附件 99.1
新闻稿
Enlight可再生能源报告
2023年第四季度财务业绩
除非另有说明，本新闻稿中披露的所有金额均以美元为单位
TEL AVIV，以色列， 2024年2月26日– Enlight Renewable Energy Ltd.（NASDAQ：ENLT，TASE：ENLT）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年财务业绩。该公司的财报网络直播将于美国东部时间今天上午8点举行。
此网络广播的链接可以在此收益发布的末尾找到。
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公司4Q23全套财务业绩可在我们的投资者关系网站上找到，网址为https://enlightenergy.co.il/data/financial-reports/
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财务亮点
截至2023年12月31日止12个月
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营收2.56亿美元，同比增长33%
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净收入9800万美元，同比增长157%
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经调整EBITDA11.89亿美元，同比增长45%。
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运营现金流1.5亿美元，同比增长66%。
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截至2023年12月31日止3个月
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营收7400万美元，同比增长21%
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净收入1600万美元，同比增长48%
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经调整EBITDA14700万美元，同比增长8%。
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运营现金流2400万美元，同比下降35%。
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第四季度业务发展
获得资本
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Atrisco Solar的财务结算，包括3亿美元的建设融资和1.98亿美元的税收股权承诺。回收了2.04亿美元的超额股权资本。
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以色列Solar + Storage Cluster财务收官，包括2.11亿美元项目融资债务。归还了1.21亿美元的超额股本。
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获得9000万美元的额外企业循环信贷额度。该公司拥有总计2.6亿美元的可用循环信贷额度，截至今天的报告发布之日，其中没有一笔被提取。
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1公司无法在没有不合理努力的情况下前瞻性地提供调整后EBITDA与净收入的对账，因为影响这一国际财务报告准则财务指标的项目不在公司控制范围内和/或无法合理预测
投资组合更新
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自上季度收益报告以来，76兆瓦和142兆瓦时达到COD；自上季度收益报告以来，成熟项目组合没有重大变化
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543兆瓦和1.6吉瓦时预计2024年COD；1吉瓦和2.9吉瓦时新项目预计2024年开工
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公司在美国的PJM组合的1.4GW和2.2GWh已进入快速通道互联进程，网络升级成本最低。这是一个重要的发展里程碑，凸显了我们在确定和确保有吸引力的互联互通点方面的持续成功
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“我们2023年全年的业绩揭示了Enlight结合开发者和IPP商业模式的实力。收入增长33%，调整后EBITDA增长45%，净收入增长157%，这表明我们有能力实现高于市场的增长和高于市场的回报。在整个可再生能源行业处于逆境的一年里，我们公司的财务和运营业绩脱颖而出，”Enlight Renewable能源公司首席执行官Gilad Yavetz表示。
“此外，在2023年，我们通过修订PPA和捕捉设备成本和利率的下降，提高了未来的项目回报。我们还将我们丰富的开发管道的很大一部分转化为成熟的项目，为我们的持续高速增长奠定了基础。最后，我们获得了各种资金来源，包括总额超过50亿美元的项目融资，根据该协议，3.25亿美元的超额股权被回收回公司。”
“这为2024年奠定了基础，在这一年里，我们将迈出实现增长计划的下一个重要步骤。2024年，我们预计新项目开工超1GW和2.9GWh，同时达到COD超0.5GW和1.6GWh。总的来说，这些项目比我们目前可运营的发电量增长了84%，占我们目前可运营储能容量的1,615%。鉴于我们在2023年获得的融资，我们拥有为2024年活动提供资金所需的所有股权，这使我们在未来一年的财务状况强劲。”
财务及经营业绩概览：收入
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（千美元）
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结束的三个月期间
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结束的十二个月期间
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段
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2023年12月31日
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2022年12月31日
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2023年12月31日
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2022年12月31日
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以色列
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20,738
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10,910
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67,687
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51,363
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中东欧
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25,877
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18,206
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87,374
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70,705
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西欧
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24,893
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27,706
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90,097
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58,991
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美国
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309
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--
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2,274
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--
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管理和建设
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2,009
