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朴新有限公司公布2021年第二季度未经审计财务业绩

北京，2021年12月29日–中国民营教育服务提供商朴新有限公司（纽约证券交易所代码:NEW）（“朴新”或“公司”）今天宣布了截至2021年6月30日的第二季度未经审计的财务业绩。

截至2021年6月30日的第二季度亮点

 

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净收入为6.741亿元人民币（1.044亿美元），比2020年第二季度的6.011亿元人民币增长12.2%。

 

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运营亏损为13.620亿元人民币（2.110亿美元），而2020年第二季度为2,990万元人民币。

 

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归属于朴新有限公司的净亏损为13.780亿元人民币（2.134亿美元），而2020年同期归属于朴新有限公司的净收入为3,660万元人民币。

 

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朴新有限公司1的调整后净亏损为14.002亿元人民币（2.169亿美元），而2020年第二季度的调整后净收入为4,520万元人民币。

 

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调整后的EBITDA2为人民币（13.683亿元）（2.119亿美元），而2020年第二季度为人民币8,040万元。

 

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第三季度的学生注册人数从2020年第二季度的607,222人增加了21.1%，达到735,525人。

截至2021年6月30日的六个月的亮点

 

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净收入为13.609亿元人民币（2.108亿美元），比2020年上半年的13.524亿元人民币增长0.6%。

 

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运营亏损为13.555亿元人民币（2.099亿美元），而2020年同期为2630万元人民币。

 

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朴新有限公司的净亏损为13.402亿元人民币（2.076亿美元），而2020年同期为690万元人民币。

 

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朴新有限公司的调整后净亏损为13.906亿元人民币（2.154亿美元），而2020年同期的调整后净收入为7060万元人民币。

 

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调整后的EBITDA为人民币（13.222亿元）（2.048亿美元），而2020年上半年为人民币1.454亿元。

 

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学生注册人数从2020年同期的1,187,883人增加了7.3%，达到1,274,880人。

沙云龙先生， 溥信的董事长兼首席执行官， 评论道， “在2021年第二季度， 在疫情持续的情况下， 溥信一直致力于确保我们的学生和工作人员的安全和健康。在符合监管要求的情况下， 正如7月27日的新闻稿中所宣布的那样， 2021年和12月24日， 2021, 随后，溥信决定在中国所有的学习中心提供与学术科目相关的辅导服务。这可能会对短期内产生重大影响， 但从长远来看， 这将是我们进一步关注现有留学项目和全日制艺术教育项目的一个机会。正如我们一直认为的，教育能激发个人成长， 溥信将继续履行我们对社会的承诺，围绕海外留学和艺术提供优质的教育服务。本着政府的指导和我们的核心价值观，溥信致力于为社会的可持续发展做出贡献。”,

朴新首席财务官Peng Wang表示:“在2021年第二季度，我们的净收入为6.741亿元人民币，而去年同期为6.011亿元人民币。我们预计，由于政府对K-12业务的新政策，在业务过渡期间，我们的业务将遇到阻力。我们预计，通过海外留学和全日制艺术教育业务的扩展，未来的收入将会增长。对于全日制艺术教育，我们将专注于高中艺术教育业务。留学业务方面，在现有业务规模的基础上，保持稳定当前经营，保持可持续的现金流。在政府的指导下，我们相信这些行业将有一个积极的增长前景，朴新将继续提供合格的服务，以满足我们学生的学习需求。”

 

1	朴新有限公司的调整后净收入（亏损）是非公认会计原则的财务指标，其定义为朴新有限公司的净收入（亏损），不包括股份补偿费用和衍生负债和可转换票据的公允价值变动损失（收益）。请参阅本收益发布中其他部分的“非GAAP财务指标的使用”和“GAAP和非GAAP结果的对帐”。

2	EBITDA是一种非GAAP财务指标，定义为净收入（亏损），不包括折旧、摊销、利息支出、利息收入和所得税收益，调整后EBITDA是一种非GAAP财务指标，定义为净收入（亏损），不包括折旧、摊销、利息支出、利息收入、所得税收益，股份补偿衍生负债和可转换票据的公允价值变动的费用和损失（收益）。请参阅本收益发布中其他部分的“非GAAP财务指标的使用”和“GAAP和非GAAP结果的对帐”。

3	学生注册人数不包括2020年剥离的朴新网上学校。

 

1

2021年第二季度财务和运营结果

净收入

净收入从2020年第二季度的6.011亿元人民币增长12.2%至6.741亿元人民币（1.044亿美元）。这一增长主要是由于学生入学人数的增加。

包括全日制艺术教育课程4在内的K-12辅导服务的净收入从2020年第二季度的4.437亿元人民币（8,410万美元）增长22.4%至5.432亿元人民币（8,410万美元）。在2021年第二季度，这一增长主要是由于学生入学人数的增加。

