2026年第一季度收益说明会2026年4月23日
免责声明前瞻性陈述本通讯可能包含某些前瞻性陈述，包括但不限于某些计划、期望、目标、预测，以及有关Pacific Premier Bancorp, Inc.（“Pacific Premier”）被Columbia Banking System, Inc.银行系统公司（“Columbia”）收购的益处的陈述Columbia的计划、目标、期望和意图以及其他非历史事实的陈述。此类陈述受到众多假设、风险和不确定性的影响。除历史事实陈述之外的所有陈述，包括关于信念和期望的陈述，都是前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过“预期”、“预期”、“相信”、“打算”、“估计”、“计划”、“相信”、“目标”、“目标”或类似表达方式，或未来或条件动词，如“将”、“可能”、“可能”、“应该”、“将”、“可能”或类似变体来识别。这些前瞻性陈述旨在遵守1933年《证券法》第27A条、1934年《证券交易法》第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法案》提供的安全港。在本演示文稿中，我们对战略和增长举措以及此类活动的结果做出前瞻性陈述。可能导致结果与我们所做的前瞻性陈述不同的风险和不确定性包括但不限于：当前和未来的经济和市场状况，包括住房和商业房地产价格下跌、高失业率、通胀重新抬头以及经济增长出现任何衰退或放缓的影响，尤其是在美国西部；经济预测变量要么实质上比季度末的预测更差或更好，要么经济恶化可能导致贷款和租赁损失增加，尤其是与房地产相关贷款集中相关的风险；与我们收购Pacific Premier（“交易”）相关的风险，其中包括：（i）将管理层的注意力从持续的业务运营和机会上转移，（ii）成本节约和交易产生的任何收入或费用协同效应可能无法完全实现或可能需要比预期更长的时间才能实现，以及（iii）存款减员、客户或员工流失，交易导致的和/或收入损失；美国政府提议或征收的关税以及美国贸易伙伴提议或征收的可能对客户产生不利影响的报复性关税的影响；我们有效管理问题信贷的能力；银行倒闭或其他银行的不利发展对投资者关于银行流动性和稳定性的一般情绪的影响；利率变化这可能会显着降低净利息收入，并对资产收益率、估值和资金来源产生负面影响；FDIC保险和其他保险范围和成本的变化；我们成功实施效率和卓越运营举措的能力；我们成功开发和营销新产品和技术的能力；法律或法规的变化；对业务或员工关系的潜在不良反应或变化；地缘政治不稳定的影响，包括战争、冲突和恐怖袭击；以及自然灾害和我们无法控制的其他类似意外事件。我们还提醒，未来任何普通股股息或回购的金额和时间将取决于哥伦比亚的收益、现金要求和财务状况、市场状况、资本要求、适用的法律和法规（包括联邦证券法和联邦银行和州法规），以及哥伦比亚董事会认为相关的其他因素。非公认会计准则财务指标除了按照公认会计准则列报的结果外，本演示文稿还包含某些非公认会计准则财务指标。GAAP与非GAAP措施的对账包含在附录中。该公司认为，提供某些非公认会计准则财务指标可为投资者提供有用的信息，以了解我们的财务业绩、业绩趋势和财务状况。我们将这些措施用于内部规划和预测目的，运营拨备前净收入和有形普通股的运营回报率也被用作我们对执行官的激励薪酬计划的一部分。我们，以及证券分析师、投资者、其他利益相关方，也用这些衡量标准来比较同行公司的经营业绩。我们认为，我们的介绍和讨论，连同随之而来的对账， 提供对影响我们业务的因素和趋势的完整理解，并允许投资者以类似于管理层的方式看待业绩。这些非GAAP衡量标准不应被视为对GAAP基础衡量标准和结果的替代，我们强烈鼓励投资者全面审查我们的合并财务报表，不要依赖任何单一的财务衡量标准。由于非GAAP财务指标不标准化，可能无法将这些财务指标与名称相同或相似的其他公司的非GAAP财务指标进行比较。2
目录3页哥伦比亚公司概览42026年第一季度8附录21贷款组合幻灯片22流动性概览26证券组合27简要损益表28资产负债表摘要29非公认会计原则调节30
聚焦西部的区域强国4完成西部足迹（三）为什么是哥伦比亚？■首选商业银行战略培养细粒度、低成本的核心存款基础■引人注目的文化和规模社区银行业务模式培养了深厚的社区联系，同时也吸引和留住了顶尖的银行人才■规模化的西部专营权难以复制，提供了稀缺价值■有机会在加利福尼亚州和西部不断增长的大都市有机地获得份额，同时在西北部增加密度■强大的信贷质量得到了多元化、结构良好的支持，以及保守承销的贷款组合■稳健的资本生成支持长期有机增长并向股东回报Columbia C或PO ra te Ticker COLB市值（1）84亿美元股息收益率（1）5.1% Fi na NC ia ls a s of M ar ch 31,2026资产660亿美元贷款477亿美元存款535亿美元普通股一级资本比率（2）11.5%总资本比率（2）13.3%（1）截至2026年4月22日的市场数据。（2）监管资本比率是在完成和提交哥伦比亚监管报告之前的估计。（3）哥伦比亚总部位于华盛顿州塔科马，在美国西部经营着近350家分支机构，并在德克萨斯州设有房主协会（“HOA”）办事处（未图示）。
在有吸引力的大型西部市场开展业务5在整个西部建立了业务（1）西北地区（百万人口）华盛顿州波特兰的西雅图，或加利福尼亚州和内华达州的洛杉矶、加利福尼亚州萨克拉门托、加利福尼亚州其他西凤凰城、亚利桑那州丹佛、CO 4.2mm 2.5mm 12.9mm 2.5mm 5.3mm 3.0mm在西北部地区银行（华盛顿州，或，ID）（1）Total Northwest Rank Bank（HQ State）Assets（$ B）Deposits（$ B）MKT SHR 1 Bank of America（NC）$ 3,412 $ 58 16.5% 2 美国合众银行（MN）6925114.4% 3 JPMorgan（NY）4,4254412.4% 4 富国银行（加利福尼亚州）2,1494011.3% 5 COLB（WA）67359.8% 6 KeyCorp（OH）184195.3% 7 WaFd（WA）27133.6% 8 邦纳 Corp.（WA）16113.1% 4th Largest regional bank HQ'd in footprint（1）Total Eight-State Footprint Rank Bank（HQ State）Assets（$ B）Deposits（$ B）MKG1.9% 2 Zions（UT）89591.6% 3 East West（加利福尼亚州）80511.4% 4 COLB（WA）67561.5% 5 加州银行（加利福尼亚州）35220.6% 6 WaFD（WA）27190.5% 7 Cathay General（加利福尼亚州）24160.4% 8 Mechanics（加利福尼亚州）22190.5%在有吸引力的市场站稳脚跟（1）■我们在西北地区的市场份额与大型国家和超级区域银行并驾齐驱，达到近10% ■我们在顶级西方市场的立足点和规模化的特许经营权为我们提供了增加在加利福尼亚州、亚利桑那州份额的机会，科罗拉多州和犹他州■人口稠密的大都市区为我们的银行家提供了机会，可以在我们业务增长的地方随着我们的增长而占据市场份额■目前我们足迹中的家庭收入是全国平均水平的110%，13.0%的五年增长率优于全国11.3%的国家博伊西、ID盐湖城、犹他州拉斯维加斯、NV 0.9mm 2.4mm 1.3mm（1）人口、家庭收入和资产数据来自标普全球市场情报。截至2025年12月31日的总资产，并根据最近完成的收购（如适用）调整为备考基础。截至2025年6月30日，存款和市场份额数据来自美国联邦存款保险公司（“FDIC”），并调整为备考基础。集团代表总部在美国的银行，货币中心银行被排除在足迹分析（底表）之外。