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4,047
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8,270
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11,113
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总收入
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73,826
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60,869
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255,702
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192,172
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2023年第四季度，该公司营收增至7400万美元，高于去年的6100万美元，同比增长21%。公司受益于新运营项目的收入贡献以及已运营项目的PPA中嵌入的通胀指数化。这被西班牙相对于2022年同季度观察到的价格较低的电价推动的收入下降所抵消。
自2022年第四季度,487兆瓦和277兆瓦时的项目开始售电，包括美国的Apex Solar；匈牙利的ACDC；以色列的Genesis Wind和以色列的Solar & Storage集群的部分.该公司还受益于瑞典Bj ö rnberget项目的全面投产，该项目于去年第四季度实质上投入运营。这些项目在2023年第四季度总共创造了1600万美元的收入，最大的贡献者是Bj ö rnberget 600万美元和Genesis Wind 900万美元。该公司还受益于PPA中嵌入的通胀指数化，该季度额外贡献了200万美元的收入。这反映了已运营一整年的项目的592兆瓦PPA的平均指数化为7.2%。对公司本季度的收入没有重大的净外汇影响.
收入增长被以商家模式售电的项目的电价下降，以及Genesis Wind和以色列Solar + Storage集群的增长低于预期所抵消，这些项目在本季度达到了COD。Gecama收入同比下降36%（同比800万美元）,受相对于去年较低的电价和预期的推动。去年第四季度，我们在Gecama的售电量为每兆瓦时115欧元，而今年同期为50兆瓦时。
西欧、中东欧（“CEE”）和以色列的财务表现均衡，2023年第四季度68%的收入以欧元计价，3%以美元计价，1%以其他欧洲货币计价,28%以以色列谢克尔计价。
除上述情况外，该公司第三季度在被视为金融资产的项目中出售了200万美元的电力。根据国际财务报告准则，该收入作为融资收入或其他非损益指标入账。
净收入
2023年第四季度，该公司的净收入增至1600万美元，同比增长48%。三个非现金项目影响了我们本季度的净收入。首先是亏损800万美元，原因是公司在预计2024年晚些时候财务结束前为Atrisco的存储部分签订的利率对冲按市值计价.第二个是与收购Clenera相关的盈利支付预期减少1200万美元，而2022年同期增加了500万美元。最后，以色列谢克尔走强导致外汇挂钩负债重估，负面影响达500万美元。（均为税后数字。）
经调整EBITDA2
2023年第四季度，公司调整后EBITDA增长8%至4700万美元，而2022年同期为4300万美元。增长是由影响我们收入增长的相同因素推动的。然而，Gecama收入同比下降，以及以色列项目增加速度较慢，以及间接费用增加300万美元，导致利润率下降，调整后EBITDA同比增长放缓。这被出售法拉第太阳能项目的股份所获得的最后200万美元所抵消，该项目已于23年第三季度结束。
2公司无法在没有不合理努力的情况下前瞻性地提供调整后EBITDA与净收入的对账，因为影响这一国际财务报告准则财务指标的项目不在公司控制范围内和/或无法合理预测
投资组合概览3
2023年第四季度公司项目组合的主要变化：
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运营组合增长76兆瓦和142兆瓦时
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成熟项目组合无重大变化
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美国
美国是Enlight最大的市场。该公司的大部分近-Term Mature Portfolio and Development Portfolio is located in the US。2023年，公司在美国的首个项目Apex Solar（106MW）达到COD。进入2024年，我们预计我们在美国的活动将出现显着扩张，主要项目要么预计将达到商业运营，要么开始建设。
Atrisco是该公司在美国的第一个旗舰项目。该项目包括364兆瓦的太阳能和1.2GWh的电池，位于新墨西哥州阿尔伯克基郊外。项目设备现已全部安装完毕，正在进行达到机械完工的工作。此外，在第四季度，我们完成了对Atrisco Solar的税务股权和债务融资，筹集了3亿美元的建筑和定期债务以及1.98亿美元的PTC税务股权。这笔交易释放了2.04亿美元的超额股权，这表明我们继续获得有竞争力的项目融资，包括税收股权。关于Atrisco的存储部分，公司就上季度描述的供应商问题达成了相互解决，目前正在推进该项目的建设和财务结算。太阳能站点预计将在24年第三季度达到COD，而存储单元的COD预计将在24年第四季度达到。
3截至2024年2月25日
2024年，我们还预计Quail Ranch（Atrisco二期）、Roadrunner和Country Acres将开工建设，总计806兆瓦的发电量和超过2GWh的储能。预计这三个项目将在2024年下半年完成财务结算。后两个项目去年刚刚被添加到成熟的投资组合中，凸显了该公司管道的质量和深度。
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项目名称
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位置
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兆瓦发电
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兆瓦时存储
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现状
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预期COD
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鹌鹑牧场
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新墨西哥州
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120
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400
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施工前
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H2/25
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RoadRunner
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亚利桑那州
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294
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940
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施工前
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H2/25
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乡村英亩
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加州
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392
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688
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施工前
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H2/26
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合计
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806
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2,028
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在2024年，我们还专注于将我们的早期开发项目转化为成熟项目。在PJM，我们正在推进在弗吉尼亚州、密歇根州和北卡罗来纳州的总计1.4GW和2.2GWh的存储。2023年第四季度，这组项目被PJM评估为承载最小的网络升级成本，因此被移至互联互通快速通道。在这一轨道下，这些项目预计将在2024年底之前达成最终的互联互通协议，显着证实其实现之路。鉴于PJM数据中心不断增长的电力需求以及该地区竞争项目的高并网成本，我们的一套项目具有独特的定位。此外，我们继续看到整个西方对太阳能和存储的巨大公用事业需求。在负载加速增长的环境中，我们10吉瓦的先进互联使我们处于以稳健的PPA定价捕捉不断增长的客户需求的首要位置。