留学项目的净收入从2020年第二季度的1.574亿元人民币下降至1.310亿元人民币（2030万美元），降幅为16.8%。这主要是由于2021年第二季度的学生入学人数下降，这是由于新冠病毒大流行导致世界大部分地区正在进行的边境管制所致。

收入成本

收入成本从2020年第二季度的3.314亿元人民币增加13.5%至3.762亿元人民币（5830万美元），这主要是由于教师对更多教学时间的补偿增加以及运营中学校的租金成本增加。

毛利和毛利率

毛利为2.980亿元人民币（4,620万美元），比2020年第二季度的2.697亿元人民币增长10.5%。毛利率为44.2%，而2020年同期为44.9%。

营业费用

总营业费用为16.600亿元人民币（2.571亿美元），而2020年第二季度为2.996亿元人民币。

销售费用从2020年第二季度的2.102亿元人民币增加3.4%至2.173亿元人民币（3370万美元），这主要是由于销售与市场营销员工的薪酬增加。

一般和行政费用从2020年同期的8,530万元人民币增长134.3%至2亿元人民币（合3,100万美元）。这主要是由于第二季度为处置子公司产生的应收账款坏账准备。

分配给相关收入成本和运营费用的股份补偿费用总额从2020年第二季度的680万元人民币（60万美元）下降了47.1%，至360万元人民币（60万美元）。减少的主要原因是与2020年同期相比，2021年第二季度归属的期权数量减少。

2021年第二季度，无形资产和商誉的减值损失为10.696亿元人民币（1.657亿美元），而2020年同期为410万元人民币。减值亏损主要是由于无形资产的公允价值下跌，以及过去六年收购课余辅导学校所产生的商誉。考虑到政府目前对课外辅导服务的监管政策，这些收购不太可能实现管理层在收购时估计的目标。

2021年第二季度，其他长期资产的减值损失为1.731亿元人民币（2680万美元），而2020年同期为零。减值亏损主要是由于监管环境的变化导致物业、厂房及设备及经营租赁使用权资产的公允价值下跌所致。

 

4	它以前被命名为全职辅导计划。

 

2

营业亏损和营业利润率

运营亏损为13.620亿元人民币（2.110亿美元），而2020年第二季度为2,990万元人民币。2021年第二季度的营业利润率为（202.0）%，而2020年同期为（5.0）%。

调整后的运营亏损为13.585亿元人民币（2.104亿美元），而2020年第二季度为2320万元人民币。

调整后的营业利润率为（201.5）%，而上年同期为（3.9）%。

净收入（损失）

归属于朴新有限公司的净亏损为13.780亿元人民币（2.134亿美元），而2020年第二季度归属于朴新有限公司的净收入为3,660万元人民币。归属于朴新有限公司的每股美国存托凭证基本和稀释后净亏损分别为人民币15.76元（合2.44美元）和人民币15.76元（合2.44美元），而2020年同期归属于朴新有限公司的每股美国存托凭证基本和稀释后净收入分别为人民币0.42元和人民币0.42元。

朴新有限公司的调整后净亏损为14.002亿元人民币（2.169亿美元），而2020年第二季度的调整后净收入为4,520万元人民币。

朴新有限公司6调整后的每股美国存托凭证基本和稀释后净亏损分别为人民币16.01元（合2.48美元）和人民币16.01元（合2.48美元），而2020年同期调整后的每股美国存托凭证基本和稀释后净收入分别为人民币0.52元和人民币0.51元。

EBITDA

EBITDA为人民币（13.46亿元）（2.085亿美元），而2020年第二季度为人民币7,180万元。

2021年第二季度的EBITDA利润率为（199.7）%，而2020年同期为12.0%。

调整后的EBITDA为人民币（13.683亿元）（2.119亿美元），而2020年第二季度为人民币8,040万元。

调整后EBITDA利润率8为（203.0）%，而2020年同期为13.4%。

 

5	调整后营业利润率是一种非GAAP财务指标，定义为调整后营业亏损除以净收入。请参阅本收益发布中其他部分的“非GAAP财务指标的使用”和“GAAP和非GAAP结果的对帐”。

6	朴新有限公司的每股美国存托凭证调整后基本和稀释后净收入（亏损）是非公认会计原则的财务指标，其定义为朴新有限公司的每股美国存托凭证调整后基本和稀释后净收入（亏损），不包括股份补偿费用，衍生负债及可换股票据之公允价值变动之亏损（收益）。请参阅本收益发布中其他部分的“非GAAP财务指标的使用”和“GAAP和非GAAP结果的对帐”。

