查看原文
免责申明：同花顺翻译提供中文译文，我们力求但不保证数据的完全准确，翻译内容仅供参考!
bcpc-20240930
0000009326 --12-31 假的 2024 Q3 P3Y 0.6666 0.6666 http://fasb.org/us-gaap/2024#otherComprehensiveIncomeLossCashFlowHedgeGainLossAfterReclassificationAndTaxParent http://fasb.org/us-gaap/2024#otherComprehensiveIncomeLossCashFlowHedgeGainLossAfterReclassificationAndTaxParent http://fasb.org/us-gaap/2024#otherComprehensiveIncomeDefinedBenefitPlansNetunamortizedGainLossArisingDuringPeriodNetOfTax http://fasb.org/us-gaap/2024#otherComprehensiveIncomeDefinedBenefitPlansNetunamortizedGainLossArisingDuringPeriodNetOfTax xbrli：股 iso4217：美元 iso4217：美元 xbrli：股 xbrli：纯 北京银行：投票 北京银行：段 北京银行：计划 北京银行：金融_ instrument 北京银行：批次 0000009326 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 2024-10-17 0000009326 2024-09-30 0000009326 2023-12-31 0000009326 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2023-12-31 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2023-12-31 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2023-12-31 0000009326 2024-01-01 2024-03-31 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2024-01-01 2024-03-31 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2024-01-01 2024-03-31 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2024-01-01 2024-03-31 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2024-01-01 2024-03-31 0000009326 2024-03-31 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2024-03-31 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2024-03-31 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2024-03-31 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2024-03-31 0000009326 2024-04-01 2024-06-30 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2024-04-01 2024-06-30 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2024-04-01 2024-06-30 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2024-04-01 2024-06-30 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2024-04-01 2024-06-30 0000009326 2024-06-30 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2024-06-30 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2024-06-30 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2024-06-30 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2024-06-30 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2024-09-30 0000009326 2022-12-31 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2022-12-31 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2022-12-31 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2022-12-31 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2022-12-31 0000009326 2023-01-01 2023-03-31 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2023-01-01 2023-03-31 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2023-01-01 2023-03-31 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2023-01-01 2023-03-31 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2023-01-01 2023-03-31 0000009326 2023-03-31 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2023-03-31 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2023-03-31 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2023-03-31 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2023-03-31 0000009326 2023-04-01 2023-06-30 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2023-04-01 2023-06-30 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2023-04-01 2023-06-30 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2023-04-01 2023-06-30 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2023-04-01 2023-06-30 0000009326 2023-06-30 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2023-06-30 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2023-06-30 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2023-06-30 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2023-06-30 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：RetainedEarningsmember 2023-09-30 0000009326 美国通用会计准则：累计其他综合收入会员 2023-09-30 0000009326 美国通用会计准则：普通股成员 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CostOfSalesmember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CostOfSalesmember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CostOfSalesmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CostOfSalesmember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingExpensember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingExpensember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingExpensember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingExpensember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 2023-06-22 2023-06-22 0000009326 美国通用会计准则：EmployeeStockOption成员 SRT：最低会员 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：EmployeeStockOption成员 SRT：Maximummember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：RestrictedStockmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 美国天然气工业股份公司：PerformanceSharesmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：RestrictedStockmember SRT：董事成员 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：EmployeeStockOption成员 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：EmployeeStockOption成员 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：RestrictedStockmember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：RestrictedStockmember 2022-12-31 0000009326 US-GAAP：RestrictedStockmember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：RestrictedStockmember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：RestrictedStockmember 2023-09-30 0000009326 美国天然气工业股份公司：PerformanceSharesmember 2023-12-31 0000009326 美国天然气工业股份公司：PerformanceSharesmember 2022-12-31 0000009326 美国天然气工业股份公司：PerformanceSharesmember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 美国天然气工业股份公司：PerformanceSharesmember 2024-09-30 0000009326 美国天然气工业股份公司：PerformanceSharesmember 2023-09-30 0000009326 美国天然气工业股份公司：陆地成员 2024-09-30 0000009326 美国天然气工业股份公司：陆地成员 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：BuildingMember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：BuildingMember 2023-12-31 0000009326 美国天然气工业股份公司：设备成员 2024-09-30 0000009326 美国天然气工业股份公司：设备成员 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：ConstructionInProgressMember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：ConstructionInProgressMember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：CustomerListsmember SRT：最低会员 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CustomerListsmember SRT：Maximummember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CustomerListsmember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CustomerListsmember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：TrademarksAndTradeNamesmember SRT：最低会员 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：TrademarksAndTradeNamesmember SRT：Maximummember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：TrademarksAndTradeNamesmember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：TrademarksAndTradeNamesmember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：DevelopedTechnologyRightsmember SRT：最低会员 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：DevelopedTechnologyRightsmember SRT：Maximummember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：DevelopedTechnologyRightsmember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：DevelopedTechnologyRightsmember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：OtherIntangibleAssetsmember SRT：最低会员 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OtherIntangibleAssetsmember SRT：Maximummember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OtherIntangibleAssetsmember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OtherIntangibleAssetsmember 2023-12-31 0000009326 北京银行：StGabrielCCCompanyLLC成员 2013-12-31 0000009326 北京银行：StGabrielCCCompanyLLC成员 北京银行：EastmanChemicalCompany成员 2013-12-31 0000009326 北京银行：StGabrielCCCompanyLLC成员 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 北京银行：StGabrielCCCompanyLLC成员 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 北京银行：StGabrielCCCompanyLLC成员 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 北京银行：StGabrielCCCompanyLLC成员 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 北京银行：StGabrielCCCompanyLLC成员 2024-09-30 0000009326 北京银行：StGabrielCCCompanyLLC成员 2023-12-31 0000009326 北京银行：A2018年信贷协议成员 US-GAAP：RevolvingCreditFacilitymember 2022-07-27 0000009326 北京银行：A2018年信贷协议成员 US-GAAP：RevolvingCreditFacilitymember 2024-09-30 0000009326 北京银行：A2018年信贷协议成员 US-GAAP：RevolvingCreditFacilitymember 2023-12-31 0000009326 北京银行：A2018年信贷协议成员 US-GAAP：RevolvingCreditFacilitymember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 北京银行：Revolving CreditAgreementmember 2024-09-30 0000009326 北京银行：Revolving CreditAgreementmember SRT：最低会员 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 北京银行：Revolving CreditAgreementmember SRT：Maximummember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 北京银行：Revolving CreditAgreementmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：HumanNutritionAndHealthMember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：HumanNutritionAndHealthMember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：AnimalNutritionAndHealthMember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：AnimalNutritionAndHealthMember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember BCPC：SpecialtyProductsmember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember BCPC：SpecialtyProductsmember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：CorporateNonSegmentMember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateNonSegmentMember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：HumanNutritionAndHealthMember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：HumanNutritionAndHealthMember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：HumanNutritionAndHealthMember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：HumanNutritionAndHealthMember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：AnimalNutritionAndHealthMember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：AnimalNutritionAndHealthMember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：AnimalNutritionAndHealthMember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember 北京银行：AnimalNutritionAndHealthMember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember BCPC：SpecialtyProductsmember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember BCPC：SpecialtyProductsmember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember BCPC：SpecialtyProductsmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：OperatingSegmentsmember BCPC：SpecialtyProductsmember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateNonSegmentMember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateNonSegmentMember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateNonSegmentMember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateNonSegmentMember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：MaterialReconcilingItemsmember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：MaterialReconcilingItemsmember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：MaterialReconcilingItemsmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：MaterialReconcilingItemsmember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 北京银行：ProductSalesmember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 北京银行：ProductSalesmember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 北京银行：ProductSalesmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 北京银行：ProductSalesmember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：Royaltymember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：Royaltymember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：Royaltymember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：Royaltymember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 国家：美国 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 国家：美国 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 国家：美国 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 国家：美国 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 美国通用会计准则：非美国会员 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：非美国会员 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 美国通用会计准则：非美国会员 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：非美国会员 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CurrencySwapmember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CurrencySwapmember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：AccumulatedTranslationAdjustment Member 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentmember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustment成员 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：AccumulatedTranslationAdjustment Member 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustment成员 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：AccumulatedTranslationAdjustment Member 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentmember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustment成员 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：离职后退休福利成员 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：离职后退休福利成员 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 美国通用会计准则：离职后退休福利成员 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：离职后退休福利成员 2023-12-31 0000009326 北京银行：ChemogasDefinedPensionPlanMember 美国通用会计准则：养老金计划DefinedBenefitmember 2024-09-30 0000009326 北京银行：ChemogasDefinedPensionPlanMember 美国通用会计准则：养老金计划DefinedBenefitmember 2023-12-31 0000009326 北京银行：ChemogasDefinedPensionPlanMember 美国通用会计准则：养老金计划DefinedBenefitmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 北京银行：ChemogasDefinedPensionPlanMember 美国通用会计准则：养老金计划DefinedBenefitmember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：FairValueInputsLevel1member 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：FairValueInputsLevel1member 2023-12-31 0000009326 美国通用会计准则：货币市场基金组织成员 2024-09-30 0000009326 美国通用会计准则：货币市场基金组织成员 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 北京银行：ServicesProvidedMember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 北京银行：ServicesProvidedMember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 北京银行：ServicesProvidedMember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 北京银行：ServicesProvidedMember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 北京银行：RawMaterialsSoldmember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 北京银行：RawMaterialsSoldmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 北京银行：RawMaterialsSoldmember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 北京银行：RawMaterialsSoldmember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 2023-12-31 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 北京银行：非合同货币拥有人 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CorporateJointVenturemember 北京银行：非合同货币拥有人 2023-12-31 0000009326 北京银行：承租人OperatingLeaseTrancheOnember SRT：最低会员 2024-09-30 0000009326 北京银行：承租人OperatingLeaseTrancheOnember SRT：Maximummember 2024-09-30 0000009326 北京银行：承租人OperatingLeaseTrancheOnember 2024-09-30 0000009326 北京银行：承租人OperatingLeaseTrancheTwoMember SRT：最低会员 2024-09-30 0000009326 北京银行：承租人OperatingLeaseTrancheTwoMember SRT：Maximummember 2024-09-30 0000009326 北京银行：承租人OperatingLeaseTrancheTwoMember 2024-09-30 0000009326 北京银行：承租人OperatingLeaseTrancheThreemember SRT：最低会员 2024-09-30 0000009326 北京银行：承租人OperatingLeaseTrancheThreemember SRT：Maximummember 2024-09-30 0000009326 北京银行：承租人OperatingLeaseTrancheThreemember 2024-09-30 0000009326 北京银行：承租人OperatingLeaseTrancheFourmember 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：InterestRateSwapmember 美国天然气工业股份公司：指定为HedgingInstrumentmember 北京银行：PayFixedInterestRatember 2019-05-28 0000009326 US-GAAP：InterestRateSwapmember 美国天然气工业股份公司：指定为HedgingInstrumentmember 2019-05-28 0000009326 US-GAAP：InterestExpensember US-GAAP：InterestRateSwapmember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：InterestExpensember US-GAAP：InterestRateSwapmember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：InterestExpensember US-GAAP：InterestRateSwapmember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：InterestExpensember US-GAAP：InterestRateSwapmember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CurrencySwapmember 美国天然气工业股份公司：指定为HedgingInstrumentmember 北京银行：PayFixedInterestRatember 2019-05-28 0000009326 US-GAAP：CurrencySwapmember 美国天然气工业股份公司：指定为HedgingInstrumentmember 北京银行：接收固定利率成员 2019-05-28 0000009326 US-GAAP：CurrencySwapmember 美国天然气工业股份公司：指定为HedgingInstrumentmember 2019-05-28 0000009326 US-GAAP：CurrencySwapmember 美国天然气工业股份公司：指定为HedgingInstrumentmember US-GAAP：InterestExpensember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CurrencySwapmember 美国天然气工业股份公司：指定为HedgingInstrumentmember US-GAAP：InterestExpensember 2023-01-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：CurrencySwapmember 美国天然气工业股份公司：指定为HedgingInstrumentmember US-GAAP：InterestExpensember 2024-01-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：CurrencySwapmember 美国天然气工业股份公司：指定为HedgingInstrumentmember US-GAAP：InterestExpensember 2024-07-01 2024-09-30 0000009326 US-GAAP：InterestRateSwapmember 2023-07-01 2023-09-30 0000009326 US-GAAP：InterestRateSwapmember 2023-01-01 2023-09-30


