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EX-97 9 ex97.htm EX-97

 

附件 97

 

 

追回政策

 

Perma-Fix Environmental Services, Inc.(“公司”)董事会(“董事会”)认为,采纳此回拨政策(“政策”)符合公司及其股东的最佳利益,该政策规定在发生会计重述(定义见下文)时收回某些激励补偿。本政策旨在遵守并应被解释为符合经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第10D条、根据《交易法》颁布的规则10D-1(“规则10D-1”)和纳斯达克上市规则5608(“上市标准”)。

 

第1节-行政

 

除本文具体规定的情况外,本政策应由董事会管理,如果是,则由董事会指定的委员会(董事会或负责管理本政策的委员会,“管理人”)管理。管理员有权解释和解释本政策,并为管理本政策作出一切必要、适当或可取的决定。管理员作出的任何决定应是最终决定,对所有受影响的个人具有约束力,不必对保单所涵盖的每个个人都是统一的。除适用法律的任何限制外,署长可授权及授权公司任何高级人员或雇员采取任何及所有必要或适当的行动,以执行本保单的目的及意图(根据本保单涉及该高级人员或雇员的任何追讨除外)。

 

管理人可随时酌情酌情修订、修改、补充、撤销或替换本保单的全部或任何部分,并应视需要修订本保单,以符合适用法律或公司证券上市的全国性证券交易所采用的任何规则或标准。

 

第2节-定义

 

如本政策所用,应适用以下定义:

 

会计重述”是指公司财务报表的会计重述,其中:

 

a) 更正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重要意义的错误(“大R”重述);或
b) 更正对以前发布的财务报表不重要的错误,但如果(1)错误在本期未更正,或(2)错误更正在本期确认(“小r”重述),则会导致重大错报。

 

2023年10月19日生效。经董事会于2025年10月23日审议通过。
 

 

管理员”具有本协议第1节规定的含义。

 

“Covered Executive Officers(s)”指《交易法》第16a-1(f)条规定的公司现任和前任指定执行官。为免生疑问,就本政策而言,指定执行人员的身份应包括根据S-K条例第401(b)项确定或被确定的每一名指定执行人员。

 

“可追回的已获赔偿”具有本政策第5节规定的含义。

 

A“财务报告措施”是指根据编制公司财务报表所使用的会计原则确定和列报的任何计量,以及全部或部分源自该计量的任何计量。财务报告措施包括但不限于以下(以及由此衍生的任何措施):公司股价;股东总回报;收入;净收益;营业收入;一个或多个报告分部的盈利能力;财务比率(例如,应收账款周转率);息税折旧及摊销前利润(“EBITDA”);来自运营的资金和调整后的运营资金;流动性措施(例如,营运资金、经营现金流);回报措施(例如,投资资本回报率、资产回报率);以及收益措施(例如,每股收益)。

 

基于激励的薪酬包括全部或部分基于实现任何财务报告措施而授予、赚取或归属的任何补偿,包括现金和股权。基于激励的薪酬在达到适用财务报告措施的财政期间被视为“已收到”,即使支付或授予发生在该财政期间结束之后。在公司批准覆盖的执行官的基于激励的薪酬计划时,公司应向覆盖的执行官确定该计划下基于激励的薪酬的哪些部分(如果有的话)是基于任何财务报告措施的实现情况。

 

基于激励的薪酬不包括基本年薪、纯粹基于对公司的服务而授予的薪酬(即时间归属的奖励,包括时间归属的股票期权)或完全由董事会酌情授予的薪酬,也不包括基于主观标准和战略措施(即完成合并)而授予的薪酬。

 

第3款-涵盖高管;基于激励的薪酬

 

本政策适用于受保执行干事(a)在作为受保执行干事开始服务后收到的基于激励的薪酬,以及(b)如果该人在此种基于激励的薪酬的业绩期间的任何时间担任受保执行干事,则适用于该人收到的基于激励的薪酬。

 

第4节–保单涵盖的时间段

 

本政策适用于在紧接公司被要求重述其财务业绩之日前的三(3)个财政完成年度(“回拨期”)中的任何一年内支付给涵盖高管的任何基于激励的薪酬,即以下较早者:

