附件 99.1

优信报告截至2024年12月31日的季度和全年未经审计的财务业绩

北京，2025年4月30日–中国领先的二手车零售商优信有限公司（“优信”或“公司”）（纳斯达克：UXIN）今天公布了截至2024年12月31日的季度和全年未经审计的财务业绩。正如此前在2024年11月25日宣布的那样，公司董事会批准了一项将公司财政年度结束日期从3月31日改为12月31日的变更，自2024年1月1日开始的财政年度生效。因此，本新闻稿中提及的“2024年全年”和“截至2024年12月31日的全年”指的是2024年1月1日至12月31日的十二个月期间，而“2024年第四季度”和“截至2024年12月31日的季度”指的是2024年10月1日至12月31日的三个月期间。

尊敬的股东，

对于您一直以来的关注和支持，我谨代表优信有限公司表示衷心感谢。我很高兴与大家分享我们在过去一年中取得的关键成就，以及我们的战略见解和对未来的展望。

2024年对更广泛的中国经济来说是充满挑战的一年，其特点是持续的宏观经济逆风和新车领域的激烈价格战给二手车市场带来了压力。尽管面临这些压力，中国二手车行业仍延续了上升的轨迹。2024年期间，中国二手车年交易量达1960万辆，同比增长6.5%，超过同期新车市场4.5%的增速。政策顺风也起到了支撑作用。从9月开始，多个地方政府出台以旧换新补贴方案，有助于刺激车辆周转，进而稳定市场需求复苏。

我们尤其为2024年我们超市运营的强劲表现感到自豪。这一成功进一步验证了我们商业模式的可扩展性和可复制性。在接下来的章节中，我将概述反映我们进展的四个关键里程碑。

首先，在我们行业领先的产品和服务能力的推动下，优信的二手车零售业务实现了大幅跑赢大盘的增长。2024年，我们的零售交易量从第一季度的约3100台上升到第四季度的8500台，连续三个季度实现超30%的环比增长。全年零售成交量近2.2万台，同比增长超130%。

这一显着增长的基础是我们整个业务的运营执行得到增强。我们有纪律地调整了库存水平，年底的库存比2024年初高出大约三倍。同时，我们保持了约30天的高效库存周转周期，支持了持续的销售增长。

其次，随着我们扩大业务规模，我们还在我们的超市经营所在的核心市场继续加强品牌资产和客户忠诚度。我们积极收集和分析客户反馈，以细化我们的售后服务流程，提高响应时间，提升服务质量。因此，我们的净推荐值在第四季度达到了65分，高于去年的平均60分，进一步巩固了我们作为中国二手车零售领域值得信赖的领导者的地位。

与此同时，我们继续加强我们的数字化能力，利用数据在我们运营的各个方面构建智能、技术驱动的决策。最近，我们开始将大语言模型整合到我们的业务流程中，以进一步提高定价、车辆翻新、客户获取等领域的效率。数字技术的使用正在使我们的平台实现更大的标准化和可扩展性，为我们的超级商店模式的大规模复制和扩展奠定了坚实的基础。

最后，我们的财务状况继续加强。在2024年第四季度，我们首次按季度实现了正的调整后EBITDA。随着我们销量的增长，我们开始实现有意义的规模经济。我们的毛利率从2023年第四季度的4.8%提高到2024年同期的7.0%。随着更多的超市上线以及我们业务规模的扩大，我们对在未来几个季度和几年实现可持续和不断增长的盈利能力充满信心。

展望2025年，我们将继续在我们大型超市模式的基础上，执行有纪律的区域扩张战略，以进一步扩大我们的运营规模并推动盈利能力。

首先，我们的目标是解锁现有超市的额外产能，并提高我们在各自城市的市场份额。目前，我们西安和合肥的超市都在以低于50%的满负荷运转。2025年，我们计划继续增加这些地点的库存，同时保持高效的周转周期，以支持零售量的持续增长。