我们继续看到一个非常有利的商业环境。最近几个月，太阳能电池板和电池的成本都大幅下降。自2023年初以来，我们的太阳能组件价格下降了大约25%，电池价格下降了30%以上。继2H23期间利率达到近5%的峰值后，10年期债券收益率现在为4.3%，显着缓解了融资成本，并提高了我们的杠杆项目回报。这些积极的趋势基本面正在为我们在2024年和未来几年的美国前景增添更多燃料。
最后，Clenera将经历高级领导层的变动，首席执行官兼联合创始人Jason Ellsworth将于2024年6月底卸任。自2013年成立以来，Clenera的联合创始人、该公司的首席运营官Adam Pishl将担任首席执行官一职。
欧洲
在Enlight在欧洲的运营组合中，西班牙的Gecama风电项目在23年第四季度以每兆瓦时50欧元的平均价格出售电力。在欧洲各地天然气价格放宽的情况下，西班牙的电价有所下降。在第四季度，45%的产量以每兆瓦时63欧元的基荷价格（扣除捕获率后为净额44欧元）进行对冲，而其余的则以每兆瓦时54欧元的价格以商家为基础出售。由于捕获率低于预期，我们的有效售价低于套期保值价格。虽然该项目的捕获率在2023年前三个季度平均为91%，但在全国范围内可再生能源发电量显着的背景下，该项目在第四季度的捕获率下降至70%。本季度暴利税达每兆瓦时7欧元.
对于2024年，该公司以每兆瓦时100欧元的平均基荷价格对65%的预期年产量进行了对冲。西班牙的电价似乎在2024年稳定在每兆瓦时55-65欧元的范围内，与当前的即期和远期商家费率相比，证明了我们的对冲价值。西班牙的财政框架也进行了修订。在2022年能源价格大幅上涨后引入的暴利税（皇家法令）已在2024年被对收入征收的代金税所取代。代税税率将从收入的3.5%开始，到今年年底将升至7.0%。这代表着回到了我们最初建立和资助Gecama时的税收框架。
毗邻的Gecama Hybrid Solar项目拥有225兆瓦的太阳能和200兆瓦时的存储容量，该项目正在寻求获得监管机构的环境许可，这是该地点最后一个重要的发展里程碑。由于讨论旷日持久，我们现在预测开工将在2H24发生在之前的1H24，而COD现在预测为4Q25，比我们之前的预期推迟了六个月.尽管最终开发工作花费的时间比我们预期的要长，但该项目将受益于建设成本的显着下降。太阳能电池板现在可以在欧洲以每瓦0.12-0.13美元的价格获得，而电池现在可以在每千瓦时150美元的范围内获得。
塞尔维亚Pupin风电场正按计划推进，已于2Q23开始建设。在23年第三季度，该项目与国有公用事业公司Elektroprivreda Srbije达成了一项承购协议，该协议的结构是一份为期15年的与通胀挂钩的差价合约（“差价合约”），适用于94兆瓦项目产出的72%，基准费率为每兆瓦时69欧元。由于平衡成本低于预期，Pupin的预期盈利能力和回报有所上升。我们继续预计Pupin将在2H25期间达到COD。
最后，匈牙利容量为60兆瓦的太阳能项目Tapolca目前正在建设中，并按计划在2H24达到COD，符合预期。
以色列
自我们上次发布财报以来，以色列太阳能+存储集群的建设继续推进Revivim 2、Arad Valley 2和Ein Habesor的COD，总计76兆瓦和142兆瓦时。这些项目加入了Arad Valley 1、Sde Nitzan和Haluziot 2，后者于2023年早些时候上线。该项目总共将包括以色列北部和中部的12个地点，总容量为248兆瓦和593兆瓦时。我们预计，在整个2024年，其余6个站点的COD将逐渐增加。在4Q23期间，我们就这组项目达成了财务交易，以高于以色列名义政府债券收益率2.4%至2.9%的利率筹集了2.11亿美元的债务。因此，该公司将1.21亿美元的超额项目股权回收回其资产负债表。
从2024年1月开始，以色列电力市场转向完全放松管制的市场。Enlight为这次活动已经筹备了一段时间，与Soda Stream、应用材料等签署了企业PPA，还参与了向面向家庭的电力经销商Electra Power供应电力。该公司设立了一个专门的内部部门，以扩大该部门的活动，并且是全国首家在新的监管框架下完成直接面向用户售电的公司。
最终，在2024年2月，Enlight收购了Aria 80%的股本，Aria是一家在以色列从事非公用事业太阳能和存储领域的可再生能源公司，主要专注于市政屋顶客户和农业太阳能.这进一步加深了Enlight在以色列电力市场的参与，在这种情况下，为公司提供了进入以色列非公用事业部门的机会，这是一个快速增长的部门，直到现在，Enlight都不活跃。Aira的收购价格并不重要，不过基于业绩的收益和期权可能会导致未来五年的支付总额高达约2000万美元。
融资安排
在2023年期间，Enlight实现了几个重要的融资里程碑。其中最重要的是新墨西哥州的Atrisco Solar项目和以色列的太阳能和存储联合集群的财务结算，这两项都发生在23年第四季度。总的来说，我们从这两个项目中获得了5.11亿美元的融资，并将3.25亿美元的超额股权回收到我们的资产负债表中。此外，公司增发募集资金情况如下：
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该公司在纳斯达克首次公开募股，募资2.71亿美元
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以1300万美元的价格出售我们在犹他州法拉第项目中的部分
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以600万美元出售以色列非核心发电资产
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在以色列发行8300万美元债券
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去年筹集的资本数量使公司在2024年处于有利的财务状况，公司预计没有必要为我们的2024年计划筹集股本。
我们还注意到，来自我们管道内的项目的抛售——无论是成熟的、高级开发的，还是早期开发的——将成为越来越重要的资金来源,我们打算在2024年和未来几年进一步培育。
资产负债表
该公司维持着2.6亿美元的循环信贷额度，截至今天的报告发布之日，这些额度都没有被提取。这些资源增强了我们的财务实力，并在公司交付其成熟的项目组合时为其提供了额外的灵活性。
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（千美元）
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2023年12月31日
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现金及现金等价物：
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Enlight Renewable Energy Ltd、Enlight EU Energies KFT、Enlight Renewable LLC和Enlight Finance不包括子公司（“TOPCO”）
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258,312
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子公司
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145,493
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存款：
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短期存款
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5,308
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受限现金：
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在建项目
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142,695
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准备金，包括还本付息、履约义务和其他
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38,891
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现金总额
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590,699
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2024年金融展望
2024年展望的细节包括：
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营收在3.35亿美元到3.6亿美元之间
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经调整EBITDA42.35亿美元到2.55亿美元之间
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我们的指引显示，与2023年相比，中期的年增长率分别为36%和30%，展示了我们在2024年和未来几年的加速增长路径。
在我们预测的总收入中，预计40%以以色列谢克尔计价，55%以欧元计价，5%以美元计价。鉴于我们对谢克尔和欧元的大量敞口以及这些货币目前更高的波动程度，我们的指引基于平均每年3.8谢克尔兑1美元和1.05欧元兑1美元的汇率假设。此外，2024年预期发电量的90%将通过对冲或购电协议以固定价格出售。
