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EX-99.3 4 展览9933312026.htm EX-99.3 展品9933312026

©2026 高知特 1前瞻性陈述本收益补充包括可能构成根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的安全港条款作出的前瞻性陈述的陈述，其准确性必然受到可能被证明不准确的风险、不确定性和对未来事件的假设的影响。这些陈述包括但不限于明示或暗示的前瞻性陈述，涉及我们的战略、市场竞争地位和机会、对我们业务的投资和增长、与生成人工智能相关的变化和客户需求的速度和幅度、我们招聘和人才工作的有效性以及相关成本、劳动力市场趋势、预期将返还给股东的资本金额和我们预期的财务业绩、与Project Leap相关的事项、与我们即将收购Astreya相关的预期，以及与非历史事实相关的其他陈述。这些陈述既不是承诺也不是保证，而是受到各种风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性超出了我们的控制范围，这可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中设想的结果存在重大差异。现有和潜在投资者被告诫不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅在本文发布之日起生效。可能导致实际结果与明示或暗示的结果存在重大差异的因素包括：总体经济状况、我们所竞争的市场的竞争性和快速变化的性质、我们成功使用基于人工智能的技术的能力以及这些技术可能对我们服务的需求和条款产生的影响、人才竞争市场及其对员工招聘和保留的影响、网络攻击导致的法律、声誉和财务风险、监管环境的变化，包括与移民有关的变化，贸易和税收以及我们最近提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告和其他文件中讨论的其他因素。高知特不承担更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非适用的证券法可能要求。

©2026年高知特 24亿美元2.74亿美元Q1‘25 Q1’26业绩摘要：2026年第一季度1有关更多信息以及与最直接可比的GAAP财务指标的调节（如适用），请参阅本收益补充文件末尾的“关于非GAAP财务指标和绩效指标”。收入按报告同比增长5.8%，按固定汇率计算同比增长3.9% 1 GAAP和调整后营业利润率1现金流51.15亿美元54.13亿美元Q1‘25 Q1’26 16.7% 15.6% Q1‘25 Q1’26 15.5% 15.6% Q1‘25 Q1’26 $ 3.93亿美元1.98亿美元Q1‘25 Q1’26 $ 1.34 $ 1.39 Q1‘25 Q1’26 $ 1.23 $ 1.40 Q1‘25 Q1’26调整后营业利润率1 GAAP稀释后每股收益1经营现金流自由现金流1 GAAP经营利润率调整后每股摊薄收益（EPS）

©2026年高知特 32026年第一季度亮点调整后营业利润率1收入在指导范围的上半部分1大型交易和大型交易分别定义为合同总价值分别为1亿美元或更多和5亿美元或更多的交易。2基于公司抽样方法估算超5000次AI参与近40%的代码为AI辅助2签订7笔大宗交易1，包括1笔大宗交易；大宗交易TCV增长超70% 21%季度预订量增长；11% TTM预订量增长金融服务同比增长12%，按固定汇率计算同比增长10%

©2026年高知特 4 2026年全年和2026年第二季度指南1 1指导意见是截至2026年4月29日2如果不做出不合理的努力，就无法提供调整后的营业利润率、调整后的稀释每股收益和调整后的有效税率指导与相应的GAAP措施在前瞻性基础上的全面调节，因为我们无法提供有关不寻常项目、净非经营性外币汇兑损益以及这些调整的税收影响的调节信息。有关更多信息，请参阅“关于非GAAP财务指标和绩效指标”，调整后有效税率的定义以及与本收益补充文件末尾最直接可比的GAAP财务指标的部分对账。2026年第二季度指导收入~$ 5.45至~$ 5.52B 3.8%至5.3% Y/Y或3.2%至4.7% Y/Y CC包括约150个基点的无机贡献2026年指导假设收入~$ 22.11B至~$ 22.64B 4.8%至7.3% Y/Y或4.0%至6.5% Y/Y CC包括约150个基点的无机贡献调整后营业利润率2 16.0%至16.2% 20至40个基点Y/Y扩张调整后有效税率2 25%至26%股份数4.73亿调整后稀释每股收益2美元5.63至5.777%至9% Y/Y

