附件 99.1
立即发布
POOL CORPORATION报告2023年年底和第四季度业绩；
提供2024年盈利指引
亮点包括：
•全年净销售额55亿美元，为公司历史第二高
•营业收入7.466亿美元，营业利润率13.5%，较2019年提升280bps
•2023年运营提供的净现金达到创纪录的8.882亿美元
•2023年摊薄后每股收益为13.35美元，是2019年摊薄后每股收益6.40美元的两倍多，即不含税收优惠的每股收益为13.18美元
•2024年摊薄后每股收益指引区间为13.10-14.10美元，包括估计的0.10美元税收优惠
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洛杉矶，科文顿。（2024年2月22日）– Pool Corporation（纳斯达克/GSM：POOL）今天公布了2023年全年和第四季度业绩。
“在经历了充满挑战的开局之后，我们实现了公司历史上第二高的年销售额55亿美元，而今年上半年的不利天气推迟了泳池开业，随着房地产市场面临利率上升，新泳池建设放缓。随着时间的推移，我们能够适应需求环境，有效地管理业务。2023年，我们增加了14个绿地和5个收购地点，年底销售中心数量为439个，显示了我们对有机增长的战略投资，以增加我们的客户覆盖面并为额外的产品和服务创造能力，同时保持我们的行业领先地位。我们还创造了创纪录的8.882亿美元的经营现金流，并通过股息和股票回购向股东返还了4.738亿美元。回顾这一年，我为我们的团队感到自豪，他们始终专注于提供出色的客户体验，这使我们能够通过创新、执行和协作伙伴关系超越行业，”总裁兼首席执行官Peter D. Arvan评论道。
截至2023年12月31日止年度与截至2022年12月31日止年度比较
在经历了前三年的显着增长之后，与2022年的62亿美元相比，2023年的净销售额下降了10%至55亿美元，导致2019年至2023年的复合年增长率（CAGR）为15%。基础业务业绩近似期内综合业绩。2023年，我们的净销售额因通货膨胀的产品成本上涨而受益约3%至4%，而2022年的收益为10%。今年上半年某些市场的不利天气条件导致游泳池季节开始缓慢，维护活动慢于预期，限制了第一季度和第二季度的销售。我们的业绩还受到了由于池建设活动和全权替换活动减少而导致的全权委托池产品销售量减少的影响。
2023年毛利润为17亿美元，较2022年的毛利润19亿美元下降14%。从2019年到2023年，我们的毛利润以16%的复合年增长率增长。与2022年的31.3%相比，2023年毛利率下降130个基点至30.0%。我们2023年的毛利率与我们更长期的年度毛利率前景一致，而我们上一年的毛利率受益于更高水平的通货膨胀和价格上涨。
2023年销售和管理费用（运营费用）增长0.6%，即580万美元，至9.135亿美元。与2022年的14.7%相比，2023年的运营费用占净销售额的百分比增加了180个基点，达到16.5%。2023年期间，数量驱动的费用与较低的销售额保持一致，我们最大的费用增长驱动因素与通货膨胀的工资增长、租金和设施成本以及保险和医疗保健相关成本有关。
该年度的营业收入从2022年的10.0亿美元下降27%至7.466亿美元。从2019年到2023年，我们的营业收入以22%的复合年增长率增长。与2022年的16.6%相比，2023年的营业利润率下降了310个基点至13.5%。
利息和其他营业外支出净额与2022年相比增加了1750万美元，因为较高的平均利率抵消了平均债务的减少。
我们录得670万美元，或每股摊薄收益0.17美元，来自会计准则更新（ASU）2016-09的税收优惠，员工股份支付会计的改进，截至2023年12月31日止年度，2022年实现了1080万美元的税收优惠，即每股摊薄收益0.27美元。
与2022年的7.485亿美元相比，2023年的净收入下降了30%至5.232亿美元。每股收益下降29%，至每股摊薄收益13.35美元，而2022年每股摊薄收益为创纪录的18.70美元。若不考虑ASU2016-09在这两个期间的影响，每股摊薄收益下降28%至每股摊薄收益13.18美元，而2022年为每股摊薄收益18.43美元。从2019年到2023年，在没有ASU2016-19影响的情况下，我们的每股摊薄收益以20%的复合年增长率和23%的复合年增长率增长。
与2022年的11亿美元相比，2023年调整后EBITDA下降25%至8.069亿美元，为2023年净销售额的14.6%，而2022年为净销售额的17.5%。
资产负债表和流动性
在2023年12月31日的资产负债表上，我们以过去四个季度为基础计算的年末销售未偿天数比率为26.8，与2022年12月31日的26.9天一致。与2022年12月31日的16亿美元相比，库存水平下降了14%至14亿美元，这与我们的库存削减目标一致，但部分被我们在今年最后一个季度利用的早期购买供应商交易的增加所抵消。未偿债务总额减少了3.335亿美元，至11亿美元，因为我们使用了运营现金流来减少债务。
与2022年的4.849亿美元相比，2023年运营提供的净现金达到创纪录的8.882亿美元，增加了4.034亿美元，这主要是由于营运资本的积极变化，特别是当我们通过上一年的战略库存采购进行销售时，部分被较低的净收入所抵消。我们2023年的经营现金流为我们削减3.335亿美元的债务、3.064亿美元的股票回购、支付给股东的1.675亿美元股息以及7160万美元的资本支出和收购投资提供了资金。
截至2023年12月31日的第四季度与截至2022年12月31日的第四季度相比
与2022年第四季度的11亿美元相比，2023年第四季度的净销售额下降了8%至10.0亿美元。基础业务业绩近似期内综合业绩。维护活动和非全权委托产品需求稳定。在我们一年中季节性最慢的时候，销售额下降主要是由于支出疲软，尤其是可自由支配的产品，因为与游泳池建设相关的活动仍然不温不火。
