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列报依据- 合并财务报表包括Capitol Federal Financial, Inc.的账目®（“公司”）及其全资附属公司Capitol Federal Savings Bank（“银行”）。该银行拥有两家全资子公司，Capitol Funds，Inc.和Capital City Investments，Inc.。Capitol Funds，Inc.拥有一家全资子公司Capitol Federal Mortgage Reinsurance Company。Capital City Investments，Inc.是一家房地产和投资控股公司。所有公司间账户和交易已在合并中消除。合并财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计原则（“GAAP”）以及表格10-Q和S-X条例细则10-01的说明编制的。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，为公平列报而认为必要的所有调整（包括正常的经常性调整）均已包括在内。这些报表应与公司年度报告所载的合并财务报表及其附注一并阅读 表格10-K 截至2025年9月30日的财政年度，向美国证券交易委员会（“SEC”）提交。中期业绩不一定代表一整年的业绩。

最近的会计公告- 2023年10月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了会计准则更新（“ASU”）2023-06， 披露改进-为响应SEC的披露更新和简化倡议而进行的编纂修正。 该ASU将目前纳入SEC法规S-X和S-K的FASB会计准则编纂（“编纂”）中的多种主题纳入其中。ASU旨在使GAAP的会计准则与SEC法规S-X和S-K保持一致。ASU中的每项修订只有在SEC在2027年6月30日之前从其现有法规中删除相关披露或列报要求时才对公司生效。该修订将由公司前瞻性地应用。采用这一ASU可能会导致目前在公司财务报表之外提出的披露被重新定位到公司财务报表中。如果SEC在2027年6月30日之前尚未从法规S-X或S-K中删除适用要求，则相关修订的待定内容将从编纂中删除，并且将不会对公司生效。ASU预计不会对公司的披露产生重大影响，因为公司目前受SEC法规S-X和S-K的约束。

2023年12月，FASB发布ASU2023-09，所得税（主题740）-所得税披露的改进.该ASU要求公共企业实体提供额外的年度披露，涉及使用百分比和货币金额的特定类别的所得税率调节，某些调节项目将按性质和管辖范围进一步细分，只要这些项目超过一定的数量阈值。ASU还要求每年披露按联邦、州和外国税收分类的已付所得税（扣除已收到的退款），以及按满足一定数量门槛的个别司法管辖区分类的已付所得税金额（扣除已收到的退款）。该ASU还终止了某些其他所得税披露。ASU在2024年12月15日（即公司截至2026年9月30日的财政年度）之后开始的年度期间内对公共企业实体有效。允许对尚未发布或可供发布的年度财务报表提前采用。本ASU应在预期基础上适用；但允许追溯适用。公司的财务状况、经营业绩和现金流不会受到该指引的影响；不过，该指引将影响公司的所得税脚注披露。公司目前正在评估该ASU对公司所得税脚注披露的影响。

2024年3月，FASB发布ASU2024-02，编纂改进-删除对概念陈述的引用的修订.该ASU删除了对各种FASB概念陈述的引用，以简化编纂并提供权威和非权威文献之间的区别。该ASU于2025年10月1日对公司生效，从截至2026年9月30日的财政年度的10-K表格开始。该ASU预计不会对公司的合并财务报表和披露产生重大影响。

2024年11月，FASB发布ASU2024-03，损益表-报告综合收益-费用分类披露.这一ASU要求公共实体在财务报表附注中披露额外费用。ASU概述了需要披露的具体成本，其中包括：购买库存、员工薪酬、折旧、无形资产摊销、销售成本以及与石油和天然气生产相关的折旧、损耗和摊销等成本。它还要求对相关费用损益表标题中未在财务报表附注中单独定量分类的剩余金额进行定性描述，以及实体对销售费用的定义。每个中期和年度报告期间都需要进行披露。ASU在2026年12月15日之后开始的财政年度生效，这是公司截至2028年9月30日的财政年度。2025年1月，FASB发布ASU2025-1，损益表-报告综合收益-费用分类披露：明确生效日期。FASB澄清了当一个实体采用ASU2024-03时的临时日期报告。根据ASU2025-01，ASU2024-03对2027年12月15日之后开始的财政年度内的中期有效，即截至2028年12月31日的季度

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为公司。公司目前正在评估该ASU将对公司在合并财务报表附注中的费用披露产生的影响。

2025年9月，FASB发布ASU2025-06，无形资产-商誉和其他-内部使用软件（子主题350-40）：有针对性地改进内部使用软件的会计核算。该ASU通过对内部使用软件成本的核算进行现代化更新了子主题350-40，包括明确实体何时应开始将与开发或获得供内部使用的软件、作为客户实施云计算安排以及开发网站相关的合格成本资本化。ASU在2027年12月15日（即公司截至2029年9月30日的财政年度）之后开始的财政年度生效，在2027年12月15日（即公司截至2028年12月31日的季度）之后开始的财政年度内的中期期间生效。允许在截至实体财政年度开始时尚未发布或可供发布的财务报表的任何中期或年度期间提前采用。公司目前正在评估该ASU对公司合并财务报表和披露的影响，但预计不会产生重大影响。

2025年12月，FASB发布ASU2025-11，中期报告（专题270）：窄范围改善。这一ASU不会改变临时报告的总体目的，也不会改变现有披露要求的范围；相反，ASU旨在提供更多的明确性，并使主题270下的临时披露要求更容易驾驭。ASU还要求各实体披露在最近一次年度报告期结束后发生的对实体产生重大影响的事件。ASU在2027年12月15日之后开始的年度报告期内的中期报告期有效，即公司截至2028年12月31日的季度。公司目前正在评估该ASU对公司中期合并财务报表和披露的影响。

2025年12月，FASB发布ASU2025-12，编纂改进.该ASU旨在通过完善指南和通过技术更正简化其应用来增强编纂，帮助增强一致性并使标准更易于编制者和用户解释。ASU在2026年12月15日之后开始的财政年度（对公司而言是截至2028年9月30日的财政年度）和2026年12月15日之后开始的财政年度内的中期期间（对公司而言是截至2027年12月31日的季度）有效。公司目前正在评估该ASU对公司合并财务报表和披露的影响。

员工持股计划获得的股票在承诺分配或归属员工个人账户之前不计入基本平均已发行股票。根据公司限制性股票福利计划授予的未归属股票在根据两类方法计算每股收益时被视为参与证券，因为它们包含不可没收的股息权。二分类法是一种收益分配，确定每一类普通股和参与证券的EPS。

			截至3个月
			12月31日，
			2025						2024
			（千美元，每股金额除外）
净收入			$	20,304					$	15,431
分配给参与证券的收益			( 25 )						( 18 )
普通股股东可获得的净收入			$	20,279					$	15,413
已发行基本平均普通股总数			128,953,166						129,972,969
稀释性股票期权的影响			—						—
稀释后平均已发行普通股总数			128,953,166						129,972,969
每股净收益：
基本			$	0.16					$	0.12
摊薄			$	0.16					$	0.12
反稀释性股票期权，摊薄平均剔除
已发行普通股计算			220,491						312,841