7	EBITDA利润率是一种非GAAP财务指标，定义为EBITDA除以净收入。请参阅本收益发布中其他部分的“非GAAP财务指标的使用”和“GAAP和非GAAP结果的对帐”。

8	调整后EBITDA利润率是一种非GAAP财务指标，定义为调整后EBITDA除以净收入。请参阅本收益发布中其他部分的“非GAAP财务指标的使用”和“GAAP和非GAAP结果的对帐”。

 

3

截至2021年6月30日的六个月的财务和运营业绩

净收入

净收入从2020年前六个月的13.524亿元人民币增长0.6%至13.609亿元人民币（2.108亿美元）。这一增长主要是由于学生入学人数的增加。

包括全日制艺术教育计划在内的K-12辅导服务的净收入从2020年上半年的9.900亿元人民币增长10.5%至10.937亿元人民币（1.694亿美元）。在2021年上半年，包括全日制艺术教育计划，小组课程和个性化辅导服务在内的K-12辅导服务的学生注册总数达到1,259,678人。

留学辅导服务的净收入从2020年前6个月的3.624亿元人民币下降至2.672亿元人民币（合4140万美元），降幅为26.3%。2021年上半年，留学咨询和辅导服务的学生人数为15202人，而2020年同期为22809人。这主要是由于新冠病毒大流行在全球主要国家的蔓延。

收入成本

收入成本从2020年前六个月的7.316亿元人民币增长4.0%至7.612亿元人民币（1.179亿美元）。

毛利和毛利率

毛利为5.997亿元人民币（9,290万美元），比2020年前六个月的6.208亿元人民币下降了3.4%。毛利率为44.1%，而2020年同期为45.9%。

营业费用

总营业费用为19.552亿元人民币（3.028亿美元），而2020年前六个月为6.470亿元人民币。

销售费用从2020年前六个月的4.407亿元人民币下降8.6%至4.029亿元人民币（6,240万美元）。

一般和行政费用从2020年同期的2.023亿元人民币增长53.1%至3.096亿元人民币（4790万美元）。这主要是由于第二季度为处置子公司产生的应收账款坏账准备。

分配给相关收入成本和运营费用的股份补偿费用总额从2020年同期的1,520万元人民币（140万美元）下降40.1%至910万元人民币（140万美元）。减少的主要原因是，与2020年同期相比，2021年前六个月归属的期权数量减少。

2021年前六个月，无形资产和商誉的减值损失为10.696亿元人民币（1.657亿美元），而2020年同期为410万元人民币。减值亏损主要是由于无形资产及过去六年收购课余辅导学校所产生的商誉的公允价值下跌所致。考虑到政府目前对课外辅导服务的监管政策，这些收购不太可能实现管理层在收购时估计的目标目标。

2021年前六个月，其他长期资产的减值损失为1.731亿元人民币（2680万美元），而2020年同期为零。减值亏损主要是由于监管环境的变化导致物业、厂房及设备及经营租赁使用权资产的公允价值下跌所致。

 

4

营业亏损和营业利润率

运营亏损为13.555亿元人民币（2.099亿美元），而2020年上半年为2,630万元人民币。2021年前六个月的营业利润率为（99.6）%，而2020年同期为（1.9）%。

调整后的运营亏损为13.464亿元人民币（2.085亿美元），而2020年同期为1110万元人民币。

调整后的营业利润率为（98.9）%，而2020年同期为（0.8）%。

净亏损

朴新有限公司的净亏损为13.402亿元人民币（2.076亿美元），而2020年同期为690万元人民币。归属于朴新有限公司的每股美国存托凭证基本和摊薄后净亏损分别为人民币15.34元（合2.38美元）和人民币15.34元（合2.38美元），而2020年同期分别为人民币0.08元和人民币0.08元。

朴新有限公司的调整后净亏损为13.906亿元人民币（2.154亿美元），而2020年同期的调整后净收入为7,060万元人民币。朴新有限公司调整后的每股美国存托凭证基本和稀释后净亏损分别为人民币15.92元（合2.47美元）和人民币15.92元（合2.47美元），而2020年同期调整后的每股美国存托凭证基本和稀释后净收入分别为人民币0.81元和人民币0.79元。