人口存款（$ mm）COLBMSA（1）（000s）市场COLB MKT SHR西雅图4,201 $ 140,795 $ 7,6625.4%波特兰2,54765，4345,5138.4%博伊西86817,9452241.3%斯波坎60814,4054，04528.1%增加密度的机会并在我们的整个足迹中获得份额6提高在加利福尼亚州的竞争地位扩大在其他西部市场的存在增强西北地区人口密度存款（$ mm）COLBMSA（1）（000s）市场TERM0COLB MKT SHR Phoenix 5,286 $ 180,133 $ 2090.1% Denver 3,080107，87058 0.1% Salt Lake City 1,31685，45921 < 0.1% Las Vegas 2,44481，196980.1% Population Deposits（$ mm）COLBMSATERM4（1）（000s）市场TERM0TERM5 MKT SHR Los Angeles 12,907 $ 651,914 $ 10,1901.6% Sacramento 2,47294，5851,8842.0% San Francisco 4,643454545454545454545以及市场份额数据均来自于标普全球市场情报。截至2025年6月30日的存款和市场份额数据，并经标普调整为备考基准。
利用技术改善协作和绩效7增强推动创收的客户体验创造运营效率■以我们最近收购的一流API市场为基础，扩展我们的嵌入式银行能力■通过人工智能驱动的“智能线索”增强关系银行业务提供了通过预测分析产生费用收入的机会■继续投资于新的支付技术，包括即时支付平台、综合应收账款和应付账款以及Zelle for Business ■部署数字国际银行解决方案，包括实时外汇报价和交易的在线外汇门户■通过整合技术提供差异化的小型商业和商业网上银行平台■加强欺诈保护和预防措施，最大限度地减少客户损失，减少客户摩擦，并为银行增加核心手续费收入■更新我们的线上开户流程，让客户更轻松、更方便■以先进的认证技术加强我们的银行安全和风险管理，以保护我们的客户跨数字平台■拥抱AI能力以提高联营生产力■通过代码生成、调试、和文档■在我们的联络中心部署AI驱动的虚拟助手以增强人工代理■自动化任务和简化操作以提高效率并改善客户体验；我们的目标是成为员工（内部）和客户（外部）最方便的银行我们以客户为中心的技术堆栈建立在有弹性、可扩展和安全的系统之上，以推进我们的首选商业银行运营战略。我们拥抱技术，不仅是为了创造运营效率，也是为了支持提升的客户体验，并通过基于需求的解决方案推动额外的收入机会。
2026年第一季度8
2026年第一季度业绩亮点9 ■无缝完成系统转换，同时尽量减少对客户的影响，并整合了与我们2025年8月收购Pacific Premier相关的九个分支机构。我们继续期望在2026年6月30日之前实现所有先前披露的相关成本节约。■我们的2026年第一个小型企业和零售活动于2月开始，一直持续到2026年4月30日，截至4月中旬，该活动已为该银行带来近4.5亿美元的新存款，并且还成功地产生了新的SBA贷款关系。■哥伦比亚在2026年第一季度根据当前的回购计划回购了650万股普通股，在我们的常规季度股息之外向我们的股东返还了2亿美元的资本。截至2026年3月31日，我们现有的股票回购授权剩余4亿美元。■持续在全组织部署AI和自动化。2026年第一季度的一项关键发展提高了我们业务网上银行注册的效率，将以前需要两天的流程加速到两分钟。报告经营（1）1.92亿美元2.09亿美元净收入净收入2.83亿美元3.06亿美元拨备前净收入（1）拨备前净收入0.66美元0.72美元每股收益-稀释每股收益-稀释后1.18% 1.28%资产收益率资产收益率1.73% 1.87% PPNR资产收益率（1）PPNR资产收益率10.00% 10.89%股本收益率13.88% 15.11%有形普通股收益率（1）有形普通股收益率（1）非公认会计准则财务计量。本幻灯片演示的附录中提供了与每一项的可比GAAP衡量标准的对账。
净收入和每股收益10美元，以百万美元计Net income $ 87 $ 152 $ 96 $ 215 $ 192 $ 139 $ 160 $ 204 $ 243 $ 209 GAAP Net income Operating Net Income丨Q1 2025 Q2 2025 Q3 2025 Q4 2025 Q1 2026 ■ Columbia报告2026年第一季度的净收入和EPS分别为1.92亿美元和0.66美元。在运营基础上，（1）净收入和EPS分别为2.09亿美元和0.72美元。■较2025年Q1的增长反映了新增Pacific Premier、我们的资产负债表优化目标持续取得进展以及严格的费用管理。■与2025年第四季度相比的下降反映了预期的收入正常化，因为1700万美元的净利息收入项目没有重复，如净利息收入和净息差下滑所详述，特别是2025年第四季度的收入强劲。（1）Non-GAAP财务计量。本幻灯片演示文稿末尾提供了与可比GAAP计量的对账。非经营性项目包括投资证券的收益（损失）、掉期衍生工具的收益（损失）、按公允价值持有用于投资的贷款的收益（损失）、由于估值输入或假设导致的MSR公允价值变动、MSR套期保值收益（损失）、合并和重组费用、退出和处置成本、FDIC特别评估、法律和解以及其他非经营费用。这些项目在附录的“非公认会计原则和解”部分中有详细说明。每股收益-稀释后（“EPS”）0.41美元0.73美元0.40美元0.72美元0.66美元0.67美元0.76美元0.85美元0.82美元0.72美元GAAP每股收益-稀释后营业每股收益-摊薄丨Q1 2025Q2 2025Q3 2025Q4 2025Q1 2026