4下面标题为“非国际财务报告准则财务指标”的部分包含对调整后EBITDA的描述，这是本新闻稿中讨论的一种非国际财务报告准则财务指标。下表列出了调整后EBITDA与净收入（其最直接可比的国际财务报告准则财务指标）之间的对账。公司无法在没有不合理努力的情况下前瞻性地提供调整后EBITDA与净收入的对账，因为影响这一国际财务报告准则财务指标的项目不在公司控制范围内和/或无法合理预测。这些项目可能包括但不限于前瞻性折旧和摊销、以股份为基础的补偿、其他收入、财务收入、财务费用、应占权益入账被投资单位的亏损以及所得税。这些信息可能会对公司未来的财务业绩产生重大且潜在的不可预测的影响。我们注意到，我们之前在以色列提交的文件中披露的“调整后EBITDA”衡量标准与该新闻稿和我们未来提交的文件中披露的“调整后EBITDA”不具有可比性。
会议 呼叫 信息
Enlight计划于美国东部时间2024年2月26日（星期一）上午8点举行2023年第四季度电话会议和网络直播，以审查其财务业绩和业务前景。管理层将发表事先准备好的讲话，随后进行问答环节。与会者可通过电话会议或网络直播加入：
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电话会议：请通过电话会议预先登记：https://register.vevent.com/register/bied62b0d5cf024de09257715b035083b9
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注册后，您将收到一个拨入号码、直接密码和唯一PIN码的电子邮件。
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网络直播：
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请通过网络直播注册加入 https://edge.media-server.com/mmc/p/eb2fvjtp
在电话会议之前，可从公司网站上查阅包含财务业绩的新闻稿以及投资者介绍材料。直播电话结束后约一小时，将在公司投资者关系网站（以下网址）提供网络直播的存档版本https://enlightenergy.co.il/info/investors/.
补充 金融 和其他 信息
我们拟通过光线投资者关系网站向社会公布重大信息，网址为https://enlightenergy.co.il/info/investors、SEC文件、新闻稿、公开电话会议和公开网络广播。我们利用这些渠道与我们的投资者、客户和公众就我们的公司、我们的产品和其他问题进行沟通。因此，我们鼓励投资者、媒体和其他人遵循上面列出的渠道，并对通过这些渠道披露的信息进行审查。我们将通过其公布信息的披露渠道清单的任何更新将发布在我们网站的投资者关系页面上。
非国际财务报告准则财务措施
本新闻稿介绍了调整后的EBITDA，这是一种财务指标，作为根据国际会计准则理事会（“IFRS”）发布的国际财务报告准则提供的结果的补充。本新闻稿末尾的随附表格提供了非国际财务报告准则财务信息与最直接可比的国际财务报告准则财务计量的对账。
我们将调整后EBITDA定义为净收益（亏损）加上折旧和摊销、以股份为基础的薪酬、财务费用、收入税和权益核算的被投资方的亏损分担以及减去财务收入和非经常性其他收入。2023年第四季度的非经常性其他收入包括与我们预计将作为Clenera收购的一部分支付的收益减少相关的确认收入以及与美国项目税收抵免相关的确认的其他收入。关于其他费用（收入），作为Enlight加速增长和减少股权融资需求战略的一部分，公司不时出售部分或全部已开发资产，因此将这些资产处置的已实现损益计入调整后EBITDA。我们的管理层认为，调整后的EBITDA表明了运营业绩和持续盈利能力，并使用调整后的EBITDA来评估运营业绩并用于规划和预测目的。
非《国际财务报告准则》财务计量作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑或作为根据《国际财务报告准则》提供的财务信息的替代品。与根据国际财务报告准则确定的可比财务措施相比，使用非国际财务报告准则财务措施存在许多限制。例如，我们行业的其他公司可能会计算我们不同使用的非国际财务报告准则财务指标，或者可能会使用其他指标来评估其业绩。所有这些限制可能会降低我们的非国际财务报告准则财务指标作为分析工具的有用性。鼓励投资者审查相关的国际财务报告准则财务指标、净收入以及下文提供的调整后EBITDA与净收入的对账，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。
关于前瞻性陈述的特别说明
本新闻稿包含1995年美国私人证券诉讼改革法案含义内的前瞻性陈述。我们打算将这些前瞻性陈述纳入经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所载的前瞻性陈述的安全港条款。除历史事实陈述外，本新闻稿中包含的所有陈述，包括但不限于关于公司业务战略和计划、公司项目组合的能力和实现运营目标的陈述、市场机会、公用事业需求和潜在增长、与商业交易对手和融资来源的讨论、材料的定价趋势、公司项目的进展，包括相关批准和项目完成的预期时间以及预期的生产延迟、公司未来的财务业绩、各种监管发展的预期影响、关于风力产量的预期、电价和暴利税，以色列当前冲突对我们的运营和财务状况的潜在影响以及旨在减轻此类影响的公司行动，以及收入和调整后的EBITDA指导、我们正在进行的项目的预期完成时间，以及公司预期的现金需求和融资计划，均为前瞻性陈述。“可能”、“可能”、“将”、“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“打算”、“目标”、“寻求”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“考虑”、“可能”、“预测”、“目标”或这些术语的否定以及类似表达旨在识别前瞻性陈述，但并非所有前瞻性陈述都使用这些词语或表达方式。
这些陈述既不是承诺也不是保证，而是涉及已知和未知的风险、不确定性和其他可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就存在重大差异的重要因素，包括但不限于以下内容：我们为可再生能源项目选址合适土地并以其他方式获取可再生能源项目的能力，以及成功开发并将其转化为运营项目的能力；互联设施和传输系统的可用性和可获性；我们获得和维持政府和其他监管机构批准和许可的能力，包括环境审批和许可；施工延误、运营延误和供应链中断导致我们项目建设所需材料成本增加，以及与承包商纠纷相关的成本超支和延误；我们的供应商履行现有和未来义务的能力和意愿；来自传统和可再生能源公司在开发可再生能源项目方面的竞争；对可再生能源项目的潜在需求放缓，以及我们在当前承购合同到期时以可接受的条款和价格签订新承购合同的能力；承购商因我们的项目未能达到开发、运营或绩效基准而终止合同或寻求其他补救措施的能力；导致计划外中断、产量减少的各种技术和运营挑战，互联互通或终止问题；我们的生产和收入对合适的气象和环境条件的依赖，以及我们准确预测此类条件的能力；在我们的项目表现不如预期的情况下，我们执行交易对手提供的保证的能力；政府限电、能源价格上限和其他限制或降低可再生能源生产盈利能力的政府行为；具有商业风险的资产的电价波动、异常天气条件（包括气候变化的影响，可能对风能和太阳能条件产生不利影响）、与灾难性天气相关的或其他设施损坏、计划外发电中断，维护或维修，由于需求增加、短缺、运输问题或其他发展、环境事件导致可用性发生意外变化，或电力传输系统的限制，以及我们可能没有足够的保险来弥补此类危险造成的损失；我们的大部分现金流依赖于某些运营项目；我们通过成功的收购继续扩大我们的项目组合的能力；技术的变化和进步损害或消除了我们项目的竞争优势或破坏了对我们技术投资的基本预期；我们有效预测和管理成本膨胀、利率风险的能力，汇率波动（例如最近在哈马斯袭击以色列后以色列谢克尔的价值下降）和其他影响我们业务的宏观经济条件；我们留住和吸引关键人员的能力；我们在我们的全球公司结构中管理法律和监管合规和诉讼风险的能力；我们保护我们的业务免受网络攻击、中断和安全事件以及恐怖主义或战争行为并管理其影响的能力；改变现有的可再生能源行业政策和法规，这些政策和法规对可再生能源项目构成技术、监管和经济障碍；减少，政府对可再生能源的激励措施或强制使用可再生能源的法规被取消或到期；我们有效管理供应链并遵守有关国际贸易关系、关税、制裁、出口管制以及反贿赂和反腐败法律的适用法规的能力；我们有效遵守环境健康和安全等法律法规并获得和维护所有必要许可的能力，许可和授权；我们根据我们的债务条款（以及我们担保的子公司的债务）履行各种义务，以及我们继续以对我们的项目有吸引力的条款获得项目融资的能力；由于我们使用税收股权安排，我们的管理权和运营灵活性受到限制；与合作伙伴的潜在索赔和分歧， 投资者和其他交易对手可能会减少我们对项目产生的现金流量的权利；我们遵守我们目前经营所在的各个司法管辖区的税法以及我们未来打算经营所在司法管辖区的税法的能力；我们的普通股双重上市对我们普通股价格的未知影响；与我们在以色列的注册和所在地相关的各种风险，包括与哈马斯的持续战争以及与其他敌对集团的冲突；作为一家上市公司的成本和要求，包括转移管理层对这些要求的注意力；我们的公司章程和某些可能延迟或阻止控制权变更的适用法规中的某些规定；以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的财政年度的20-F表格年度报告中标题为“风险因素”一节中列出的其他风险因素，我们向SEC提交或提供给SEC的其他文件中可能会更新，包括我们将向SEC提交的截至2023年12月31日的财政年度的20-F表格年度报告。
这些声明反映了管理层目前对未来事件和经营业绩的预期，并且仅在本新闻稿发布之日发表。你不应该过分依赖任何前瞻性陈述。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、活动水平、业绩以及事件和情况将会实现或将会发生。除适用法律要求外，我们不承担在作出陈述之日之后公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，还是为了反映意外事件的发生。