EBITDA

EBITDA为人民币（12.718亿元）（1.970亿美元），而2020年前六个月为人民币（6790万元）。

2021年前六个月的EBITDA利润率为（93.5）%，而2020年同期为5.0%。

调整后的EBITDA为人民币（13.222亿元）（美元（2.048亿元），而2020年同期为人民币1.454亿元。

调整后的EBITDA利润率为（97.2）%，而2020年同期为10.8%。

现金和流动银行结余

截至2021年6月30日，公司的现金及现金等价物和流动部分受限制现金总额为6.225亿元人民币（9,640万美元），而截至2020年12月31日为5.630亿元人民币。

截至2021年6月30日，该公司有净营运资金赤字和累计赤字，并且连续几年遭受经营活动的经常性亏损和负经营活动产生的现金流量。管理层已经启动了一项计划，以减少运营费用，并计划通过利用其财务资源（主要是商业贷款）继续为其运营提供资金。截至2021年12月29日，本公司已从第三方获得或预计将获得总额为人民币6亿元的信贷额度，可在需要时提取。因此，截至2021年6月30日，对公司持续经营的能力存在很大疑问，合并财务报表不包括因这种不确定性而可能导致的任何调整。

汇率

该公司的业务主要在中国进行，所有收入均以人民币（“人民币”）计价。本公告仅为方便读者，按指定汇率将某些人民币金额转换为美元（“USD”或“US$”）。除非另有说明，否则所有人民币兑美元的汇率均按2021年6月30日美国联邦储备委员会H.10统计公告中规定的汇率6.4566元人民币兑1美元进行换算。本声明不表示人民币金额可能已经或可能在2021年6月30日以该汇率或任何其他汇率转换，变现或结算为美元。

 

5

中国的监管动态及影响

7月24日， 2021, 中共中央办公厅、国务院办公厅联合印发了《关于进一步减轻家庭作业负担的意见》以及义务教育阶段学生的课后辅导（义务教育包括小学六年教育和中学三年教育， 与“义务阶段教育”（“意见”）一起。在遵守意见和适用规则的情况下， 条例和措施， 该公司计划在中国各地的所有学习中心（“处置”）处置与学术科目相关的辅导服务。该公司正在与出售资产的潜在买家进行讨论。拟议中的交易将在公司与潜在买家协商后确定， 但须受有关各方订立的最终协议所规限。“不能保证拟议交易的最终时间，也不能保证交易将完成。，

中国的监管发展可能会对公司的业务产生重大不利影响， 其美国存托股票（“ADS”）的交易价格， 它的市值和， 由于以下更详细地讨论了这些减值， 公司的股东权益。由于中国在监管方面的这些发展， 该公司不符合纽约证券交易所（“NYSE”）的持续上市要求。8月18日， 2021, 纽约证券交易所通知溥新，就溥新美国存托股票（“ADS”）的交易价格表现而言，它低于合规标准。为了进一步讨论本通知以及公司恢复合规的时间期限， 见该公司8月19日发布的新闻稿， 2021.该公司市值和股东权益的下降可能会导致从纽约证券交易所收到更多的亏损通知。无法保证该公司将能够重新遵守纽约证券交易所的持续上市要求， 或者，它将能够维持其美国存托凭证在纽约证券交易所的上市。该公司目前正在考虑进行反向股票分割，以符合纽约证券交易所的持续上市要求，

 

6

非GAAP财务指标的使用

以补充公司根据美国公认会计原则提交的财务业绩， 该公司还采用了非GAAP财务指标， 包括调整后的经营亏损， 调整后营业利润率， 可归因于朴新有限公司的调整后净收入（亏损）， EBITDA， 调整后的EBITDA， EBITDA利润率， 调整后EBITDA利润率， 调整后的朴新有限公司每股美国存托凭证基本和稀释净收入（亏损）， 作为审查和评估公司经营业绩的补充措施。调整后的营业亏损定义为不包括股份补偿费用的营业亏损；调整后的营业利润率定义为调整后的营业亏损除以净收入；调整后的朴新有限公司净收入（亏损）定义为不包括股份补偿费用在内的朴新有限公司净收入（亏损）衍生负债和可转换票据的公允价值变动损失（收益）；EBITDA的定义是净收入（亏损），不包括折旧， 摊销， 利息支出， 利息收入和所得税优惠；调整后的EBITDA被定义为净收入（亏损），不包括折旧， 摊销， 利息支出， 利息收入， 所得税优惠， 股份补偿费用和衍生负债和可转换票据公允价值变动的损失（收益）；EBITDA利润率定义为EBITDA除以净收入；调整后EBITDA利润率定义为调整后EBITDA除以净收入；调整后基本收益朴新有限公司应占每股美国存托凭证的摊薄净收入（亏损）定义为朴新有限公司应占每股美国存托凭证的基本和摊薄净收入（亏损），不包括股份补偿费用以及衍生负债和可转换票据的公允价值变动损失（收益），