美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格 10-Q
（标记一）
☑ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）节的季度报告
已结束的季度期间 2024年9月30日
或
☐ 根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的过渡报告
为从____到____的过渡期
委托档案号： 1-13648
_______________________________________________________________________________________________________________
拜切公司 演说
（在其章程中指明的注册人的确切名称）
马里兰州   13-2578432
（成立或组织的州或其他司法管辖区）   （I.R.S.雇主识别号码）

5 Paragon Drive , 蒙特维尔 , 新泽西州 07645
（主要行政办公地址）（邮编）
注册人的电话号码，包括区号：（ 845 ) 326-5600

根据该法第12（b）节登记的证券：
各类名称 交易符号 注册的各交易所名称
普通股，每股面值$.06-2/3 BCPC 纳斯达克股票市场有限责任公司
用复选标记表明注册人（1）在过去12个月内（或要求注册人提交此类报告的较短期间）是否已提交1934年证券交易法第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否已遵守此类提交要求。 有 ☑无☐
用复选标记表明注册人在过去12个月（或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内）是否以电子文件方式提交了根据S-T条例第405条（本章第232.405条）要求提交的每一份互动数据文件。 有 ☑无☐

通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是较小的报告公司。参见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、“新兴成长型公司”的定义。
（勾选一）： 大型加速披露公司 ☑ 加速披露公司 ☐  
  非加速披露公司 ☐ 较小的报告公司 ☐ 新兴成长型公司 ☐
若为新兴成长型公司，请勾选注册人是否选择不使用延长的过渡期，以符合《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。有☐无 ☑
截至2024年10月17日，登记人已 32,507,716 其普通股的股份，面值0.06 2/3美元，已发行。

目 录
拜切公司
关于表格10-Q的季度报告
目 录
页码。
3
4
5
6
8
9
24
33
34
34
34
35
36
37
38


目 录
第一部分.财务信息

项目1。财务报表
拜切公司
简明合并资产负债表
（单位：千美元，股份和每股数据除外）
物业、厂房及设备 2024年9月30日 2023年12月31日
当前资产： （未经审计）  
现金及现金等价物 $ 73,694   $ 64,447  
应收账款，扣除备抵$ 1,014 和$ 908 分别于2024年9月30日及2023年12月31日
120,537   125,284  
库存，净额 118,510   109,521  
预付费用 7,828   7,798  
其他流动资产 5,419   7,192  
流动资产总额 325,988   314,242  
固定资产、工厂及设备，净值 277,429   276,039  
商誉 781,109   778,907  
使用寿命有限的无形资产，净额 177,525   191,212  
使用权资产-经营租赁 15,547   17,763  
使用权资产-融资租赁 1,783   2,101  
其他非流动资产 17,563   16,947  
总资产 $ 1,596,944   $ 1,597,211  
负债与股东权益
流动负债：
贸易应付账款 $ 46,461   $ 55,503  
应计费用 40,019   40,855  
应计薪酬和其他福利 17,551   17,228  
应付股息 50   25,717  
应付所得税 1,955   4,967  
经营租赁负债-流动 3,211   3,949  
融资租赁负债-流动 192   272  
流动负债合计 109,439   148,491  
循环贷款 227,000   309,569  
递延所得税 50,460   52,046  
经营租赁负债-非流动 13,089   14,601  
融资租赁负债-非流动 1,798   1,943  
其他长期义务 17,932   16,577  
负债总额 419,718   543,227  
承付款项和或有事项（附注15）
股东权益：
优先股，$ 25 面值。授权 2,000,000 股； 无 ne已发行和未偿还
—   —  
普通股，$ 0.0667 面值。授权 120,000,000 股； 32,507,716 和 32,254,728 分别于2024年9月30日及2023年12月31日已发行及流通在外的股份
2,169   2,152  
额外实收资本 168,174   145,653  
留存收益 992,380   897,488  
累计其他综合收益 14,503   8,691  
股东权益总额 1,177,226   1,053,984  
负债总额和股东权益 $ 1,596,944   $ 1,597,211  

见所附简明综合财务报表附注。
3
目 录
拜切公司
简明综合收益表
（千美元，每股数据除外）
（未经审计）

  三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
  2024 2023 2024 2023
净销售额 $ 239,940   $ 229,948   $ 713,680   $ 693,740  
销售成本 154,579   153,404   463,811   466,677  
毛利率 85,361   76,544   249,869   227,063  
营业费用：
销售费用 15,557   18,258   51,798   55,125  
研发费用 4,329   3,868   12,283   11,113  
一般和行政费用 17,483   10,804   50,323   39,967  
  37,369   32,930   114,404   106,205  
运营收益 47,992   43,614   135,465   120,858  
其他费用，净额：
利息支出，净额 4,071   6,594   13,709   17,322  
其他费用（收入），净额 28   545   ( 213 ) ( 458 )
4,099   7,139   13,496   16,864  
所得税费用前利润 43,893   36,475   121,969   103,994  
所得税费用 10,056   7,400   27,077   22,099  
净收益 $ 33,837   $ 29,075   $ 94,892   $ 81,895  
每股普通股净收益-基本 $ 1.05   $ 0.91   $ 2.94   $ 2.55  
每股普通股净收益-摊薄 $ 1.03   $ 0.90   $ 2.90   $ 2.52  

见所附简明综合财务报表附注。

4
目 录
拜切公司
综合收益简明综合报表
（千美元）
（未经审计）

  三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
  2024 2023 2024 2023
净收益 $ 33,837   $ 29,075   $ 94,892   $ 81,895  
其他综合收益（亏损），税后净额：
外币折算调整 21,638   ( 14,425 ) 5,661   ( 6,117 )
现金流量套期未实现损失 —   —   —   ( 1,065 )
退休后福利计划的变化 ( 1 ) 2   151   104  
其他综合收益（亏损） 21,637   ( 14,423 ) 5,812   ( 7,078 )
综合收益 $ 55,474   $ 14,652   $ 100,704   $ 74,817  


见所附简明综合财务报表附注。

5
目 录
拜切公司
简明合并股东权益变动表
截至2024年9月30日及2023年9月30日止三个月及九个月
（单位：千美元，股份和每股数据除外）

合计
股东'
股权		 保留
收益		 累计
其他
综合
收入（亏损）		 普通股 额外
实缴
资本
股份 金额
余额-2023年12月31日 $ 1,053,984   $ 897,488   $ 8,691   32,254,728 $ 2,152   $ 145,653  
净收益 28,986   28,986   — — — —
其他综合损失 ( 12,563 ) — ( 12,563 ) — — —
回购普通股，包括
消费税		 ( 5,254 ) — — ( 36,122 ) ( 2 ) ( 5,252 )
根据股票计划发行的股份及期权 13,638   — — 204,794 13   13,625  
余额-2024年3月31日 1,078,791   926,474   ( 3,872 ) 32,423,400 2,163   154,026  
净收益 32,069   32,069   — — — —
其他综合损失 ( 3,262 ) — ( 3,262 ) — — —
回购普通股，包括
消费税		 ( 11 ) — — ( 72 ) — ( 11 )
根据股票计划发行的股份及期权 4,777   — — 11,530 1   4,776  
余额-2024年6月30日 1,112,364   958,543   ( 7,134 ) 32,434,858 2,164   158,791  
净收益 33,837   33,837   — — — —
其他综合收益 21,637   — 21,637   — — —
回购普通股，包括
消费税		 ( 165 ) — — ( 915 ) — ( 165 )
根据股票计划发行的股份及期权 9,553   — — 73,773 5   9,548  
余额-2024年9月30日 $ 1,177,226   $ 992,380   $ 14,503   $ 32,507,716   $ 2,169   $ 168,174  

见所附简明综合财务报表附注。

6
目 录
拜切公司
简明合并股东权益变动表（续）
截至2024年9月30日及2023年9月30日止三个月及九个月
（单位：千美元，股份和每股数据除外）

合计
股东'
股权		 保留
收益		 累计
其他
综合
（亏损）收入		 普通股 额外
实缴
资本
股份 金额
余额-2022年12月31日 $ 938,284   $ 814,487   $ ( 7,154 ) 32,152,787 $ 2,145   $ 128,806  
净收益 22,710   22,710   — — — —
其他综合收益 9,013   — 9,013   — — —
回购普通股，包括
消费税		 ( 3,887 ) — — ( 28,109 ) ( 2 ) ( 3,885 )
根据股票计划发行的股份及期权 7,296   — — 100,949 7   7,289  
余额-2023年3月31日 973,416   837,197   1,859   32,225,627 2,150   132,210  
净收益 30,110   30,110   — — — —
其他综合损失 ( 1,668 ) — ( 1,668 ) — — —
回购普通股，包括
消费税		 ( 76 ) — — ( 567 ) — ( 76 )
根据股票计划发行的股份及期权 5,121   — — 14,142 1   5,120  
余额-2023年6月30日 1,006,903   867,307   191   32,239,202 2,151   137,254  
净收益 29,075   29,075   — — — —
其他综合损失 ( 14,423 ) — ( 14,423 ) — — —
回购普通股，包括
消费税		 ( 102 ) — — ( 775 ) — ( 102 )
根据股票计划发行的股份及期权 3,814   — — 1,717 — 3,814  
余额-2023年9月30日 $ 1,025,267   $ 896,382   $ ( 14,232 ) 32,240,144 $ 2,151   $ 140,966  

见所附简明综合财务报表附注。
7
目 录
拜切公司
简明合并现金流量表
（千美元）
（未经审计）
  九个月结束
9月30日，
  2024 2023
经营活动产生的现金流量：    
净收益 $ 94,892   $ 81,895  
调整净收益与经营活动提供的净现金：
折旧及摊销 37,077   40,878  
股票补偿费用 12,787   12,267  
递延所得税 ( 1,918 ) ( 2,422 )
呆账拨备 238   1  
外币交易未实现收益和递延补偿 ( 730 ) ( 778 )
资产减值及处置资产损失 1,479   6,858  
或有对价负债公允价值变动 ( 91 ) ( 9,900 )
资产负债变动
应收账款 5,220   2,606  
库存 ( 8,738 ) 2,545  
预付费用及其他流动资产 1,199   ( 2,703 )
应付账款和应计费用 ( 9,734 ) ( 6,429 )
所得税 ( 3,110 ) ( 7,742 )
其他 1,111   ( 721 )
经营活动所产生的现金净额 129,682   116,355  
投资活动产生的现金流量：
资本支出和收购的无形资产 ( 22,936 ) ( 26,177 )
为收购支付的现金，扣除收购的现金 —   ( 1,252 )
出售资产所得款项 272   1,881  
净投资对冲结清收益 —   2,740  
对附属公司的投资 ( 113 ) ( 140 )
投资活动所用现金净额 ( 22,777 ) ( 22,948 )
筹资活动产生的现金流量：
循环贷款收益 26,000   18,000  
循环贷款的本金支付 ( 108,569 ) ( 78,000 )
融资租赁本金支付 ( 169 ) ( 166 )
股票期权行权收益 15,084   3,888  
支付的股息 ( 25,572 ) ( 22,872 )
回购普通股 ( 5,376 ) ( 4,025 )
筹资活动使用的现金净额 ( 98,602 ) ( 83,175 )
汇率变动对现金的影响 944   160  
现金及现金等价物增加 9,247   10,392  
期初现金及现金等价物 64,447   66,560  
现金及现金等价物期末 $ 73,694   $ 76,952  