主要盈利驱动因素：资产负债表（1）Non-GAAP财务指标。本幻灯片演示的附录中提供了与可比GAAP计量的对账。（2）监管资本比率是在完成和提交哥伦比亚监管报告之前的估计。%变化（百万美元，每股数据除外）2026年第一季度2025年第四季度2025年第一季度Sequ。季度同比平均资产：有息现金和临时投资$ 1,578 $ 1,923 $ 1,494（17.9）% 5.6%投资证券11,35011，2648,5080.8% 33.4%贷款和租赁，毛额47,71448，18637,679（1.0）% 26.6%生息资产总额60,83161，67947,740（1.4）% 27.4%平均负债和权益：存款，不包括经纪定期存款$ 52,225 $ 53,363 $ 39,202（2.1）% 33.2%经纪定期存款+借款4,7094，3865,5367.4%（14.9）%股东权益总额7,7867，8145,217（0.4）% 49.2%比率和每股指标：每股普通股股息$ 0.37 $ 0.37 $ 0.36 —% 2.8%本季度回购的普通股百分比2.2% 1.2% —% 1.00 2.20每普通股账面价值$ 26.47 $ 26.54 $ 24.93（0.3）% 6.2%每普通股有形账面价值（1）$ 19.03 $ 19.11 $ 17.86（0.4）% 6.6%普通股权益与资产比率11.6% 11.7% 10.2%（0.10）1.40有形普通股权益有形资产比率（1）8.6% 8.7% 7.5%（0.10）1.10普通股权一级比率（2）11.5% 11.8% 10.6%（0.30）0.90总风险资本比率（2）13.3% 13.6% 12.9%（0.30）0.40 11 2026年第一季度亮点（与2025年第四季度相比）■持续的资产负债表优化导致2026年第一季度平均生息资产略有收缩至608亿美元。我们适度减少现金，利用超额余额减少批发资金来源。■批发融资在2025年12月31日至2026年3月31日期间减少了5.6亿美元，不过由于12月底的季节性客户存款下降，2026年第一季度的平均余额更高。■ 2026年第一季度平均贷款余额小幅收缩至477亿美元，原因是交易组合的径流并未被商业贷款增长完全抵消，这有助于我们资产负债表的盈利重组。■我们在2026年第一季度增加了股票回购活动，在该季度回购了2.2%的已发行普通股。
净利息收入和净息差净利息收入和净息差$ 425 $ 446 $ 505 $ 627 $ 5943.60% 3.75% 3.84% 4.06% 3.96%净利息收入（百万美元）净利息收益率Q1 2025Q2 2025Q3 2025Q4 2025Q1 2026净息差：Q4 2025 vs Q1 2026 4.06%（0.11）%（0.07）% 0.10%（0.02）% 3.96% Q4 2025报告Q4项目丨贷款丨存款丨定期债务Q1 2026报告12 ■ 2026年第一季度净息差较上一季度下降10个基点至3.96%。2025年第四季度的净息差包括与获得的定期存款溢价摊销相关的8个基点的收益和与加速偿还贷款相关的3个基点的收益，这两种情况在2026年第一季度都没有重复。在其他方面，各时期的净息差是一致的，因为在2025年第四季度联邦基金利率下调后，贷款和现金收益率的下降被较低的存款成本所抵消。■ 2026年Q1计息存款成本较上季度下降4个基点至2.04%。2026年第一季度计息负债成本较上一季度下降3个基点至2.24%。存款成本的下降反映了我们在联邦基金利率下调前后对存款利率的积极管理，部分被之前讨论的溢价摊销所抵消，这在2025年第四季度对计息存款成本和计息负债成本分别产生了12个基点和11个基点的有利影响。（1）2025年Q4净息差包括与获得的定期存款溢价摊销相关的8个基点的收益和与加速偿还贷款相关的3个基点的收益，这在2026年Q1没有重复。这些影响在“Q4项目”中集中呈现，“贷款”和“存款”在不包括这些影响的情况下呈现。
选择3月31日资产负债到期和重新定价时间表（以月为单位），2026年（百万美元）< = 34至67至1213至2425至36 > 36合计%合计（3）贷款固定（到期）（2）518美元254美元445美元1,009美元1,056美元12,028美元15,31032%浮动（重新定价）（2）15,873 ———— 15,87333%可调整（重新定价）1,4491，5181,9062，4032,3587，45017,08435%贷款总额17,840美元1,772美元2,351美元3,412美元3,414美元19,478美元48,267100%定期存款（到期）（4）3,078美元1,910美元629美元68美元9美元20美元5,714平均利率（4）3.35% 3.12% 2.50% 0.39% 0。由于四舍五入，表格可能无法执行。这张幻灯片上的贷款总额不包括采购会计调整。递延费用和成本也导致了这张幻灯片上的贷款总额与收益新闻稿中的贷款总额之间的差异。（1）对于所示的情景，利率模拟假设市场利率在12个月期间（斜坡）或立即（冲击）内平行且持续地按比例移动。2026年3月31日利率上升和利率下降情景下应用于计息存款的模拟重定价贝塔系数分别为50%和50%。有关利率模拟的更多数据可在哥伦比亚截至2025年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告中获得。（2）一个月内到期的商业部分贷款被纳入浮动利率贷款类别，而不是固定利率贷款类别，因为这些贷款以类似浮动利率贷款的方式重新定价。（3）浮动利率贷款与prime（占总贷款组合的9%）和1个月基础利率（占总贷款组合的24%）挂钩。当可调整利率贷款重新定价时，它们与跨越1个月期至10年期的利率以及最优惠利率挂钩；最普遍的基础指数利率是6个月期（占总贷款组合的17%）、1年期（占组合的9%）和5年期（占总贷款组合的7%）。（4）3个月及以下到期的定期存款包括21亿美元的客户CD，平均利率为3.17%，以及10亿美元的经纪CD，平均利率为3.72%。（5）存款和资金重定价贝塔数据呈现合并后的公司业绩，就好像历史上的哥伦比亚公司和历史上的Umpqua Holdings Corporation在截至2022年12月31日的所有期间是一家公司一样；随后的时间段则呈现基于合并的法律基础上的数据。为了比较目的，以这种方式计算beta演示文稿。（6）截至2025年12月31日止三个月的计息存款成本、存款总额和资金总额的计算不包括与所购定期存款溢价摊销相关的1200万美元收益。在报告的基础上，其中包括溢价摊销的收益，这些项目的成本分别为2.08%、1.40%和1.57%。在截至2025年12月31日的三个月后，这一对净利息收入的好处没有重复。利率模拟对2026年3月31日净利息收入的影响（1）斜坡冲击年份1年2年1年2年2上升200个基点0.1% 3.6% 0.7% 5.6%上升100个基点0.0% 1.7% 0.4% 2.7%下降100个基点0.2%（1.4）% 0.0%（2.4）%下降200个基点2.0%（1.7）% 1.6%（3.8）%下降300个基点5.3%（1.4）% 4.8%（4.8）%当前利率周期内存款和资金面重新定价贝塔有效联邦基金利率（每日平均）成本：三个月期末有息存款总额存款总额2021年12月31日（5）0.08% 0.10% 0.05% 0.09% 12月31日，2022（5）3.65% 0.62% 0.35% 0.51% 2023年12月31日5.33% 2.54% 1.63% 2.05% 2024年6月30日5.33% 2.97% 2.01% 2.34%差异：2024年Q2减2021年Q4 5.25% 2.87% 1.96% 2.25%重定价贝塔：上升率周期55% 37% 43% 2024年12月31日4.66% 2.66% 1.80% 2.09% 2025年12月31日（6）3.90% 2.20% 1.48% 1.65% 2026年3月31日3.64% 2.04% 1.39% 1.56%差异：2026年Q1减2024年Q2（1.69）%（0.93）%（0.62）%（0.78）%重定价贝塔：下降率周期至今55% 37% 46%