©2026年高知特 5美元5,115美元5,245美元5,415美元5,333美元5,413美元1.23美元1.31美元1.39美元1.35美元1.40美元调整后收入稀释后E PS Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1 ' 26百万美元每股金额除外Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1 ' 26收入Y/Y1 7.5% 8.1% 7.4% 4.9% 5.8%收入Y/Y CC1 8.2% 7.2% 6.5% 3.8% 3.9% GAAP营业利润率16.7% 15.6% 16.0% 16.0% 15.6%调整后营业利润率15.5% 15.6% 16.0% 15.6% GAAP稀释后每股收益2美元1.34美元1.31美元0.56美元1.34美元1.39美元1.39美元收入、营业利润率和每股收益11我们收购Belcan和Thirdera的收入为2025年第一季度的同比增长贡献了约400个基点。来自Belcan的收入分别为2025年第二季度和第三季度的同比增长贡献了约400个基点和250个基点。我们收购3Cloud的收入为2026年第一季度的同比增长贡献了约90个基点。2 2025年第三季度GAAP摊薄后每股收益反映了一次性非现金所得税费用带来的0.80美元影响。有关更多信息，请参阅本收益补充文件末尾的“关于非GAAP财务指标和绩效指标”。

©2026 高知特 6 $ 4,052 $ 1,039 $ 322 $ 1,644 $ 869 $ 1,321 $ 1,579收入表现：2026年第一季度产品与资源通信、媒体与技术丨健康科学丨Health Sciences金融服务北美欧洲其他地区部门百万美元地理美元百万美元+ 8.1% Y/Y + 6.5% Y/Y CC + 3.4% Y/Y + 1.1% Y/Y CC + 0.5% Y/Y（0.9%）Y/Y CC + 12.4% Y/Y + 10.2% Y/Y CC + 9.4% Y/Y + 0.6% Y/Y CC + 3.5% Y/Y + 1.5% Y/Y CC + 5.1% Y/Y + 4.9% Y/Y CC销售第三方产品，主要是在北美，与我们的综合产品战略相关，为整体收入增长贡献了约140个基点。这些销售为我们的通信媒体和技术部门贡献了1000个基点的增长，为我们的金融服务部门贡献了250个基点的增长，同时对我们的Health Sciences部门的增长产生了300个基点的负面影响

©2026年高知特 7美元1,311美元225美元43美元Health Sciences北美欧洲世界其他地区+ 34.4% Y/Y + 30.7% Y/Y CC + 7.7% Y/Y（2.5%）Y/Y CC（1.4%）Y/Y和Y/Y CC收入百万美元Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1‘26 Y/Y 10.9% 6.2% 5.9% 5.2% 0.5% Y/Y CC 11.4% 5.3% 5.1% 4.2%（0.9%）$ 1,571美元1,551美元1,604美元1,621美元1,579 Q1’25 Q2‘25 Q3’25 Q4‘25 Q1’26收入变化百万美元2026年第一季度地理

©2026 高知特 8 $ 1,176 $ 337 $ 131金融服务北美欧洲其他地区Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1‘26 Y/Y 5.6% 6.9% 6.2% 10.5% 12.4% Y/Y CC 6.5% 6.0% 5.4% 9.3% 10.2% + 10.1% Y/Y + 7.7% Y/Y CC + 12.3% Y/Y + 3.7% Y/Y CC收入变化（百万美元）Q1 2026地理+ 12.8% Y/Y + 12.3% Y/Y CC $ 1,462 $ 1,547 $ 1,578 $ 1,586 $ 1,644 Q1’25 Q2‘25 Q3’25 Q4‘25 Q1’26