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下表反映了AFS证券在列报日期的摊销成本、估计公允价值和未实现损益毛额。公司做到了 不是 在截至2025年12月31日或2024年12月31日的三个月内持有任何免税证券。

			2025年12月31日
									毛额						毛额						估计数
			摊销						未实现						未实现						公平
			成本						收益						损失						价值
			（千美元）
MBS			$	805,099					$	21,010					$	148					$	825,961
公司债券			4,000						—						257						3,743
			$	809,099					$	21,010					$	405					$	829,704

			2025年9月30日
									毛额						毛额						估计数
			摊销						未实现						未实现						公平
			成本						收益						损失						价值
			（千美元）
MBS			$	843,369					$	20,303					$	172					$	863,500
公司债券			4,000						—						284						3,716
			$	847,369					$	20,303					$	456					$	867,216

截至2025年12月31日，AFS证券包括$ 754.5 百万住宅按揭证券及$ 71.4 百万商业MBS。截至2025年9月30日，AFS证券包括$ 793.8 百万住宅按揭证券及$ 69.7 百万商业MBS。

下表汇总了在列报日期报告未实现亏损的AFS证券的估计公允价值和未实现亏损毛额，以及截至列报日期连续未实现亏损头寸少于12个月且等于或大于12个月。

						2025年12月31日
						不到12个月												等于或大于12个月
						估计数						未实现						估计数						未实现
						公允价值						损失						公允价值						损失
						（千美元）
MBS						$	1,839					$	99					$	6,257					$	49
公司债券						—						—						3,743						257
						$	1,839					$	99					$	10,000					$	306

						2025年9月30日
						不到12个月												等于或大于12个月
						估计数						未实现						估计数						未实现
						公允价值						损失						公允价值						损失
						（千美元）
MBS						$	13,946					$	55					$	26,144					$	117
公司债券						—						—						3,716						284
						$	13,946					$	55					$	29,860					$	401

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截至2025年12月31日的未实现亏损是自购买证券之时起市场收益率上升的结果。一般来说，随着市场收益率的上升，证券的公允价值会下降；随着市场收益率的下降，证券的公允价值会上升。由于管理层不认为任何证券因信用质量原因而减值，管理层在2025年12月31日未记录未实现亏损头寸的证券的ACL。这些证券的发行人继续根据证券的合同期限（如适用）按时按时支付本金和利息，因此管理层相信全部本金余额将如期收取。此外，管理层没有出售任何证券的意图，并认为公司很可能不会被要求在收回剩余的摊余成本（可能到期）之前出售证券。预计公允价值将随着证券接近到期日而恢复，如果不是在到期日之前，或者如果市场收益率下降。

AFS债务证券截至2025年12月31日的摊余成本和估计公允价值按合同期限分列如下。由于发行人的提前还款或提前赎回特权，实际本金偿还可能与合同到期日不同。在MBS的情况下，基础贷款的借款人一般有权提前偿还贷款而不会受到处罚。为此，MBS未列入下表中的到期类别。

			摊销						估计数
			成本						公允价值
			（千美元）
五年到十年			$	4,000					$	3,743
			4,000						3,743
MBS			805,099						825,961
			$	809,099					$	829,704

下表汇总了截至所列日期作为下述债务抵押品的证券的账面价值。

			2025年12月31日						2025年9月30日
			（千美元）
对公单位存款			$	157,703					$	150,916
堪萨斯城联邦储备银行（“FRB of Kansas City”）借款			86,733						91,130
			$	244,436					$	242,046

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应收贷款，2025年12月31日和2025年9月30日的净额汇总如下：

			2025年12月31日						2025年9月30日
			（千美元）
一至四户：
起源			$	3,725,622					$	3,774,134
通讯员购买			1,953,011						2,000,216
批量采购			112,168						114,231
建设			15,228						16,054
合计			5,806,029						5,904,635
商业：
商业地产			1,874,506						1,709,990
商业和工业			219,909						210,119
商业建筑			184,227						195,886
合计			2,278,642						2,115,995
消费者：
房屋净值			107,490						104,809
其他			7,814						8,436
合计			115,304						113,245
应收贷款总额			8,199,975						8,133,875
减：
ACL			24,572						24,039
递延贷款费用/折扣			31,125						31,268
保费/递延成本			( 32,458 )						( 33,393 )
			$	8,176,736					$	8,111,961

借贷惯例和承销标准-该行发起一至四户家庭贷款，发起和参与商业贷款，以及发起主要以一至四户住宅物业为抵押的消费贷款。该银行历来从代理贷方购买一到四个家庭的贷款，但在2024财年，该银行在可预见的未来暂停了其一到四个家庭的代理贷款渠道。

一至四户贷款-所有贷款都需要完整的文件来支持申请人的信用和收入，以及足够的资金来支付所有适用的费用和结算时的准备金。获得一到四个家庭贷款的房产由工作人员评估师或费用评估师进行评估，这两者都独立于贷款发放职能。

从代理贷方购买的贷款的承销标准与银行内部的承销标准大体相似。向代理贷款人购买贷款的承销由本行承销商逐笔进行。

该银行还发起以一至四户住宅房地产为抵押的自住建设到永久贷款。施工抽签请求及证明文件由指定人员审核批准。该银行还对建设项目进行定期的书面检查，以确保资金用于预期目的，并根据所提供的计划和规格完成项目。

商业贷款-本行的商业贷款组合包括由本行发起或由牵头行参与的贷款。对于商业参与贷款，银行执行与贷款由银行发起相同的承销程序。

在承销商业房地产或商业建筑贷款时，会考虑几个因素，例如物业的创收潜力、借款人提供的现金权益、借款人的财务实力、借款人或租户的管理专长、可行性研究、与借款人的借贷经验以及物业的适销性。在发起时，商业房地产贷款的贷款与价值比率（“LTV”）一般不超过 85 为贷款提供担保的物业的评估价值和最低偿债覆盖率（“DSCR”）的百分比一般为 1.15 x.银行一般

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要求对所有商业房地产贷款提供担保，但对于具有强大DSCR和低LTV的有经验的借款人，银行可能会允许降低或逐步取消担保百分比，或者银行可能会将贷款作为无追索权贷款发起。

对于商业建筑贷款，LTV一般不超过 80 担保贷款和最低DSCR的财产的预计评估价值的百分比一般为 1.15 x，但适用于预计现金流，借款人必须有类似标的物业的建设和运营成功经验。为这些贷款提供担保的房产的评估由独立的国家认证费用评估师进行。对于建设贷款，通常需要在建设期间提供担保。建设完成后，对于拥有强大DSCR和低LTV的精选有经验的借款人，当物业满足某些绩效指标时，担保可能会减少或逐步取消。此外，银行通常要求借款人在项目开始时和任何银行融资之前提供股权。