关于Enlight
Enlight成立于2008年，开发、融资、建设、拥有和运营公用事业规模的可再生能源项目。Enlight目前在三个最大的可再生能源领域开展业务：太阳能、风能和储能。全球平台，Enlight在美国、以色列和9个欧洲国家开展业务。Enlight自2010年起在特拉维夫证券交易所上市（TASE：ENLT），并于2023年完成在美国的IPO（纳斯达克：ENLT）。
|
附录1 –财务信息
|
||||
|
合并损益表
|
|
|
|
|
|
截至本年度
12月31日 |
||||||||
|
2023
|
2022
|
|||||||
|
美元
|
美元
|
|||||||
|
千
|
千
|
|||||||
|
收入
|
255,702
|
192,172
|
||||||
|
销售成本
|
(52,794
|
)
|
(40,438
|
)
|
||||
|
折旧及摊销
|
(63,849
|
)
|
(40,563
|
)
|
||||
|
毛利
|
139,059
|
111,171
|
||||||
|
一般和行政费用
|
(33,303
|
)
|
(28,739
|
)
|
||||
|
开发费用
|
(6,347
|
)
|
(5,587
|
)
|
||||
|
其他收益
|
58,734
|
13,767
|
||||||
|
19,084
|
(20,559
|
)
|
||||||
|
营业利润
|
158,143
|
90,612
|
||||||
|
财务收入
|
36,799
|
23,341
|
||||||
|
财务费用
|
(68,143
|
)
|
(62,591
|
)
|
||||
|
财务费用总额，净额
|
(31,344
|
)
|
(39,250
|
)
|
||||
|
税前利润及股本亏损
|
126,799
|
51,362
|
||||||
|
应占权益入账被投资单位亏损
|
(330
|
)
|
(306
|
)
|
||||
|
所得税前利润
|
126,469
|
51,056
|
||||||
|
对收入征税
|
(28,428
|
)
|
(12,943
|
)
|
||||
|
年内溢利
|
98,041
|
38,113
|
||||||
|
期内溢利归因于：
|
||||||||
|
公司拥有人
|
70,924
|
24,749
|
||||||
|
非控股权益
|
27,117
|
13,364
|
||||||
|
98,041
|
38,113
|
|||||||
|
每股普通股收益（美元）
|
||||||||
|
面值0.1新谢克尔，归属于
|
||||||||
|
母公司所有者：
|
||||||||
|
基本每股收益
|
0.61
|
0.25
|
||||||
|
摊薄收益 每股
|
0.57
|
0.25
|
||||||
|
采用股本加权平均数
|
||||||||
|
收益计算：
|
||||||||
|
每股基本
|
115,721,346
|
97,335,870
|
||||||
|
稀释每股
|
123,861,293
|
99,978,133
|
||||||
截至
|
12月31日
|
12月31日
|
|||||||
|
2023
|
2022
|
|||||||
|
美元
|
美元
|
|||||||
|
千
|
千
|
|||||||
|
物业、厂房及设备
|
||||||||
|
流动资产
|
||||||||
|
现金及现金等价物
|
403,805
|
193,869
|
||||||
|
银行存款
|
5,308
|
4,054
|
||||||
|
受限制现金
|
142,695
|
92,103
|
||||||
|
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
|
-
|
33,895
|
||||||
|
应收账款
|
43,100
|
39,822
|
||||||
|
其他应收款
|
60,691
|
36,953
|
||||||
|
合同资产的当前到期日
|
8,070
|
7,622
|
||||||
|
向被投资实体提供的贷款的当前到期日
|
-
|
13,893
|
||||||
|
其他金融资产
|
976
|
1,493
|
||||||
|
流动资产总额
|
664,645
|
423,704
|
||||||
|
非流动资产
|
||||||||
|
受限制现金
|
38,891
|
38,728
|
||||||
|
其他长期应收款
|
32,540
|
6,542
|
||||||
|
与项目有关的递延成本
|
271,424
|
205,575
|
||||||
|
递延借款费用
|
493
|
6,519
|
||||||
|
对被投资实体的贷款
|
35,878
|
14,184
|
||||||
|
合同资产
|
91,346
|
99,152
|
||||||
|
固定资产，净额
|
2,947,369
|
2,220,734
|
||||||
|
无形资产，净值
|
287,961
|
279,717
|
||||||
|
递延税项资产
|
9,134
|
4,683
|
||||||
|
使用权资产，净额
|
121,348
|
96,515
|
||||||
|
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
|
53,466
|
42,918
|
||||||
|
其他金融资产
|
79,426
|
94,396
|
||||||
|
非流动资产合计
|
3,969,276
|
3,109,663
|
||||||
|
总资产
|
4,633,921
|
3,533,367
|
||||||
截至（续）日的合并财务状况表
|
12月31日
|
12月31日
|
|||||||
|
2023
|
2022
|
|||||||
|
美元
|
美元
|
|||||||
|
千
|
千
|
|||||||
|
负债和权益
|
||||||||
|
流动负债
|
||||||||
|
信贷和当前到期的贷款从
|
|
|
||||||
|
银行及其他金融机构
|
324,666
|
165,627
|
||||||
|
贸易应付款项
|
105,574
|
34,638
|
||||||
|
其他应付款
|
103,622
|
77,864
|
||||||
|
债券的当前到期日
|
26,233
|
15,832
|
||||||
|
租赁负债的当前到期日
|
8,113
|
5,850
|
||||||
|
计入损益的金融负债
|
13,860
|
35,283
|
||||||
|
其他金融负债
|
1,224
|
50,255
|
||||||
|
流动负债合计
|
583,292
|
385,349
|
||||||
|
非流动负债
|
||||||||
|
债券
|
293,751
|
238,520
|
||||||
|
其他金融负债
|
62,020
|
-
|
||||||
|
可转换债券
|
130,566
|
131,385
|
||||||
|
银行及其他金融机构贷款
|
1,702,925
|
1,419,057
|
||||||
|
来自非控股权益的贷款
|
92,750
|
90,908
|
||||||
|
计入损益的金融负债
|
34,524
|
48,068
|
||||||
|
递延税项负债
|
44,941
|
14,133
|
||||||
|
员工福利
|
4,784
|
12,238
|
||||||
|
租赁负债
|
119,484
|
93,773
|
||||||
|
其他应付款
|
60,880
|
-
|
||||||
|
资产报废义务
|
68,047
|
49,902
|
||||||
|
非流动负债合计
|
2,614,672
|
2,097,984
|
||||||
|
负债总额
|
3,197,964
|
2,483,333
|
||||||
|
股权
|
||||||||
|
普通股本
|
3,293
|
2,827
|
||||||
|
股份溢价
|
1,028,532
|
762,516
|
||||||
|
资本公积
|
57,730
|
30,469
|
||||||
|
可换股期权的收益
|
15,494
|
15,496
|
||||||
|
累计盈利（亏损）
|
63,710
|
(7,214
|
)
|
|||||
|
归属于公司股东的权益
|
1,168,759
|
804,094
|
||||||
|
非控股权益
|
267,198
|
245,940
|
||||||
|
总股本
|
1,435,957
|
1,050,034
|
||||||
|
总负债及权益
|
4,633,921
|
3,533,367
|
||||||
合并现金流量表
|
截至本年度
12月31日 |
||||||||
|
2023
|
2022
|
|||||||
|
美元
|
美元
|
|||||||
|
千
|
千
|
|||||||
|
经营活动现金流
|
||||||||
|
年内溢利
|
98,041
|
38,113
|
||||||
|
与现金流无关的收入和支出：
|
||||||||
|
折旧及摊销
|
65,796
|
42,267
|
||||||
|
财务费用（收入），净额
|
(5,874
|
)
|
24,590
|
|||||
|
股份补偿
|
4,970
|
8,673
|
||||||
|
对收入征税
|
28,428
|
12,943
|
||||||
|
其他（收入）支出，净额
|
(17,750
|
)
|
31
|
|||||
|
公司在被投资合伙企业亏损中所占份额
|
330
|
306
|
||||||
|
75,900
|
88,810
|
|||||||
|
资产负债项目变动情况：
|
||||||||
|
其他应收款变动
|
(3,241
|
)
|
(4,930
|
)
|
||||
|
贸易应收款项变动
|
(2,841
|
)
|