见所附简明综合财务报表附注。
8
目 录
拜切公司
简明综合财务报表附注（未经审计）
（除份额和每股数据外，所有美元金额均以千为单位）


注1 – 简明合并财务报表
本报告所列简明综合财务报表是根据2023年12月31日综合财务报表中所述的会计政策编制的，应与截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告中所载的综合财务报表和附注一并阅读。简明综合财务报表反映拜切公司及其附属公司（“公司”或“拜切”）的经营情况。所有公司间余额和交易已在合并中消除。
管理层认为，本表10-Q中提供的未经审计的简明综合财务报表包括公允列报所列中期财务状况、经营业绩和现金流量所需的所有调整。所有这些调整都属于正常的、反复出现的性质。简明综合财务报表是根据有关中期财务报表的美国公认会计原则（“美国公认会计原则”或“公认会计原则”）以及1934年《证券交易法》（“交易法”）规定的表格10-Q和S-X条例第10条的说明编制的，因此不包括符合年度报告要求所需的一些信息和附注。截至2024年9月30日止三个月和九个月的经营业绩不一定代表全年或任何中期的经营业绩预期。

最近的会计公告

近期发布的会计准则
2023年12月，FASB发布了会计准则更新（“ASU”）2023-09，“所得税（主题740）-所得税披露的改进。”新指南旨在通过要求提供有关报告实体有效税率对账的分类信息和有关已缴纳所得税的信息，提高所得税披露的透明度和决策有用性。该修正案对2024年12月15日之后开始的财政年度生效，允许提前采用。本次更新中的修订应在预期基础上适用，并允许追溯适用。公司正在评估采用ASU2023-09对财务报表和相关披露的影响。
2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，“分部报告（主题280）-可报告分部披露的改进。”ASU扩大了可报告分部披露要求，要求披露定期提供给首席运营决策者（“CODM”）并包含在分部损益的每个报告计量中的重大可报告分部费用。ASU还要求披露被确定为主要经营决策者的个人的头衔和职位，并解释主要经营决策者在评估分部业绩和决定如何分配资源时如何使用报告的分部损益衡量标准。此外，ASU2023-07要求所有分部损益和资产披露均按年度和中期提供。ASU2023-07在2023年12月15日之后开始的财政年度和2024年12月15日开始的财政年度内的中期有效。允许提前采用，这些修订必须追溯适用于所有以前提交的期间。采纳该指引不会影响公司的综合经营业绩、财务状况或现金流量。该公司目前正在评估该指引将对其披露产生的影响。

最近采用的会计准则
2023年8月，FASB发布ASU 2023-05，“业务组合-合资企业组建（子主题805-60）：认可和初步衡量。”新的指导意见适用于合资企业的组建，并要求合资企业最初按公允价值计量其组建时收到的所有出资。该指南旨在减少实践中的多样性，适用于未来基础上成立日期为2025年1月1日或之后的合资实体。虽然ASU 2023-05目前不适用于拜切，但在指南生效后，公司将在未来报告期内将此指南应用于符合合资企业定义的任何未来安排。


9
目 录
注2- 股东权益
股票补偿
公司截至2024年9月30日和2023年9月30日止三个月和九个月的业绩反映了以下基于股票的补偿成本，这些补偿成本对净收益有以下影响：

增加/（减少） 增加/（减少）
截至9月30日的三个月， 截至9月30日的九个月，
2024 2023 2024 2023
销售成本 $ 441   $ 477   $ 1,266   $ 1,436  
营业费用 3,710   3,272   11,521   10,831  
净收益 ( 3,188 ) ( 2,884 ) ( 9,815 ) ( 9,447 )

正如ASC 718所允许的那样，公司根据其历史经验对预期没收进行了估计，并且仅对那些预计将归属的基于股票的补偿奖励确认补偿成本。
公司的综合激励计划（“计划”）允许授予股票奖励和购买普通股的期权。激励股票期权和不符合条件的股票期权均可根据该计划授予。任何期权的行使期限均不得超过 十年 授出日期后。公司已批准及预留若干待行使未行使购股权时将予发行的股份，该等股份足以支付所有行使。截至2024年9月30日，该计划已 829,101 可用于未来奖励的股票，其中包括额外的 800,000 于2023年6月22日举行的股东周年大会上获公司股东批准的股份。股票期权和股票奖励的补偿费用在归属期内按直线法确认，一般三个到 五年 对于股票期权， 三年 对于员工限制性股票奖励， 三年 用于员工绩效分享奖励，以及 三年 用于非职工董事限制性股票奖励。某些奖励规定，如果控制权发生变化（如计划中所定义）或其他符合条件的事件，则加速归属。

截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的期权活动汇总如下：
截至2024年9月30日止九个月 股票（000s） 加权
平均
运动
价格		 聚合
内在
价值		 加权
平均
剩余
订约
任期
截至2023年12月31日 1,078   $ 104.38   $ 47,889  
已获批 113   143.43  
已锻炼 ( 198 ) 75.94  
没收 ( 2 ) 137.06  
已取消 —   —  
截至2024年9月30日 991   $ 114.49   $ 60,932   6.0
截至2024年9月30日可行使 626   $ 99.39   $ 47,926   4.6
截至2023年9月30日止九个月 股票（000s） 加权
平均
运动
价格		 聚合
内在
价值		 加权
平均
剩余
订约
任期
截至2022年12月31日 1,045   $ 99.82   $ 27,221  
已获批 109   138.09  
已锻炼 ( 47 ) 82.70  
没收 ( 11 ) 131.79  
已取消 ( 1 ) 138.07  
截至2023年9月30日 1,095   $ 104.00   $ 26,825   5.9
截至2023年9月30日可行使 728   $ 88.01   $ 26,512   4.6
10
目 录

ASC 718要求公司根据授予日奖励的公允价值计量为换取权益工具奖励而获得的员工服务成本。根据该计划授予的股票期权的加权平均公允价值是使用Black-Scholes模型或二项式模型计算的，这两个模型被认为是最合适的。每份期权授予的公允价值分别于授予日使用以下截至2024年9月30日及2023年9月30日止九个月的加权平均假设进行估计：股息收益率 0.6 %和 0.5 %；预期波动率 28 %和 28 %；无风险利率 4.1 %和 3.9 %和预期寿命 5.0 年和 4.8 年。
公司根据员工锻炼行为的历史经验，对授予的每项奖励使用了预计预期寿命。预期波动是基于公司的历史波动水平。股息收益率基于公司的历史股息收益率。无风险利率基于剩余期限等于预期期限的美国国债零息债券目前可用的隐含收益率。

与截至2024年9月30日和2023年9月30日止三个月和九个月的期权活动有关的其他信息如下：

  三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
  2024 2023 2024 2023
授予期权的加权平均公允价值 $ —   $ —   $ 44.52   $ 40.91  
行使的股票期权总内在价值（000美元） $ 5,372   $ 100   $ 16,693   $ 2,280  
截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的非既得限制性股票活动摘要如下：
截至9月30日的九个月，
2024 2023
股票（000s） 加权
平均赠款
日期公平
价值		 股票（000s） 加权
平均赠款
日期公平
价值
截至12月31日的非既得余额 116   $ 133.06   122   $ 124.42  
已获批 50   147.49   39   137.48  
既得 ( 34 ) 120.01   ( 34 ) 111.48  
没收 ( 3 ) 141.23   ( 4 ) 128.06  
截至9月30日非既得余额 129   $ 141.94   123   $ 132.01  

截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的非既得业绩份额活动摘要如下：

截至9月30日的九个月，
2024 2023
股票（000s） 加权
平均赠款
日期公平
价值		 股票（000s） 加权
平均赠款
日期公平
价值
截至12月31日的非既得余额 76   $ 135.25   70   $ 127.69  
已获批 47   152.28   42   139.66
既得 ( 44 ) 106.57   ( 36 ) 98.84
没收 —   —   —   —
截至9月30日非既得余额 79   $ 150.73   76   $ 135.25  

11
目 录
业绩份额（“PS”）奖励为接受者提供了在未来获得一定数量公司普通股的权利，但须遵守EBITDA业绩障碍，其中归属取决于公司在业绩期间实现一定的EBITDA百分比增长，以及相对股东总回报（“TSR”），其中归属取决于公司在业绩期间相对于由罗素2000指数成分股组成的比较组的TSR表现。费用按授予日授予的公允价值计量。已使用蒙特卡洛模拟来估计公允价值。公允价值确定采用的假设条件为无风险利率为 4.2 %和 4.2 %；股息率 0.0 %和 0.5 %；波动性 25 %和 32 %；和初始TSR的 10.3 %和 4.2 %，分别为截至2024年9月30日及2023年9月30日止九个月。费用是根据预期归属的股份数量估计的，假设提供了必要的服务期，并实现了业绩条件的可能结果。如果后续信息显示可能归属的实际股份数量与之前的估计不同，则对估计进行修订。费用最终根据服务和绩效目标的实际实现情况进行调整。PS将悬崖马甲 100 根据规定的绩效指标，在授予后第三年年底的百分比。赠款可能会受到强制持有期 一年 自归属之日起。对于2024-2026年业绩期间的PS赠款，赠款受此持有期的约束。

截至2024年9月30日和2023年9月30日，有$ 24,300 和$ 22,470 分别与根据计划授予的非既得股份补偿安排相关的未确认补偿成本总额。截至2024年9月30日，未确认赔偿费用预计将在加权平均期间内确认约 1.7 年。该公司估计，截至2024年12月31日止年度的股份补偿费用约为$ 16,996 .
回购普通股
公司董事会已批准一项股票回购计划。该计划下的总授权为 3,763,038 股份。该方案自1999年6月启动以来，共 3,140,215 已回购股份。公司拟在其基于对公司现金流、市场状况及其他因素的评估而认为合宜的情况下，不时按现行市价收购股份。公开市场回购普通股可根据经修订的1934年《证券交易法》第10b5-1条规则制定的交易计划进行，该计划将允许在公司可能无法根据内幕交易法或自行施加的交易限制进行回购的时间回购普通股。公司还根据公司综合激励计划向员工回购（代扣代缴）与既得股份和/或行使股票期权的税收结算有关的股份。此类从员工手中回购股票的资金来自现有的手头现金。截至2024年9月30日及2023年9月30日止9个月期间，公司购买 37,109 和 29,451 根据公司的综合激励计划，分别向员工提供与既得股份和/或行使股票期权的税收结算相关的股份，平均成本为$ 144.89 和$ 136.69 ，分别。