该银行的商业和工业贷款一般向位于堪萨斯州的借款人提供，并根据借款人从收入中偿还债务的能力进行承销。流动资金贷款主要以短期资产作抵押，而定期贷款主要以较长期资产作抵押。一般来说，由于贷款性质和担保贷款的抵押品类型，商业和工业贷款涉及的信用风险类型与商业房地产贷款不同。由于这些复杂性、变量和风险，商业和工业贷款通常需要在发起前对不同的衡量标准和因素进行评估，并且比其他类型的贷款需要在发起后进行更多的监测和服务。

管理层定期监测整个商业贷款组合的风险水平，包括抵押品类型、地理位置、租户品牌名称、借款关系等因素的集中程度，在参与贷款的情况下，还包括借贷关系等因素。贷款总额为$的商业借款人 2.5 至少每年审查百万或更多，以监测财务业绩。年度审查包括评估更新的财务状况，以及进行压力测试，以衡量借款人承受利率上升、收入减少和费用增加等特定压力情景的能力。

消费贷款-该行提供多种消费贷款，其中大部分为房屋净值贷款和信贷额度，该行还拥有首次抵押贷款或首次留置权。

消费贷款的承销标准包括确定申请人对其他债务的付款历史，以及评估申请人履行现有义务和对拟议贷款付款的能力。尽管申请人的信誉是首要考虑因素，但承销过程还包括与拟议贷款金额相关的抵押品价值比较。

信贷质量指标-基于该行的贷款重点和承销标准，管理层将贷款组合细分为三个部分：（1）一至四户家庭；（2）消费者；和（3）商业。为了提供有关贷款组合的分类信贷质量信息，这些部分被进一步划分为类别。类为：一至四户-起源、一至四户-代理购买、一至四户-批量购买、消费者-房屋净值、消费者-其他、商业-商业地产、商业-工商业。一至四户建设贷款纳入发起类，商业建设贷款纳入商业地产类。作为持续监测公司贷款组合信用质量的一部分，管理层跟踪某些信用质量指标，包括与贷款分类和拖欠状况相关的趋势。

贷款分类-根据银行的资产分类政策，管理层定期审查银行组合中的问题贷款，以确定是否有任何需要分类。贷款分类定义如下：

•特别提及-这些贷款正在执行有关抵押的抵押品的已知信息或借款人可能存在的信用问题已导致管理层对借款人遵守当前贷款偿还条款的能力产生怀疑的贷款，并可能导致未来将此类贷款纳入非应计贷款类别。

•次级-如果一笔贷款没有得到债务人当前净值和支付能力的充分保护，或被质押的抵押品（如果有的话），则被视为次级贷款。次级贷款包括那些特点是如果不纠正缺陷，银行将承受一些损失的明显可能性。

•可疑----被归类为可疑的贷款具有那些被归类为次级标准的贷款所固有的所有弱点，附加的特点是，存在的弱点使得根据目前现有的事实和条件以及价值进行全额催收或清算是非常可疑和不可能的。

•损失-归类为损失的贷款被认为无法收回，而且价值很小，因此它们作为账面资产的持续性是没有保证的。

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下表列示，截至所示日期，按应收融资类别、发起年份或最近授信决定、贷款分类划分的贷款摊余成本。摊余成本是贷款未付本金的金额，扣除未支付的资金、未摊销的溢价和折价以及递延费用和成本。所有循环信贷额度和转换为定期贷款的循环信贷额度均单独列报，不分发起年份。分类为可疑或损失的贷款单独评估损失。于2025年12月31日及2025年9月30日，有 无 分类为可疑的贷款，所有分类为损失的贷款全部冲销。“当前会计年度”一栏中列示的商业地产次级贷款金额主要与同一借款关系中的两笔贷款有关。这两笔贷款在上一财政年度和本财政年度再次进行了修改，并在2025年12月31日和2025年9月30日均被归类为非应计项目。贷款是追索权贷款，LTV低，有个人担保。由于LTV较低，截至2025年12月31日，没有与这两笔贷款相关的冲销，管理层也没有预留与这些贷款相关的特定估值备抵。

			2025年12月31日
																																													旋转
																																													行
			当前						财政						财政						财政						财政												旋转						信用
			财政						年份						年份						年份						年份						先前						行						转换
			年份						2025						2024						2023						2022						年						信用						到任期						合计
			（千美元）
一至四户：
起源
通过			$	67,695					$	230,356					$	220,846					$	286,216					$	517,254					$	2,381,029					$	—					$	—					$	3,703,396
特别提及			—						—						545						1,405						1,214						6,458						—						—						9,622
不达标			—						—						—						362						531						13,535						—						—						14,428
通讯员购买
通过			—						—						505						292,494						431,579						1,242,803						—						—						1,967,381
特别提及			—						—						—						1,787						521						726						—						—						3,034
不达标			—						—						—						—						161						4,869						—						—						5,030
批量采购
通过			—						—						—						—						—						108,798						—						—						108,798
特别提及			—						—						—						—						—						1,580						—						—						1,580
不达标			—						—						—						—						—						2,153						—						—						2,153
			67,695						230,356						221,896						582,264						951,260						3,761,951						—						—						5,815,422
商业：
商业地产
通过			260,657						646,049						242,040						405,815						206,103						211,817						9,908						—						1,982,389
特别提及			—						7,219						—						—						15,150						79						—						—						22,448
不达标			39,915						—						322						2,654						160						2,700						50						—						45,801
商业和工业
通过			26,021						84,123						24,882						24,996						12,682						7,027						38,952						—						218,683
特别提及			—						192						—						—						37						—						350						—						579
不达标			—						—						131						—						77						—						69						—						277
			326,593						737,583						267,375						433,465						234,209						221,623						49,329						—						2,270,177
消费者：
房屋净值
通过			1,531						5,293						5,257						3,353						3,551						3,055						78,165						7,342						107,547
特别提及			—						—						—						14						—						—						49						43						106
不达标			—						99						—						—						—						8						58						77						242
其他
通过			719						2,958						1,559						1,152						714						186						403						—						7,691
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			—						2						45						33						43						—						—						—						123
			2,250						8,352						6,861						4,552						4,308						3,249						78,675						7,462						115,709
合计			$	396,538					$	976,291					$	496,132					$	1,020,281					$	1,189,777					$	3,986,823					$	128,004					$	7,462					$	8,201,308