©2026 高知特 9 $ 916 $ 325 $ 80北美欧洲产品和资源+ 0.5% Y/Y + 0.3% Y/Y CC + 12.1% Y/Y + 3.3% Y/Y CC + 3.9% Y/Y + 2.0% Y/Y CC世界其他地区收入百万美元Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1‘26 Y/Y 12.8% 16.0% 12.6% 1.8% 3.4% Y/Y CC 13.6% 14.7% 11.4% 0.3% 1.1% $ 1,278 $ 1,306 $ 1,383 $ 1,318 $ 1,321 Q1’25 Q2‘25 Q3’25 Q4‘25 Q1’26收入变化1百万美元2026年第一季度地理1最近完成的收购贡献了15，2025年第一季度、2025年第二季度和2025年第三季度的收入同比增长分别为16个和9个百分点。

©2026年高知特 10 + 13.9% Y/Y + 13.7% Y/Y CC $ 804 $ 841 $ 850 $ 808 $ 869 Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1‘26 $ 649 $ 152 $ 68通信、媒体和技术北美世界其他地区（18.1%）Y/Y（19.1%）Y/Y CC + 0.7% Y/Y（6.6%）Y/Y CC Europe Q1’25 Q2‘25 Q3’25 Q4‘25 Q1’26 Y/Y（2.7%）3.1% 4.2%（0.4%）8.1% Y/Y CC（1.9%）2.2% 3.6%（1.2%）6.5%收入变化百万美元2026年第一季度地理

©2026年高知特 12员工指标336.3343.83 49.8 351.63 57.6 Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1‘26 Q1’25 Q2‘25 Q3’25 Q4‘25 Q4’25 Q1‘26过去12个月的自愿减员-技术服务112.0% 12.6% 12.6% 12.3% 12.3%额外员工指标Q1’25 Q2‘25 Q3’25 Q4‘25 Q1’26混合利用，不包括受训人员85% 85% 83% 85%利用人数以千计1在2026年第一季度，我们修改了我们对‘自愿减员-技术服务’的定义，以排除某些类别的协商离职。此前披露的期间已被重新调整，以符合新的定义。根据我们之前的定义，2026年第一季度过去12个月的自愿减员-技术服务为14.0%。

©2026年高知特 13 $ 600 $ 618 $ 614 $ 1,615 $ 730 $ 605 $ 1,378 $ 1,613 2024财年2025财年过去12个月收购股份回购$ 155 $ 153 $ 151 $ 159 $ 730 $ 209 $ 368 $ 463 $ 338 $ 444Q1‘25 Q2’25 Q3‘25 Q4’25 Q1 ' 26现金流，资产负债表和资本分配Q1‘251 Q2’25 Q3‘25 Q4’252 Q1 ' 26经营现金流400美元398美元1,227美元858美元274美元自由现金流393美元331美元1,160美元781美元198美元现金和短期投资1,992美元1,808美元2,354美元1,914美元1,517美元总债务600美元592美元584美元576美元568美元年度季度股息百万美元2025年第一季度自由现金流包括出售财产和设备收益产生的7000万美元的积极影响。22025年第四季度现金和短期投资不包括与我们收购3Cloud相关的7.33亿美元受限制现金。