其次，我们计划在重点区域市场开设两到四家新的超级门店，同时加强我们的线上线下一体化零售生态系统。正如此前披露的那样，优信已与武汉和郑州的地方政府建立合作伙伴关系，以建立新的超市运营业务。两市人口均超1200万，车辆保有量基数超500万辆，代表了极理想的扩容市场。我们武汉超市于2025年2月开始试营业，我们郑州超市正在按计划于下半年开业。与此同时，我们正在积极确定和准备更多的地点，以支持未来几年的新店推出。

第三，对于2025年的全年运营目标，我们的目标是再实现零售交易量增长超过100%的一年，并实现我们的首个正的全年调整后EBITDA。当我们追求扩张时，我们仍然致力于保持我们财务状况的长期健康。

中国汽车保有量目前已突破3.5亿辆。随着越来越多的这类车辆进入二级市场，预计未来5到10年，万亿元的二手车领域将保持强劲的增长势头。板块正在向新一阶段的增长演变，定义为品牌导向、规模化、标准化发展。

作为中国二手车行业的先行者和领导者，优信处于引领这一变革的有利位置。通过我们现代化的零售经验、专业的车辆翻新能力，以及高效、数据驱动的运营模式，我们正在为该行业的进步树立新的标杆。我们仍然完全致力于为我们的客户提供最好的二手车产品和服务，并为我们的股东创造长期价值，他们中的许多人在我们旅程的每个阶段都为我们提供了支持。

戴琨

优信董事长兼首席执行官

截至2024年12月31日的季度业绩摘要

¹这是一项非公认会计原则的衡量标准。我们认为，非GAAP衡量有助于投资者和我们财务信息的用户了解调整项目对我们选定的报告结果的影响，并提供我们当期和跨期业绩的替代衡量。请参阅我们的财务补充文件，该文件作为我们于2025年4月30日向SEC提交的6-K表格当前报告“GAAP和Non-GAAP结果的未经审计的对账”的99.1提交的附件，以获取有关非GAAP措施的对账和更多信息。

截至2024年12月31日的全年业绩要点

优信首席财务官Feng Lin先生表示：“2024年对优信来说又是高质量扩张的一年。2024年期间，我们的零售交易量同比增长134%至21,773辆，而第四季度的交易量增长178%至8,554辆，这是我们连续第三个季度实现三位数增长。随着我们不断加快业务扩张，我们也进一步提高了盈利能力，这使我们的全年毛利率进一步提高了200个基点，达到6.8%。重要的是，我们第一次在第四季度产生了正的调整后EBITDA，这标志着一个关键的里程碑，证明了我们的超级商店模式的可扩展性。”

林先生继续说道，“我们还完成了之前宣布的几笔融资交易，这些交易大大加强了我们的流动性，使我们能够加深库存并保持快速增长。展望2025年，与戴先生的股东信中概述的目标一致，我们的目标是零售交易量再次增加一倍以上，并在全年实现正的调整后EBITDA。”

截至2024年12月31日止季度财务业绩

截至2024年12月31日止三个月，总收入为人民币5.968亿元（合8180万美元），较上一季度的人民币4.972亿元增长20.0%，较去年同期的人民币4.105亿元增长45.4%。增长主要是由于零售车辆销售收入增加。

截至2024年12月31日止三个月，零售车辆销售收入为人民币5.531亿元（约合75.8亿美元），较上一季度的人民币4.444亿元增长24.5%，较去年同期的人民币3.192亿元增长73.3%。截至2024年12月31日止三个月，零售交易量为8,554辆，较上季度的6,005辆增长42.4%，较去年同期的3,081辆增长177.6%。零售车辆销售收入增加主要是由于零售交易量增加。公司商超通过提供优越的产品和服务，建立了强大的客户信任，奠定了优信作为区域市场领先品牌的地位，带来了较高的店内客户转化率。此外，公司不断提升零售车辆库存周转率，使公司实现了更高的零售交易量。

截至2024年12月31日止三个月的批发汽车销售收入为人民币2550万元（合350万美元），上一季度为人民币3780万元，去年同期为人民币8220万元。截至2024年12月31日止三个月，批发成交量为885套，较上季的1,041套下跌15.0%，较去年同期的1,273套下跌30.5%。批发汽车销售是指公司向个人购买的不符合公司零售标准、后续通过线上线下渠道销售的汽车。