非利息收入14美元m病io ns总非利息收入66美元65美元77美元90美元83美元56美元66美元72美元88美元81美元GAAP非利息收入营业非利息收入丨2025年第一季度2025年第二季度2025年第三季度2025年第四季度2025年第一季度2026年第一季度■ 2026年第一季度非利息收入比上一季度减少700万美元。运营非利息收入（1）也比上一季度减少700万美元，至8100万美元，原因是继上一季度表现强劲之后，掉期、银团和国际银行业务收入减少，以及预期第一季度典型的客户活动放缓。■我们的Business Bank of Choice战略采用协作团队方法，为我们的客户提供基于需求的解决方案，这加深了关系并提供了可持续的核心费用收入增长。我们的趋势反映出，在过去12个月中，资金管理、卡和商户活动、财富管理以及其他产品收入的贡献越来越大。$ in m ill io ns Operating Non-Interest Income丨$ 56 $ 66 $ 72 $ 88 $ 81 Other Treasury MGMT Card & Merchant Wealth MGMT Deposit Services Mortgage Loan Income Q1 2025 Q2 2025 Q3 2025 Q4 2025 Q1 2026（1）Non-GAAP Financial Measure。本幻灯片演示文稿末尾提供了与可比GAAP计量的对账。非经营性非利息收入项目包括投资证券的收益（损失）、掉期衍生工具的收益（损失）、按公允价值持有用于投资的贷款的收益（损失）、由于估值输入或假设导致的MSR公允价值变动以及MSR套期保值收益（损失）。这些项目在附录的“非公认会计原则和解”部分中有详细说明。
非利息费用15美元在m病io ns非利息费用（“NIE”）340美元278美元393美元412美元394美元270美元270美元307美元373美元369美元GAAP非利息费用经营非利息费用丨2025年第一季度2025年第二季度2025年第三季度2025年第四季度2026年第一季度■由于合并费用减少，2026年第一季度的非利息费用比上一季度减少了1800万美元。运营非利息支出（1）较上一季度减少400万美元至3.69亿美元，原因是与收购Pacific Premier相关的成本节约，部分被季节性较高的工资税所抵消。我们在2026年第一季度完成了系统转换和九个分支机构的合并，我们继续期望在2026年6月30日之前实现所有先前披露的相关成本节约。■我们注重成本的文化为持续投资于以客户为中心的技术、经验丰富的银行家和战略地点提供了费用抵消。这些投资创造了运营效率，并为银行带来了额外的收入机会，以支持我们的首选商业银行战略。$ in m ill io ns Non-Interest Expense：Q4 2025 vs Q1 2026 $ 412 $ 6 $（11）$（1）$ 2 $（14）$ 394 Q4 2025 NIE Payroll Taxes Other Comp。无形金额。杂项。其他非经营性丨2026年第一季度NIE（1）Non-GAAP财务计量。本幻灯片演示文稿末尾提供了与可比GAAP计量的对账。营业外支出项目包括合并重组费用、退出和处置费用、FDIC特别评估、法律和解以及其他营业外支出。这些项目在附录的“非GAAP调节”部分中有详细说明。
持续强劲的信贷质量拨备费用、净冲销平均贷款、不良资产与总资产之比$ 27 $ 30 $ — $ 23 $ 28 $ 700.32% 0.31% 0.22% 0.25% 0.30% 0.35% 0.35% 0.29% 0.30% 0.40%拨备费用（$ mm）收购相关拨备费用（$ mm）丨净冲销/平均贷款（年化）不良资产/总资产Q1 2025 Q2 2025 Q3 2025 Q4 2025 Q1 202616信用损失准备金（“ACL”）$ 438 $ 439 $ 492 $ 485 $ 478 $ 52 $ 157 $ 144 $ 1331.17% 1.17% 1.01% 1.02% 1.00% 1.32% 1.31% 1.34% 1.32% 1.28% ACL（$ mm）信用贴现（$ mm）ACL/总贷款和租赁ACL +信用贴现/总贷款和租赁2025年第一季度2025年第二季度2025年第三季度2025年第四季度2025年第一季度2026年第一季度■截至2026年3月31日，贷款的剩余信贷折扣为1.33亿美元，如果加上4.78亿美元的ACL，则可额外吸收28个基点的损失。■ 2026年第一季度，FinPAC投资组合的净冲销为1400万美元，与2025年第四季度持平。2026年第一季度，不包括FinPAC投资组合的净冲销为2100万美元，占平均银行贷款的0.19%，而2025年第四季度为1600万美元，占平均银行贷款的0.12%。■截至2026年3月31日的不良贷款为2.61亿美元，其中包括8800万美元的政府担保贷款。（1）与收购相关的拨备费用在2025年第三季度入账7000万美元，与2025年第三季度获得的非购买信用恶化（“PCD”）贷款和未提供资金的承诺有关。2025年第三季度非收购相关拨备费用为0美元。
ACL反映了强劲的投资组合信用指标（1）总额包括截至2026年3月31日和2025年12月31日的1900万美元无资金承诺准备金。17 ■我们按贷款分部以及对整体贷款和租赁组合的准备金覆盖率反映了我们稳健的承销标准和持续的、例行的投资组合监测活动。例如，我们在开始和贷款审查时强调适用的变量，例如利率、现金流和占用，并因此限制借款人的收益。这些因素导致较低的LTV和较高的DSC比率，这在我们的ACL估计中被考虑在内。■本季度2800万美元的拨备费用反映了贷款组合径流、信贷迁移趋势、冲销活动以及信贷模型中使用的经济预测的变化。我们使用了Moody’s Analytics的2026年2月一致经济预测和Moody’s Analytics的2026年2月S2情景的组成部分来估计我们截至2026年3月31日的ACL。按贷款分部划分的信贷损失准备金（百万美元）商业租赁和设备商业房地产住宅和房屋净值消费者总额（1）贷款剩余信贷折扣包括贷款信贷折扣在内的总ACL（1）截至2025年12月31日的余额142美元91美元208美元35美元9美元485美元144美元629美元2026年第一季度净冲销（21）（14）————（35）2026年第一季度准备金建立（释放）11515（1）（2）28截至2026年3月31日的余额122美元92美元223美元34美元7美元478美元133美元611%未偿还贷款和租赁1.14% 5.68% 0.81% 0.45% 4.13% 1.00% 1.28%