毛利润从2022年同期的3.157亿美元下降7%至2023年第四季度的2.938亿美元。与2022年第四季度的28.8%相比，2023年第四季度的毛利率增加了50个基点至29.3%。期间间毛利率的变化与我们的预期一致，这是由于与去年相比供应商价格上涨带来的通胀下降的影响。虽然我们2022年第四季度的毛利率受益于更高水平的通货膨胀和价格上涨，但它也受到了120个基点的负面影响，从与某些进口化学品关税和关税增加相关的销售成本中记录的13.0百万美元。
与2022年第四季度的2.084亿美元相比，2023年第四季度的运营费用增长了3%，达到2.144亿美元。作为净销售额的百分比，2023年第四季度的运营费用为21.4%，而2022年同期为19.0%。
与2022年同期的1.073亿美元相比，2023年第四季度的营业收入下降了26%至7930万美元。第四季度营业利润率下降190个基点。
2
与2022年第四季度相比，2023年第四季度的利息和其他营业外支出减少了340万美元，这主要是由于期间之间的平均债务减少。
我们在2023年第四季度从ASU2016-09获得了80万美元或每股摊薄收益0.02美元的税收优惠，而在2022年第四季度实现了120万美元或每股摊薄收益0.03美元的税收优惠。与2022年的7190万美元相比，2023年第四季度的净收入下降了28%，为5140万美元。与2022年同期的1.82美元相比，2023年第四季度每股摊薄收益下降27%至1.32美元。如果没有上述两个时期的税收优惠的影响，每股摊薄收益从2022年的1.79美元下降27%至1.30美元。
2024年展望
“我们有幸服务于一个本质上增长的独特行业；随着新的池被建造并添加到已安装的基础上，包括2023年建造的估计7.5万个池，对维护和增强这些池的产品的需求也在增长。这些对游泳池安装基础的持续增加以及相关的保养、技术进步和产品升级趋势继续成为户外生活行业的增长动力。我们处于有利地位，并对我们利用这些机会并继续我们持续增长和卓越股东回报的长期趋势的能力充满信心。我们预计2024年的收益将在每股摊薄收益13.10美元至14.10美元之间，其中包括ASU2016-09带来的估计0.10美元的有利影响，”Arvan补充道。
| （未经审计） |
2024年收益指引区间
|
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| 2023 | 楼层 | %变化 | 天花板 | %变化 | |||||||||||||||||||||||||
| 稀释EPS | $ | 13.35 | $ | 13.10 | (2) | % | $ | 14.10 | 6 | % | |||||||||||||||||||
| 减：ASU2016-09税收优惠 | 0.17 | 0.10 | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整后稀释每股收益 | $ | 13.18 | $ | 13.00 | (1) | % | $ | 14.00 | 6 | % | |||||||||||||||||||
我们估计，与即将到期的股票期权和将于2024年第一季度归属的限制性股票奖励相关的未实现税收优惠约为380万美元，在该期间增加了0.10美元的稀释后每股收益。我们已将估计的第一季度收益纳入我们的年度收益指引。我们没有包括任何可能因2024年股票期权行使而从2024年之后几年到期的授予中确认的额外税收优惠的预期收益。
非GAAP财务指标
本新闻稿包含某些非公认会计原则措施（调整后EBITDA、调整后摊薄每股收益和预计调整后摊薄每股收益）。请参阅本新闻稿的增编，了解我们的非GAAP措施的定义以及我们的非GAAP措施与GAAP措施的对账。
关于Pool Corporation
POOLCORP公司是全球最大的游泳池及相关后院产品批发分销商，现已在中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国、中国截至2023年12月31日，POOLCORP在北美、欧洲和澳大利亚运营着439个销售中心，通过这些中心向大约12.5万名批发客户分销超过20万种产品。欲了解更多信息，请访问www.poolcorp.com。
3
前瞻性陈述
这份新闻稿包括“前瞻性”陈述，其中涉及风险和不确定性，这些风险和不确定性通常可以通过使用“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“估计”、“项目”、“应该”、“将”、“可能”和类似的表达方式来识别，并包括对收益的预测。本新闻稿中的前瞻性陈述是根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的安全港条款作出的。前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日起生效，我们不承担更新或修改此类陈述以反映新情况或意外事件发生的义务。由于多种因素，实际结果可能存在重大差异，包括我们的业务对天气状况的敏感性；经济状况的变化、消费者可自由支配的支出、房地产市场、通货膨胀或利率；我们与供应商和制造商保持有利关系的能力；以家庭为中心的趋势将在多大程度上缓和或逆转；来自其他休闲产品替代品或大众商家的竞争；我们继续执行增长战略的能力；监管环境的变化；新的或额外的税收，关税或关税；根据ASU2016-09确认的超额税收优惠或缺陷，以及POOLCORP向美国证券交易委员会（SEC）提交的2022年10-K表格年度报告、2023年10-Q表格季度报告和其他报告和文件中详述的其他风险，这些报告和文件由POOLCORP随后向SEC提交的文件更新。
Curtis J. Scheel
投资者关系总监
985.801.5341
curtis.scheel@poolcorp.com
4
Pool Corporation
合并损益表