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			2025年9月30日
																																													旋转
																																													行
			财政						财政						财政						财政						财政												旋转						信用
			年份						年份						年份						年份						年份						先前						行						转换
			2025						2024						2023						2022						2021						年						信用						到任期						合计
			（千美元）
一至四户：
起源
通过			$	233,573					$	232,879					$	296,339					$	529,728					$	739,138					$	1,722,587					$	—					$	—					$	3,754,244
特别提及			—						—						1,409						1,099						1,672						4,614						—						—						8,794
不达标			—						—						363						568						469						12,005						—						—						13,405
通讯员购买
通过			—						510						301,792						439,538						524,927						748,902						—						—						2,015,669
特别提及			—						—						1,441						523						366						367						—						—						2,697
不达标			—						—						—						615						263						4,153						—						—						5,031
批量采购
通过			—						—						—						—						—						110,862						—						—						110,862
特别提及			—						—						—						—						—						1,564						—						—						1,564
不达标			—						—						—						—						—						2,180						—						—						2,180
			233,573						233,389						601,344						972,071						1,266,835						2,607,234						—						—						5,914,446
商业：
商业地产
通过			639,555						292,900						396,152						208,604						111,266						134,388						9,775						—						1,792,640
特别提及			7,587						—						36,266						16,060						—						80						—						—						59,993
不达标			39,962						142						2,681						—						106						2,609						50						—						45,550
商业和工业
通过			103,700						25,950						26,082						14,387						5,555						1,923						31,287						—						208,884
特别提及			—						—						—						44						—						—						355						—						399
不达标			—						292						—						87						25						—						69						—						473
			790,804						319,284						461,181						239,182						116,952						139,000						41,536						—						2,107,939
消费者：
房屋净值
通过			5,609						5,532						3,513						3,755						1,064						2,166						75,067						7,937						104,643
特别提及			—						—						33						—						—						—						251						42						326
不达标			100						—						—						—						—						11						57						42						210
其他
通过			3,629						1,877						1,354						824						175						49						416						—						8,324
特别提及			—						—						—						—						—						—						—						—						—
不达标			8						26						33						45						—						—						—						—						112
			9,346						7,435						4,933						4,624						1,239						2,226						75,791						8,021						113,615
合计			$	1,033,723					$	560,108					$	1,067,458					$	1,215,877					$	1,385,026					$	2,748,460					$	117,327					$	8,021					$	8,136,000

---

拖欠状况-下表列出截至所示日期的当期贷款、拖欠30至89天的贷款以及拖欠90天或以上或处于止赎状态的贷款（“90 +/FC”）的摊销成本，按应收融资类别和截至所示日期的发起年份或最近的信贷决定分列。所有循环信贷额度和转换为定期贷款的循环信贷额度均单独列报，不分发起年份。

			2025年12月31日
																																													旋转
																																													行
			当前						财政						财政						财政						财政												旋转						信用
			财政						年份						年份						年份						年份						先前						行						转换
			年份						2025						2024						2023						2022						年						信用						到任期						合计
			（千美元）
一至四户：
起源
当前			$	67,695					$	230,356					$	221,329					$	287,917					$	517,443					$	2,390,160					$	—					$	—					$	3,714,900
30-89			—						—						62						—						1,538						7,728						—						—						9,328
90 +/FC			—						—						—						66						18						3,134						—						—						3,218
通讯员购买
当前			—						—						505						293,482						430,728						1,244,258						—						—						1,968,973
30-89			—						—						—						799						1,372						2,948						—						—						5,119
90 +/FC			—						—						—						—						161						1,192						—						—						1,353
批量采购
当前			—						—						—						—						—						111,678						—						—						111,678
30-89			—						—						—						—						—						721						—						—						721
90 +/FC			—						—						—						—						—						132						—						—						132
			67,695						230,356						221,896						582,264						951,260						3,761,951						—						—						5,815,422
商业：
商业地产
当前			300,572						651,017						241,952						408,252						221,252						211,897						9,752						—						2,044,694
30-89			—						2,251						88						—						—						90						156						—						2,585
90 +/FC			—						—						322						217						161						2,609						50						—						3,359
商业和工业
当前			25,738						84,315						24,883						24,996						12,796						7,027						38,547						—						218,302
30-89			283						—						—						—						—						—						755						—						1,038
90 +/FC			—						—						130						—						—						—						69						—						199
			326,593						737,583						267,375						433,465						234,209						221,623						49,329						—						2,270,177
消费者：
房屋净值
当前			1,531						5,392						5,169						3,353						3,482						3,033						78,086						7,188						107,234
30-89			—						—						88						14						69						27						166						172						536
90 +/FC			—						—						—						—						—						3						20						102						125
其他
当前			719						2,952						1,559						1,151						711						127						403						—						7,622
30-89			—						6						—						1						34						59						—						—						100
90 +/FC			—						2						45						33						12						—						—						—						92
			2,250						8,352						6,861						4,552						4,308						3,249						78,675						7,462						115,709
合计			$	396,538					$	976,291					$	496,132					$	1,020,281					$	1,189,777					$	3,986,823					$	128,004					$	7,462					$	8,201,308

---

			2025年9月30日
																																													旋转
																																													行
			财政						财政						财政						财政						财政												旋转						信用
			年份						年份						年份						年份						年份						先前						行						转换
			2025						2024						2023						2022						2021						年						信用						到任期						合计
			（千美元）
一至四户：
起源
当前			$	233,573					$	232,879					$	298,045					$	530,487					$	740,699					$	1,730,689					$	—					$	—					$	3,766,372
30-89			—						—						66						908						473						5,873						—						—						7,320
90 +/FC			—						—						—						—						107						2,644						—						—						2,751
通讯员购买
当前			—						510						302,960						440,138						525,556						749,725						—						—						2,018,889
30-89			—						—						273						161						—						2,664						—						—						3,098
90 +/FC			—						—						—						377						—						1,033						—						—						1,410
批量采购
当前			—						—						—						—						—						114,315						—						—						114,315
30-89			—						—						—						—						—						156						—						—						156
90 +/FC			—						—						—						—						—						135						—						—						135
			233,573						233,389						601,344						972,071						1,266,835						2,607,234						—						—						5,914,446
商业：
商业地产
当前			687,104						292,556						434,882						223,812						111,227						134,468						9,775						—						1,893,824
30-89			—						344						—						852						40						—						—						—						1,236
90 +/FC			—						142						217						—						105						2,609						50						—						3,123
商业和工业
当前			103,700						26,100						26,082						14,486						5,580						1,923						31,642						—						209,513
30-89			—						—						—						32						—						—						—						—						32
90 +/FC			—						142						—						—						—						—						69						—						211
			790,804						319,284						461,181						239,182						116,952						139,000						41,536						—						2,107,939
消费者：
房屋净值
当前			5,709						5,481						3,546						3,755						1,064						2,171						75,137						7,826						104,689
30-89			—						51						—						—						—						—						198						195						444
90 +/FC			—						—						—						—						—						6						40						—						46
其他
当前			3,615						1,847						1,353						856						175						49						416						—						8,311
30-89			15						42						20						—						—						—						—						—						77
90 +/FC			7						14						14						13						—						—						—						—						48
			9,346						7,435						4,933						4,624						1,239						2,226						75,791						8,021						113,615
合计			$	1,033,723					$	560,108					$	1,067,458					$	1,215,877					$	1,385,026					$	2,748,460					$	117,327					$	8,021					$	8,136,000

