
截至2024年6月30日止六个月对比截至2023年6月30日止六个月
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| 目 录 |
收入。截至2024年6月30日的六个月期间的收入约为7040万美元，与2023年的约5210万美元相比增加了约1840万美元（或35%）。我们列报期间的收入组合如下：
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六个月结束 |
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6月30日， |
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美元 |
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2024 |
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2023 |
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改变 |
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运营商服务 |
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$ | 39,785,949 |
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$ | 27,838,760 |
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$ | 11,947,189 |
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托管服务： |
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托管服务费 |
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17,861,457 |
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13,770,245 |
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4,091,212 |
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可计费服务费 |
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2,427,780 |
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3,105,907 |
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(678,127 | ) |
转售及其他服务 |
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10,172,864 |
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7,321,626 |
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2,851,238 |
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托管服务总数： |
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30,462,101 |
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24,197,778 |
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6,264,323 |
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$ | 70,248,050 |
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$ | 52,036,538 |
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$ | 18,211,512 |
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我们的运营商服务收入为3970万美元，与2023年同期相比增加了约1190万美元。与去年同期相比，运营商服务收入的增长是由于新的美国政府合同，这些合同是在2023年下半年签署的，其中规定WidePoint可以代表美国政府支付运营商服务，这反映在截至2024年6月30日的六个月期间的业绩中。
截至2024年6月30日的六个月期间，我们的托管服务费为1780万美元，增加了410万美元，原因是2023年下半年新的奖励活动增加。运营商服务收入和托管服务费的增长主要是由于2023年第三季度和第四季度签署的新的联邦客户。
可计费服务费为240万美元，比去年同期减少约67.8万美元。减少是由于我们的一个美国政府客户的项目工作减少，以及在欧洲的费用降低。
转售和其他服务比去年同期增加了280万美元，这主要是由于我们转售给客户的物品的需求和活动增加。转售和其他服务具有交易性质，收入的金额和时间在不同时期会有很大差异。
收入成本。我们的收入成本包括员工劳动力，不包括附加福利成本，以及与履行客户履约义务直接相关的分包商，以及我们转售给最终客户的产品和第三方软件的相关成本。收入成本还包括与交付我们的解决方案相关的资本化软件的摊销。截至2024年6月30日的六个月期间，收入成本约为6060万美元（占收入的86%），而2023年约为4430万美元（占收入的85%）。收入成本的美元增长是由于与转售第三方合作伙伴为两项大型联邦合同提供的新能力相关的相应成本。
毛利。截至2024年6月30日的六个月期间的毛利润约为950万美元（占收入的14%），而2023年约为770万美元（占收入的15%）。
截至2024年6月30日的六个月期间，不包括运营商服务的毛利润百分比为31%，而去年同期为32%。不包括运营商服务的较低毛利率百分比与第三方合作伙伴提供的新能力的转售相关的相应成本以及与我们交付平台的资本投资达到完成并开始摊销相关的折旧和摊销增加有关。由于我们的收入组合，我们的毛利润百分比将在不同时期有所不同。
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| 目 录 |
销售和市场营销。销售和营销费用包括员工劳动力，不包括附加福利成本，以及与我们的销售队伍相关的销售佣金，支付给非雇员销售代理和合作伙伴的佣金费用，以及与旅行和贸易展览相关的成本。截至2024年6月30日的六个月期间的销售和营销费用保持不变，约为120万美元（或收入的2%），而2023年约为110万美元（或收入的2%）。
一般和行政。一般和行政费用包括财务、人力资源、信息技术和其他行政支持职能的员工；与任何单一创收活动无关的员工劳动、所有公司附加福利，包括带薪休假、员工健康和医疗保险、401k匹配缴款以及工资税。一般和行政费用还包括专业服务，包括审计、咨询、外部法律和外包服务。其中某些费用，包括与我们的技术基础设施运营相关的费用以及我们运营费用的组成部分，通常在性质上的可变性较小，并且可能与收入的变化不相关。截至2024年6月30日的六个月期间的一般和行政费用约为890万美元（占收入的13%），而2023年约为780万美元（占收入的15%）。与去年同期相比，2024年的美元增长主要与基于股份的薪酬费用增加有关。
折旧和摊销。截至2024年6月30日的六个月期间的折旧和摊销费用为508,600美元，而2023年为529,500美元。
其他收入（费用）。截至2024年6月30日的六个月期间的其他收入（费用）为费用（66,300）美元，而2023年的费用为（123,300）美元。
所得税。截至2024年6月30日的六个月期间的所得税优惠为26,300美元，而2023年的所得税准备金为55,100美元。所得税按截至2024年6月30日止六个月期间的估计有效税率2.2%计提，而截至2023年6月30日止六个月期间则按（3.2）%计提。
净亏损。由于上述累积因素，截至2024年6月30日的六个月期间的净亏损改善至110万美元，而去年同期的净亏损为180万美元。
流动性和资本资源
我们流动资金的直接来源包括现金、应收账款、未开票的应收账款以及获得我们与Old Dominion National Bank的信贷协议。
截至2024年6月30日，我们的净营运资本约为240万美元，而2023年12月31日为140万美元。净营运资本的增加主要是由于与上一期间相比，2024年六个月期间对计算机硬件和软件采购的投资以及资本化的内部开发软件成本减少。我们相信，我们现有的手头现金、我们预期的运营现金流、Old Dominion Credit Facility下的可用资金、直至2025年2月28日到期，以及我们获得替代融资来源的机会，将足以满足我们未来12个月的营运资金、支出和合同义务要求。公司目前遵守其至2024年12月31日才生效的契诺。
经营活动产生的现金流量
截至2024年6月30日的六个月，运营中使用的现金净额约为240万美元，这是由于主要是四（4）个美国政府客户的应收账款延迟开票和收款，并被临时应付时间差异部分抵消。账单和收款的延迟与公司预计将在未来三到六个月内解决的行政合同行动有关。2023年同期，运营部门提供了100万美元的净现金。
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| 目 录 |
我们最大的现金运营支出是劳动力成本和公司赞助的医疗保健福利计划。我们的第二大现金运营支出是我们的设施成本和相关的技术通信成本，以支持向客户提供我们的服务。我们根据不可撤销的长期合同租赁我们的大部分设施，这可能会限制我们在短期内减少固定基础设施支出的能力。我们的固定劳动力和/或基础设施成本的任何变化可能需要大量时间才能生效，具体取决于所做变化的性质。由于客户发票处理延迟，我们也可能不时遇到临时收款时间差异，这通常超出我们的控制范围。新客户通常需要更多时间来实施我们的计费流程。此外，现有客户部署我们的服务时发生的变化可能会导致账单的临时延迟。虽然我们历来能够及时解决这些行政事项，但鉴于几个新客户实施的规模，未能及时解决这些事项可能会对我们的运营现金流产生负面影响。