公司认为，这些非GAAP财务指标提供了有关公司经营成果的有用信息，增强了对公司过去业绩和未来前景的全面了解，并使公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标具有更大的可见性。

非GAAP财务指标未在美国公认会计原则下定义，也未根据美国公认会计原则列出。这些非GAAP财务指标作为分析工具具有局限性，在评估公司的经营业绩时，投资者不应孤立地考虑它们。此外，这种非GAAP财务信息的计算可能与其他公司使用的计算不同，因此可比性可能受到限制。

公司通过将非GAAP财务指标与最可比的美国GAAP绩效指标进行协调来减轻这些限制，在评估我们的绩效时应考虑所有这些因素。

有关此非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿末尾标题为“GAAP和非GAAP结果的对帐”的表格。

 

7

安全港声明

本新闻稿包含根据1934年《证券交易法》第21E节的“安全港”条款所作的前瞻性陈述， 经修正后， 以及1995年美国私人证券诉讼改革法案。这些前瞻性陈述可以通过术语来识别，例如“将”，“可能”，“将”，“预期”，“预期”，“未来”，“打算”，“目标”，“计划”，“相信”，“估计”，“预测”，“项目”，“继续”，“自信”和类似的陈述。该公司还可以在提交给美国证券交易委员会的报告中做出书面或口头的前瞻性陈述， 在其致股东的年度报告中， 在新闻稿和其他书面材料中，以及在其官员所作的口头发言中， 董事或第三方雇员。任何非历史事实的陈述， 包括关于公司信念和期望的声明， 是涉及因素的前瞻性陈述， 可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的风险和不确定性。这些因素和风险包括， 但不限于以下内容:美国存托凭证继续在纽约证券交易所上市， 遵守纽约证券交易所的规则， 与这些笔记有关的未来发展， 计划停止和出售K-12辅导服务， 公司的目标和战略， 它实现和保持盈利的能力， 它有能力吸引和留住学生来报读它的课程， 它有能力有效地管理其业务过渡和扩展，并成功地整合新业务， 它有能力识别或追踪收购目标， 它与竞争对手有效竞争的能力， 改进现有课程内容或开发新课程的能力， 以及与公司法人结构相关的政府政策法规， 商业和工业。有关这些风险和其他风险的更多信息包括在该公司提交给美国证券交易委员会的文件中。本新闻稿中提供的所有信息均为截至新闻稿发布之日的最新信息， 公司不承担任何更新此类信息的义务， 除非根据适用法律的要求，

关于朴新有限公司

朴新有限公司（纽约证券交易所代码:NEW）是中国的一家私立教育服务提供商。朴新拥有强大的收购和整合专业知识，可有效提高所收购学校的教育质量和运营绩效。朴新为学生提供优质的教育服务，并开发了在线和移动应用程序，以增强学生的学习体验。欲了解更多信息，请访问:http://www.pxjy.com/。

联系人

朴新有限公司

电话:+86-10-6269-8930

电子邮件:ir@pxjy.com

ICA投资者关系（亚洲）有限公司

Kevin Yang先生

电话:+86-021-8028-6033

电子邮件:puxin@icaasia.com

 

8

朴新有限公司

未经审核的浓缩合并资产负债表

（单位:千元人民币和美元，每股、每股和每股美国存托凭证数据除外）

 

		截至12月31日，				截至6月30日，
		2020				2021				2021
		人民币				人民币				美元
物业、厂房及设备
流动资产
现金及现金等价物			48,497				133,255				20,639
受限制现金，流动部分			514,496				489,263				75,777
存货			15,210				16,104				2,494
预付费用及其他流动资产			141,894				138,388				21,434
应收关联方款项			—				16,510				2,557
应收贷款			222,895				153,568				23,785
流动资产总额			942,992				947,088				146,686
非流动资产
受限制现金，非流动部分			25,814				51,875				8,034
经营租赁使用权资产			940,568				922,669				142,903
固定资产、工厂及设备，净值			265,029				135,321				20,959
无形资产			225,170				142,800				22,117
商誉			2,083,151				1,040,590				161,167
递延所得税资产			3,522				3,489				540
租金押金			71,948				70,878				10,978
长期投资			—				6,000				929
其他非流动资产			59,400				1,917				297
总资产			4,617,594				3,322,627				514,610
负债
流动负债
应计费用和其他流动负债（包括截至2020年12月31日和2021年6月30日不追索本集团的合并VIE的应计费用和其他流动负债分别为743,499元人民币和657,541元人民币）			784,894				705,195				109,222
不向本集团追索的合并VIE应缴所得税			32,445				34,720				5,377
递延收入，流动部分（包括递延收入，截至2020年12月31日和2021年6月30日，不追索本集团的合并VIE的流动部分分别为人民币1,013,606元和人民币917,658元）			1,023,037				917,658				142,127
营业租赁负债，流动部分（包括截至2020年12月31日和2021年6月30日不追索本集团的合并VIE的营业租赁负债，流动部分，分别为251,572元人民币和261,487元人民币）			254,002				264,755				41,005
不向本集团追索的合并VIE的银行借款			585,000				582,925				90,284
截至2020年12月31日和2021年6月30日，应付第三方的贷款，流动部分（包括应付第三方的贷款，不向本集团追索的合并VIE的流动部分，分别为人民币13.66万元和人民币9.75万元）			301,850				216,715				33,565
期票，即期部分			163,125				161,415				25,000
流动负债合计			3,144,353				2,883,383				446,580