---

冲销毛额-下表按发起年份或最近一次信贷决定的应收融资类别列出所示期间的冲销总额。

			截至2025年12月31日止三个月
																																													旋转
																																													线条
			当前						财政						财政						财政						财政												旋转						信用
			财政						年份						年份						年份						年份						先前						行						转换为
			年份						2025						2024						2023						2022						年						信用						任期						合计
			（千美元）
一至四户：
起源			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
通讯员购买			—						—						—						—						—						—						—						—						—
批量采购			—						—						—						—						—						—						—						—						—
			—						—						—						—						—						—						—						—						—
商业：
商业地产			—						—						—						—						—						—						—						—						—
商业和工业			—						—						77						—						—						25						—						—						102
			—						—						77						—						—						25						—						—						102
消费者：
房屋净值			8						6						—						—						—						—						—						—						14
其他			—						—						—						—						7						—						—						—						7
			8						6						—						—						7						—						—						—						21
合计			$	8					$	6					$	77					$	—					$	7					$	25					$	—					$	—					$	123

			截至2024年12月31日止三个月
																																													旋转
																																													线条
			财政						财政						财政						财政						财政												旋转						信用
			年份						年份						年份						年份						年份						先前						行						转换为
			2025						2024						2023						2022						2021						年						信用						任期						合计
			（千美元）
一至四户：
起源			$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—
通讯员购买			—						—						—						—						—						—						—						—						—
批量采购			—						—						—						—						—						—						—						—						—
			—						—						—						—						—						—						—						—						—
商业：
商业地产			—						—						—						—						—						—						—						—						—
商业和工业			—						—						—						—						—						—						—						—						—
			—						—						—						—						—						—						—						—						—
消费者：
房屋净值			5						11						—						—						—						—						—						—						16
其他			—						1						—						—						—						—						—						—						1
			5						12						—						—						—						—						—						—						17
合计			$	5					$	12					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	—					$	17

---

拖欠和非应计贷款- 下表按类别列出在所示日期拖欠30至89天的贷款、拖欠90天或以上或处于止赎状态的贷款、拖欠贷款总额、流动贷款和贷款总额的摊销成本。在2025年12月31日和2025年9月30日，所有拖欠90天或以上的贷款均处于非应计状态。

			2025年12月31日
									90天以上						合计												合计
			30至89天						拖欠或						拖欠						当前						摊销
			拖欠						在止赎						贷款						贷款						成本
			（千美元）
一至四户：
起源			$	9,328					$	3,218					$	12,546					$	3,714,900					$	3,727,446
通讯员购买			5,119						1,353						6,472						1,968,973						1,975,445
批量采购			721						132						853						111,678						112,531
商业：
商业地产			2,585						3,359						5,944						2,044,694						2,050,638
商业和工业			1,038						199						1,237						218,302						219,539
消费者：
房屋净值			536						125						661						107,234						107,895
其他			100						92						192						7,622						7,814
			$	19,427					$	8,478					$	27,905					$	8,173,403					$	8,201,308

			2025年9月30日
									90天以上						合计												合计
			30至89天						拖欠或						拖欠						当前						摊销
			拖欠						在止赎						贷款						贷款						成本
			（千美元）
一至四户：
起源			$	7,320					$	2,751					$	10,071					$	3,766,372					$	3,776,443
通讯员购买			3,098						1,410						4,508						2,018,889						2,023,397
批量采购			156						135						291						114,315						114,606
商业：
商业地产			1,236						3,123						4,359						1,893,824						1,898,183
商业和工业			32						211						243						209,513						209,756
消费者：
房屋净值			444						46						490						104,689						105,179
其他			77						48						125						8,311						8,436
			$	12,363					$	7,724					$	20,087					$	8,115,913					$	8,136,000

截至2025年12月31日和2025年9月30日正在办理正式止赎程序的住宅房地产抵押贷款的摊销成本为$ 1.1 百万美元 1.0 百万，分别计入上表贷款逾期90天或以上或止赎中。因在完成止赎时或通过完成代替止赎的契据而获得实物占有而持有的住宅OREO的账面价值为$ 426 2025年12月31日的千美元和$ 197 2025年9月30日，千人。

---

下表按类别列出分类为非应计贷款在2025年12月31日和2025年9月30日的摊销成本。没有ACL的非应计贷款被单独评估损失，任何损失已被冲销。2025年12月31日和2025年9月30日商业地产非应计贷款余额大部分与同一借款关系的两笔借款有关。银行与借款人订立协议，允许借款人在2026年第一季度不支付这两笔贷款；因此，这些贷款在所示日期被视为非应计。参见上文“信贷质量指标-贷款分类”部分中与这些贷款相关的更多讨论。

			2025年12月31日												2025年9月30日
			非应计贷款						无ACL的非应计贷款						非应计贷款						无ACL的非应计贷款
			（千美元）
一至四户：
起源			$	3,218					$	1,753					$	2,751					$	1,833
通讯员购买			1,353						269						1,409						—
批量采购			132						—						135						—
商业：
商业地产			43,364						43,364						43,087						43,087
商业和工业			278						278						320						320
消费者：
房屋净值			125						—						46						—
其他			92						14						48						14
			$	48,562					$	45,678					$	47,796					$	45,254

贷款修改-下表按应收融资类别和修改类型列示了截至所示日期，既遇到财务困难又在所述期间进行修改的贷款的摊余成本基础。表中还列出了在所示日期的贷款的摊余成本基础的百分比，与所述期间每类应收融资的摊余成本基础相比，这些贷款在所示日期被修改为遇到财务困难的借款人。截至2025年12月31日及2024年12月31日止三个月期间，有 无 与在相应期间修改的贷款有关的冲销。公司有 不是 承诺向这些表格中包含的借款人提供额外贷款。截至2025年12月31日止三个月的商业房地产付款延迟修改主要是由于上文讨论的两笔贷款，其中银行与借款人订立协议，允许借款人在2026年历年第一季度之前不付款。这两笔商业贷款在2025年12月31日被划分为次级和非应计。

															截至2025年12月31日止三个月
																											任期
																											延展																		合计
																											和																		类的
															付款						任期						付款																		融资
															延迟						延展						延迟												合计						应收款项
															（千美元）
一至四户：
起源															$	138					$	2,778					$	619											$	3,535					0.1		%
通讯员购买															—						351						—												351						—
批量采购															1,580						—						—												1,580						1.4
															1,718						3,129						619												5,466						0.1
商业：
商业地产															39,914						—						—												39,914						1.9
商业和工业															—						—						—												—						—
															39,914						—						—												39,914						1.8
消费贷款：
房屋净值															—						—						—												—						—
其他															—						—						—												—						—
															—						—						—												—						—
合计															$	41,632					$	3,129					$	619											$	45,380					0.6