截至2024年12月31日止三个月的其他收入为人民币1820万元（约合250万美元），上一季度为人民币1500万元，去年同期为人民币910万元。

截至2024年12月31日止三个月的营收成本为人民币5.549亿元（约合76.0百万美元），上一季度为人民币4.624亿元，去年同期为人民币3.906亿元。

截至2024年12月31日止三个月的毛利率为7.0%，上季度为7.0%，去年同期为4.8%。公司毛利率环比保持稳定。毛利率的同比增长主要是由于存货周转率的加快以及定价和销售能力的改善以及我们的增值服务渗透率的提高，而我们的增值服务通常具有更高的毛利率。

截至2024年12月31日止三个月的总运营支出为人民币1.334亿元（约合1830万美元）。剔除股份薪酬影响的总运营支出为人民币7450万元。

截至2024年12月31日止三个月的其他营业收入净额为人民币1810万元（约合250万美元），上一季度为人民币1080万元，去年同期为人民币690万元。环比增长主要是由于负债豁免收益增加。同比增长主要是由于政府补助的收益。

截至2024年12月31日止三个月，运营亏损为人民币7340万元（约合1010万美元），上一季度为人民币3860万元，去年同期为人民币7310万元。

截至2024年12月31日止三个月的利息支出为人民币2210万元（合300万美元），较上一季度的人民币2410万元下降8.2%，较去年同期的人民币2580万元下降14.3%。

截至2024年12月31日止三个月，运营净亏损为人民币9030万元（合1240万美元），上一季度净亏损为人民币5920万元，去年同期净亏损为人民币7810万元。

截至2024年12月31日止三个月非美国通用会计准则调整后EBITDA为人民币200万元（约合30万美元），上一季度为亏损人民币920万元，去年同期为亏损人民币4380万元。

截至2024年12月31日止全年财务业绩

截至2024年12月31日的全年总收入为人民币18.144亿元（约合2.486亿美元），较上年的人民币13.994亿元增长29.7%。该增长主要是由于零售车辆销售收入增加。

截至2024年12月31日的全年零售车辆销售收入为人民币15.919亿元（约合2.181亿美元），较上年的人民币10.187亿元增长56.3%。截至2024年12月31日的全年，零售交易量为21,773辆，较上年的9,314辆增长133.8%。零售车辆销售收入增加主要是由于零售交易量增加。通过提供优越的产品和服务，公司的超市建立了强大的客户信任，并确立了优信作为区域市场领先品牌的地位。这进一步提升了到店客户转化率，提高了零售车辆库存周转率，使公司实现了更高的零售交易量。

截至2024年12月31日的全年批发汽车销售收入为人民币1.670亿元（约合2290万美元），而上年为人民币3.497亿元。截至2024年12月31日的全年，批发交易量为4,375辆，较上年的5,785辆下降24.4%。批发汽车销售是指公司向个人购买的不符合公司零售标准、后续通过线上线下渠道销售的汽车。批发车辆销售收入减少，主要是由于在我们改善库存容量和翻新能力的推动下，收购的车辆数量增加，这些车辆随后进行了翻新以满足零售标准，而不是通过批发渠道进行销售。

截至2024年12月31日的全年其他收入为人民币5550万元（约合760万美元），上年为人民币3090万元。

截至2024年12月31日的全年收入成本为人民币16.909亿元（2.317亿美元），上年为人民币13.320亿元。

截至2024年12月31日的全年毛利率为6.8%，上年为4.8%。毛利率的提升主要是由于存货周转率的加快、定价和销售能力的提升以及我们的增值服务渗透率的提高，而我们的增值服务通常具有更高的毛利率。