(23,355
|
)
|
||||
|
其他应付款变动
|
6,382
|
5,738
|
||||||
|
贸易应付款项变动
|
15,474
|
784
|
||||||
|
15,774
|
(21,763
|
)
|
||||||
|
利息收入
|
12,490
|
4,461
|
||||||
|
已付利息
|
(54,469
|
)
|
(33,123
|
)
|
||||
|
缴纳的所得税
|
(12,236
|
)
|
(3,700
|
)
|
||||
|
偿还合同资产
|
14,120
|
17,578
|
||||||
|
经营活动产生的现金净额
|
149,620
|
90,376
|
||||||
|
投资活动现金流
|
||||||||
|
收购合并实体
|
(6,975
|
)
|
(56,962
|
)
|
||||
|
受限制现金及银行存款变动，净额
|
(53,131
|
)
|
(86,055
|
)
|
||||
|
与项目有关的购置、开发、建设
|
(730,976
|
)
|
(656,143
|
)
|
||||
|
出售（购买）短期金融资产收益
|
||||||||
|
以公允价值计量且其变动计入损益的净额
|
32,601
|
(1,881
|
)
|
|||||
|
提供的贷款和对被投资方的投资
|
(28,174
|
)
|
(4,147
|
)
|
||||
|
收购并表公司账款付款
|
(5,728
|
)
|
(3,988
|
)
|
||||
|
购买以公允价值计量的长期金融资产
|
||||||||
|
通过利润或亏损
|
(5,682
|
)
|
(10,824
|
)
|
||||
|
投资活动所用现金净额
|
(798,065
|
)
|
(820,000
|
)
|
||||
合并现金流量表（续）
|
截至本年度
12月31日 |
||||||||
|
2023
|
2022
|
|||||||
|
美元
|
美元
|
|||||||
|
千
|
千
|
|||||||
|
筹资活动产生的现金流量
|
||||||||
|
收到银行及其他金融机构借款
|
623,927
|
541,024
|
||||||
|
偿还银行等金融机构贷款
|
(203,499
|
)
|
(109,130
|
)
|
||||
|
发行债券
|
83,038
|
-
|
||||||
|
发行可转换债券
|
-
|
47,755
|
||||||
|
偿还债券
|
(14,735
|
)
|
(16,571
|
)
|
||||
|
附属公司向非控股权益派发股息及分派
|
(13,328)
|
|
(2,927)
|
|
||||
|
衍生金融工具的收益
|
-
|
7,820
|
||||||
|
税收股权投资者的投资收益
|
198,758
|
-
|
||||||
|
偿还税收股权投资
|
(82,721
|
)
|
-
|
|||||
|
递延借款费用
|
(1,984
|
)
|
(4,957
|
)
|
||||
|
从非控股权益收取贷款
|
274
|
18,136
|
||||||
|
偿还非控股权益的贷款
|
(1,485
|
)
|
(2,302
|
)
|
||||
|
出售合并实体的持股的代价，不丧失控制权
|
-
|
4,160
|
||||||
|
因发行股份而预付的款项
|
-
|
(1,750
|
)
|
|||||
|
发行股份
|
266,451
|
206,625
|
||||||
|
行使购股权
|
9
|
8
|
||||||
|
偿还租赁负债
|
(4,848
|
)
|
(4,327
|
)
|
||||
|
非控股权益对实体的投资收益
|
5,448
|
1,177
|
||||||
|
筹资活动产生的现金净额
|
855,305
|
684,741
|
||||||
|
现金及现金等价物增加（减少）额
|
206,860
|
(44,883
|
)
|
|||||
|
年初现金及现金等价物余额
|
193,869
|
265,933
|
||||||
|
汇率波动对现金及现金等价物的影响
|
3,076
|
(27,181
|
)
|
|||||
|
年末现金及现金等价物
|
403,805
|
193,869
|
||||||
分段报告
|
截至2023年12月31日止年度
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
以色列
|
中东欧
|
西欧
|
美国
|
管理和建设
|
可报告分部合计
|
调整
|
合计
|
|||||||||||||||||||||||||
|
千美元
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
外部收入
|
67,687
|
87,374
|
90,097
|
2,274
|
8,270
|
255,702
|
-
|
255,702
|
||||||||||||||||||||||||
|
分部间收入
|
-
|
-
|
-
|
-
|
9,074
|
9,074
|
(9,074
|
)
|
-
|
|||||||||||||||||||||||
|
总收入
|
67,687
|
87,374
|
90,097
|
2,274
|
17,344
|
264,776
|
(9,074
|
)
|
255,702
|
|||||||||||||||||||||||
|
分部调整
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
EBITDA
|
66,680
|
72,629
|
78,048
|
1,518
|
3,035
|
221,910
|
-
|
221,910
|
||||||||||||||||||||||||
|
未分配金额的调节：
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
总部成本（*）
|
(30,434
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
项目处置收益
|
9,847
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
分部间利润
|
1,587
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
特许权安排下合同资产的偿还
|
(14,120
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
折旧和摊销以及基于股份的补偿
|
(70,766
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
未归属于分部的其他收入
|
40,119
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
营业利润
|
158,143
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
财务收入
|
36,799
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
财务费用
|
(68,143
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
应占权益入账被投资单位亏损
|
(330
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||||||
|
所得税前利润
|
126,469
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
| (*) |
包括一般及行政和开发费用（不包括折旧和摊销以及基于股份的补偿）。
|
分段报告（续）
|
截至2022年12月31日止年度
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
以色列
|
中东欧
|
西欧
|
管理和建设
|
可报告分部合计
|
调整
|
合计
|
||||||||||||||||||||||
|
千美元
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
外部收入
|
51,363
|
70,705
|
58,991
|
11,113
|
192,172
|
-
|
192,172
|
|||||||||||||||||||||
|
分部间收入
|
-
|
-
|
-
|
9,111
|
9,111
|
(9,111
|
)
|
-
|
||||||||||||||||||||
|
总收入
|
51,363
|
70,705
|
58,991
|
20,224
|
201,283
|
(9,111
|
)
|
192,172
|
||||||||||||||||||||
|
分部调整
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
EBITDA
|
57,598
|
56,181
|
45,750
|
4,018
|
163,547
|
-
|
163,547
|
|||||||||||||||||||||
|
未分配金额的调节：
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
总部成本（*）
|
(18,071
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
分部间利润
|
2,038
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
特许权安排下合同资产的偿还
|
(17,579
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
折旧和摊销以及基于股份的补偿
|
(50,940
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
未归属于分部的其他收入
|
11,617