---

															截至2024年12月31日止三个月
																											任期
																											延展																		合计
																											和																		类的
															付款						任期						付款																		融资
															延迟						延展						延迟												合计						应收款项
															（千美元）
一至四户：
起源															$	342					$	917					$	166											$	1,425					0.04		%
通讯员购买															—						—						—												—						—
批量采购															—						—						—												—						—
															342						917						166												1,425						0.02
商业：
商业地产															55						35						—												90						0.01
商业和工业															—						19						—												19						0.01
															55						54						—												109						0.01
消费贷款：
房屋净值															20						—						—												20						0.02
其他															—						—						—												—						—
															20						—						—												20						0.02
合计															$	417					$	971					$	166											$	1,554					0.02

贷款修改的财务影响-下表列出了在所述期间贷款修改的财务影响，包括加权平均付款延迟和加权平均期限延长。

截至3个月

2025年12月31日

2024年12月31日

付款

任期

付款

任期

延迟

延展

延迟

延展

一至四户：

起源

8 月份

48 月份

8 月份

15 月份

通讯员购买

不适用

21 月份

不适用

不适用

批量采购

10 月份

不适用

不适用

不适用

商业：

商业地产

11 月份

不适用

6 月份

3 月份

商业和工业

不适用

不适用

不适用

6 月份

消费者：

消费者房屋净值

不适用

不适用

7 月份

不适用

---

贷款修改的执行情况-公司密切监控向遇到财务困难的借款人修改的贷款的表现，以了解其修改努力的有效性。下表按截至2025年12月31日和2024年12月31日的应收融资类别，按摊余成本列出了这类贷款在前12个月期间为遇到财务困难且分别于2025年12月31日和2024年12月31日拖欠的借款人修改的贷款的表现。截至2025年12月31日和2024年12月31日，为在所述期间遇到财务困难的借款人修改的所有其他贷款均为当前贷款。

			截至2025年12月31日																		截至2024年12月31日
			30至89天 拖欠						90天以上 拖欠或处于止赎状态						合计 拖欠贷款						30至89天 拖欠						90天以上 拖欠或处于止赎状态						合计 拖欠贷款
			（千美元）
一至四户：
起源			$	652					$	727					$	1,379					$	1,644					$	187					$	1,831
通讯员购买			—						—						—						461						—						461
批量采购			—						—						—						—						—						—
商业：
商业地产			—						—						—						—						192						192
商业和工业			—						—						—						—						227						227
消费贷款：
房屋净值			—						—						—						—						—						—
其他			—						—						—						—						—						—
合计			$	652					$	727					$	1,379					$	2,105					$	606					$	2,711

下表列出了在截至2025年12月31日或2024年12月31日的三个月内发生付款违约并被修改为在违约日期前12个月内遇到财务困难的借款人的贷款的摊余成本基础，按应收融资类别和修改类型分列。公司认为“违约”是指根据修改后的条款逾期90天或更长时间。

																					截至3个月
																					2025年12月31日																		12月31日， 2024
																											任期																		任期
																											延展																		延展
																											和																		和
																					任期						付款																		付款
																					延展						延迟												合计						延迟
																					（千美元）
一至四户：
起源																					$	442					$	285											$	727					$	213
通讯员购买																					—						—												—						422
批量采购																					—						—												—						—
商业：
商业地产																					—						—												—						192
商业和工业																					—						—												—						227
消费贷款：
房屋净值																					—						—												—						—
其他																					—						—												—						—
合计																					$	442					$	285											$	727					$	1,054

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信贷损失准备金- 下表按贷款组合部分汇总了所述期间的ACL活动。

			截至2025年12月31日止三个月
									商业
			一对四-						商业						商业
			家庭						房地产						和工业						合计						消费者						合计
			（千美元）
期初余额			$	3,046					$	18,277					$	2,499					$	20,776					$	217					$	24,039
冲销			—						—						( 102 )						( 102 )						( 21 )						( 123 )
复苏			—						—						2						2						2						4
信用损失准备			( 204 )						1,419						( 573 )						846						10						652
期末余额			$	2,842					$	19,696					$	1,826					$	21,522					$	208					$	24,572

			截至2024年12月31日止三个月
									商业
			一对四-						商业						商业
			家庭						房地产						和工业						合计						消费者						合计
			（千美元）
期初余额			$	3,673					$	17,968					$	1,186					$	19,154					$	208					$	23,035
冲销			—						—						—						—						( 17 )						( 17 )
复苏			3						20						—						20						1						24
信用损失准备			81						1,802						23						1,825						49						1,955
期末余额			$	3,757					$	19,790					$	1,209					$	20,999					$	241					$	24,997

公司2025年12月31日ACL模型中的关键假设包括经济预测、预测和回归均值时间段以及提前还款和限电假设。管理层在评估2025年12月31日ACL的充分性时也考虑了某些定性因素。下文将讨论用于估算公司2025年12月31日ACL的关键假设。

•经济预测-管理层考虑了第三方提供的几项经济预测，并根据2025年12月31日的事实和情况选择了最合适的经济预测。2025年12月31日应用于该模型的预测经济指数为美国全国失业率、商业地产价格指数变化、房屋价值变化、美国消费者价格指数变化、美国国内生产总值变化。截至2025年12月31日，对模型内所有贷款池影响最大的经济指数是全国失业率。管理层在2025年12月31日选择的经济情景中预测的全国失业率在全国失业率逐渐上升至 4.8 到2026年12月31日的百分比，这是我们四季度预测时间段的结束。

•预测和回归均值时间段-2025年12月31日所有经济指数的预测时间段和回归均值时间段分别为4个季度。

•提前还款和限电假设-2025年12月31日使用的假设一般基于实际的历史预付款和限电速度，由管理层认为必要时进行调整。模型中每个相应的贷款池的提前还款和限电假设各不相同。

•定性因素-管理层在2025年12月31日应用了定性因素，对较新的一至四户家庭贷款进行了大额美元商业房地产贷款集中度和市场价值损失的潜在风险的核算。应用这些定性因素对贴现现金流模型中未充分反映的信用风险进行了会计处理。

◦该公司的商业房地产贷款通常具有较低的LTV和较强的DSCR，这作为商业房地产贷款组合可能不太可能出现损失的指标；然而，由于围绕预期损失的性质、时间和金额存在不确定性，管理层认为，如果在大额美元商业房地产贷款池内出现已实现的损失，这种损失的规模可能很大。大额美元商业房地产贷款集中度定性因素解决了因损失事件而导致大额美元关系恶化的相关风险。作为分析的一部分，管理层考虑了外部数据，包括来自各种来源的历史商业地产价格指数趋势信息，以帮助确定这一定性因素的数量。

◦对于一到四个家庭的贷款，管理层认为，与我们投资组合中更老练的贷款相比，在经济衰退中存在市场价值损失的潜在风险，特别是与房产价值没有经历价格升值的较新来源相关，并应用了一个定性因素来解释这一风险。到

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确定截至2025年12月31日一至四户家庭贷款质量因素的适当金额，管理层考虑了外部历史房价指数趋势信息，以及历史贷款损失经验和投资组合余额趋势，关于贷款规模的一至四户家庭贷款组合构成，以及管理层对银行贷款组合和一至四户家庭贷款行业的了解。