截至2024年12月31日的全年总运营支出为人民币4.404亿元（约合6030万美元）。剔除股份薪酬影响的总运营支出为人民币3.151亿元。

截至2024年12月31日的全年，其他营业收入净额为人民币3260万元（约合450万美元），上年为人民币65.0百万元。

截至2024年12月31日的全年，经营亏损为人民币2.844亿元（约合3900万美元），上年为人民币2.601亿元。

截至2024年12月31日止全年的利息支出为人民币93.0百万元（约合1,270万美元），较上年的人民币44.3百万元增长110.0%。增加的主要原因是2023年9月与租赁合肥商超相关的融资租赁负债利息支出增加。

截至2024年12月31日的全年，发行优先可转换优先股的公允价值影响为零，而去年同期的公允价值亏损为人民币1130万元，这与就优先可转换优先股发行的认股权证的公允价值变动有关。

截至2024年12月31日的全年运营净亏损为人民币3.421亿元（约合4690万美元），而上一年的净亏损为人民币3.066亿元。

截至2024年12月31日的全年非美国通用会计准则调整后EBITDA为亏损人民币8,080万元（约合1,110万美元），上年为亏损人民币1.771亿元。

流动性

该公司自成立以来一直出现净亏损。截至2024年12月31日的全年，公司产生净亏损人民币3.421亿元，经营现金流出人民币2.503亿元。截至2024年12月31日，公司累计亏损金额为人民币196亿元，流动负债超过流动资产约人民币4.226亿元，公司现金余额为人民币2,510万元。在考虑管理层的计划之前，这些不利条件和事件对公司的持续经营能力产生了重大怀疑。

因此，公司持续经营的能力取决于管理层缓解这些情况和事件的计划的有效实施。管理层的计划摘要包括：

截至本新闻稿发布之日，公司有权就发行其优先可转换优先股应收蔚来资本940万美元的应收对价，该优先股已于2024年3月转换为普通股。根据与蔚来资本的安排，管理层预计不迟于2025年6月30日收到未付对价。

于2025年3月4日，公司与蔚来资本的投资工具Fame Dragon Global Limited（“Fame Dragon”）订立股份认购协议，据此，Fame Dragon同意购买5,738，268,233股A类普通股，总代价为27,876，506美元。截至本新闻稿发布之日，公司已收到1900.00万美元，并向Fame Dragon和Fame Dragon指定的实体发行了3,911，092,516股A类普通股。基于与蔚来资本的安排，管理层预计最迟将于2025年6月30日完成完成剩余认购事项，代价为880万美元。

2025年4月，公司完成向Dida Inc.间接全资附属公司Lightwind Global Limited发行普通股，总代价为等值人民币5340万元。

截至2024年12月31日，公司与中国若干信誉良好的银行及金融机构订立的存货质押融资融资协议项下的未偿还借款为人民币1.263亿元，未使用的融资为人民币2.537亿元。这些融资协议将在本新闻稿发布之日起一年内到期。管理层计划在这些设施成熟后获得更新。

根据2023年9月与合肥建投北方城市产业投资有限公司（“HCI”）订立的股权投资协议，后者亦为公司由优信合肥经营的二手车零售超市的出租人，HCI有义务在优信合肥在10年租赁期内支付年度租赁款项后对优信合肥进行再投资。分别于2023年10月及2025年4月，优信合肥与HCI相互同意，将约人民币1.471亿元及人民币1.277亿元的第一年及第二年租金转换为由HCI投资于优信合肥约12.02%及8.40%股权。第三年的租金将于2025年9月到期，管理层计划进一步与HCI达成协议，将第三年的分期租金转换为HCI的投资。

于2024年，公司与公司于郑州及武汉成立的两间附属公司的非控股股东订立两项股权投资协议，以供其于郑州及武汉的超级市场未来营运。根据这些协议，管理层计划自本新闻稿发布之日起一年内，继公司向这两家子公司分别出资人民币120,000万元和人民币6,670万元后，再收到两家非控股股东承诺的出资人民币5,000万元和人民币3,330万元。截至本新闻稿发出之日，公司已向武汉附属公司作出人民币1,400万元的出资，并收到其非控股股东提供的人民币1,400万元。