注3 – 库存
2024年9月30日和2023年12月31日的库存，扣除储备后包括以下各项：

2024年9月30日 2023年12月31日
原材料 $ 43,109   $ 39,517  
工作进行中 5,364   3,960  
成品 70,037   66,044  
总库存 $ 118,510   $ 109,521  

12
目 录

注4 – 物业、厂房及设备
截至2024年9月30日及2023年12月31日的物业、厂房及设备概要如下：
  2024年9月30日 2023年12月31日
土地 $ 11,854   $ 11,787  
建筑 104,393   104,363  
设备 312,143   312,704  
在建工程 74,296   59,981  
  502,686   488,835  
减：累计折旧 225,257   212,796  
固定资产、工厂及设备，净值 $ 277,429   $ 276,039  

根据主题360，每当有事件表明资产的账面值可能无法完全收回时，公司都会对长期资产进行减值审查。如果一项资产的账面值超过其预计未来现金流量，则按该资产账面值超过该资产公允价值的金额确认减值费用，该金额一般以现金流量折现为基础。列入“一般和行政费用”的是$ 521 与截至2024年9月30日止三个月和九个月的持有待售资产相关的重组相关减值费用。列入“一般和行政费用”的是$ 1,618 和$ 7,764 截至2023年9月30日止三个月及九个月的重组相关减值及资产处置费用。


注5- 无形资产
该公司的商誉金额为$ 781,109 和$ 778,907 截至2024年9月30日和2023年12月31日，分别受制于ASC 350的规定，“无形资产-商誉和其他。”商誉增加系外币折算变动所致。
截至2024年9月30日和2023年12月31日，使用寿命有限的可辨认无形资产汇总如下：

  摊销
期
（年）		 截至2024年9月30日的总账面金额 2024年9月30日累计摊销 2023年12月31日账面总额 2023年12月31日累计摊销
客户关系&清单
10 - 20
$ 363,563   $ 220,718   $ 362,032   $ 209,651  
商标&商品名称
2 - 17
50,353   40,225   50,286   37,773  
发达技术
5 - 12
41,396   18,972   41,184   17,516  
其他
2 - 18
26,131   24,003   25,733   23,083  
  $ 481,443   $ 303,918   $ 479,235   $ 288,023  
可辨认无形资产摊销约为$ 3,795 和$ 15,380 截至2024年9月30日止三个月及九个月的财务报表分别为$ 6,947 和$ 21,132 分别截至2023年9月30日止三个月及九个月。假设可辨认无形资产账面总值没有变化，估计摊销费用为$ 3,747 2024年剩余时间，$ 15,659 2025年，$ 15,444 2026年，$ 14,916 2027年，$ 14,517 2028年和$ 14,091 2029年。于2024年9月30日及2023年12月31日，有 无 ASC 350定义的使用寿命不确定的可识别无形资产。可辨认无形资产体现在公司简明合并资产负债表的“使用寿命有限的无形资产，净额”中。截至2024年9月30日及2023年9月30日止九个月，须予摊销的无形资产的可使用年期并无变动。

13
目 录

注6- 权益法投资
2013年，公司与伊士曼化工公司成立合资公司（ 66.66 % / 33.34 %所有权），St. Gabriel CC Company，LLC，以设计、开发、建设公司的St. Gabriel氯化胆碱水溶液装置的扩建。该公司按成本贡献了圣加布里埃尔工厂，所有持续的扩建和改善都由业主提供资金。该合资公司于2016年7月1日开始运营。St. Gabriel CC Company，LLC是一个可变利益实体（VIE），因为风险中的总股本不足以允许合资企业在没有额外次级财务支持的情况下为自己的活动提供资金。此外，投票权（ 2 票各）与业主承担的吸收预期损失或收取合营企业预期剩余收益的义务不成比例。公司一般接收最多2/3的生产承购能力，其（承购百分比）可能会在业主同意的范围内不时调整，并与实际承购百分比大致成比例地吸收运营费用。由于公司没有权力指导对其经济绩效影响最大的合资企业活动，因此公司不是主要受益人，因此根据权益会计法对合资企业进行会计处理。公司确认亏损$ 124 和$ 367 截至2024年9月30日止三个月及九个月的财务报表分别为$ 118 和$ 396 截至2023年9月30日止三个月及九个月，分别与其于其他开支中的合营公司开支部分有关。公司对该投资出资总额为$ 33 和$ 113 截至2024年9月30日止三个月及九个月的财务报表分别为$ 69 和$ 141 分别截至2023年9月30日止三个月及九个月。合营公司于2024年9月30日及2023年12月31日的账面价值为$ 3,822 和$ 4,076 ，并分别记入简明综合资产负债表的“其他非流动资产”。


注7 – 循环贷款
于2022年7月27日，公司以高级有担保循环信贷融资的形式与若干贷款人订立经修订及重述的信贷协议（“2022年信贷协议”），于2027年7月27日到期。2022年信贷协议允许最多$ 550,000 借款。贷款可用于营运资金、信用证和其他公司用途，并可由公司酌情提取。截至2024年9月30日和2023年12月31日，2022年信贷协议未清余额总额为$ 227,000 和$ 309,569 ，分别。有 无 循环贷款所需的分期付款；它们可以自愿全部或部分预付，无需溢价或罚款，所有未偿还的金额在到期日到期。
2022年信贷协议项下的未偿金额受制于等于2022年信贷协议定义的浮动利率加上适用利率的利率。适用利率基于2022年信贷协议定义的公司综合净杠杆率，利率为 6.070 截至2024年9月30日的百分比。公司还需就循环贷款的未使用部分支付承诺费，该费用基于2022年信贷协议中定义的公司综合净杠杆率，范围从 0.150 %至 0.225 % ( 0.175 2024年9月30日的百分比）。循环贷款未使用部分达$ 323,000 截至2024年9月30日。公司亦须向安排人及贷款人支付（如适用）信用证费用、行政代理费用及其他费用。
与发行循环贷款相关的成本在2022年信贷协议期限内按直线法资本化和摊销，与实际利率法并无重大差异。扣除累计摊销后的资本化成本为$ 814 和$ 1,030 分别于2024年9月30日和2023年12月31日，并在简明合并资产负债表中计入“其他非流动资产”。与这些费用有关的摊销费用共计$ 72 和$ 216 截至2024年9月30日止三个月及九个月的财务报表分别为$ 71 和$ 215 分别于截至2023年9月30日止三个月及九个月，并于随附简明综合收益表的「利息开支，净额」内列账。
2022年信贷协议包含要求合并杠杆比率低于某一最高比率和合并利息覆盖率超过某一最低比率的季度契约。于2024年9月30日，公司已遵守该等契诺。公司贷款协议项下的债务以公司资产作抵押。

14
目 录

注8 – 每股净收益
以下是计算基本和稀释每股净收益时使用的净收益和股份的对账：

三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
2024 2023 2024 2023
净盈利-基本及摊薄 $ 33,837   $ 29,075   $ 94,892   $ 81,895  
股票（000s）
加权平均普通股-基本 32,373   32,116   32,311   32,102  
稀释性证券的影响–股票期权、限制性股票、业绩股 410   360   375   338  
加权平均普通股-稀释 32,783   32,476   32,686   32,440  
每股净盈利-基本 $ 1.05   $ 0.91   $ 2.94   $ 2.55  
每股净盈利-摊薄 $ 1.03   $ 0.90   $ 2.90   $ 2.52  
反稀释股份数量分别为 189,830 和 326,020 截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月的中期业绩分别 332,339 和 355,419 分别截至2023年9月30日止三个月及九个月。反稀释股份可能会稀释未来期间的基本每股收益，因此，不计入稀释每股收益。


注9 – 所得税
公司有效TAx截至2024年9月30日和2023年9月30日止三个月的汇率为 22.9 %和 20.3 %，分别和 22.2 %和 21.3 截至2024年9月30日及2023年9月30日止九个月的证券变动%。截至2024年9月30日的三个月和九个月的有效税率均较高，这主要是由于基于股票的补偿带来的税收优惠减少n和某些更高的州税。
所得税按资产负债法核算。递延税项资产和负债确认为现有资产和负债的财务报表账面值与其各自计税基础之间的差异以及经营亏损和税收抵免结转导致的未来税务后果。递延税项资产和负债采用预期将适用于该等暂时性差异预计可收回或结算的年度的应课税收入的已颁布税率计量。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布日期的期间内确认为收入。公司定期审查其递延税项资产的可收回性，如果认为此类资产可能无法收回，将建立估值备抵，同时考虑到历史经营业绩、对未来收益的预期、经营变化以及现有暂时性差异转回的预期时间。
该公司使用ASC 740-10，“所得税”对所得税的不确定性进行会计处理。ASC 740-10明确了是否对可能受到税务机关质疑的所采取的税务立场确认资产或负债。它规定了财务报表披露已采取或预期将采取的税务立场的确认门槛和计量属性。这一解释还对终止确认、分类、利息和罚款、中期会计和披露提供了指导。ASC 740-10的应用需要对所得税的不确定性进行相关判断，并且可能会影响我们的有效税率。
公司提交所得税申报表s在美国和各州及外国。截至2024年9月30日，在公司经营所在的主要司法管辖区，一般不再接受税务机关2019年之前年度的所得税审查。该公司约有$ 4,825 和$ 4,650 未确认的税收优惠，分别于2024年9月30日和2023年12月31日计入公司简明综合资产负债表的“其他长期义务”。公司将利息支出或收入以及对不确定税务状况的潜在罚款作为“所得税费用”的组成部分列入简明综合收益表。截至2024年9月30日和2023年12月31日，与不确定税务状况相关的应计利息和罚款总额约为$ 1,588 和$ 1,413 ，分别计入公司简明合并资产负债表的“其他长期义务”。
15
目 录
欧盟（“欧盟”）成员国于2022年12月15日正式通过了由经济合作与发展组织设立的欧盟第二支柱指令。第二支柱通常为跨国企业经营所在的司法管辖区规定了15%的最低有效税率。虽然公司预计这不会对其税收拨备或有效税率产生重大影响，但公司将继续监测其经营所在司法管辖区不断变化的税收立法。


注10 – 分段信息
拜切公司报告 三个 报告分部：人类营养与健康、动物营养与健康、特种产品。销售和生产我们可报告分部以外的产品以及其他次要业务活动包含在“其他和未分配”中。
分部信息汇总如下：

业务分部资产 9月30日，
2024		 12月31日，
2023
人类营养与健康 $ 1,183,987   $ 1,180,527  
动物营养与健康 154,905   166,994  
特种产品 166,888   168,307  
其他和未分配(1)
91,164   81,383  
合计 $ 1,596,944   $ 1,597,211  


业务部门净销售额		 三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
  2024 2023 2024 2023
人类营养与健康 $ 152,283   $ 144,455   $ 452,955   $ 412,777  
动物营养与健康 52,906   53,944   156,384   180,162  
特种产品 33,191   30,004   99,898   94,961  
其他和未分配(2)
1,560   1,545   4,443   5,840  
合计 $ 239,940   $ 229,948   $ 713,680   $ 693,740  


业务分部所得税前盈利		 三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
  2024 2023 2024 2023
人类营养与健康 $ 35,578   $ 31,275   $ 102,202   $ 77,209  
动物营养与健康 3,529   5,070   8,282   22,230  
特种产品 10,516   8,740   29,943   25,984  
其他和未分配(2)
( 1,631 ) ( 1,471 ) ( 4,962 ) ( 4,565 )
利息及其他开支 ( 4,099 ) ( 7,139 ) ( 13,496 ) ( 16,864 )
合计 $ 43,893   $ 36,475   $ 121,969   $ 103,994  