投资活动产生的现金流量
投资活动中使用的现金表明了我们的长期基础设施投资。我们维护自己的技术基础设施，可能需要额外购买计算机硬件、软件和其他固定基础设施资产，以确保我们的环境得到适当维护，并能够支持我们的客户义务。我们通常以可用现金或资本租赁融资协议为购买长期基础设施资产提供资金。
截至2024年6月30日止六个月，投资活动提供的现金约为0.2百万美元，包括收到的保理安排收益的递延部分被购买的财产和设备所抵消。
截至2023年6月30日止六个月，用于投资活动的现金约为60万美元，包括购买计算机硬件和软件以及资本化的内部开发软件成本，主要与升级我们的ITMS ™平台、安全身份管理技术和网络运营中心相关。
筹资活动产生的现金流量
由（用于）融资活动提供的现金提供了我们的债务融资和股票期权行使的指示。
截至2024年6月30日止六个月，用于融资活动的现金约为50万美元，反映了460万美元的信贷垫款和付款额度、约27.86万美元的融资租赁本金偿还以及代表员工就净结算的限制性股票奖励支付的预扣税约为25.84万美元。
截至2023年6月30日止六个月，用于融资活动的现金约为30万美元，反映了约640万美元的信贷垫款和付款额度、约25.54万美元的融资租赁本金偿还以及代表员工就净结算的限制性股票奖励支付的预扣税约3600美元。
汇率对现金和等价物的净影响
截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月，欧元和美元汇率的小幅波动使我们的外国现金余额的换算价值比去年增加了约13,000美元。
表外安排
公司没有SEC法规定义的现有表外安排。
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| 目 录 |
项目3。关于市场风险的定量和定性披露
较小的报告公司不需要。
项目4。控制和程序
评估披露控制和程序。在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对我们的披露控制和程序进行了评估，因为这些术语是根据经修订的1934年证券交易法（“交易法”）颁布的规则13a-15（e）和15d-15（e）定义的。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本季度报告所涵盖的10-Q表格期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的，以确保根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。这些披露控制和程序包括旨在确保我们在提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官（视情况而定）的控制和程序，以便就所要求的披露作出及时决定。
财务报告内部控制的变化
截至2024年6月30日止三个月期间，公司的财务报告内部控制并无对公司的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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| 目 录 |
第二部分–其他信息
项目1法律程序
公司目前未涉及任何重大法律诉讼。
项目1a风险因素
我们的风险因素与我们截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告中披露的风险因素没有重大变化。
项目2未登记的股权证券销售和收益使用情况
回购证券
下表列出了在所示期间因员工所得税预扣而从归属的基于股票的薪酬奖励中预扣的普通股股份的信息：
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总数 股份 已购买 |
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平均价格 付费 每股 |
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美元 股份价值 购买为 作为公开的一部分 宣布的计划 或程序 |
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最大值 美元价值 的股份，可能 被购买 未获批准 计划或方案 |
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| 2024年3月 |
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84,772 |
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$ | 2.58 |
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- |
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$ | - |
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| 2024年6月 |
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15,048 |
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$ | 2.82 |
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| 合计 |
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99,820 |
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$ | 2.65 |
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- |
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$ | - |
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项目3高级证券违约
无
项目4矿山安全披露
无
项目5其他信息
截至2024年6月30日止三个月期间，没有任何董事或高级人员对任何旨在满足规则10b5-1（c）或非规则10b5-1交易协议的肯定抗辩条件的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划进行修改、采纳或终止。
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| 目 录 |
项目6。展览
展品编号。 |
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描述 |
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》（Sarbanes-Oxley Act）第302条对首席财务官进行认证（随函提交）。 |
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101. |
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交互式数据文件 |
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101.INS + |
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XBRL实例文档 |
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|
101.SCH + |
|
XBRL分类学扩展架构文档 |
|
|
|
101.CAL + |
|
XBRL分类学扩展计算linkbase文档 |
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|
|
101.DEF + |
|
XBRL分类学定义linkbase文档 |
|
|
|
101.LAB + |
|
XBRL分类学扩展标签Linkbase文档 |
|
|
|
101.PRE + |
|
XBRL Taxonomy Extension Presentation Linkbase文档 |
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|
104. |
|
封面页交互式数据文件（格式为内联XBRL，包含在附件 101中） |
| 30 |
| 目 录 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告并获得正式授权。
Widepoint Corporation |
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|
日期：2024年8月14日 |
/s/JIN H. KANG |
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|
金H康 |
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总裁兼首席执行官 |
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|
日期：2024年8月14日 |
/s/罗伯特·乔治 |
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罗伯特·J·乔治 |
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首席财务官 |
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