（未经审计）
（单位：千，每股数据除外）
| 三个月结束 | 年终 | |||||||||||||||||||||||||
| 12月31日， | 12月31日， | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 |
2022(1)
|
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| 净销售额 | $ | 1,003,050 | $ | 1,095,920 | $ | 5,541,595 | $ | 6,179,727 | ||||||||||||||||||
| 销售成本 | 709,275 | 780,189 | 3,881,551 | 4,246,315 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 293,775 | 315,731 | 1,660,044 | 1,933,412 | ||||||||||||||||||||||
| 百分比 | 29.3 | % | 28.8 | % | 30.0 | % | 31.3 | % | ||||||||||||||||||
| 销售和管理费用 | 214,431 | 208,436 | 913,477 | 907,629 | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 79,344 | 107,295 | 746,567 | 1,025,783 | ||||||||||||||||||||||
| 百分比 | 7.9 | % | 9.8 | % | 13.5 | % | 16.6 | % | ||||||||||||||||||
| 利息和其他营业外支出，净额 | 12,104 | 15,482 | 58,431 | 40,911 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入和收益中的权益 | 67,240 | 91,813 | 688,136 | 984,872 | ||||||||||||||||||||||
| 准备金 | 15,745 | 20,076 | 165,084 | 236,763 | ||||||||||||||||||||||
| 未合并投资收益（亏损）中的权益，净额 | (58) | 126 | 177 | 353 | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 51,437 | $ | 71,863 | $ | 523,229 | $ | 748,462 | ||||||||||||||||||
|
归属于普通股股东的每股收益：(2)
|
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| 基本 | $ | 1.33 | $ | 1.84 | $ | 13.45 | $ | 18.89 | ||||||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 1.32 | $ | 1.82 | $ | 13.35 | $ | 18.70 | ||||||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 38,372 | 38,843 | 38,704 | 39,409 | ||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 38,648 | 39,168 | 38,997 | 39,806 | ||||||||||||||||||||||
| 每股普通股宣派现金股息 | $ | 1.10 | $ | 1.00 | $ | 4.30 | $ | 3.80 | ||||||||||||||||||
(1)源自经审计的财务报表。
(2)二分类法下的每股收益使用归属于普通股股东的净收入（扣除分配给参与证券的收益的净收入）计算，截至2023年12月31日和2022年12月31日止三个月分别为5120万美元和7150万美元，截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度分别为5.205亿美元和7.443亿美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日止三个月的加权平均已发行普通股除外的参与证券分别为204,000股和216,000股，截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的参与证券分别为207,000股和221,000股。
5
Pool Corporation
简明合并资产负债表
（未经审计）
（单位：千）
| 12月31日， | 12月31日， |
改变
|
||||||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022(1)
|
$
|
%
|
|||||||||||||||||||||||
|
物业、厂房及设备
|
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|
当前资产：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
现金及现金等价物
|
$ | 66,540 | $ | 45,591 | $ | 20,949 | 46 | % | ||||||||||||||||||
|
应收款项，净额(2)
|
145,723 | 128,247 | 17,476 | 14 | ||||||||||||||||||||||
|
应收账款融资项下质押的应收账款
|