资本管理18监管资本比率：截至2026年3月31日银行控股公司9.7% 12.0% 12.0% 13.0% 9.3% 11.5% 11.5% 13.3%哥伦比亚银行哥伦比亚银行系统一级杠杆CET1一级资本总风险基础——% 2.0% 4.0% 6.0% 8.0% 10.0% 12.0% 14.0% ■哥伦比亚仍高于当前“资本充足”的监管最低要求和我们的长期目标比率。■哥伦比亚在截至2026年3月31日的三个月内，根据目前的回购计划以30.74美元的平均价格回购了650万股普通股。■我们期望有机地产生高于支持审慎增长和我们的定期股息所需的资本。我们打算继续通过我们现有的股票回购授权将多余的资本返还给我们的股东，截至2026年3月31日，该授权还剩余4亿美元。我们将股票回购视为审慎和主动管理2026年及以后资本比率的额外工具。注：哥伦比亚银行和哥伦比亚银行系统，Inc.的长期资本比率目标反映的是资本超过监管资本充足的最低限度（如适用）的目标超额资本水平，其中包括资本节约缓冲（“CCB”）。对于普通股权一级（“CET1”）比率、一级资本比率和基于风险的总资本比率，被视为资本充足（含CCB）的最低资本比率分别为7.0%、8.5%和10.5%。CCB不适用于一级杠杆率，后者的资本充足的最低水平为5.0%。截至2026年3月31日的所有监管资本比率都是在完成和提交哥伦比亚银行和哥伦比亚银行监管报告之前的估计。资本部署支持主动比率管理10.6% 10.8% 11.6% 11.5% 11.5% 12.9% 13.0% 13.4% 13.6% 13.3% COLB：CET1比率丨COLB 丨COLB：总RBC比率3/31/20256/30/20259/30/202512/31/202503/31/2026—% 2.0% 4.0% 6.0% 8.0% 10.0% 12.0% 14.0% 12%长期目标10%长期目标9%长期目标6.5%长期目标
多样化、高质量的贷款和租赁组合$ 47,776 $ 1,243（$ 269）（$ 1,116）$ 64 $ 47,69712/31/2025余额新ORIG。净垫款/（付款）预付款项/还款其他3/31/2026余额19抵押贷款、11% FinPAC、3% C & I、23%所有者占用的CRE、15%非OO CRE、17%多户家庭、21%其他贷款类别、10% 2026年第一季度活动（百万美元）其他、17%普吉特海湾、16%西澳其他、6%波特兰地铁、11%或其他、11%湾区、6%北部加利福尼亚州、8%南部加利福尼亚州、25%地理分布■截至2026年3月31日，贷款和租赁为477亿美元，而截至2025年12月31日为478亿美元，因为商业贷款增长仅部分抵消了低于市场利率交易贷款的径流。（1）■商业贷款，包括自住商业地产（“CRE”），相对于2025年12月31日的年化增长率为6%，这有助于我们继续将贷款组合重新组合为更高回报、基于关系的贷款。■与2025年第一季度相比，2026年第一季度的新发起量增长了38%，这反映了客户活动的增加以及Pacific Premier银行家的加入。贷款构成477亿美元477亿美元注意：由于四舍五入，总额可能不够高。（1）有关低于市场利率的交易贷款组合的更多详细信息，请参阅本幻灯片演示的附录。
我们多元化的商业银行业务模式和强大的零售网络支持我们颗粒状、高质量的存款基础非利息、33%的活期、20%的货币市场、31%的储蓄、5%的时间、11%的全企业存款构成20 ■截至2026年3月31日，存款为535亿美元，以按业务线、行业和地域多样化的颗粒状基础为代表。我们的平均客户账户余额为4.4万美元。（1）■我们使用公开和经纪存款作为定期债务以外的资金来源，这会影响我们全企业存款组合的构成。我们认为，我们的客户存款构成（1）更能说明哥伦比亚核心存款专营权的质量。我们银行家的活动旨在保护我们基于关系的特许经营的质量，同时产生净客户余额增长，以随着时间的推移减少对非核心资金来源的需求。商业、29%商业-小型企业、25%消费、37%经纪、3%公共及其他、6%存款按类别客户存款构成（1）非利息、34%活期、20%货币市场、31%储蓄、5%时间、10%（1）不包括所有公共、行政和经纪存款，详见附录“流动性概览”幻灯片。截至2026年3月31日，不包括在内的余额占存款总额的9%。这是一项非公认会计准则财务指标。535亿美元535亿美元489亿美元
附录21页贷款组合幻灯片22流动性概览26证券组合27简要损益表28资产负债表摘要29非公认会计准则调节30
基础基本面强劲的粒度贷款和租赁投资组合注：截至2026年3月31日的投资组合统计数据和拖欠情况。2026年第一季度的年化净冲销率。贷款与价值（“LTV”）、FICO和偿债覆盖率（“DSC”）比率基于可获得数据的投资组合的加权平均值。LTV代表基于最近评估的平均LTV与更新的贷款余额。由于四舍五入的原因，总数可能不够。■投资组合平均贷款规模为46.9万美元■ 2016年第一季度平均贷款规模为50.6万美元■总拖欠率为1.51% ■年化净核销（回收）率为0.000% ■投资组合平均FICO为759，LTV为60% ■ 2016年第一季度平均FICO为774，LTV为63%非业主占用CRE ■投资组合平均贷款规模为180万美元■ 2016年第一季度平均贷款规模为140万美元■总拖欠率为0.65% ■年化净核销（回收）率为0.01% ■投资组合平均LTV为50%，DSC为1.87 ■ 2016年第一季度平均LTV为53%和DSC为1.30商业和工业■投资组合平均贷款规模为81.1万美元■ 2016年第一季度平均贷款规模为100万美元■总拖欠率为0.93% ■年化净冲销（回收）率为0.80%多户家庭■投资组合平均贷款规模为230万美元■ 2016年第一季度平均贷款规模为240万美元■总拖欠率为0.11% ■年化净冲销（回收）率为0.00% ■投资组合平均LTV为54%，DSC为1.54 ■ 2016年第一季度平均LTV为76%和DSC为1.49所有者占用的CRE ■投资组合平均贷款规模为120万美元■ 2016年第一季度平均贷款规模为140万美元■总拖欠率为0.97% ■年度化净核销（回收）率为0.01% ■投资组合平均LTV为55% ■ 2016年第一季度平均LTV为61%租赁和设备融资（FinPAC）■投资组合平均贷款和租赁规模为41,000美元■ 2016年第一季度平均贷款和租赁规模为51,000美元■总拖欠率为3.23% ■年度化净核销（回收）率为3.49% ■投资组合平均收益率：~10%抵押贷款22