折旧/摊销		 三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
  2024 2023 2024 2023
人类营养与健康 $ 6,803   $ 9,640   $ 24,729   $ 28,567  
动物营养与健康 2,068   2,117   6,266   5,885  
特种产品 1,770   1,831   5,314   5,440  
其他和未分配(2)
262   216   768   986  
合计 $ 10,903   $ 13,804   $ 37,077   $ 40,878  
16
目 录


资本支出		 截至9月30日的九个月，
  2024 2023
人类营养与健康 $ 11,850   $ 18,745  
动物营养与健康 8,459   4,247  
特种产品 1,948   2,663  
其他和未分配(2)
255   178  
合计 $ 22,512   $ 25,833  
(1)其他和未分配资产包括某些现金、资本化的贷款发放成本、其他资产、投资和所得税，公司不将其分配给其个别业务部门。它还包括与个别不符合单独列报的量化门槛的少数次要业务相关的资产。
(2)其他和未分配包括个别未达到单独列报的数量阈值的少数次要业务和未分配到一个分部的公司费用。未分配的公司费用包括：（i）交易和整合成本$ 223 和$ 795 截至2024年9月30日止三个月及九个月的财务报表分别为$ 384 和$ 1,600 截至2023年9月30日止三个月和九个月的未分配摊销费用分别为（ii）$ 0 和$ 0 截至2024年9月30日止三个月及九个月的财务报表分别为$ 0 和$ 312 截至2023年9月30日止三个月及九个月，分别与一项与全公司ERP系统实施有关的无形资产有关。


注11 – 收入
收入确认
收入在承诺商品的控制权转移给客户时确认，金额反映了公司预期为换取这些商品而实现的对价。
下表列出按收入来源分列的收入。销售和基于使用的税收不包括在收入中。

三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
2024 2023 2024 2023
产品销售收入 $ 239,522   $ 229,274   $ 712,374   $ 691,507  
版税收入 418   674   1,306   2,233  
总收入 $ 239,940   $ 229,948   $ 713,680   $ 693,740  

下表根据客户的运输地址列出按地域分列的收入：

三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
2024 2023 2024 2023
美国 $ 181,990   $ 176,765   $ 541,768   $ 515,099  
外国 57,950   53,183   171,912   178,641  
总收入 $ 239,940   $ 229,948   $ 713,680   $ 693,740  


产品销售收入
公司的主要业务是制造和销售健康和营养成分产品，其中公司收到客户的订单并履行该订单。该公司的产品销售被视为时间点收入。

版税收入
特许权使用费收入包括与客户签订协议，使用公司的知识产权以换取基于销售的特许权使用费。特许权使用费是随着时间的推移而考虑的收入，并记录在人类营养和健康部分。
17
目 录
合同负债
公司在履约前收到或到期支付现金时记录合同负债，包括可退还的金额。
该公司的付款条件因客户的类型和地点以及所提供的产品而异。开票和到期付款之间的期限并不重要。对于某些产品或服务和客户类型，公司要求在产品交付给客户之前付款。
实用权宜之计和豁免
公司一般会在发生时支出销售佣金，因为摊销期会在一年或更短时间内。这些成本记录在销售和营销费用中。
公司没有披露（i）原预期期限为一年或一年以下的合同和（ii）公司按其有权就已发运产品开具发票的金额确认收入的合同的未履行履约义务的价值。


注12 – 补充现金流动信息
截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月支付的所得税和利息现金如下：
截至9月30日的九个月，
2024 2023
所得税 $ 31,575   $ 30,899  
利息 $ 14,500   $ 20,085  


注13 – 累计其他综合收入（损失）
累计其他综合收益（亏损）变动情况如下：

  三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
  2024 2023 2024 2023
外币折算调整净额 $ 21,638   $ ( 14,425 ) $ 5,661   $ ( 6,117 )
现金流量套期净变动（详见附注19
信息）
现金流量套期未实现损失 —   —   —   ( 1,406 )
税 —   —   —   341  
税后净额 —   —   —   ( 1,065 )
退休后福利计划净变动（见附注14
更多信息）
摊销（收益）损失 ( 2 ) 2   ( 7 ) 6  
期间产生的先前服务损失 —   —   206   132  
税前合计 ( 2 ) 2   199   138  
税 1   —   ( 48 ) ( 34 )
税后净额 ( 1 ) 2   151   104  
其他综合收益（亏损）合计 $ 21,637   $ ( 14,423 ) $ 5,812   $ ( 7,078 )
18
目 录
列入“外币折算调整净额”的损失为$ 0 和$ 1,455 与净投资对冲有关，这是扣除税收优惠$ 0 和$ 1,114 分别截至2023年9月30日止三个月及九个月。公司于2023年6月27日到期结算其衍生工具。见附注19，衍生工具和套期保值活动.

于2024年9月30日及2023年12月31日的累计其他综合收益（亏损）包括以下各项：

  外币
翻译
调整		 现金流量套期 退休后
福利计划		 合计
余额2023年12月31日 $ 8,408   $ —   $ 283   $ 8,691  
其他综合收益 5,661   —   151   5,812  
余额2024年9月30日 $ 14,069   $ —   $ 434   $ 14,503  


注14 – 员工福利计划
固定缴款计划
公司保荐 One 401（k）符合条件的员工储蓄计划，该计划允许参与者进行税前或税后供款，公司匹配这些供款的某些百分比。该计划还有一个可自由支配的利润分享部分，并将401（k）捐款与公司普通股的股份相匹配。向该计划捐款的所有金额都存入由独立受托人管理的信托基金。
退休后医疗计划
公司提供退休后福利的形式为 two 未获资助的退休后医疗计划；一项根据集体谈判协议并涵盖维罗纳设施符合条件的退休雇员的医疗计划，以及一项根据拜切公司高级职员退休计划为公司高级职员提供的医疗计划。
此类退休医疗计划的净定期福利费用如下：

  截至9月30日的九个月，
  2024 2023
服务成本 $ 84   $ 81  
利息成本 41   46  
摊销（收益）损失 ( 7 ) 6  
净定期福利成本 $ 118   $ 133  

T截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司简明合并资产负债表中为这些债务记录的金额为$ 1,381 和$ 1,395 ，分别计入公司简明合并资产负债表的“其他长期义务”。这些计划没有资金，批准的索赔由公司资金支付。根据此类计划进行的历史现金支付通常低于$ 200 每年。

固定福利养老金计划
2019年5月27日，公司收购了Chemogas Holding NV，这是一家私人控股的特种气体公司，总部位于比利时Grimbergen（“Chemogas”），该公司拥有一项没有资金的固定福利养老金计划。该计划规定在退休时一次性支付或在受保员工死亡时支付。截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司简明合并资产负债表上记录的这些债务金额为$ 405 和$ 420 ，分别计入公司简明合并资产负债表的“其他长期义务”。

19
目 录
此类福利养老金计划的净定期福利成本如下：
截至9月30日的九个月，
  2024 2023
服务成本连利息到年底 $ 58   $ 46  
利息成本 43   47  
计划资产预期收益率 ( 32 ) ( 30 )
净定期福利成本总额 $ 69   $ 63  

递延补偿计划
该公司提供了一个无资金、不合格的递延薪酬计划，该计划是为一组选定的管理层或高薪员工的利益而维持的。该计划的资产由拉比信托持有，在公司破产或资不抵债的情况下，将面临额外的损失风险。递延赔偿负债为$ 11,432 截至2024年9月30日，其中$ 11,411 被列入“其他长期义务”和$ 21 已计入公司简明合并资产负债表的“应计薪酬及其他福利”。递延赔偿负债为$ 10,188 截至2023年12月31日，在公司简明合并资产负债表中计入“其他长期义务”。不可撤销信托基金（又称“拉比信托基金”）的相关资产为$ 11,429 和$ 10,188 截至2024年9月30日和2023年12月31日，分别计入公司c上的“其他非流动资产” 合并资产负债表。

注15 – 承诺与或有事项

公司有义务根据不可撤销的经营和融资租赁支付租金。截至2024年9月30日，这些租约要求的未来最低租金总额在附注18中披露，租约.
该公司位于密苏里州维罗纳的设施虽然由先前的所有者Syntex Agribusiness，Inc.（“Syntex”）持有，但由于该场地部分区域受到二恶英污染，该设施于1983年被美国环境保护署（“EPA”）指定为超级基金场地，并被列入国家优先事项清单。整治工作由Syntex在美国环保署和密苏里州自然资源部的监督下进行。该公司根据其2001年5月的资产购买协议获得卖方赔偿，该协议涵盖其收购密苏里州维罗纳设施与超级基金场地相关的潜在负债。反过来，其中一名卖方享有Syntex就上述Superfund补救措施的实施所提供的某些合同赔偿的利益。2023年6月，根据2022年收到的EPA特别通知信函，公司运营该场地的子公司BCP Ingredients，Inc.（“BCP”）、Syntex、EPA和密苏里州就一项重点补救调查/可行性研究（“RI/FS”）签订了一份行政和解协议和同意令（“ASAOC”），根据该协议，（a）BCP将对该场地的一部分释放1,4-二恶烷和氯苯的潜在来源进行来源调查，（b）BCP和Syntex将完成RI/FS，以确定可能的补救措施（如果需要）。ASAOC下的活动正在进行中，预计将持续一段时间。
另外，2022年6月，美国环保署对BCP位于密苏里州维罗纳的工厂进行了检查（“2022 EPA检查”），随后BCP就其在维罗纳工厂的风险管理计划与美国环保署签订了一项关于遵守同意的行政命令（“AOC”）。此外，2023年1月，BCP与EPA签订了经修订的AOC，据此，各方同意延长某些时限。BCP及时完成了修订后的AOC下的所有要求。2023年11月，BCP收到美国司法部环境和自然资源司（“DOJ”）的通知，主要涉及2022年EPA检查，该通知延长了讨论涉嫌违反《清洁空气法》第112（r）（7）条和40 C.F.R. Part 68中规定的机会，俗称风险管理计划规则（“RMP规则”）。BCP已经参与并打算在2024年继续参与此类讨论。关于2022年EPA检查，公司认为该事项中的损失或有事项很可能且可合理估计，并已记录的损失或有事项的金额对其财务业绩或运营并不重要。
除上述情况外，公司不时成为多项法律诉讼、诉讼、索偿及评估的一方。虽然无法预测这些事项的最终处置情况，但管理层认为，这些事项的最终结果不会对公司的综合财务状况、经营业绩、流动性或现金流量产生重大影响。

20
目 录

注16 – 金融工具公允价值
公司拥有多项金融工具， 无 其中为交易目的而持有。公司估计，所有金融工具于2024年9月30日和2023年12月31日的公允价值与随附简明综合资产负债表中记录的金融工具的总账面价值并无重大差异。估计公允价值金额已由公司使用可获得的市场信息和适当的估值方法确定。在解释市场数据以制定公允价值估计时，必然需要相当大的判断力，因此，估计不一定表明公司在当前市场交易中可以实现的金额。债务的账面价值接近公允价值，因为利率是基于市场和公司的综合杠杆率。公司的金融工具还包括现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债，由于这些工具的短期到期，按成本和近似公允价值列账。截至2024年9月30日和2023年12月31日的现金和现金等价物包括$ 10,088 和$ 959 分别在货币市场基金和其他计息存款账户中。
2024年9月30日和2023年12月31日的非流动资产包括$ 11,429 和$ 10,188 ，分别为与公司递延补偿计划相关的拉比信托基金。货币市场和拉比信托基金的估值使用第一级输入，定义见ASC 820，“公允价值计量”。