利用上述股权和债权融资的资金，管理层计划通过增加销量来增加公司的车辆销售收入，通过增加向客户提供的增值服务来提高公司的毛利率，并通过管理合理的车辆价格来维持车辆周转率。管理层的计划还考虑到，鉴于上述股权和债权融资计划的实施存在不确定性，管理层将在必要时根据其流动性状况通过调整车辆采购量来调整公司的运营规模，同时也将根据公司的运营规模优化公司的成本结构以减少人工成本、广告费用和某些管理费用等费用。

管理层认为很可能有效实施上述计划，并在考虑管理层计划的有效实施后编制了涵盖自本新闻稿发布之日起不少于十二个月期间的现金流量预测。管理层认为，经评估后，管理层的计划减轻了对公司持续经营能力的实质性怀疑，公司目前的现金和现金等价物、计划的股权和债务融资的资金以及经营活动产生的现金流量足以满足公司预期的营运资金需求和其他资本承诺，并且公司将能够在自本新闻稿发布之日起未来十二个月内到期的负债时履行其付款义务。公司合并财务报表以持续经营为基础编制。

近期发展

订立最终融资协议

于2025年3月4日，公司与蔚来资本的投资工具Fame Dragon订立若干最终协议，据此，Fame Dragon同意购买5,738，268,233股A类普通股，总代价为27,876，506美元。认购的截止日期须遵守惯例成交条件。在Fame Dragon收购并承担NC Fund于2024年3月18日在NC Fund、Xin Gao Group Limited和公司之间订立的先前公布的具有约束力的条款清单项下的权利和义务后，双方订立了最终协议。截至本新闻稿发布之日，我们已收到1900万美元，并向Fame Dragon及其指定的实体发行了3,911，092,516股A类普通股。根据与蔚来资本的安排，我们预计最迟将于2025年6月30日完成以880万美元的代价完成剩余认购。

武汉超市上线

2024年10月，优信与武汉市政府订立协议，成立新的超级商店（“武汉超级商店”），并于2025年2月开始试运营。武汉超级店占地约14.3万平方米，包括一个可在满负荷状态下每年检查和翻新多达6万辆汽车的翻新设施，以及一个可展示多达5000辆汽车的展厅。武汉，中国中部大城市，约有1400万居民，注册车辆约400万辆。被誉为中国“汽车谷”的武汉，拥有完善的汽车基础设施和显著的市场潜力。武汉商超门店的开业有望显著贡献公司2025年的销售增长，进一步扩大优信商超商业模式的全国影响力。

业务展望

截至2025年3月31日止三个月，该公司预计其零售交易量将介于7,400台至7,500台之间。公司估计，包括零售车辆销售收入、批发车辆销售收入和其他收入在内的总收入介于人民币4.9亿元至人民币5亿元之间。公司预计毛利率将保持稳定。这些预测反映了公司对市场和运营状况的当前和初步看法，这些看法可能会发生变化。

电话会议

优信管理团队将于美国东部时间2025年4月30日（星期三）上午8点（北京/香港时间当天晚上8点）召开电话会议，讨论财务业绩。电话会议召开前，所有与会者必须通过以下链接完成线上报名流程。注册后，每位参与者将收到本次会议的访问详细信息，包括活动密码、唯一的访问密码、拨入号码，以及一封包含加入电话会议详细说明的电子邮件。

电话会议预报名：https://dpregister.com/sreg/10199329/ff08f81804

电话会议结束后将提供电话重播，直至2025年5月7日。重播的拨入详情如下：

电话会议的网络直播和存档将在优信网站的投资者关系部分提供，网址为http://ir.xin.com。

关于优信

优信是中国领先的二手车零售商，以先进的生产、新零售体验、数字化赋能，开创行业变革先河。我们通过可靠、一站式、无忧的交易体验，提供高品质、超值的车辆以及优越的售后服务。在我们的全渠道战略下，我们能够利用我们开创性的线上平台为全国客户提供服务，并通过线下检查和修复中心在选定区域建立市场领先地位。凭借我们在十多年的运营中广泛的行业数据和持续的技术创新，我们建立了强大的二手车管理和运营能力。我们致力于坚持以客户为中心，带动二手车行业健康发展。