附录：关于非GAAP财务指标和绩效指标

©2026年高知特 15项非公认会计原则财务措施是为了补充我们根据公认会计原则提出的财务业绩，本收益补充包括对美国证券交易委员会定义为非公认会计原则财务措施的以下措施的引用：调整后的营业利润率、调整后的稀释后每股收益、自由现金流、固定货币收入增长和调整后的有效税率。这些非GAAP财务指标不是基于任何一套全面的会计规则或原则，不应被视为替代或优于根据GAAP计算的财务指标，并且可能与其他公司使用的非GAAP财务指标不同。此外，这些非GAAP财务指标应与我们根据GAAP编制的财务报表一起阅读。应仔细评估我们的非GAAP财务指标与相应GAAP指标的对账情况。我们的非公认会计准则财务指标调整后的营业利润率和调整后的营业收入不包括不寻常的项目，例如2025年出售财产和设备的收益。我们的非公认会计准则财务指标调整后稀释每股收益不包括不寻常的项目，例如与颁布OBBBA相关的一次性所得税费用以及出售财产和设备的收益，以及净非经营性外汇汇兑损益以及所有适用调整的税收影响。不包括在调整后稀释每股收益中的每个项目的所得税影响是通过应用该项目发生地辖区的法定税率和当地税收法规计算得出的。自由现金流定义为经营活动产生的现金流量加上出售物业和设备的收益，扣除购买物业和设备。固定货币收入增长定义为按比较期间的外币汇率与比较期间报告的收入计量重报的特定期间的收入。调整后的有效税率反映了与我们的非公认会计原则调整后每股收益相称的税率。管理层认为，为投资者提供与我们管理公司的方式一致的经营观点，可以增强我们经营业绩的透明度。为了我们的内部管理报告和预算编制目的，我们使用各种GAAP和非GAAP财务指标进行财务和运营决策，评估期间间的比较，确定我们的执行官的部分薪酬，并将我们的经营业绩与竞争对手的业绩进行比较。因此，我们认为，当与我们报告的公认会计原则结果一起阅读时，我们的非公认会计原则措施的表述（不包括某些成本）可以为我们的管理层和投资者提供有关与我们的财务状况和经营业绩相关的财务和业务趋势的有用的补充信息。使用非GAAP财务指标与根据GAAP计算的财务指标的一个限制是，非GAAP财务指标并未反映根据GAAP确定的与我们的经营业绩相关的所有金额，并且可能不包括经常性成本，例如我们的非经营性外汇净损益。此外，其他公司计算非GAAP财务指标的方式可能与我们不同，从而限制了这些非GAAP财务指标作为比较工具的有用性。我们通过提供有关不包括在我们的非GAAP财务指标中的GAAP金额的具体信息来弥补这些限制，以使投资者能够评估这些非GAAP财务指标。绩效指标预订定义为新合同的总合同价值（或TCV），包括新合同销售以及现有合同的续签和扩展。每个季度的预订量可能会有很大差异，这在一定程度上取决于签署少量大合同的时间。我们的订单出货比定义为过去十二个月的预订量除以同期收入。衡量预订量涉及使用估计和判断，并且没有独立的标准或要求来规范预订量的计算。除其他因素外，预订转化为收入的程度和时间可能受到以下因素的影响：所售服务和解决方案的类型、合同期限、客户支出的速度、实际交付的服务量与销售时预期的数量相比，以及合同有效期内的合同修改，包括终止。我们的大多数合同可由客户在短时间内通知终止，通常不会受到处罚，有些则不会通知。我们不会为后续的终止、减少或外币汇率波动更新我们的预订。关于我们预订的信息无法与，它也不应该被替代，对我们报告的收入的分析。然而，管理层认为，这是衡量未来潜在收入的一个关键指标，并为我们的业务量随时间推移提供了一个有用的指标。关于非GAAP财务指标和绩效指标

©2026 高知特 16非公认会计原则财务措施的调节请参阅本收益补充文件第17和18页，了解相应的非公认会计原则说明。（以百万计，每股金额除外）截至三个月：2025年3月31日2025年6月30日2025年9月30日2025年12月31日2025年3月31日，2026年指引2026年全年（1）GAAP运营收入$ 853 $ 817 $ 866 $ 853 $ 843（收益）出售财产和设备（a）（62）————调整后运营收入$ 791 $ 817 $ 866 $ 853 $ 843 GAAP运营利润率16.7% 15.6% 16.0% 16.0% 15.6% Project Leap收费（b）———— 1.0%-1.5 %（收益）出售财产和设备（a）（1.2）——————调整后营业利润率15.5% 15.6% 16.0% 16.0% 15.6% 16.0% 16.0%-16.2% GAAP摊薄每股收益1.34美元1.31美元0.56美元1.34美元1.39美元上述调整的影响，税前（0.13）————非经营性外汇汇兑（收益）损失的影响，税前（c）—（0.01）（0.01）（0.04）（c）上述调整的税收影响（d）0.02 0.01 0.04 0.02 0.05（c）与颁布OBBBA相关的一次性所得税费用（e）—— 0.80 ————项目跳跃费的影响，税前—————— 0.49美元-0.68美元Project Leap费用的税收影响——————（0.13美元）-（0.18美元）调整后稀释每股收益1.23美元1.31美元1.39美元1.35美元1.40美元5.63美元-5.77美元（1）如果不做出不合理的努力，就无法提供调整后营业利润率和调整后稀释每股收益指引在前瞻性基础上与相应GAAP措施的完全对账，因为我们无法提供有关异常项目、非经营性外汇汇兑损益净额以及这些调整的税收影响的对账信息，这样的调整可能是重大的。

