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火箭实验室公司
赔偿追回政策
截至2025年5月23日通过
Rocket Lab Corporation，a Delaware company（the "公司”），采取了补偿追回政策（本“政策”）如下所述。
1.概述
该政策规定了公司根据美国证券交易委员会发布的规则（以下定义）向被覆盖人员（以下定义）追回错误授予的赔偿的情形和程序（“SEC"）根据经修订的《1934年证券交易法》（《证券交易法》第交易法”），以及纳斯达克股票市场。此处使用且未另行定义的大写术语应具有下文第3节中给出的含义。
2.补偿追讨规定
如公司被要求编制财务重述，公司应合理及时收回与该财务重述有关的所有错误判给的补偿。
3.定义
a.“适用的恢复期”是指紧接财务重述重述日期之前的三个已完成会计年度。此外，如果公司更改了其财政年度：（i）在该等三个已完成财政年度内或紧接其后发生的任何少于九个月的过渡期也应是该适用恢复期的一部分，以及（ii）任何九至十二个月的过渡期将被视为已完成的财政年度。
b.“适用规则”指交易所根据《交易法》第10D-1条通过的任何规则或条例，以及SEC根据《交易法》第10D条通过的任何适用规则或条例。
c.“板”指公司董事会。
d.“委员会”指董事会的薪酬委员会，或在没有该委员会的情况下，指在董事会任职的大多数独立董事。
e.“公司”是指Rocket Lab Corporation，一家特拉华州公司，对于2025年5月23日之前的期间，是指Rocket Lab USA，Inc.，一家特拉华州公司和前身注册人。
f.“被覆盖人士”是指任何执行官。任何人就错误授予的补偿而言，其作为涵盖的人的地位应在收到该错误授予的补偿时确定，无论该人目前在公司的角色或地位如何（例如，如果某人在适用的恢复期开始后开始担任执行干事，则该人在该人开始担任执行干事之前收到的错误授予的补偿将不被视为涵盖的人，但将被视为在该人开始担任执行干事服务后收到的错误授予补偿的涵盖人员，而该人在该执行期间的任何时间担任该错误授予补偿的执行干事）。
g.“生效日期”是指2023年10月2日。
h.“误判赔偿”是指覆盖个人在生效日期或之后以及在适用的追偿期内收到的任何基于激励的补偿的金额，如果该补偿是根据财务重述中的重述金额确定的，则超过覆盖个人本应收到的金额，计算时不考虑已支付的任何税款。基于股价或股东总回报的激励类薪酬的误判薪酬计算，误判薪酬金额不直接从财务重述信息进行数学重新计算的，应当以财务重述对收到激励类薪酬所依据的股价或股东总回报的影响的合理估计为依据，公司应当保存确定该合理估计的文件，并按照适用规则向交易所提供该等文件。基于激励的薪酬在达到财务报告措施时被视为已收到、赚取或归属，而不是在实际支付、授予或归属发生时。
i.“交换”意为纳斯达克股票市场有限责任公司。
j.安“执行干事”指在适用于在担任该职务期间获得的基于激励的薪酬的业绩期间内的任何时间以以下任一职务为公司服务的任何人：总裁、首席财务官、首席会计官（或如果没有该会计官，则为控制人）、负责主要业务单位、部门或职能（如销售、行政或财务）的任何副总裁、执行决策职能的任何其他高级管理人员，或为公司执行类似决策职能的任何其他人。如果公司的母公司或子公司的执行官为公司履行此类决策职能，他们可能会被视为公司的执行官。
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k.“财务报告措施”指根据编制公司财务报表时使用的会计原则、全部或部分源自此类计量的任何计量（例如，包括非公认会计准则财务计量）以及股价和股东总回报确定和列报的计量。
l.“财务重述”是指由于公司重大不遵守证券法规定的任何财务报告要求而对公司先前发布的财务报表进行的重述，包括为更正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误或如果该错误在本期更正或在本期未更正将导致重大错报的任何必要重述。
m.“基于激励的薪酬”指公司或其任何子公司直接或间接提供的、基于全部或部分实现财务报告措施而授予、赚取或归属的任何补偿。
n.“重述日期”指，就财务重述而言，较早发生于：（i）董事会或董事会审计委员会得出结论，或合理地应该得出结论，认为公司须编制财务重述的日期，或（ii）法院、监管机构或其他合法授权机构指示公司编制财务重述的日期。
4.补偿追讨规定的例外
如果委员会确定追回将不可行，且满足以下一项或多项条件，连同适用规则中规定的任何进一步要求，则公司可选择不根据本保单追回错误授予的赔偿：（i）为协助执行本保单而支付给第三方（包括外部法律顾问）的直接费用将超过应追回的金额，且公司已作出合理尝试以追回此类错误授予的补偿；或（ii）追回可能会导致一项原本符合税务条件的退休计划无法根据适用法规如此符合条件。
5.税务考虑
如果根据本保单，公司有权追回被覆盖人收到的任何错误授予的补偿，则被覆盖人应退还已收到的总金额（即被覆盖人在扣除任何预扣税款或其他付款之前已收到或有权收到的金额）。
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6.补偿追回的方法
委员会应自行决定根据本协议追回错误授予的赔偿的方法，其中可包括但不限于以下任何一项或多项：
a.要求偿还此前已支付的现金激励薪酬；
b.寻求追回任何基于股权的奖励的归属、行使、结算、出售、转让或其他处置所实现的任何收益；
c.取消或撤销部分或全部未完成的已归属或未归属的基于股权的奖励；
d.调整或扣留未付补偿款或其他抵销；
e.取消或抵消计划未来授予的基于股权的奖励；和/或
f.适用法律或合同允许的任何其他方法。
尽管有上述规定，如果该等错误授予的补偿以收到时完全相同的形式退还，则涵盖的人将被视为已履行该人向公司退还错误授予的补偿的义务；前提是，为履行纳税义务而代扣的股权将被视为已收到现金，金额等于已支付的预扣税款项。
7.政策解读
本政策的解释方式应与适用规则和任何其他适用法律相一致。委员会在解释本政策时应考虑到SEC的任何适用解释和指导，包括，例如，在确定财务重述是否符合本政策下的财务重述条件时。在适用规则要求在除上述规定的情况之外的其他情况下追回基于激励的薪酬的范围内，本政策中的任何内容均不得被视为限制或限制公司在适用规则要求的最大限度内追回基于激励的薪酬的权利或义务。
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8.政策行政
本政策应由委员会管理。委员会应拥有与本政策的管理相关的与公司的管理文件和适用法律一致的权力和权力。委员会有充分的权力和权力采取或指示采取所有行动，并作出本政策所要求或规定的所有决定，并有充分的权力和权力采取或指示采取所有此类其他行动，并作出不与委员会认为对本政策的管理是必要或适当的本政策的具体条款和规定不相抵触的所有此类其他决定。委员会对本政策的任何规定的解释和建构，以及委员会根据本政策作出的所有决定，均为最终的、具有约束力的和结论性的。
9.不受赔偿规限的补偿追讨偿还
尽管与公司或其任何附属公司的任何协议或组织文件中有任何相反的规定，受保人无权就错误授予的赔偿或因根据本保单追回的错误授予的赔偿而产生或以任何方式与之相关的任何索赔或损失获得赔偿。
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