使用非公认会计原则财务措施

在评估业务时，公司考虑并使用某些非公认会计原则措施，包括调整后的EBITDA和调整后的每股运营净亏损——基本和稀释，作为审查和评估其经营业绩的补充措施。非GAAP财务指标的列报不打算被孤立地考虑或作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代。公司将调整后EBITDA定义为不包括股权报酬、发行优先可转换优先股的公允价值影响、外汇（亏损）/收益、其他收入/（费用）、长期投资的股息、主要为遣散成本的结构调整成本、附属公司收益中的权益和长期投资的股息以及债务清偿的净收益的EBITDA。公司将调整后归属于普通股股东的每股净亏损–基本和摊薄定义为归属于普通股股东的每股净亏损，不包括基于股份的薪酬影响、发行优先可转换优先股的公允价值影响、由于触发下跌回合特征而被视为向优先股股东派发的股息以及可赎回非控股权益的增加。公司提出非GAAP财务指标是因为管理层使用这些指标来评估经营业绩和制定业务计划。该公司还认为，使用非公认会计准则衡量标准有助于投资者评估其经营业绩，因为该衡量标准排除了公司认为不能直接反映其核心业务的某些财务或非现金项目。公司认为，排除这些项目使我们能够相对于竞争对手更有效地评估我们的业绩期间。

非GAAP财务指标未在美国公认会计原则下定义，也未按照美国公认会计原则列报。非GAAP财务指标作为分析工具存在局限性。使用调整后EBITDA的主要限制之一是，它没有反映影响公司运营的所有收入和支出项目。以股份为基础的薪酬、其他收入/（费用）和外汇（损失）/收益已经并可能继续在业务中产生。此外，非GAAP衡量标准可能与其他公司，包括同行公司使用的非GAAP信息不同，因此它们的可比性可能有限。

公司通过将非GAAP财务指标与最接近的美国GAAP业绩指标进行核对来弥补这些限制，在评估公司业绩时应考虑所有这些因素。公司鼓励您全面审查其财务信息，不要依赖单一的财务指标。

优信非GAAP财务指标与最具可比性的美国GAAP指标的对账情况载于本新闻稿末尾。

汇率信息

本公告载有仅为方便读者而将特定人民币金额按特定汇率换算成美元（“US $”），但实际以美元结算的交易金额除外。除另有说明外，所有人民币兑美元的换算均按人民币7.2993元兑1.00美元的汇率进行，代表联邦储备系统理事会H.10统计发布中规定的截至2024年12月31日的指数汇率。本公司不就所指的人民币或美元金额可能按任何特定汇率或根本无法兑换成美元或人民币（视情况而定）作出任何陈述。

安全港声明

本公告包含前瞻性陈述。这些声明是根据美国1995年《私人证券诉讼改革法案》的“安全港”条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过“将”、“预期”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”和类似陈述等术语来识别。除其他外，这份公告中的业务前景和管理层的报价，以及优信的战略和运营计划，都包含前瞻性陈述。优信还可能在其提交给SEC的定期报告、提交给股东的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高级职员、董事或员工向第三方作出的口头陈述中做出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括关于优信的信念和期望的陈述，都是前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有风险和不确定性。许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，包括但不限于以下方面：新冠疫情的影响、优信的目标和战略；其扩张计划；其未来的业务发展、财务状况和经营业绩；优信对其服务的需求和市场接受度的预期；其提供差异化和优越的客户体验、维持和增强客户对其平台的信任以及评估和减轻包括信用在内的各种风险的能力；其对维持和扩大与业务合作伙伴关系的期望，包括融资伙伴；中国二手车电商行业的趋势和竞争；与优信行业相关的法律法规；总体经济和商业状况；以及与上述任何一项相关或相关的假设。有关这些和其他风险的更多信息包含在优信提交给SEC的文件中。本新闻稿和附件中提供的所有信息截至本新闻稿发布之日，除适用法律要求外，优信不承担更新任何前瞻性陈述的任何义务。