 

9

朴新有限公司

未经审核的浓缩合并资产负债表

（单位:千元人民币和美元，每股、每股和每股美国存托凭证数据除外）

 

		截至12月31日，				截至6月30日，
		2020				2021				2021
		人民币				人民币				美元
非流动负债
递延收入，非流动部分的合并VIE不追索本集团			81,805				57,514				8,908
不向本集团追索的合并VIE的递延所得税负债			71,674				50,855				7,876
不向本集团追索的合并VIE的特许经营保证金			2,549				2,539				393
非流动经营租赁负债部分（包括截至2020年12月31日和2021年6月30日不追索本集团的合并VIE的非流动经营租赁负债部分，分别为594,624元人民币和615,632元人民币）			605,827				636,620				98,600
应付第三方的贷款，非流动部分			121,870				80,708				12,500
应付关联方款项			170,393				10,446				1,618
可转换票据			—				464,875				72,000
负债总额			4,198,471				4,186,940				648,475

 

股东权益
普通股（截至2020年12月31日和2021年6月30日，每股面值0.0005美元；已授权1,000,000,000和1,000,000,000股，已发行股份188,653,468股和188,653,468股，已发行股份174,453,992和174,730,340股已发行股份）			62				62				10
库藏股			—				(1,456	)			(226	)
额外实收资本			2,396,406				2,405,762				372,605
法定准备金			11,444				11,444				1,772
累计其他综合收益			43,711				92,872				14,384
累计赤字			(2,026,891	)			(3,367,047	)			(521,488	)
朴新有限公司股东权益总额			424,732				(858,363	)			(132,943	)
非控制性权益			(5,609	)			(5,950	)			(922	)
股东权益总额			419,123				(864,313	)			(133,865	)
负债总额和股东权益总额			4,617,594				3,322,627				514,610

 

10

朴新有限公司

未经审核的浓缩综合业务报表

（单位:千元人民币和美元，每股、每股和每股美国存托凭证数据除外）

 

		在截至6月30日的三个月里，
		2020				2021				2021
		人民币				人民币				美元
净收入			601,053				674,141				104,411
收入成本（包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的三个月的股份补偿费用分别为人民币573元和324元）			(331,350	)			(376,167	)			(58,261	)
毛利			269,703				297,974				46,150
营业费用：
销售费用（包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的三个月的股份补偿费用分别为3,203元人民币和1,789元人民币）			(210,165	)			(217,301	)			(33,656	)
一般和行政费用（包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的三个月的股份补偿费用分别为人民币2,977元和人民币1,462元）			(85,343	)			(199,989	)			(30,975	)
无形资产和商誉的减值损失			(4,100	)			(1,069,612	)			(165,662	)
其他长期资产的减值损失			—				(173,113	)			(26,812	)
总营业费用			(299,608	)			(1,660,015	)			(257,105	)
经营亏损			(29,905	)			(1,362,041	)			(210,955	)
利息支出			(20,658	)			(22,857	)			(3,540	)
利息收入			11,860				9,345				1,447
外汇（亏损）收益			(21	)			6,443				998
衍生负债及可换股票据的公允价值变动（亏损）收益			(1,848	)			25,838				4,002
其他收入（支出）净额			14,114				(2,637	)			(408	)
出售子公司的收益（亏损）			60,968				(38,219	)			(5,919	)
所得税前收入（亏损）			34,510				(1,384,128	)			(214,375	)
所得税优惠			1,110				6,159				954
净收入（损失）			35,620				(1,377,969	)			(213,421	)
减:归属于非控制性权益的净亏损			(978	)			(14	)			(2	)
朴新有限公司应占净收入（亏损）			36,598				(1,377,955	)			(213,419	)
朴新有限公司基本和稀释后每股净收入（亏损）			0.21				(7.88	)			(1.22	)
归属于朴新有限公司基本和稀释每股美国存托凭证的净收入（亏损）			0.42				(15.76	)			(2.44	)
用于计算每股基本净收入（亏损）的加权平均份额			174,069,766				174,863,824				174,863,824
用于计算每股摊薄净收入（亏损）的加权平均份额			177,950,175				174,863,824				174,863,824