表外信贷敞口准备金- 2025年12月31日和2025年9月30日，银行表外信贷敞口合计$ 748.7 百万美元 821.6 分别为百万。

下表汇总了所示期间表外信贷敞口准备金变动情况。与2024年12月31日相比，截至2025年12月31日的表外信贷敞口准备金增加主要是由于各期间之间的商业表外信贷敞口增加。

FHLB借款和利率互换协议-在2025年12月31日和2025年9月30日，该行有一笔名义金额为$ 100.0 万美元，以对冲与$ 100.0 百万可调费率FHLB预付款。于2025年12月31日及2025年9月30日，利率互换协议平均剩余期限为 2.4 年和 2.7 年，分别。此次利率互换被指定为现金流量套期保值，涉及从交易对手处收取可变金额，以换取银行在利率互换协议有效期内进行固定利率付款。在2025年12月31日和2025年9月30日，利率互换处于公允价值$ 765 千和$ 926 分别为千人，报告于其他资产在合并资产负债表上。截至2025年12月31日和2024年12月31日止三个月，$ 206 千和$ 698 千，分别从AOCI重新分类为利息支出的减少。截至2025年12月31日，公司估计$ 439 与利率互换相关的利息支出将在未来12个月内从AOCI重新分类为FHLB借款利息支出的减少。该银行与其衍生品交易对手有最低担保物发布门槛，并每天发布担保物。该银行持有的现金抵押品为$ 960 2025年12月31日的千美元和$ 920 2025年9月30日，千人。

截至2025年12月31日，该公司的联邦和州净营业亏损递延所得税资产为$ 11.5 百万。截至2025年12月31日，联邦净营业亏损总额为$ 46.4 百万，截至2025年12月31日的州净营业亏损总额为$ 57.4 百万。联邦和州净营业亏损总额 将无限期发扬光大 .此外，该公司有一个$ 24.8 百万美元 22.3 百万递延所得税资产截至2025年12月31日和2025年9月30日，分别与联邦税收抵免相关，由于所得税申报表收入限制，这些税收抵免将不会用于公司的联邦纳税申报表。大部分联邦税收抵免与低收入住房税收抵免有关。 联邦税收抵免结转20年。

公司评估围绕其递延所得税资产可收回性的现有正面和负面证据，并应用其判断来估计在该情况下必要的估值备抵金额。于2025年12月31日及2025年9月30日，公司的估值备抵为$ 52 千和$ 42 千，分别与公司合并的堪萨斯州企业所得税申报表产生的净经营亏损有关，因为管理层认为，在这些递延所得税资产于2028年及之后开始到期之前，将没有足够的应税收入来充分利用这些递延所得税资产。因此，于2025年12月31日及2025年9月30日就相关金额录得估值备抵。公司的其他递延税项资产没有记录额外的估值备抵，因为管理层认为这些金额很有可能通过公司现有的应课税暂时性差异和预计的未来应课税收入的转回来实现。

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2025年7月4日，H.R. 1-One Big Beautiful Bill Act（“OBBBA”）被颁布为法律。OBBBA包括重要条款，例如永久延长《减税和就业法案》的某些到期条款，以及恢复对某些商业条款的有利税收待遇。该立法有多个生效日期，某些条款将于2025年生效，其他条款将分阶段实施至2027年。该公司已评估了OBBBA对其财务报表的潜在影响，根据其评估，预计该立法不会对其财务报表产生重大影响。

公允价值计量–公司使用公允价值计量记录某些金融工具的公允价值调整，并根据会计准则编纂（“ASC”）820和ASC 825确定公允价值披露。公司的AFS证券和利率掉期按经常性基础以公允价值入账。此外，公司可能不时被要求以公允价值记录非经常性基础上的其他金融工具，例如OREO和单独评估减值的贷款。这些非经常性公允价值调整涉及应用成本或公允价值孰低的会计或个别金融工具的减记。

公司根据金融工具交易的市场和用于确定公允价值的假设的可靠性，将其以公允价值计量的金融工具分为三个等级。这些级别是：

•第1级-估值基于在活跃市场交易的相同工具的报价。

•第2级-估值基于活跃市场中类似工具的报价、不活跃市场中相同或类似工具的报价，以及所有重要假设均可在市场上观察到的基于模型的估值技术。

•第3级-估值是由基于模型的技术产生的，这些技术使用了市场上无法观察到的重要假设。这些不可观察的假设反映了公司自己对市场参与者将在金融工具定价时使用的假设的估计。估值技术包括使用期权定价模型、贴现现金流模型，以及类似的技术。结果无法精确确定，可能无法在金融工具的实际出售或即时结算中实现。

公司将其金融工具的公允价值建立在当前市场条件下市场参与者于计量日在有序交易中出售一项工具所获得的价格之上。公司在计量公允价值时最大限度地使用可观察输入值，最大限度地减少使用不可观察输入值。

以下是对经常性以公允价值计量的金融工具所使用的估值方法的说明。

AFS证券-公司AFS证券组合按估计公允价值列账。该公司主要使用从第三方定价服务中获得的价格来确定其证券的公允价值。管理层每季度通过与独立来源进行比较，证实从第二级证券的第三方定价服务获得的价格样本。如果独立来源提供的价格与从第三方定价服务收到的价格的差异超过预定百分比，则由管理层研究差异。在确定截至2025年12月31日止三个月或2025财年的证券公允价值时，公司不必调整从第三方定价服务获得的价格。公司的主要证券品种，根据证券的性质和风险，有：

•MBS ——这些证券大部分由政府赞助企业（“GSES”）发行。公允价值估计采用现金流折现法。现金流是根据基础抵押贷款的提前还款预测确定的，并使用基准证券的当前市场收益率进行贴现。（2级）

•公司债券和市政债券-估计的公允价值基于贴现现金流量法。现金流量是通过考虑任何嵌入式期权确定的，并使用具有类似信用状况的证券的当前市场收益率进行贴现。（2级）

利率互换-公司的利率掉期被指定为现金流量套期保值，如果处于收益状况，则在合并资产负债表的其他资产中以公允价值报告，如果处于亏损状况，则在其他负债中以公允价值报告，任何未实现的收益和损失（扣除税后）在股东权益中以AOCI报告。见"注5。借入资金"以获取更多信息。利率互换的估计公允价值是从交易对手方获得的，并通过使用可观察的基于市场的输入进行贴现现金流分析确定。每季度，管理层通过使用贴现现金流分析与来自第三方的独立可观察的基于市场的输入进行内部计算估计的公允价值来证实估计的公允价值。截至2025年12月31日止三个月或2025财年期间，未对从交易对手处获得的估计公允价值进行调整。（2级）

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下表提供了用于确定公司在列报日期以经常性基础以公允价值计量的金融工具的账面价值的估值假设水平。公司以公允价值计量的经常性金融工具均为2025年12月31日和2025年9月30日的资产。公司做到了 不是 有于2025年12月31日或2025年9月30日以经常性基础以公允价值计量的任何第3级金融工具。