注17 – 关联方交易
该公司根据合同协议向St. Gabriel CC Company，LLC提供服务。这些服务包括会计、信息技术、质量控制和采购服务，以及圣加布里埃尔CC Company，LLC工厂的运营。该公司还向St. Gabriel CC Company，LLC销售原材料。这些原材料用于制成品的生产，而制成品又由Saint Gabriel CC Company，LLC出售给公司，转售给非关联方。因此，在这种情况下向St. Gabriel CC Company，LLC出售这些原材料缺乏经济实质，因此公司不将其计入简明综合收益表的净销售额中。
为该公司提供的服务支付的款项达$ 1,109 和$ 3,321 截至2024年9月30日止三个月及九个月的财务报表分别为$ 1,094 和$ 3,294 分别截至2023年9月30日止三个月及九个月。购买和随后出售的原材料达$ 7,616 和$ 21,249 截至2024年9月30日止三个月及九个月的财务报表分别为$ 7,274 和$ 27,069 分别截至2023年9月30日止三个月及九个月。这些服务和原材料主要记入销货成本，扣除从St. Gabriel CC Company，LLC收到的成品$ 5,766 和$ 16,450 截至2024年9月30日的三个月和九个月期间，分别为$ 5,903 和$ 22,198 分别截至2023年9月30日止三个月及九个月。截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司应收账款为$ 2,446 和$ 8,314 分别记入St. Gabriel CC Company，LLC提供的服务和出售的原材料的应收账款。截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司应付款项为$ 1,588 和$ 6,050 分别记入从St. Gabriel CC Company，LLC收到的制成品应付账款。该公司的应付款项为$ 296 和$ 329 分别与欠St. Gabriel CC Company，LLC的非合同款项有关，记录在截至2024年9月30日和2023年12月31日的应付账款中。

21
目 录

注18 – 租赁
公司既有房地产租赁，也有设备租赁。设备租赁的主要类型包括叉车、拖车、打印机和复印机、轨道车、卡车。租赁分为经营租赁和融资租赁两类。公司选择了合并租赁和非租赁部分的实际权宜之计，并在简明综合资产负债表上确认合并金额。管理层认定，由于公司具有集中库务职能，母公司将为子公司在类似期限内的借款提供资金或担保。因此，公司管理层认为，对所有地点使用基于企业的借款利率是合适的。公司开发了 四个 基于租赁条款的租赁批次，这些批次反映了当前租赁组合的构成。该公司的借款历史表明，定期贷款或信用额度的利率取决于贷款的期限，而不是这些资金购买的资产的性质。基于这一理解，公司选择对贴现率采用组合方法，根据租赁条款对各批次租赁适用公司费率。基于公司的风险评级，公司对2024年第三季度期间订立的新租约适用以下贴现率：（1） 1 - 2 年， 6.75 % (2) 3 - 4 年， 7.34 % (3) 5 - 9 年， 7.68 %和（4） 10 +年， 8.40 %.
2024年9月30日和2023年12月31日的使用权资产和租赁负债汇总如下：

使用权资产 2024年9月30日 2023年12月31日
经营租赁 $ 15,547   $ 17,763  
融资租赁 1,783   2,101  
合计 $ 17,330   $ 19,864  

租赁负债-流动 2024年9月30日 2023年12月31日
经营租赁 $ 3,211   $ 3,949  
融资租赁 192   272  
合计 $ 3,403   $ 4,221  

租赁负债-非流动 2024年9月30日 2023年12月31日
经营租赁 $ 13,089   $ 14,601  
融资租赁 1,798   1,943  
合计 $ 14,887   $ 16,544  


22
目 录
截至2024年9月30日和2023年9月30日止三个月和九个月，公司的租赁总成本如下，其中包括在收益中确认的金额、在资产负债表中资本化的金额以及租赁交易产生的现金流量：
三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
2024 2023 2024 2023
租赁成本
经营租赁成本 $ 1,365   $ 1,326   $ 4,057   $ 3,972  
融资租赁成本
ROU资产摊销 59   61   179   181  
租赁负债利息 25   29   79   87  
融资租赁总额 84   90   258   268  
总租赁成本 $ 1,449   $ 1,416   $ 4,315   $ 4,240  
为计入租赁负债计量的金额支付的现金
经营租赁产生的经营现金流 $ 1,362   $ 1,232   $ 4,056   $ 3,441  
融资租赁产生的经营现金流 25   29   79   87  
融资租赁产生的融资现金流 58   56   169   166  
$ 1,445   $ 1,317   $ 4,304   $ 3,694  
取得的使用权资产换取新的经营租赁负债，扣除处置的使用权资产 $ 61   $ 1,110   $ 1,225   $ 3,715  
加权-平均剩余租期-经营租赁 9.18 年 5.49 年 9.18 年 5.49 年
加权-平均剩余租期-融资租赁 8.62 年 9.29 年 8.62 年 9.29 年
加权-平均折现率-经营租赁 7.6   % 4.3   % 7.6   % 4.3   %
加权-平均折现率-融资租赁 5.1   % 5.0   % 5.1   % 5.0   %
截至2024年9月30日止三个月和九个月根据经营租赁协议向业务收取的租金费用合计约为$ 1,365 和$ 4,057 ，分别与$ 1,326 和$ 3,972 分别截至2023年9月30日止三个月及九个月。
截至2024年9月30日，所有不可撤销的经营和融资租赁要求的未来最低租金总额如下：

年份  
2024年10月1日至2024年12月31日 $ 1,418  
2025 4,717  
2026 4,112  
2027 2,947  
2028 2,293  
2029 1,841  
此后 5,828  
最低租赁付款总额 $ 23,156  
23
目 录

注19 – 衍生工具和套期保值活动
于2019年5月28日，公司订立固定薪酬（ 2.05 %），接收-浮动利率互换，名义金额为$ 108,569 和到期日为2023年6月27日，指定为现金流量套期保值。与利率互换合约相关的净利息收入为$ 0 和$ 1,518 分别截至2023年9月30日止三个月及九个月。有 无 截至2024年9月30日止三个月及九个月的收益，因利率掉期于2023年6月27日到期日结算。净利息收入于简明综合收益表「利息开支，净额」项下入账。
于2019年5月28日，公司亦订立固定薪酬（ 0.00 %），接收固定（ 2.05 %）交叉货币互换管理与公司对Chemogas净投资相关的外汇风险，被指定为净投资套期保值。该衍生工具的名义金额为$ 108,569 ，生效日期为2019年5月28日，到期日期为2023年6月27日。与交叉货币互换合约相关的利息收入为$ 0 和$ 1,119 分别截至2023年9月30日止三个月及九个月。有 无 截至2024年9月30日止三个月和九个月的收入，因为交叉货币掉期在2023年6月27日到期日结算。利息收入于简明综合收益表「利息开支，净额」项下入账。
公司于2023年6月27日到期结算其衍生工具，截至2024年9月30日无其他未偿还衍生工具。跨币种互换结算所得款项金额$ 2,740 在2023年第二季度的合并现金流量表中被归类为投资活动。
截至2023年9月30日止三个月和九个月，我们的套期保值工具的亏损在累计其他综合收益（亏损）中确认，分类如下。截至2024年9月30日的三个月和九个月没有此类损失：

综合收益表中的位置 三个月结束
2023年9月30日		 九个月结束
2023年9月30日
现金流套期保值（利率互换），税后净额 现金流量套期未实现（损失）净额 $ —   $ ( 1,065 )
净投资对冲（交叉货币互换），税后净额 外币折算调整净额 —   ( 1,455 )
合计 $ —   $ ( 2,520 )



项目2。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
（所有金额以千为单位，除份额和每股数据外）

前瞻性陈述
本报告包含经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》、1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条含义内的前瞻性陈述，这些陈述反映了我们对涉及风险和不确定性的未来事件的预期或信念。这些前瞻性陈述通常由“相信”、“项目”、“预期”、“预期”、“估计”、“预测”、“展望”、“打算”、“战略”、“未来”、“机会”、“计划”、“可能”、“应该”、“将”、“将”、“将是”、“将继续”、“将可能导致”或其否定或其变体或通常旨在识别前瞻性陈述的类似表述来识别。行动和业绩可能与本报告中包含的前瞻性陈述所设想的存在重大差异。可能导致与前瞻性陈述产生差异的因素包括截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告第1A项中提及或确定的因素以及本报告其他地方可能确定的其他因素。应参考这些因素，所有前瞻性陈述全部受上述警示性陈述的限制。我们不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
24
目 录
除其他外，可能影响我们前瞻性陈述的因素包括：（1）由于大流行病、流行病或其他公共卫生紧急情况对我们的业务运营造成不利影响；（2）我们管理与我们向客户的销售和美国以外的制造业务相关的风险的能力；（3）由于政治动荡、恐怖行为造成的供应链中断，以及国家和国际冲突；（4）我们制造设施的可靠性和充分性；（5）我们招聘和保留高素质和多样化劳动力的能力；（6）我们有效管理劳资关系的能力；（7）全球气候变化或其他意外事件的影响，包括全球健康危机，这可能会扰乱我们的运营；（8）我们管理与我们的信息技术和运营技术系统以及网络安全相关的风险的能力；（9）我们在全球信息和运营技术基础设施的许多关键要素方面依赖第三方供应商，而这些供应商未能为此类基础设施提供有效支持；（10）我们的信息系统受到破坏和破坏；（11）竞争加剧以及我们预测市场不断变化的趋势的能力；（12）全球经济状况，包括通货膨胀、衰退、关税和贸易关系的变化；（13）原材料短缺或价格上涨；（14）货币换算和货币交易风险；（15）利率风险；（16）我们成功完成和管理收购、合资和资产剥离的能力；（17）我们有效管理和实施重组举措或其他组织变革的能力；（18）我们与供应商的关系发生变化，税收或贸易政策发生变化，我们的运营或供应链中断；（19）负面宣传或消费者对含有我们产品的食品的安全或质量的担忧；（20）任何诉讼的结果，政府调查或诉讼；（21）产品责任索赔和召回；（22）我们保护我们的品牌声誉和商标的能力；（23）第三方侵犯知识产权的索赔；（24）与企业社会责任和声誉事项有关的风险；（25）我们的任何员工、代理人或商业伙伴的不当行为；（26）对现行法律法规的变更或解释的变更，以及失去政府许可和批准；（27）我们的客户使用环氧乙烷工艺对医疗器械进行灭菌的能力。