注:每股美国存托凭证代表两股普通股。

 

11

朴新有限公司

未经审核的简明综合损益表

（单位:千元人民币和美元）

 

		在截至6月30日的三个月里，
		2020				2021				2021
		人民币				人民币				美元
净收入（损失）			35,620				(1,377,969	)			(213,421	)
税后其他综合收益（亏损）:
工具特定信用风险应占公允价值变动			—				50,350				7,798
累计外币换算调整数的变化			(425	)			(2,055	)			(318	)
综合收益总额（亏损）			35,195				(1,329,674	)			(205,941	)
减:归属于非控制性权益的综合亏损			(978	)			(14	)			(2	)
朴新有限公司应占全面收益（亏损）总额			36,173				(1,329,660	)			(205,939	)

 

12

朴新有限公司

未经审核的浓缩综合业务报表

（单位:千元人民币和美元，每股、每股和每股美国存托凭证数据除外）

 

		在截至6月30日的6个月里，
		2020				2021				2021
		人民币				人民币				美元
净收入			1,352,398				1,360,898				210,776
收入成本（包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的六个月的股份补偿费用分别为1,254元人民币和767元人民币）			(731,628	)			(761,159	)			(117,889	)
毛利			620,770				599,739				92,887
营业费用：
销售费用（包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的六个月的股份补偿费用分别为人民币7,192元和人民币4,575元）			(440,662	)			(402,944	)			(62,408	)
一般和行政费用（包括截至2020年6月30日和2021年6月30日的六个月的股份补偿费用分别为人民币6,752元和人民币3,768元）			(202,261	)			(309,579	)			(47,949	)
无形资产和商誉的减值损失			(4,100	)			(1,069,612	)			(165,662	)
其他长期资产的减值损失			—				(173,113	)			(26,812	)
总营业费用			(647,023	)			(1,955,248	)			(302,831	)
经营亏损			(26,253	)			(1,355,509	)			(209,944	)
利息支出			(41,511	)			(43,561	)			(6,747	)
利息收入			23,816				18,874				2,923
外汇收益（亏损）			121				(2,422	)			(375	)
衍生负债及可换股票据的公允价值变动（亏损）收益			(62,283	)			59,543				9,222
其他收入净额			35,962				15,022				2,327
出售子公司的收益（亏损）			60,968				(38,219	)			(5,919	)
所得税前亏损			(9,180	)			(1,346,272	)			(208,513	)
所得税优惠			417				5,775				894
净亏损			(8,763	)			(1,340,497	)			(207,619	)
减:归属于非控制性权益的净亏损			(1,898	)			(341	)			(53	)
朴新有限公司产生的净亏损			(6,865	)			(1,340,156	)			(207,566	)
朴新有限公司基本和稀释后每股净亏损			(0.04	)			(7.67	)			(1.19	)
基本朴新有限公司和摊薄后每股美国存托凭证净亏损			(0.08	)			(15.34	)			(2.38	)
计算基本和稀释后每股净亏损时使用的加权平均份额			174,063,142				174,667,942				174,667,942

注:每股美国存托凭证代表两股普通股。

 

13

朴新有限公司

未经审核的简明综合损益表

（单位:千元人民币和美元）

 

		在截至6月30日的6个月里，
		2020				2021				2021
		人民币				人民币				美元
净亏损			(8,763	)			(1,340,497	)			(207,619	)
税后其他综合收益（亏损）:
工具特定信用风险应占公允价值变动			—				50,350				7,798
累计外币换算调整数的变化			1,981				(1,189	)			(184	)
总综合损失			(6,782	)			(1,291,336	)			(200,005	)
减:归属于非控制性权益的综合亏损			(1,898	)			(341	)			(53	)
朴新有限公司造成的全面损失总额			(4,884	)			(1,290,995	)			(199,952	)

 

14

朴新有限公司

公认会计原则和非公认会计原则结果的调节

（单位:千元人民币和美元，每股、每股和每股美国存托凭证数据除外）

 