			2025年12月31日
									报价价格						重大						重大
									活跃市场中						其他可观测						不可观察
			携带						对于相同的资产						输入						输入
			价值						（1级）						（2级）						（三级）
			（千美元）
AFS证券：
MBS			$	825,961					$	—					$	825,961					$	—
公司债券			3,743						—						3,743						—
			829,704						—						829,704						—
利率互换			765						—						765						—
			$	830,469					$	—					$	830,469					$	—

			2025年9月30日
									报价价格						重大						重大
									活跃市场中						其他可观测						不可观察
			携带						对于相同的资产						输入						输入
			价值						（1级）						（2级）						（三级）
			（千美元）
AFS证券：
MBS			$	863,500					$	—					$	863,500					$	—
公司债券			3,716						—						3,716						—
			867,216						—						867,216						—
利率互换			926						—						926						—
			$	868,142					$	—					$	868,142					$	—

以下是对以非经常性基础以公允价值计量的重大金融工具所使用的估值方法的说明。在确定归类为第3级的资产的公允价值时使用的重大不可观察输入值具有内在的计量不确定性，如果发生变化，可能导致截至报告日这些资产的公允价值计量更高或更低。附属抵押资产是以个人为基础进行评估的资产。按个别基准评估的附属抵押品资产，视为按非经常性基准以公允价值计量的金融资产。

应收贷款–截至2025年12月31日和2024年12月31日止三个月期间仍在投资组合中持有的按非经常性基础单独评估损失的抵押附属贷款的公允价值为$ 48.4 百万美元 43.6 分别为百万。单独评估损失的抵押附属贷款的公允价值无法精确确定，可能无法在实际出售或立即结清贷款时实现，因此被归类为第3级。

对包含在这一金额内的一至四户贷款进行个别评估，以确定贷款的账面价值是否超过抵押品的公允价值，减去估计的销售成本 10 %.公允价值是通过当前评估估计的。管理层不会对一至四户贷款的评估值进行调整或采用折现，但上述估计销售成本除外，而这些贷款的主要不可观察投入为评估。

对于商业贷款，如果由于时间流逝和/或其他因素，抵押品的最近一次评估或账面价值未能反映当前市场状况，管理层将根据对当地市场状况、近期交易和估计销售成本（如适用）的了解，调整现有评估或账面价值。对评估或账面价值的调整通常基于市场上无法观察到的假设。在截至2025年12月31日或2024年12月31日的三个月内单独评估的商业贷款的主要重大不可观察投入是由于缺乏适销性而向下调整抵押品的账面价值。截至二零二五年十二月三十一日止三个月，有关调整由 20 %至 100 %，以

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加权平均 23 %.截至二零二四年十二月三十一日止三个月，有关调整由 10 %至 99 %，加权平均为 21 %.在计算这些调整的加权平均数时使用的基础是每个抵押项目的原始未调整价值。

奥利奥– OREO主要代表因丧失抵押品赎回权或以契约代替丧失抵押品赎回权而获得的房地产，按成本或公允价值中的较低者列账。一至四户奥利奥的公允价值是通过目前的评估或上市价格估算的，减去估计的销售成本 10 %.管理层不对评估值或上市价格进行调整或应用折扣，但上述估计销售成本除外。一到四个家族OREO的主要重要不可观察输入是评估或上市价格。截至2025年12月31日仍在投资组合中持有的2025年12月31日止三个月按非经常性基准计量的一至四户奥利奥的公允价值为$ 90 千。物业的账面价值与物业于2025年12月31日的公允价值相等。有 无 截至2024年12月31日止三个月按非经常性基准计量的一至四户奥利奥

对于商业奥利奥，如果由于时间的推移和/或其他因素，抵押品的最近评估或账面价值未能反映当前的市场状况，管理层将根据对当地市场状况、近期交易和估计销售成本（如适用）的了解，调整现有的评估或账面价值。对评估或账面价值的调整通常基于市场上无法观察到的假设。商业OREO的主要重大不可观察输入是由于缺乏适销性而向下调整抵押品的账面价值。止赎财产的公允价值无法精确确定，可能无法在实际出售财产时实现，因此被归类为第3级。有 无 截至2025年12月31日和2024年12月31日止三个月按非经常性基准计量的商业奥利奥。

公允价值披露–公司使用截至呈报日期的现有市场信息和多种估值方法估计公允价值金额。需要相当大的判断力来解读市场数据，以发展对公允价值的估计。提出的估计不一定表明公司将在随后日期从当前市场交易所实现的金额。

于呈列日期，按公允价值层级划分的本公司金融工具的账面值及估计公允价值如下：

			2025年12月31日
			携带						估计公允价值
			金额						合计						1级						2级						3级
			（千美元）
资产：
现金及现金等价物			$	232,634					$	232,634					$	232,634					$	—					$	—
AFS证券			829,704						829,704						—						829,704						—
应收贷款			8,176,736						8,035,834						—						—						8,035,834
FHLB股票			85,060						85,060						85,060						—						—
利率互换			765						765						—						765						—
负债：
存款			6,758,632						6,766,410						3,760,152						3,006,258						—
借款			1,829,914						1,836,030						—						1,836,030						—

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			2025年9月30日
			携带						估计公允价值
			金额						合计						1级						2级						3级
			（千美元）
资产：
现金及现金等价物			$	252,443					$	252,443					$	252,443					$	—					$	—
AFS证券			867,216						867,216						—						867,216						—
应收贷款			8,111,961						7,902,077						—						—						7,902,077
FHLB股票			90,662						90,662						90,662						—						—
利率互换			926						926						—						926						—
负债：
存款			6,591,448						6,597,102						3,578,768						3,018,334						—
借款			1,950,770						1,952,458						—						1,952,458						—

下表列示了所列期间AOCI各组成部分的变化（税后净额）。

			截至2025年12月31日止三个月
			未实现						未实现
			收益（亏损）						收益（亏损）
			在AFS上						关于现金流						合计
			证券						对冲						AOCI
			（千美元）
期初余额			$	15,052					$	703					$	15,755
其他综合收益（亏损），改叙前			574						83						657
从AOCI重新分类的金额，扣除税款$ 65			—						( 206 )						( 206 )
其他综合（亏损）			574						( 123 )						451
期末余额			$	15,626					$	580					$	16,206

			截至2024年12月31日止三个月
			未实现						未实现
			收益（亏损）						收益（亏损）
			在AFS上						关于现金流						合计
			证券						对冲						AOCI
			（千美元）
期初余额			$	20,032					$	1,595					$	21,627
其他综合收益（亏损），改叙前			( 11,742 )						2,375						( 9,367 )
从AOCI重新分类的金额，扣除税款$ 222			—						( 698 )						( 698 )
其他综合收益（亏损）			( 11,742 )						1,677						( 10,065 )
期末余额			$	8,290					$	3,272					$	11,562

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