概述
我们为营养、食品、药品、动物保健、性能气体、植物营养和工业市场开发、制造、分销和销售特种性能成分和产品。我们的三个可报告分部是向不同市场提供产品和服务的战略业务：人类营养与健康、动物营养与健康以及特种产品。销售和生产我们可报告分部以外的产品以及其他次要业务活动包含在“其他和未分配”中。
拜切致力于通过负责任的经营并为世界的健康和营养需求提供创新的解决方案，解决当今的挑战，塑造更健康的明天。可持续发展是我们公司让世界变得更健康的愿景的核心，我们自豪地支持联合国全球契约关于人权、劳工、环境和反腐败的十项原则。我们的可持续发展框架侧重于与我们的业务和利益相关者相关的最关键的环境、社会和治理主题。我们为我们在公司企业社会责任方面取得的重大进展感到非常自豪，并将继续在我们的整个价值链中广泛促进这些基本原则，开发新的想法和技术，帮助我们更聪明地工作，并帮助建立一个更适合居住的世界。
截至2024年9月30日，我们雇用了大约1300人l世界各地的时间雇员。我们看到大多数相关劳动力市场略有改善，我们相信我们在竞争环境中成功地吸引了有技能和有经验的人员，我们的人力资本资源足以履行所有业务职能。此外，我们不断增强技术，以进一步优化生产力和性能。


25
目 录
分部业绩

我们通过自己的销售队伍、独立分销商、销售代理销售所有三个细分市场的产品。

下表汇总了截至2024年9月30日和2023年9月30日止三个月和九个月按分部和业务分部运营收益划分的综合净销售额：

业务部门净销售额 三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
2024 2023 2024 2023
人类营养与健康 $ 152,283 $ 144,455 $ 452,955 $ 412,777
动物营养与健康 52,906 53,944 156,384 180,162
特种产品 33,191 30,004 99,898 94,961
其他和未分配(1)
1,560 1,545 4,443 5,840
合计 $ 239,940 $ 229,948 $ 713,680 $ 693,740

业务部门运营收益 三个月结束
9月30日，		 九个月结束
9月30日，
2024 2023 2024 2023
人类营养与健康 $ 35,578 $ 31,275 $ 102,202 $ 77,209
动物营养与健康 3,529 5,070 8,282 22,230
特种产品 10,516 8,740 29,943 25,984
其他和未分配(1)
(1,631) (1,471) (4,962) (4,565)
合计 $ 47,992 $ 43,614 $ 135,465 $ 120,858
(1)其他和未分配包括个别未达到单独列报的数量阈值的少数次要业务和未分配到一个分部的公司费用。未分配的公司费用包括：（i）截至2024年9月30日止三个月和九个月的交易和整合成本分别为223美元和795美元，截至2023年9月30日止三个月和九个月的交易和整合成本分别为384美元和1,600美元，（ii）截至2024年9月30日止三个月和九个月的未分配摊销费用分别为0美元和0美元，截至2023年9月30日止三个月和九个月的未分配摊销费用分别为0美元和312美元，与全公司ERP系统实施相关的无形资产。

经营业绩-截至2024年9月30日及2023年9月30日止三个月

净收益
截至9月30日的三个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
净销售额 $ 239,940 $ 229,948 $ 9,992 4.3 %
毛利率 85,361 76,544 8,817 11.5 %
营业费用 37,369 32,930 4,439 13.5 %
运营收益 47,992 43,614 4,378 10.0 %
利息及其他开支 4,099 7,139 (3,040) (42.6) %
所得税费用 10,056 7,400 2,656 35.9 %
净收益 $ 33,837 $ 29,075 $ 4,762 16.4 %

26
目 录
净销售额
截至9月30日的三个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
人类营养与健康 $ 152,283 $ 144,455 $ 7,828 5.4 %
动物营养与健康 52,906 53,944 (1,038) (1.9) %
特种产品 33,191 30,004 3,187 10.6 %
其他 1,560 1,545 15 1.0 %
合计 $ 239,940 $ 229,948 $ 9,992 4.3 %

•与2023年第三季度相比，2024年第三季度人类营养与健康部门的净销售额增加，主要是由于矿物质和营养素业务以及食品和饮料市场的销售额增加。该分部总销售额增长5.4%，其中货量及组合贡献4.7%，平均售价贡献0.6%，外币汇率变动贡献0.1%。

•与2023年第三季度相比，2024年第三季度动物营养与健康部门的净销售额下降是由于单胃物种市场的销售额下降，但反刍物种市场的销售额增加部分抵消了这一影响。该分部总销售额下降1.9%，平均售价贡献-5.3 %，外币汇率变动贡献0.2%，数量及组合贡献3.2%。

•与2023年第三季度相比，2024年第三季度特种产品部门的净销售额增加是由于性能气体业务和植物营养业务的销售额增加。该分部总销售额增长10.6%，其中货量及组合贡献6.5%，平均售价贡献3.7%，外币汇率变动贡献0.4%。

•与Other相关的销售额较上年略有增长，主要是由于销量和组合增加，部分被平均售价下降所抵消。

•根据宏观经济状况、竞争动态、客户偏好的变化以及我们成功将新产品推向市场的能力，未来期间的销售可能会出现波动。

毛利率
截至9月30日的三个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
毛利率 $ 85,361 $ 76,544 $ 8,817 11.5 %
净销售额占比% 35.6 % 33.3 %
由于更高的销售额和有利的组合，2024年第三季度的毛利率美元比2023年第三季度有所增加。
营业费用
截至9月30日的三个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
营业费用 $ 37,369 $ 32,930 $ 4,439 13.5 %
净销售额占比% 15.6 % 14.3 %
与2023年第三季度相比，2024年第三季度的运营费用增加，主要是由于与薪酬相关的成本增加了3,836美元，交易成本增加了3,339美元，部分被摊销费用减少3,168美元所抵消。
27
目 录
运营收益
截至9月30日的三个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
人类营养与健康 $ 35,578 $ 31,275 $ 4,303 13.8 %
动物营养与健康 3,529 5,070 (1,541) (30.4) %
特种产品 10,516 8,740 1,776 20.3 %
其他和未分配 (1,631) (1,471) (160) (10.9) %
运营收益 $ 47,992 $ 43,614 $ 4,378 10.0 %
占净销售额的百分比（营业利润率） 20.0 % 19.0 %

•人类营养与健康部门的运营收益增加了4,303美元，这主要是由于毛利率贡献了5,786美元。毛利率的增长主要是由于上述更高的销售额和有利的组合。这部分被营业费用增加1484美元所抵消，这是由于上一年交易成本有利调整2800美元和与薪酬相关的成本增加1882美元所致，部分被摊销费用减少3121美元所抵消。

•动物营养与健康部门的运营收益减少了1,541美元，这主要是由于上一年对交易成本进行了700美元的有利调整以及与薪酬相关的成本增加了378美元的影响，导致运营费用增加。

•特种产品部门的运营收益增加了1,776美元，这主要是由于3,460美元的毛利率贡献。毛利率的增长主要是由于上述更高的销售额和有利的组合。这被主要由于与赔偿相关的费用增加1395美元而增加的1683美元的运营费用部分抵消。

•其他和未分配的减少主要是由于毛利率下降。

其他支出（收入）
截至9月30日的三个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
利息支出，净额 $ 4,071 $ 6,594 $ (2,523) (38.3) %
其他费用（收入），净额 28 545 (517) (94.9) %
$ 4,099 $ 7,139 $ (3,040) (42.6) %

截至2024年9月30日和2023年9月30日止三个月的利息支出主要与2022年信贷协议项下的未偿还借款有关。净利息支出减少是由于未偿还借款减少。
所得税费用
截至9月30日的三个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
所得税费用 $ 10,056 $ 7,400 $ 2,656 35.9 %
实际税率 22.9 % 20.3 %
较高的有效税率主要是由于基于股票的薪酬带来的税收优惠减少以及美国某些州的税收增加。


28
目 录
经营业绩-截至2024年9月30日及2023年9月的九个月

净收益
截至9月30日的九个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
净销售额 $ 713,680 $ 693,740 $ 19,940 2.9 %
毛利率 249,869 227,063 22,806 10.0 %
营业费用 114,404 106,205 8,199 7.7 %
运营收益 135,465 120,858 14,607 12.1 %
利息及其他开支 13,496 16,864 (3,368) (20.0) %
所得税费用 27,077 22,099 4,978 22.5 %
净收益 $ 94,892 $ 81,895 $ 12,997 15.9 %
净销售额
截至9月30日的九个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
人类营养与健康 $ 452,955 $ 412,777 $ 40,178 9.7 %
动物营养与健康 156,384 180,162 (23,778) (13.2) %
特种产品 99,898 94,961 4,937 5.2 %
其他 4,443 5,840 (1,397) (23.9) %
合计 $ 713,680 $ 693,740 $ 19,940 2.9 %

•与2023年相比，截至2024年9月30日的九个月，人类营养与健康部门的净销售额增加，主要是由于矿物质和营养素业务的销售额增加。该部门的总销售额增长9.7%，其中数量和组合贡献了8.6%，平均售价贡献了1.2%。

•与2023年相比，截至2024年9月30日的九个月，动物营养与健康部门的净销售额有所下降，原因是单胃和反刍动物物种市场的销售额均有所下降。该分部总销售额下降13.2%，平均售价贡献-7.4 %，量和组合贡献-5.9 %。

•与2023年相比，截至2024年9月30日的九个月，特种产品部门的净销售额增加是由于性能气体市场的销售额增加，部分被植物营养业务的销售额减少所抵消。该分部总销售额增长5.2%，平均售价贡献3.7%，量和组合贡献1.5%。

•由于平均售价较低，与其他有关的销售额较上年有所下降。

•根据宏观经济状况、竞争动态、客户偏好的变化以及我们成功将新产品推向市场的能力，未来期间的销售可能会出现波动。

毛利率
截至9月30日的九个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
毛利率 $ 249,869 $ 227,063 $ 22,806 10.0 %
净销售额占比% 35.0 % 32.7 %
与2023年相比，截至2024年9月30日的九个月内，毛利率美元有所增加，原因是销售额增加、组合有利以及销售成本下降2866美元。销货成本下降0.6%，主要受一定的制造业投入成本下降推动。
29
目 录
营业费用
截至9月30日的九个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
营业费用 $ 114,404 $ 106,205 $ 8,199 7.7 %
净销售额占比% 16.0 % 15.3 %
与2023年相比，截至2024年9月30日止九个月的运营费用增加，主要是由于上一年交易成本的有利调整影响为9900美元，与薪酬相关的成本增加7353美元，外部服务增加1877美元，但被与重组相关的减值费用减少7243美元和摊销费用减少5772美元部分抵消。
运营收益
截至9月30日的九个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
人类营养与健康 $ 102,202 $ 77,209 $ 24,993 32.4 %
动物营养与健康 8,282 22,230 (13,948) (62.7) %
特种产品 29,943 25,984 3,959 15.2 %
其他和未分配 (4,962) (4,565) (397) (8.7) %
运营收益 $ 135,465 $ 120,858 $ 14,607 12.1 %
占净销售额的百分比（营业利润率） 19.0 % 17.4 %

•人类营养与健康部门的运营收益增加了24,993美元，这主要是由于毛利率增加了29,312美元。毛利率的增长主要是由于上述较高的销售额、有利的组合以及一定的较低的制造投入成本。

•动物营养与健康部门的运营收益减少了13,948美元，主要是由于毛利率减少了12,313美元。毛利率下降主要是由于上述较低的销售额和不利的组合，部分被某些较低的制造投入成本所抵消。

•特种产品部门的运营收益增加了3,959美元，这主要是由于毛利率增加了7,152美元。毛利率的增长主要是由于上述较高的销售额和某些较低的制造投入成本。这被运营费用增加3193美元部分抵消，这主要是由于与薪酬相关的成本增加。

•其他和未分配的减少主要是由于上述销售额减少，部分被未分配的公司费用减少所抵消。

其他支出（收入）
截至9月30日的九个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
利息支出，净额 $ 13,709 $ 17,322 $ (3,613) (20.9) %
其他（收入），净额 (213) (458) 245 (53.5) %
$ 13,496 $ 16,864 $ (3,368) (20.0) %