C & I和CRE投资组合构成农业、8.3%承包商、8.2%金融/保险、8.0%制造业、7.9%专业、3.7%公共管理、5.7%租赁、6.1%零售、3.4%支持服务、4.4%运输/仓储、6.5%批发、7.2%博彩、7.5%牙医、5.0%其他医疗保健、4.9%特许经营/QSR、2.8%其他、10.4%办公、13.7%多户家庭、40.1%工业、14.6%零售、9.9%特殊用途、7.4%酒店/汽车旅馆、3.8%其他、10.5% CRE投资组合构成（1）C & I投资组合构成（1）注：截至2026年3月31日的数据。由于四舍五入，总数可能不够。QSR =快捷服务餐厅。（1）C & I投资组合构成包括期限、信用额度及其他、租赁及设备融资余额。CRE投资组合构成包括非业主占用期限和业主占用期限余额以及多户家庭余额。（2）自住和非自住披露涉及商业地产组合，不包括多户贷款。47%业主占用/53%非业主占用（2）商业线路利用：38% 23123亿美元255亿美元
资产负债表优化：低于市场利率的交易贷款重新定价或流失24个低于市场利率的交易贷款余额&截至2026年3月31日的重新定价时间表12月31日，2025 < 1年1至2年2至3年> 3年合计（百万美元）余额率余额率余额率余额率余额率余额率余额率交易贷款（1）非业主自用CRE $ 2155.15% $ 1014.60% $ 434.67% $ 1514.32% $ 5114.75% $ 5474.79%多户家庭2,3104.55% 7473.80% 9313.59% 1,1133.84% 5,1014.11% 5,2424.14%住宅抵押贷款3124.31% 2723.99% 2293.88% 1,1983.70% 2,0 103.86% 2,0633.87%交易贷款总额$ 2,8364.57% $ 1,1193.92% $ 1,2043.68% $ 2,4623.80% $ 7,6214.09% $ 7,8524.11%非交易贷款和租赁40,64640，688贷款和租赁总额48,267美元48,540美元优先考虑关系和盈利能力■我们基于关系的贷款垂直领域和强大的核心存款基础仍然是我们特许经营的基石。过去的交易贷款和为这些资产提供资金的批发来源降低了资产负债表的盈利能力，但它们并没有稀释我们核心特许经营的质量。■随着低于市场利率的交易贷款达到重新定价日期，我们的盈利能力将得到改善，因为贷款要么重新定价更高并留在资产负债表上，要么在其他地方再融资，退出资产负债表，所得款项将用于减少成本更高的融资。■鉴于回收期较长，目前的利率使得直接出售资产没有吸引力。然而，更长期来看，如果回收期较短并与保值和创造保持一致，我们可能会机会性地出售贷款。注意：由于四舍五入，表可能不够脚。这张幻灯片上的贷款总额不包括采购会计调整。递延费用和成本也导致了这张幻灯片上的贷款总额与收益新闻稿中的贷款总额之间的差异。（1）低于市场利率交易型贷款定义为客户关系在初始计量日存款余额为零的贷款。呈现的利率反映了贷款票面利率。
办公组合详情普吉特海湾、16%西澳其他、4%波特兰地铁、11%或其他、13%湾区、5% N. 加利福尼亚州、8% S. 加利福尼亚州、31%其他、12%截至3月31日的办公组合指标，2026年平均贷款规模140万美元平均LTV 57% DSC（非业主占用）1.78x %有担保（按美元/按#计）86%/86%逾期30-89天2.7mm/0.08%办公室非应计30.2mm/0.83%办公室特别关注51.2mm/1.41%办公室分类78.3mm/2.17%办公室贷款数量按余额地理25 ■截至2026年3月31日，由办公室物业担保的贷款占我们总贷款组合的7%。■我们的写字楼组合是45%自住，52%非自住，3%建设。牙科和其他医疗保健贷款占我们办公室投资组合的23%。■我们办公室投资组合的平均贷款规模为140万美元。■截至2026年3月31日，拖欠率处于非常低的水平，我们的大部分贷款都包含担保。■不包括浮动利率贷款，到2027年，我们办公室组合中只有10%会重新定价。2026年和2027年贷款重新定价的平均余额分别为0.8百万美元和1.2百万美元。1,746441713876 < $ 1mm $ 1-5mm $ 5-10mm $ 10-20mm $ 20-30mm > $ 30mm2026,5% 2027,5% 2028,3% 2029 & after，13%固定利率丨68%浮动利率，6%重定价附表（1）含有掉期成分的贷款，如果掉期期限等于贷款期限，则显示为固定利率贷款。如果互换在贷款之前到期，则贷款显示为可调，在互换到期时利率重置。2026年，5% 2027年，9% 2028年，8% 2029年&后，78%到期时间表，1989671,84262396104
流动性概览截至2026年3月31日的可用流动性总额（百万美元）表外流动性总额（可用信贷额度）：20,359美元现金及等价物，减去准备金要求1,925超额抵押品4,817总可用流动性27,100美元总可用流动性百分比：截至2026年3月31日的资产为660亿美元41%截至2026年3月31日的存款为535亿美元51%截至2026年3月31日的无保险存款为209亿美元129%截至3月31日的表外流动性总额，2026年（百万美元）总可用性利用率净可用性FHLB额度17,003美元3,579美元13,424美元美联储贴现窗口6,235 — 6,235未承诺信贷额度700 — 700表外流动性总额23,938美元3,579美元20,35926 ■ 2026年第一季度存款下降，原因是有意减少中介存款。由于新业务的产生和强劲的季度末流入，尽管存在季节性压力，客户存款余额仍有所增加。此外，我们从Pacific Premier收购的房主协会（“HOA”）业务提供了逆周期收益，相关余额在本季度增加了近1.6亿美元。选择资产负债表项目三个月结束的连续季度变化（百万美元）2026年第一季度2025年第四季度2025年第一季度2026年第一季度商业存款15,800美元15,945美元11,260美元（145美元）小企业存款13,44713，0688,104379消费者存款19,62119，74516,642（124）客户存款总额48,86848，75836,006110公众存款-不计息712729697（17）公众存款-计息2,0792，1852,352（106）公众存款总额2,7912，9143,049（123）行政存款23518417451经纪存款1,5952，352,989（760）存款总额53,489美元54,211美元42,218美元（722美元）定期债务3,400等价物$ 2,099 $ 2,380 $ 2,072（$ 281）可供出售证券$ 10,915 $ 11,112 $ 8,229（$ 197）贷款和租赁$ 47,697 $ 47,776 $ 37,616（$ 79）注：由于四舍五入，表格可能不够用。