©2026 高知特 17非公认会计准则财务指标的调节说明：（a）在截至2025年3月31日的三个月内，我们在出售印度的一个办公综合体方面实现了6200万美元的收益，该收益在我们未经审计的综合运营报表的“出售物业和设备的（收益）”中报告。（b）在2026年第二季度，我们引入了Project Leap，与此相关，我们预计将记录2.3亿美元至3.2亿美元的成本，几乎所有的成本预计将在2026年发生。这包括2亿至2.7亿美元的员工遣散费和其他人事相关费用，以及大约3000万至5000万美元的其他费用。我们预计与Project Leap相关的费用和支出的估计及其时间安排取决于多项假设，包括不同司法管辖区的当地法律要求，实际金额可能与估计存在重大差异。此外，由于与Project Leap相关可能发生的意外事件，我们可能会产生目前未考虑的其他费用或现金支出。（c）非经营性外币汇兑损益，包括与未指定为会计目的套期保值工具的外汇远期合约相关的损益，在我们未经审计的综合经营报表中的“外币汇兑损益，净额”中列报。非经营性外币汇兑损益具有较高的可变性和较低的可见性，因此如果没有不合理的努力，就无法前瞻性地提供。20252026年截至三个月：3月31日6月30日9月30日12月31日3月31日非美国通用会计准则所得税优惠（费用）相关：出售财产和设备收益$（9）$ — $ — $ — $ —外币汇兑损益（3）（7）（15）（8）（22）（d）以下是我们对税前收入进行的非美国通用会计准则调整的税收影响：与非经营性外币汇兑损益相关的有效税率因产生此类收入和支出的司法管辖区以及这些司法管辖区适用的法定税率而异。因此，上表中显示的非经营性外币汇兑损益的所得税影响可能与我们未经审计的综合经营报表中报告的税前外币汇兑损益净额不成比例。（e）2025年7月，美国颁布了《一大美丽法案》（“OBBBA”），除其他条款外，该法案废除了将美国研究和实验（“R & E”）成本资本化的要求。因此，我们认为更有可能的是，我们将实现与在美国境外资本化的R & E成本相关的3.9亿美元递延所得税资产。否则，这些金额本来可以用来抵消未来美国对我们非美国收入的某些税收，由于这项废除，我们预计不再适用于我们。因此，在2025年第三季度，我们记录了3.9亿美元的一次性非现金所得税费用。

©2026 高知特 18非公认会计准则财务指标的调节截至三个月的自由现金流调节（百万）2025年3月31日2025年6月30日2025年9月30日2025年12月31日2025年3月31日，2026年经营活动提供的现金净额$ 400 $ 398 $ 1227 $ 858 $ 274购买财产和设备（77）（67）（67）（77）（76）出售财产和设备的收益70 ————自由现金流$ 393 $ 331 $ 1160 $ 781 $ 198调整后的有效税率调节指引2026年财年GAAP有效税率非经营性外币汇兑（收益）损失的影响（c）（c）项目飞跃费用的影响（b）调整后的有效税率25%-26 %上表中引用的附注位于第17页。2024财年净利息指引2025财年利息收入$ 22~$ 115利息支出（7）（~50）净利息收入$ 15~调整后净收入调节（百万）2025年第三季度年初至今2025年GAAP净收入$ 274 $ 1582非经营性外币汇兑损益（c）1112（收益）出售财产和设备（a）—（53）与颁布OBBBA相关的一次性所得税费用（e）390390调整后净收入$ 675 $ 1,931