 

(a) 公司董事会(或董事会委员会)得出公司先前发布的财务报表包含重大错误的结论的日期;或
(b) 法院、监管机构或其他类似授权机构促使公司重述其财务信息以更正重大错误的日期。

 

2023年10月19日生效。经董事会于2025年10月23日审议通过。
 

 

第5节–计算及追讨可追讨的已判补偿金

 

本保单项下的可收回奖励补偿为“涵盖的执行官收到的基于激励的补偿金额超过如果根据重述确定本应收到的基于激励的补偿金额”(“可收回的奖励补偿”)。

 

应用这一定义,在进行会计重述后,公司将重新计算适用期间的适用财务报告计量以及基于此的激励薪酬金额。公司将根据依赖原始财务报表计算的财务报告计量确定,所涵盖的执行官是否获得了比应用重新计算的财务报告计量本应获得的更多的基于激励的薪酬。可收回的奖励补偿将按税前基准计算,以确保公司全额收回错误授予的基于激励的补偿。

 

如果股权补偿因授予覆盖的执行官(当会计结果是授予股权补偿的原因时)或由覆盖的执行官归属(当会计结果是授予股权补偿的原因时)而可收回,在回拨期间的每种情况下,公司将根据重述收回本不会授予或归属的股权奖励的超额部分,具体如下:

 

i. 如果股权奖励仍未兑现,执行官将没收奖励的超额部分;
ii. 倘股权奖励已获行使或结算为股份(“相关股份”),而涵盖的行政人员仍持有相关股份,则公司将收回与奖励的超额部分有关的相关股份数量(减去就相关股份支付的任何行使价);及
iii. 倘相关股份已由获覆盖行政总裁出售,公司将追讨获覆盖行政总裁就有关奖励的超额部分(减去就相关股份支付的任何行使价)出售相关股份而收取的收益。

 

管理人将全权和绝对酌情采取其认为适当的行动,以“合理和迅速地”追回可收回的已获赔偿,除非:

 

向第三方追偿的直接成本,包括合理的法律费用和咨询费,将超过可追偿的获赔金额;或者
追回将违反在最终规则在《联邦公报》上公布之日之前有效的母国法律,并且只有在发行人获得母国法律顾问的意见确定追回将导致此类违反的情况下;或者
这种复苏将危及符合税收条件的退休计划的合格地位。

 

2023年10月19日生效。经董事会于2025年10月23日审议通过。
 

 

第6条–不向受保执行人员提供赔偿

 

尽管任何赔偿或保险单的条款或与任何受保执行人员的任何合同安排可能被解释为相反,公司不得就任何可追回的已授予赔偿的损失对任何受保执行人员进行赔偿。

 

第7节-管理人赔偿

 

管理人的任何成员,以及协助管理本保单的任何其他董事会成员,均不对就本保单作出的任何行动、决定或解释承担个人责任,并应由公司根据适用法律和公司政策就任何此类行动、决定或解释在最大程度上获得全额赔偿。前述句子不应限制董事会成员根据适用法律或公司政策获得赔偿的任何其他权利。

 

第8节–一般

 

本政策的规定旨在在法律的最大范围内适用;但前提是,如果根据任何适用法律,本政策的任何规定被认定为不可执行或无效,则将在允许的最大范围内适用该规定,并在符合适用法律要求的任何限制所必需的范围内自动被视为以符合其目标的方式进行了修订。

 

本政策是对根据任何法定还款要求(无论是否在本政策通过之前或之后的任何时间实施)所要求的任何偿付、没收或抵消任何涵盖的执行干事的权利的补充(而不是代替)。本政策中的任何内容均不以任何方式减损或限制受其约束的人在法律上或根据与公司或其任何子公司的管理、雇用、咨询或其他协议所承担的任何义务。

 

第9节-附件归档要求

 

本政策的副本及其任何修订应发布在公司网站上,并作为公司年度报告的10-K表格的附件归档。

 

2023年10月19日生效。经董事会于2025年10月23日审议通过。