		在截至6月30日的三个月里，
		2020				2021				2021
		人民币				人民币				美元
经营亏损			(29,905	)			(1,362,041	)			(210,955	)
加:股份补偿费用			6,753				3,575				553
调整后经营亏损			(23,152	)			(1,358,466	)			(210,402	)
调整后营业利润率			(3.9	%)			(201.5	%)			(201.5	%)
朴新有限公司应占净收入（亏损）			36,598				(1,377,955	)			(213,419	)
加:股份补偿费用			6,753				3,575				553
衍生负债及可换股票据的公允价值变动损失（收益）			1,848				(25,838	)			(4,002	)
朴新有限公司导致的调整后净收入（亏损）			45,199				(1,400,218	)			(216,868	)
净收入（损失）			35,620				(1,377,969	)			(213,421	)
加:所得税优惠			(1,110	)			(6,159	)			(954	)
不动产、厂场和设备的折旧			20,196				19,219				2,977
无形资产摊销			8,337				5,355				829
利息支出			20,658				22,857				3,540
减:利息收入			11,860				9,345				1,447
EBITDA			71,841				(1,346,042	)			(208,476	)
EBITDA利润率			12.0	%			(199.7	%)			(199.7	%)
加:股份补偿费用			6,753				3,575				553
衍生负债及可换股票据的公允价值变动损失（收益）			1,848				(25,838	)			(4,002	)
经调整EBITDA			80,442				(1,368,305	)			(211,925	)
调整后EBITDA利润率			13.4	%			(203.0	%)			(203.0	%)
归属于朴新有限公司的每股美国存托凭证净收入（亏损）-基本和稀释后			0.42				(15.76	)			(2.44	)
归因于朴新有限公司的调整后每股美国存托凭证净收入（亏损）			0.52				(16.01	)			(2.48	)
朴新有限公司稀释后的调整后每股美国存托凭证净收入（亏损）			0.51				(16.01	)			(2.48	)
用于计算基本调整后每股净收入（亏损）的加权平均份额			174,069,766				174,863,824				174,863,824
用于计算稀释后调整后每股净收入（亏损）的加权平均份额			177,950,175				174,863,824				174,863,824

注:每股美国存托凭证代表两股普通股。

 

15

朴新有限公司

公认会计原则和非公认会计原则结果的调节

（单位:千元人民币和美元，每股、每股和每股美国存托凭证数据除外）

 

		在截至6月30日的6个月里，
		2020				2021				2021
		人民币				人民币				美元
经营亏损			(26,253	)			(1,355,509	)			(209,944	)
加:股份补偿费用			15,198				9,110				1,411
调整后经营亏损			(11,055	)			(1,346,399	)			(208,533	)
调整后营业利润率			(0.8	%)			(98.9	%)			(98.9	%)
朴新有限公司产生的净亏损			(6,865	)			(1,340,156	)			(207,566	)
加:股份补偿费用			15,198				9,110				1,411
衍生负债及可换股票据的公允价值变动损失（收益）			62,283				(59,543	)			(9,222	)
朴新有限公司导致的调整后净收入（亏损）			70,616				(1,390,589	)			(215,377	)
净亏损			(8,763	)			(1,340,497	)			(207,619	)
加:所得税优惠			(417	)			(5,775	)			(894	)
不动产、厂场和设备的折旧			41,824				39,079				6,053
无形资产摊销			17,599				10,710				1,659
利息支出			41,511				43,561				6,747
减:利息收入			23,816				18,874				2,923
EBITDA			67,938				(1,271,796	)			(196,977	)
EBITDA利润率			5.0	%			(93.5	%)			(93.5	%)
加:股份补偿费用			15,198				9,110				1,411
衍生负债及可换股票据的公允价值变动损失（收益）			62,283				(59,543	)			(9,222	)
经调整EBITDA			145,419				(1,322,229	)			(204,788	)
调整后EBITDA利润率			10.8	%			(97.2	%)			(97.2	%)
归属于朴新有限公司的每股美国存托凭证净亏损-基本及摊薄			(0.08	)			(15.34	)			(2.38	)
归因于朴新有限公司的调整后每股美国存托凭证净收入（亏损）			0.81				(15.92	)			(2.47	)
朴新有限公司稀释后的调整后每股美国存托凭证净收入（亏损）			0.79				(15.92	)			(2.47	)
用于计算基本调整后每股净收入（亏损）的加权平均份额			174,063,142				174,667,942				174,667,942
用于计算稀释后调整后每股净收入（亏损）的加权平均份额			178,035,266				174,667,942				174,667,942

注:每股美国存托凭证代表两股普通股。

 

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