197,187 | 223,201 | (26,014) | (12) | ||||||||||||||||||||||
|
产品库存，净额(3)
|
1,365,466 | 1,591,060 | (225,594) | (14) | ||||||||||||||||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 40,444 | 30,892 | 9,552 | 31 | ||||||||||||||||||||||
|
流动资产总额
|
1,815,360 | 2,018,991 | (203,631) | (10) | ||||||||||||||||||||||
|
物业及设备净额
|
223,929 | 193,709 | 30,220 | 16 | ||||||||||||||||||||||
| 商誉 | 700,078 | 691,993 | 8,085 | 1 | ||||||||||||||||||||||
|
其他无形资产，净额
|
298,282 | 305,450 | (7,168) | (2) | ||||||||||||||||||||||
|
股权投资
|
1,305 | 1,248 | 57 | 5 | ||||||||||||||||||||||
| 经营租赁资产 | 305,688 | 269,608 | 36,080 | 13 | ||||||||||||||||||||||
|
其他资产
|
83,426 | 84,438 | (1,012) | (1) | ||||||||||||||||||||||
|
总资产
|
$ | 3,428,068 | $ | 3,565,437 | $ | (137,369) | (4) | % | ||||||||||||||||||
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负债和股东权益
|
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|
流动负债：
|
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| 应付账款 | $ | 508,672 | $ | 406,667 | $ | 102,005 | 25 | % | ||||||||||||||||||
|
应计费用和其他流动负债
|
134,676 | 168,521 | (33,845) | (20) | ||||||||||||||||||||||
|
短期借款和长期债务的流动部分
|
38,203 | 25,042 | 13,161 | 53 | ||||||||||||||||||||||
| 当前经营租赁负债 | 89,215 | 75,484 | 13,731 | 18 | ||||||||||||||||||||||
|
流动负债合计
|
770,766 | 675,714 | 95,052 | 14 | ||||||||||||||||||||||
|
递延所得税
|
67,421 | 58,759 | 8,662 | 15 | ||||||||||||||||||||||
|
长期债务，净额
|
1,015,117 | 1,361,761 | (346,644) | (25) | ||||||||||||||||||||||
|
其他长期负债
|
40,028 | 35,471 | 4,557 | 13 | ||||||||||||||||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 221,949 | 198,538 | 23,411 | 12 | ||||||||||||||||||||||
|
负债总额
|
2,115,281 | 2,330,243 | (214,962) | (9) | ||||||||||||||||||||||
|
股东权益合计
|
1,312,787 | 1,235,194 | 77,593 | 6 | ||||||||||||||||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 3,428,068 | $ | 3,565,437 | $ | (137,369) | (4) | % | ||||||||||||||||||
(1)源自经审计的财务报表。
(2)截至2023年12月31日，呆账备抵为1170万美元，截至2022年12月31日为950万美元。
(3)截至2023年12月31日，库存准备金为2350万美元，截至2022年12月31日为2120万美元。
6
Pool Corporation
简明合并现金流量表
（未经审计）
（单位：千）
| 年终 | ||||||||||||||||||||
| 12月31日， | ||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022(1)
|
改变 | ||||||||||||||||||
| 经营活动 | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 523,229 | $ | 748,462 | $ | (225,233) | ||||||||||||||
| 调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致： | ||||||||||||||||||||
| 折旧 | 31,585 | 30,381 | 1,204 | |||||||||||||||||
| 摊销 | 8,555 | 8,644 | (89) | |||||||||||||||||
| 股份补偿 | 19,582 | 14,879 | 4,703 | |||||||||||||||||