截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的利息支出主要与2022年信贷协议项下的未偿还借款有关。净利息支出减少是由于未偿还借款减少。
30
目 录
所得税费用
截至9月30日的九个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
所得税费用 $ 27,077 $ 22,099 $ 4,978 22.5 %
实际税率 22.2 % 21.3 %
有效税率较高主要是由于基于股票的补偿带来的税收优惠减少n和某些更高的州税。

流动性和资本资源
在截至2024年9月30日的九个月内，我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告中所载的特定合同义务在正常业务过程之外没有任何重大变化。我们预计我们的运营将继续产生充足的现金流，以满足营运资金需求和必要的资本投资。我们正在积极寻求更多的收购候选者。如果我们认为有必要，我们可以寻求额外的银行贷款或进入金融市场，为此类收购、我们的运营、营运资金、必要的资本投资或其他现金需求提供资金。
现金
现金和现金等价物从2023年12月31日的64,447美元增至2024年9月30日的73,694美元。截至2024年9月30日，该公司由外国子公司持有的现金和现金等价物为71,878美元。我们目前打算通过继续进行额外的工厂相关投资，将这些资金永久再投资于国外业务，并可能投资于合作伙伴关系或收购；因此，我们目前不希望将这些资金汇回国内，以便为美国业务或债务提供资金。然而，如果美国业务需要这些资金，我们可能会被要求支付额外的预扣税来汇回这些资金。截至2024年9月30日，营运资金为216549美元，而截至2023年12月31日为165751美元，增加了50798美元。在截至2024年9月30日的九个月中，大量现金支付包括循环贷款的净偿还额82,569美元、支付的所得税31,575美元、2024年支付的2023年宣布的股息25,572美元，以及获得的资本支出和无形资产22,936美元。

截至9月30日的九个月， 增加
（减少）
（单位：千） 2024 2023 %变化
经营活动提供的现金流量 $ 129,682 $ 116,355 $ 13,327 11.5 %
投资活动使用的现金流量 (22,777) (22,948) 171 0.7 %
用于筹资活动的现金流量 (98,602) (83,175) (15,427) (18.5) %

经营活动
经营活动产生的现金流量增加主要是由净收益增加推动的。
投资活动
我们继续投资于企业项目、所有生产设施的改进以及无形资产。截至2024年9月30日和2023年9月30日的九个月，不动产、厂房和设备以及无形资产的投资总额分别为22936美元和26177美元。
融资活动
在2024年期间，我们根据2022年信贷协议借入了26,000美元，支付的贷款总额为108,569美元，因此根据2022年信贷协议可获得323,000美元（见附注7，循环贷款）截至2024年9月30日止。
31
目 录
我们有一个经过批准的股票回购计划。该计划下的总授权为3,763，038股。该方案自1999年6月启动以来，累计买入3140215股。我们打算根据我们对公司现金流、市场状况和其他因素的评估，在我们认为可取的情况下，不时以现行市场价格收购股份。公开市场回购普通股可以根据经修订的1934年《证券交易法》第10b5-1条规则制定的交易计划进行，该计划将允许在根据内幕交易法或自行施加的交易限制我们可能无法这样做的时间回购普通股。我们还根据公司综合激励计划向员工购买（代扣代缴）与既得股份和/或行使股票期权的税收结算有关的股份。股份回购资金来自手头现有现金。
截至2024年9月30日和2023年9月30日的九个月，行使股票期权的收益分别为15084美元和3888美元。截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的股息支付额分别为25572美元和22872美元。


影响流动性的其他事项
截至2024年9月30日及2023年12月31日，we根据ASC 740-10记录的不确定税务状况，包括相关的利息和罚款，分别有4825美元和4650美元的负债，对此我们无法合理估计结算的时间（如果有的话）。
如附注14所述，我们目前以两种退休医疗计划的形式提供退休后福利，员工福利计划.截至2024年9月30日和2023年12月31日，简明合并资产负债表中“其他长期债务”中记录的负债分别为1381美元和1395美元，这些计划没有资金。根据这些计划进行的历史现金支付通常每年不到200美元。我们预计本年度为这些计划支付的款项不会有任何变化。
Chemogas有一个没有资金的固定福利计划。该计划规定在退休时一次性支付或在受保雇员死亡时支付。截至2024年9月30日和2023年12月31日，我们资产负债表上记录的这一义务的金额分别为405美元和420美元，并在简明综合资产负债表的“其他长期义务”中包含。
我们提供了一个无资金、不合格的递延薪酬计划，该计划是为精选的一组管理层或高薪员工的利益而维持的。该计划的资产由拉比信托持有，如果公司破产或资不抵债，将面临额外的损失风险。截至2024年9月30日和2023年12月31日的递延赔偿负债分别为11,432美元和10,188美元，在简明综合资产负债表的“其他长期债务”中列支。截至2024年9月30日和2023年12月31日，相关的拉比信托资产分别为11,429美元和10,188美元，并在简明综合资产负债表中计入“其他非流动资产”。

重要会计政策

那里 都是 无 更改为 我们的重要会计政策，如我们在2023年12月31日年度报告中所述 报告 上 表格 10-K，截至2024年9月30日止九个月。

关联交易
我们在截至2024年9月30日的三个月和九个月期间与St. Gabriel CC Company，LLC进行了关联方交易。参考附注17，关联交易.

32
目 录

项目3。关于市场风险的定量和定性披露
我们的现金和现金等价物主要存放在支票账户、存单和货币市场投资基金中。2019年，我们进行了一次利率互换和交叉货币互换，以进行套期保值。该衍生工具于2023年6月27日到期结算。再请参阅上述细节（见注19,衍生工具和套期保值活动).此外，截至2024年9月30日，我们的借款属于循环贷款，按2022年信贷协议定义的浮动利率加上适用利率计息（见注7,循环贷款).适用的费率基于我们在2022年信贷协议中定义的综合净杠杆率。利率上调或下调100个基点，适用于我们在2024年9月30日的借款，将导致年度利息支出的增加或减少，并相应减少或增加约mately $ 2,270。我们面临商品价格风险，包括我们的初级原材料价格。我们的目标是寻求减少in我们的业务活动中产生的原材料定价的潜在负面收益影响。我们在可能的情况下，通过定价和运营手段来管理这些财务风险。我们的做法可能会随着经济状况的变化而改变。

利率风险

我们面临利率变化的市场风险，包括与2022年信贷协议相关的利率。在2019年第二季度，我们开始通过使用衍生工具来管理我们的利率敞口。这些衍生品被用于风险管理目的，而不是用于交易或投机目的。我们使用利率互换对冲了一部分浮动利率敞口（见附注19，衍生工具和套期保值活动），于2023年6月27日到期结算。

外币兑换风险

我们的外国子公司的财务状况和经营业绩以当地货币报告，然后按适用的货币汇率换算成美元，以纳入我们的合并财务报表。因此，我们面临与这些货币相关的外汇兑换风险。2019年，我们进行了交叉货币互换，名义金额为108,569美元，我们将其指定为我们在Chemogas的净投资的对冲（见附注19，衍生工具和套期保值活动).该衍生工具于2023年6月27日到期结算。


33
目 录

项目4。控制和程序
（a）对披露控制和程序的评估
在提交本报告之前，我们在管理层（包括我们的首席执行官和首席财务官）的监督和参与下，完成了对截至2024年9月30日《交易法》规则13a-15（e）中定义的我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性的评估。基于此评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2024年9月30日，我们的披露控制和程序在合理保证水平上是有效的。
（b）内部控制的变化
截至2024年9月30日的财政季度，对财务报告的内部控制（定义见该法案第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生重大影响或合理可能重大影响财务报告内部控制的变化。


部分 ii.其他信息


项目1。法律程序
在正常业务过程中，我们不时涉及各种诉讼、索赔和法律诉讼，包括商业和合同纠纷、劳动和雇佣事项、产品责任索赔、环境责任、贸易法规事项、知识产权纠纷和涉税事项。此外，就我们工厂设施的正常运营而言，我们的生产场所可能会不时受到美国环保署和其他机构的检查或询问。如果任何同意令或其他协议是由于此类检查或查询的结果而订立的，公司致力于确保遵守此类命令或协议。

有关某些法律程序的资料载于附注15，承诺和或有事项，本季度报告表格10-Q中包含的截至2024年9月30日的季度合并财务报表，并以引用方式并入本文。
我们认为，我们预计未决法律事项不会对我们的综合财务状况、经营业绩、流动性或现金流产生重大不利影响。


项目1a。风险因素
公司截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告中确定的风险因素并无重大变化。有关我们的风险因素的进一步讨论，请参阅我们截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告所载的“风险因素”讨论。


34
目 录
项目2。未登记出售股本证券及所得款项用途
下表汇总了截至2024年9月30日止九个月的股份回购活动：
 
股份总数
已购买(1)
每股支付的平均价格
股份总数
购买为
部分公开宣布的计划或
节目(2)
可能尚未发行的股票的最大数量（或大约美元价值）
根据
计划或方案(2)(3)
2024年1月1日-31日 504 $ 140.87 504 $ 92,895,219
2024年2月1日至29日 35,618 $ 144.07 35,618 $ 89,872,019
2024年3月1日-31日 — $ — — $ 89,872,019
第一季度 36,122   36,122  
2024年4月1日至30日 72 $ 152.79 72 $ 95,300,929
2024年5月1日-31日 — $ — — $ 95,300,929
2024年6月1日至30日 — $ — — $ 95,300,929
第二季度 72 72
2024年7月1日-31日 616 $ 180.78 616 $ 112,647,995
2024年8月1日-31日 299 $ 173.19 299 $ 107,866,715
2024年9月1日至30日 — $ — — $ 107,866,715
第三季度 915 915
合计 37,109 37,109
(1)公司仅就公司综合激励计划下的既得股份和/或行使股票期权的税收结算向员工回购（代扣）股份。
(2)我们的董事会已经批准了一项股票回购计划。该计划下的总授权为3,763，038股。该方案自1999年6月启动以来，累计买入3140215股。除上文脚注1所述的为税务目的扣留的股份外，在截至2024年9月30日的三个月和九个月内，没有根据公司的股票回购计划进行股份回购。这个程序没有过期。
(3)此栏中的美元金额等于截至适用月份最后一个日期根据股票回购计划剩余可供回购的股份数量乘以每股支付的每月平均价格。

35
目 录
项目5。其他信息

没有董事或高级职员 通过 ，修改或 终止 a截至2024年9月30日的财政季度的规则10b5-1交易安排。
36
目 录
项目6。展品

附件编号 说明
101.INS XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入到内联XBRL文档中。
101.SCH 内联XBRL分类法扩展架构文档
101.CAL 内联XBRL分类法扩展计算linkbase文档
101.DEF 内联XBRL分类学扩展定义linkbase文档
101.LAB 内联XBRL分类法扩展标签Linkbase文档
101.PRE 内联XBRL分类法扩展演示linkbase文档
104 封面页交互式数据文件（格式为内联XBRL，包含在附件 101中）
*补偿性计划或安排。

37
目 录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告并获得正式授权。
拜切公司
作者：/s/Theodore L. Harris
Theodore L. Harris，董事长、总裁，兼
首席执行官
作者：/s/Martin Bengtsson
Martin Bengtsson，执行副总裁兼
首席财务官
日期：2024年10月25日

38