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
营业利润
|
90,612
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
财务收入
|
23,341
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
财务费用
|
(62,591
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
应占权益入账被投资单位亏损
|
(306
|
)
|
||||||||||||||||||||||||||
|
所得税前利润
|
51,056
|
|||||||||||||||||||||||||||
| (*) |
包括一般及行政和开发费用（不包括折旧和摊销以及基于股份的补偿）。
|
附录2-净收入与调整后EBITDA的对账
|
（千美元）
|
|
截至本年度
|
|
三个月截至
|
|||||
|
|
|
12/31/23
|
|
12/31/22
|
|
12/31/23
|
|
12/31/22
|
|
|
净收入（亏损）
|
|
98,041
|
|
38,113
|
|
16,202
|
|
10,955
|
|
|
折旧及摊销
|
|
65,796
|
|
42,267
|
|
21,611
|
|
13,454
|
|
|
股份补偿
|
|
4,970
|
|
8,673
|
|
970
|
|
1,140
|
|
|
财务收入
|
|
(36,799)
|
|
(23,341)
|
|
7,581
|
|
(4,160)
|
|
|
财务费用
|
|
68,143
|
|
62,591
|
|
16,344
|
|
12,126
|
|
|
非经常性其他收入（*）
|
|
(40,119)
|
|
(11,617)
|
|
(18,981)
|
|
5,846
|
|
|
应占权益入账被投资单位亏损
|
|
330
|
|
306
|
|
(137)
|
|
234
|
|
|
对收入征税
|
|
28,428
|
|
12,943
|
|
2,934
|
|
3,619
|
|
|
经调整EBITDA
|
|
188,790
|
|
129,935
|
|
46,524
|
|
43,214
|
|
|
*非经常性其他收入包括与收购Clenera早期项目预计产生的盈利付款减少相关的确认收入以及与美国项目税收抵免相关的确认其他收入
|
|||||||||
附录3-成熟项目：到2026年投产5.3吉瓦和5.7吉瓦时
附录4a）分部信息：运营项目
|
（千美元）
|
截至12月31日止12个月
|
截至12月31日止3个月
|
|||||||||||||||||||
|
可操作
项目细分领域
|
装机容量（MW）
|
装机存储（MWh）
|
代
（GWh） |
已报告
收入*
|
分部调整
EBITDA * * * * |
代
（GWh） |
已报告
收入*
|
分部调整
EBITDA * * * * |
|||||||||||||
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
||||||||||
|
以色列*
|
557
|
211
|
627
|
478
|
67,687
|
51,363
|
66,680
|
57,598
|
209
|
98
|
20,738
|
10,910
|
12,794
|
9,608
|
|||||||
|
W.欧洲* * * *
|
831
|
-
|
1,546
|
682
|
90,097
|
58,991
|
78,048
|
45,750
|
496
|
292
|
24,893
|
27,706
|
15,923
|
23,618
|
|||||||
|
中东欧
|
342
|
-
|
775
|
718
|
87,374
|
70,705
|
72,629
|
56,181
|
215
|
184
|
25,877
|
18,206
|
21,550
|
14,085
|
|||||||
|
美国
|
106
|
-
|
73
|
-
|
2,274
|
-
|
1,518
|
-
|
19
|
-
|
309
|
-
|
-459
|
-
|
|||||||
|
合并总额
|
1,836
|
211
|
3,021
|
1,878
|
247,432
|
181,059
|
218,875
|
159,529
|
939
|
574
|
71,817
|
56,822
|
49,808
|
47,311
|
|||||||
|
未合并
按份额
|
12
|
-
|
|||||||||||||||||||
|
合计
|
1,848
|
211
|
|||||||||||||||||||
|
合并年初至今分部调整后EBITDA总额
|
218,875
|
||||||||||||||||||||
|
减：2023年未完全投入运营项目的年初至今EBITDA
|
|
|
|
(31,970)
|
|||||||||||||||||
|
年化合并调整后EBITDA * *
|
|
|
186,905
|
||||||||||||||||||
|
为截至1月1日已全面投入运营的项目投入资本St2023***
|
1,600,000
|
||||||||||||||||||||
|
资产水平项目成本回报率
|
|
|
|
11.7%
|
|||||||||||||||||
*除了我们报告的收入外，我们在截至2023年12月的12个月和3个月分别产生了1500万美元和200万美元的长期购电协议下的售电收益，这些收益不被视为收入（被视为金融资产的项目）
* * *投资于一个项目的资本反映了我们为完成该项目的开发和建设而产生的总成本。
* * * * EBITDA业绩分别包括截至2023年12月的12个月和3个月的1000万美元和0万美元，是由于Bj ö rnberget项目延迟全面投产而从Siemens Gamesa确认的补偿。
b）运营项目更详细
|
（千美元）
|
|
截至2023年12月31日止12个月
|
截至2023年12月31日止3个月
|
||||||
|
运营项目
|
段
|
装机容量（MW）
|
装机存储（MWh）
|
已报告
收入*
|
段
调整后
EBITDA * *
|
已报告
收入*
|
段
调整后EBITDA * *
|
截至目前的债务余额
2023年12月31日
|
所有权%
|
|
埃梅克哈巴查
|
以色列
|
109
|
-
|
27,604
|
5,070
|
|
161,538
|
41%
|
|
|
创世纪
|
以色列
|
207
|
-
|
8,878
|
8,878
|
|
305,897
|
54%
|
|
|
哈卢齐奥特
|
以色列
|
55
|
-
|
18,795
|
3,239
|
|
171,430
|
90%
|
|
|
阳光1 + 2
|
以色列
|
42
|
-
|
5,324
|
716
|
|
34,536
|
81%
|
|
|
太阳能+储能1.1
|
以色列
|
113
|
211
|
1,574
|
1,033
|
|
95,217
|
83%
|
|
|
以色列太阳能项目*
|
以色列
|
31
|
-
|
5,512
|
1,802
|
|
109,909
|
98%
|
|
|
以色列共计
|
557
|
211
|
67,687
|
66,680
|
20,738
|
12,794
|
878,527
|
|
|
|
Gecama
|
W.欧洲
|
329
|
-
|
57,630
|
|
14,583
|
|
164,386
|
72%
|
|
比约伦贝热* *
|
W.欧洲
|
372
|
-
|
15,754
|
|
6,174
|
|
218,811
|
55%
|
|
毕加索
|
W.欧洲
|
116
|
-
|
14,554
|
|
3,520
|
|
80,648
|
69%
|
|
塔利
|
W.欧洲
|
14
|
-
|
2,159
|
|
616
|
|
11,986
|
50%
|
|
西欧合计
|
831
|
-
|
90,097
|
78,048
|
24,893
|
15,923
|
475,831
|
|
|
|
塞拉克
|
中东欧
|
105
|
-
|
30,184
|
|
9,419
|
|
99,407
|
60%
|
|
铁匠
|
中东欧
|
105
|
-
|
34,318
|
|
11,654
|
|
93,034
|
50%
|
|
卢科瓦茨
|
中东欧
|
49
|
-
|
14,893
|
|
3,752
|
|
41,000
|
50%
|
|
阿提拉
|
中东欧
|
57
|
-
|
7,033
|
|
790
|
|
33,988
|
50%
|
|
交流/直流
|
中东欧
|
26
|
-
|
946
|
|
262
|
|
-
|
100%
|
|
中东欧合计（“中东欧”）
|
342
|
-
|
87,374
|
72,629
|
25,877
|
21,550
|
267,429
|
||
|
顶点太阳能
|
美国
|
106 | - | 2,274 | 309 | - |
100%
|
||
|
美国总计
|
106
|
-
|
2,274
|
1,518
|
309
|
(459)
|
-
|
||
|
合并项目总数
|
1,836
|
211
|
247,432
|
218,875
|
71,817
|
49,808
|
1,621,787
|
||
|
Uncons。分担的项目
|
12
|
50%
|
|||||||
|
合计
|
1,848
|
211
|
247,432
|
218,875
|
71,817
|
49,808
|
1,621,787
|
||
|
（百万美元）
|
|||||||||
|
运营后
财务报表 |
段
|
装机容量（MW）
|
已安装
存储（MWh）
|
美东时间。第一满
年度收入
|
美东时间。第一满
年度EBITDA
|
截至目前的债务余额
2023年12月31日
|
所有权%
|
||
|
阿拉德山谷2
|
以色列
|
35
|
66
|
4
|
3
|
22
|
50%
|
||
|
合计
|
35
|
66
|