截至3月31日可供出售证券组合，2026年（百万美元）当前面值摊销成本未实现收益未实现损失公允价值占AFS投资组合总有效期限账面收益率的百分比美国国债185美元185美元0美元（1美元）1842% 1.5 3.47%美国机构1,0311，041美元3美元（39美元）1,0069% 2.6 2.57%抵押贷款支持证券-住宅代理4,3423，993美元8（224美元）3,77735% 6.2 3.94%抵押贷款债务（1）1,8341，681美元10美元（85美元）1,60615% 5.5 4.11%各州债务和政治部门1,8531，577 $ 26（$ 20）1,58315% 5.9 4.03%商业抵押贷款支持证券-机构2,8592，784 $ 16（$ 41）2,76025% 3.7 4.58%可供出售证券总额$ 12,103 $ 11,262 $ 63（$ 410）$ 10,9155.1 4.00%当前面值的百分比93% 1%（3%）90% 27证券投资组合概览注：由于四舍五入，表格可能不符合规定。（1）投资组合包括2.26亿美元的高质量非机构抵押抵押债务（“CMO”），截至2026年3月31日，这些债务处于小幅未实现收益状态（摊余成本2.23亿美元）。投资组合中剩余的14亿美元主要由住宅代理CMO组成。■截至2026年3月31日，总可供出售（“AFS”）证券组合的账面收益率为4.00%，有效存续期为5.1，而截至2025年12月31日，账面收益率分别为3.99%和5.2。■截至2026年3月31日，42%的AFS证券组合（按公允价值计算）处于未实现收益头寸，加权平均账面收益率为4.79%。其余58%的投资组合处于未变现亏损状态，加权平均账面收益率为3.46%。
简要利润表注：由于四舍五入的原因，表格可能不够用。（1）Non-GAAP财务计量。本幻灯片演示文稿末尾提供了与可比GAAP计量的对账。截至本季度（百万美元，每股数据除外）2026年第一季度2025年第三季度2025年第二季度2025年第一季度拨备前净利息收入594美元627美元505美元446美元425美元信贷损失准备金2823703027拨备后净利息收入566604435416398非利息收入8390776566非利息费用394412393278340所得税拨备前收入255282119203124所得税拨备6367235137净收入192美元215美元96美元152美元87美元每股收益，稀释后0.66美元0.72美元0.40美元0.73美元0.41美元运营非利息费用（1）369美元373美元307美元270美元270美元拨备前净收入（1）283美元305美元189美元233美元151美元运营拨备前净收入（1）306美元342美元270美元242美元211美元运营净收入（1）209美元243美元204美元160美元139美元每股运营收益，稀释后（1）0.72美元0.82美元0.85美元0.76美元0.67美元28 2026年第一季度亮点（与2025年第四季度相比）■净利息收入减少3300万美元，因为上一季度包括与获得的定期存款溢价摊销和本季度没有重复的加速偿还贷款相关的1700万美元净利息收入。其余减少反映平均生息资产余额减少。■ ■非利息收入减少700万美元，部分原因是在上一季度表现强劲之后，掉期、银团和国际银行业务收入减少，以及预计第一季度的客户活动将放缓。■非利息支出减少1800万美元，原因是合并支出减少。■拨备费用为2800万美元，上一季度为2300万美元。
期末资产负债表摘要注：由于四舍五入，表格可能不够用。（1）Non-GAAP财务计量。本幻灯片演示的附录提供了与可比GAAP计量的对账。（百万美元，每股数据除外）2026年第一季度2025年第四季度2025年第三季度2025年第二季度2025年第一季度资产：总资产66,027美元66,832美元67,496美元51,901美元51,519有息现金和临时投资1,5221，8691,8081，3341,481可供出售的投资证券，公允价值10,91511，11211,0138，6538,229贷款和租赁，毛额47,69747，77648,46237，63737,616贷款和租赁信用损失准备金（459）（466）（473）（421）（421）商誉和其他无形资产，净额2,1532，1942,2351，4591,485负债和权益：存款53,48954，21155,77141，743442,218根据回购协议出售的证券162207167191192借款3,4003，2002,3003，3502,550股东权益总额7,6647，8407,7905，3425,238比率和每股指标：贷存比89.2% 88.1% 86.9% 90.2% 89.1%每股普通股账面价值$ 26.47 $ 26.54 $ 26.04 $ 25.41 $ 24.93每股普通股有形账面价值（1）$ 19.03 $ 19.11 $ 18.57 $ 18.47 $ 17.86普通股权益与资产比率11.6% 11.7% 11.5% 10.3% 10.2%有形普通股权益与有形资产比率（1）8.6% 8.7% 8.5% 7.7%（与2025年第四季度相比）■ 2026年第一季度贷款余额减少，原因是交易贷款持续流失，部分被商业贷款增长所抵消。商业贷款组合，包括自住型CRE，相对于2025年12月31日的年化增长率为6%。■存款总额下降，原因是有意减少经纪存款，因为尽管预期会有季节性压力，但客户存款增加了1.1亿美元，部分原因是我们的HOA业务的逆周期影响。■账面价值和有形账面价值（1）相对于2025年12月31日略有下降，原因是累计其他综合损失增加。账面价值和有形账面价值相对于2025年3月31日分别增长6%和7%。
非美国通用会计准则调节：有形资本（百万美元，每股数据除外）3/31/202612/31/20259/30/20256/30/20253/31/2025股东权益总额a 7,664美元7,840美元7,790美元5,342美元5,238减：商誉1,4821，4811,0291，029减：其他无形资产净额671712754430456有形普通股股东权益b 5,511美元5,646美元5,555美元3,883美元3,753总资产c 66,027美元66,832美元67,496美元51,901美元51,519减：商誉1,4821，4811,0291，029减：其他无形资产，净额671712754430456有形资产d $ 63,874 $ 64,638 $ 65,261 $ 50,442 $ 50,034期末已发行普通股（千）e 289,530295，422 299,147210，213210,112股东权益总额与总资产比率a/c 11.61% 11.73% 11.54% 10.29% 10.17%有形普通股权益与有形资产比率b/d 8.63% 8.73% 8.51% 7.70% 7.50%每股普通股账面价值a/e $ 26.47 $ 26.54 $ 26.04 $ 25.41 $ 24.93每股普通股有形账面价值b/e $ 19.03 $ 19.11 $ 18.57 $ 18.47 $ 17.86 30