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优信有限公司

未经审核综合全面亏损报表

（除股份数量和每股数据外，单位：千）

优信有限公司

未经审计的合并资产负债表

（除股份数量和每股数据外，单位：千）

（i）截至2023年12月31日的长期未偿债务的流动部分以集团在一项投资中持有的股权作质押。这笔长期借款将于2024年12月到期。2023年12月，集团与借款人订立补充协议，双方同意，若集团成功处置质押的投资并向借款人支付现金收益人民币240.0百万元，则剩余本金及利息将获豁免。连同出售投资交易，集团亦与第三方财务顾问订立财务顾问协议及补充协议，其中集团将于成功完成出售投资后产生顾问费用人民币3690万元。然而，倘出售投资交易失败，集团仍有义务偿还原借款协议项下的全部本金及利息。鉴于出售投资的不确定性，集团在2024年4月完成出售投资并结清借款之前，并未将因问题债务重组而导致的借款清偿入账。截至2024年12月31日止年度，集团确认债务清偿净收益为人民币3520万元，即终止确认的借款总额人民币312.1百万元（包括本金人民币292.0百万元和利息人民币2010万元）与已偿还总额人民币240.0百万元和顾问费用人民币3690万元之间的差额，作为完成清偿所产生的直接成本。

（ii）于2024年6月21日，公司与微众银行订立另一份补充协议，修订并延长分别于2024年6月30日及2024年12月31日到期的最后两期各人民币3,000万元的还款时间表，至2024年12月至2026年11月的每月还款人民币250万元。由于这一修改，集团将自2024年12月31日起十二个月后须偿还的应付Webank款项人民币2,720万元归类为非流动负债中的“应付微众银行的代价”。

（iii）截至2024年12月31日未偿还的关联方长期借款为人民币53.9百万元。于2024年9月12日，公司安徽附属公司（“优信安徽”）与品途（北京）信息技术有限公司（“品途北京”）订立贷款协议，据此，品途北京同意向优信安徽提供本金额为人民币等值750万美元的贷款，期限自提款日起18个月，除非优信安徽与品途北京协商并相互同意其他还款时间表。提款日后12个月内年利率5.35%，12个月后年利率8%，直至全额偿还贷款。贷款由优信陕西附属公司根据同日订立的担保协议提供担保。2024年9月13日，优信安徽对这笔借款进行了提款，将收到的人民币总额划为非流动负债中的“关联方长期借款”。随后于2024年11月，公司与Lightwind Global Limited（“Lightwind”，品途北京的全资附属公司）订立股份认购协议。根据该协议，在特定条件达成的情况下，优信同意配发和发行，而Lightwind同意认购公司共计1,543，845,204股A类普通股，认购总额为750万美元。当规定条件达成，且双方同意750万美元长期借款的还款时间表时，在优信安徽向品途北京偿还还款时间表下的借款后，Lightwind应向公司投资等值金额。实质上，公司向Lightwind发行了远期合约，因为Lightwind有义务购买股份，公司须在收盘条件满足后按预先约定的价格和金额发行，该价格和金额应被视为对记录在额外实收资本中的远期合约持有人的股息。此外，鉴于该远期合约被视为与公司自身股票挂钩，符合权益分类要求，因此也被归入公司权益项下，初始以公允价值计量，金额为人民币4470万元，后续无需重新计量。

2025年3月，优信安徽与品途北京共同商定了一份修订后的还款时间表。随后，于2025年3月和4月，优信安徽向品途北京偿还本金及利息合计人民币55.0百万元。同时，由于投资的规定条件已达成，Lightwind对公司进行了等值投资。

*包括的股份补偿费用如下：

优信有限公司

未经审计的公认会计原则和非公认会计原则结果的调节

（除股份数量和每股数据外，单位：千）

注：人民币（RMB）换算成美元（USD），按美国联邦储备系统理事会H.10统计发布中所载截至2024年12月31日的认证汇率USD1.00 = RMB7.2993计算。