4
|
3
|
22
|
||||
*除了我们报告的收入外，我们在截至2023年12月的12个月和3个月分别产生了1500万美元和200万美元的长期购电协议下的售电收益，这些收益不被视为收入（被视为金融资产的项目）
* * EBITDA业绩包括截至2023年12月的12个月和3个月分别为1000万美元和0万美元，是由于Bj ö rnberget项目延迟全面投产而从Siemens Gamesa确认的补偿
c）在建项目
|
合并项目
（百万美元）*
|
国家
|
产能
（兆瓦） |
存储
产能 （兆瓦时） |
美东时间。
COD * |
美东时间。合计
项目成本 |
美东时间。净资本支出（与美国项目相关）* * * * * *
|
截至2023年12月31日已投入资本
|
美东时间。所需股本（%）
|
截至2023年12月31日已投资的股权
|
美东时间。税收权益（占项目成本的百分比）* *
|
截至2023年12月31日的债务余额
|
美东时间。首个全年收入
|
美东时间。第一个全年EBITDA * * * *
|
所有权% * * * * *
|
评论
|
|
Atrisco太阳能
|
美国
|
364
|
-
|
2024年第三季度
|
360-379***
|
155-163
|
312
|
18%
|
100
|
54%
|
212
|
19-20
|
14-15
|
100%
|
PTC
|
|
Atrisco存储
|
美国
|
-
|
1,200
|
2024年第四季度
|
427-449
|
256-269
|
31
|
11%
|
31
|
53%
|
-
|
32-33
|
27-29
|
100%
|
ITC
|
|
太阳能+存储集群
|
以色列
|
100
|
316
|
2024
|
157-165
|
不适用
|
143
|
27%
|
89
|
不适用
|
54
|
16-17
|
11-12
|
64%
|
|
|
塔波尔卡
|
匈牙利
|
60
|
-
|
2024年下半年
|
49-51
|
不适用
|
34
|
40%
|
34
|
不适用
|
-
|
9-10
|
8-9
|
100%
|
|
|
普平
|
塞尔维亚
|
94
|
-
|
2025年下半年
|
156-164
|
不适用
|
34
|
40%
|
34
|
不适用
|
-
|
22-23
|
16-17
|
100%
|
|
|
合并项目总数
|
618
|
1,516
|
|
1,149-1,208
|
411-432
|
554
|
|
288
|
|
266
|
98-103
|
76-82
|
|||
|
Uncons。分担的项目
|
以色列
|
19
|
87
|
2024年下半年
|
36-38
|
不适用
|
24
|
27%
|
24
|
不适用
|
-
|
4
|
2
|
50%
|
|
|
合计
|
637
|
1,603
|
|
1,185-1,246
|
411-432
|
578
|
|
312
|
|
266
|
102-107
|
78-84
|
*对于不在美国的项目，按财务报表日（2023年12月31日）的外汇汇率折算为美元。COD日期估计数截至这些财务报表的批准日期（2月25日第2024)
* *预计税收股权投资总额占项目总成本的百分比
* * * Atrisco的项目成本列报为扣除可偿还的网络升级和银行要求的应急费用，总计2500万美元。可报销的网络升级改造项目前五年要报销
* * * * EBITDA不包括PTC或ITC税收抵免的确认。EBITDA是一种非国际财务报告准则的财务指标。公司无法在没有不合理努力的情况下提供前瞻性基础上的EBITDA与净收入的对账，因为影响这一国际财务报告准则财务指标的项目不在公司控制范围内和/或无法合理预测。
* * * * *所有美国项目的法定所有权份额为90%，但Enlight将100%的股权投资于该项目，并有权获得100%的项目分配，直至全额偿还Enlight资本外加优先回报
****** 净建筑成本假设收到IRA下的某些ITC和PTC信贷，并扣除这些信贷的估计价值。对于某些项目，PTC是假设的，基于项目的预期产量和每年2%的CPI指数化，对COD折让8%。对于其他项目，ITC按相关ITC费率假设（30%或40%的成本，如果在能源社区内）。净成本并不反映全部税收股权投资，仅反映税收抵免的估计价值。
| d） |
预建项目（自核准之日起12个月内到期开工）
|
|
重大项目
（百万美元）*
|
国家
|
发电能力
（兆瓦） |
存储
产能 （兆瓦时） |
美东时间。
COD * |
美东时间。合计
项目成本 |
美东时间。净资本支出（与美国项目相关）
|
截至2023年12月31日已投入资本
|
美东时间。所需股本（%）
|
截至2023年12月31日已投资的股权
|
美东时间。税收权益（占项目成本的百分比）* *
|
美东时间。首个全年收入
|
美东时间。第一个全年EBITDA * * *
|
所有权% * * * *
|
评论
|
||
|
Cobar复合体
|
美国
|
1,211
|
824
|
2026年下半年
|
1,547-1,645
|
913-960
|
41
|
19%
|
41
|
49%
|
107-112
|
81-85
|
100%
|
PTC & ITC
|
||
|
乡村山
|
美国
|
256
|
-
|
2026年下半年
|
330-347
|
198-208
|
19
|
12%
|
19
|
49%
|
22-23
|
19-20
|
100%
|
ITC
|
||
|
RoadRunner
|
美国
|
294
|
940
|
2025年下半年
|
560-589
|
332-349
|
1
|
13%
|
1
|
52%
|
48-51
|
38-40
|
100%
|
PTC & ITC
|
||
|
乡村英亩
|
美国
|
392
|
688
|
2026年下半年
|
658-692
|
460-484
|
2
|
12%
|
2
|
46%
|
58-61
|
48-50
|
100%
|
ITC
|
||
|
鹌鹑牧场
|
美国
|
120
|
400
|
2025年下半年
|
261-274
|
136-143
|
50
|
12%
|
50
|
59%
|
22-23
|
18-19
|
100%
|
PTC & ITC
|
||
|
Gecama太阳能
|
西班牙
|
225
|
200
|
2025年第四季度
|
226-238
|
不适用
|
1
|
50%
|
1
|
不适用
|
38-40
|
28-30
|
72%
|
|||
|
其他项目
（百万美元）*
|
兆瓦部署
|
存储
产能 （兆瓦时） |
美东时间。合计
项目成本 |
美东时间。净资本支出（与美国项目相关）
|
截至2023年12月31日已投入资本
|
美东时间。所需股本（%）
|
截至2023年12月31日已投资的股权
|
美东时间。税收权益（占项目成本的百分比）* *
|
美东时间。首个全年收入
|
美东时间。第一个全年EBITDA * * *
|
所有权% * * * *
|
评论
|
||||
|
2025
|
2026
|
2027
|
||||||||||||||
|
美国
|
-
|
312
|
-
|
-
|
363-381
|
254-267
|
13
|
17%
|
13
|
41%
|
28-29
|
21-22
|
100%
|
ITC
|
||
|
欧洲
|
-
|
-
|
-
|
400
|
106-111
|
不适用
|
2
|
45%
|
2
|
不适用
|
34-36
|
15-16
|
100%
|
|||
|
以色列
|
-
|
-
|
38
|
293
|
145-153
|
不适用
|
4
|
30%
|
4
|
不适用
|
31-32
|
12-13
|
70%
|
|||
|
合计
|
-
|
312
|
38
|
693
|
614-645
|
254-267
|
19
|
|
19
|
|
93-97
|
48-51
|
||||
|
Uncons.共享项目
|
-
|
8
|
-
|
25
|
11-12
|
不适用
|
0
|
30%
|
0
|
不适用
|
1
|
1
|
11-12
|
|||
|
施工前合计
|
2,856
|
兆瓦
|
3,770兆瓦时
|
4,207-4,442
|
2,293-2,411
|
133
|
|
133
|
|
389-408
|
281-296
|
|||||
*对于不在美国的项目，按财务报表日（2023年12月31日）的外汇汇率折算为美元。COD日期估计数截至这些财务报表的批准日期（2月25日h2024)
* *预计税收股权投资总额占项目总成本的百分比
* * * EBITDA不包括PTC或ITC税收抵免的确认。EBITDA是一种非国际财务报告准则财务指标。公司无法在没有不合理努力的情况下前瞻性地提供EBITDA与净收入的对账，因为影响这一国际财务报告准则财务指标的项目不在公司控制范围内和/或无法合理预测
* * * *所有美国项目的法定所有权份额为90%，但Enlight将100%的股权投资于该项目，并有权获得100%的项目分配，直至全额偿还Enlight资本外加优先回报
附录5 –企业级（TOPCO）债务
|
（千美元）
|
2023年12月31日
|
|
债券：
|
|
|
债券
|
319,984*
|
|
可转换债券
|
130,566
|
|
银行及其他金融机构贷款：
|
|
|
银行及其他金融机构贷款
|
116,233
|
|
企业层面债务总额
|
566,783
|
*包括本期到期的债权证金额为26,233
附录6 –功能货币兑换率：
公司各子公司的财务报表均以其经营所处主要经济环境的货币（以下简称“记账本位币”）编制。为合并财务报表，集团各成员公司的业绩和财务状况均换算为以色列谢克尔（“NIS”），这是公司的记账本位币。集团的综合财务报表以美元（“美元”）呈列。
兑美元汇率：
|
财务报表日期：
|
欧元
|
NIS
|
|
截至2023年12月31日
|
1.10
|
0.28
|
|
截至2022年12月31日
|
0.94
|
0.28
|
|
结束的3个月期间的平均值：
|
||
|
2023年12月
|
1.07
|
0.26
|
|
2022年12月
|
1.07
|
0.28
|