非美国通用会计准则对账：季度末调整和平均余额（百万美元，股票数据除外）3/31/202612/31/20259/30/20256/30/20253/31/2025投资证券的非利息收入调整收益，净额$ — $ 2 $ 2 $ — $ 2掉期衍生品的收益（损失）— 1（1）（1）为投资而持有的贷款的收益（损失），按公允价值计算（2）— 4 — 7由于估值输入或假设导致的MSR公允价值变动6（1）—（2）（1）MSR套期保值收益（损失）（2）—— 23非利息收入调整总额2美元2美元5美元（1美元）10美元非利息费用调整合并和重组费用24美元39美元87美元8美元14美元退出和处置费用11 —— 1 FDIC特别评估——（5）（1）——法律和解和其他非经营费用—— 4 —— 55非利息费用调整总额b $ 25 $ 39 $ 86 $ 8 $ 70平均资产n $ 66,215 $ 67,114 $ 56,823 $ 51,552 $ 51,453减：平均商誉和其他无形资产净额2,1752，2171,7191，4721,502平均有形资产o $ 64,040 $ 64,897 $ 55,104 $ 50,080 $ 49,951平均普通股股东权益p $ 7,786 $ 7,814 $ 6,157 $ 5,287 $ 5,217减：平均商誉和其他无形资产，净额2,1752，2117,7191，4721,502平均有形普通股权益q $ 5,611 $ 5,597 $ 4,438 $ 3,815 $ 3,715加权平均基本流通股（千）r 290,933295，376237,838209，125208,800加权平均稀释流通股（千）s 292,160296，760238,925209，975210,02331
非美国通用会计准则对账：截至本季度的损益表（百万美元）3/31/202612/31/20259/30/20256/30/20253/31/2025净利息收入c $ 594 $ 627 $ 505 $ 446 $ 425非利息收入（GAAP）d $ 83 $ 90 $ 77 $ 65 $ 66减：非利息收入调整a（2）（2）（5）1（10）经营非利息收入（non-GAAP）e $ 81 $ 88 $ 72 $ 66 $ 56收入（GAAP）f = c + d $ 677 $ 717 $ 582 $ 511 $ 491营业收入（non-GAAP）g = c + e $ 675 $ 715 $ 577 $ 512 $ 481非利息费用（GAAP）h $ 394 $ 412 $ 393 $ 278 $ 340减：非利息费用调整净收入（GAAP）j $ 192 $ 215 $ 96 $ 152 $ 87所得税拨备6367235137所得税拨备前收入255282119203124拨备信用损失2823703027拨备前净收入（PPNR）（非公认会计原则）k283305189233151减：非利息收入调整a（2）（2）（5）1（10）加：非利息费用调整b 253986870经营PPNR（非公认会计原则）l $ 306 $ 342 $ 270 $ 242 $ 211净收入（GAAP）j $ 192 $ 215 $ 96 $ 152 $ 87与收购相关的拨备费用—— 70 ——减：非利息收入调整a（2）（2）（5）1（10）加：非利息费用调整b 253986870调整的税收影响（6）（9）（43）（1）（8）营业净收入（非公认会计原则）m $ 209$243 $204 $160 $139 32
非美国通用会计准则对账：截至本季度的每股收益和业绩指标（百万美元，每股数据除外）3/31/202612/31/20259/30/20256/30/20253/31/2025选择每股&业绩指标每股收益-基本j/r $ 0.66 $ 0.72 $ 0.40 $ 0.73 $ 0.41每股收益-稀释后j/s $ 0.66 $ 0.72 $ 0.40 $ 0.73 $ 0.41效率比（1）h/f 58.03% 57.30% 67.29% 54.29% 69.06%非利息费用占平均资产比例h/n 2.41% 2.44% 2.74% 2.16% 2.68%平均资产收益率j/n 1.18% 1.27% 0.67% 1.19% 0.68%平均有形资产收益率j/o 1.22% 1.31% 0.69% 1.22% 0.70% PPNR平均资产收益率k/n 1.73% 1.80% 1.32% 1.81% 1.19%平均普通股权益回报率j/p 10.5% 10.92% 6.19% 11.56% 6.73%平均有形普通股权益回报率j/q 13.88% 15.24% 8.58% 16.03% 9.45%每股经营收益和业绩指标每股经营收益-基本m/r $ 0.72 $ 0.82 $ 0.86 $ 0.77 $ 0.67每股经营收益-稀释m/s $ 0.72 $ 0.82 $ 0.85 $ 0.76 $ 0.67运营效率比，经调整（1）u/y 53.68% 51.39% 52.32% 51.79% 55.11%经营性非利息费用比平均资产i/n 2.26% 2.20% 2.14% 2.10% 2.13%经营性平均资产收益率m/n 1.28% 1.44% 1.42% 1.25% 1.10%经营性平均有形资产收益率m/o 1.32% 1.49% 1.47% 1.28% 1.13%经营性PPNR平均资产收益率l/n 1.87% 2.02% 1.89% 1.88% 1.67%经营性平均普通股权益收益率m/p 10.89% 12.34% 13.15% 12.16% 10.87%经营性平均有形普通股权益m/q 15.11% 17.22% 18.24% 16.85% 15.26%（1）免税收入使用21%的税率调整为应税等值基础，并为此计算添加到规定的收入中。33
非美国通用会计准则对账：运营效率比，经调整后的季度末34（百万美元）3/31/202612/31/20259/30/20256/30/20253/31/2025非利息费用（GAAP）h $ 394 $ 412 $ 393 $ 278 $ 340减：非利息费用调整b（25）（39）（86）（8）（70）运营非利息费用（non-GAAP）i 369373307270270减：B & O税t（4）（3）（3）（3）运营非利息费用，不包括B & O税（non-GAAP）u $ 365 $ 370 $ 304 $ 267 $ 267净利息收入（税收等值）（1）v $ 596 $ 629 $ 507 $ 447 $ 426非利息收入（GAAP）d 8390776566加：BOLI税收等值调整（1）w 33221总收入，不包括BOLI税收等值调整（税收等值）x 682722586514493减：非利息收入调整a（2）（2）（5）1（10）调整后营业总收入，不包括BOLI税收等值调整（税收等值）（非美国通用会计准则）y $ 680 $ 720 $ 581 $ 515 $ 483效率比（1）h/f 58.03% 57.30% 67.29% 54.29% 69.06%运营效率比，经调整（非美国通用会计准则）（1）u/y 53.68% 51.39% 52.32% 51.79% 55.11%（1）免税收入使用21%的税率调整为应税等值基础，并为此计算添加到规定的收入中。