| 未合并投资收益中的权益，净额 | (177) | (353) | 176 | |||||||||||||||||
| 外币交易净（收益）损失 | (813) | 48 | (861) | |||||||||||||||||
| 商誉减值 | 550 | 605 | (55) | |||||||||||||||||
| 其他 | 14,369 | 24,563 | (10,194) | |||||||||||||||||
| 经营资产和负债变动，扣除收购影响： | ||||||||||||||||||||
| 应收款项 | 10,108 | 19,685 | (9,577) | |||||||||||||||||
| 产品库存 | 231,240 | (263,567) | 494,807 | |||||||||||||||||
| 预付费用及其他资产 | 57,840 | (52,815) | 110,655 | |||||||||||||||||
| 应付账款 | 96,128 | 7,597 | 88,531 | |||||||||||||||||
| 应计费用和其他负债 | (103,967) | (53,275) | (50,692) | |||||||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 888,229 | 484,854 | 403,375 | |||||||||||||||||
| 投资活动 | ||||||||||||||||||||
| 收购业务，扣除收购现金 | (11,533) | (9,264) | (2,269) | |||||||||||||||||
| 购买物业和设备，扣除出售收益 | (60,096) | (43,619) | (16,477) | |||||||||||||||||
| 其他投资，净额 | 32 | 2,013 | (1,981) | |||||||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (71,597) | (50,870) | (20,727) | |||||||||||||||||
| 融资活动 | ||||||||||||||||||||
| 循环信贷额度所得款项 | 1,548,618 | 1,917,173 | (368,555) | |||||||||||||||||
| 循环信贷额度的付款 | (1,815,829) | (1,970,388) | 154,559 | |||||||||||||||||
| 信贷安排下的定期贷款收益 | — | 250,000 | (250,000) | |||||||||||||||||
| 信贷安排下的定期贷款付款 | (12,500) | — | (12,500) | |||||||||||||||||
| 资产支持融资所得款项 | 552,500 | 220,000 | 332,500 | |||||||||||||||||
| 资产支持融资的付款 | (560,300) | (205,500) | (354,800) | |||||||||||||||||
| 定期贷款付款 | (47,313) | (9,250) | (38,063) | |||||||||||||||||
| 短期借款收益及长期债务流动部分 | 19,998 | 28,445 | (8,447) | |||||||||||||||||
| 支付短期借款和长期债务的流动部分 | (19,338) | (27,675) | 8,337 | |||||||||||||||||
| 递延收购对价的支付 | (551) | (1,374) | 823 | |||||||||||||||||
| 递延融资成本的支付 | (52) | (170) | 118 | |||||||||||||||||
| 根据股份补偿计划发行股票的收益 | 10,455 | 8,934 | 1,521 | |||||||||||||||||
| 现金股利的支付 | (167,461) | (150,624) | (16,837) | |||||||||||||||||
| 回购普通股 | (306,359) | (471,229) | 164,870 | |||||||||||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (798,132) | (411,658) | (386,474) | |||||||||||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,449 | (1,056) | 3,505 | |||||||||||||||||
| 现金及现金等价物变动 | 20,949 | 21,270 | (321) | |||||||||||||||||
| 期初现金及现金等价物 | 45,591 | 24,321 | 21,270 | |||||||||||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 66,540 | $ | 45,591 | $ | 20,949 | ||||||||||||||
(1)源自经审计的财务报表。
7
增编
基地业务
在计算我们的基础业务结果时，我们不包括收购、在新市场开设或关闭15个月的销售中心。当我们预计不会维持大部分现有业务以及与收购的销售中心合并的现有销售中心时，我们也将合并销售中心排除在外。
我们一般将企业管理费用分配给排除在外的销售中心，其基础是净销售额占总净销售额的百分比。15个月后，我们将收购、合并和新建市场销售中心包括在对比上年期间的基础业务计算中。
我们没有在本新闻稿中提供单独的基础业务损益表，因为我们截至2023年12月31日的季度和年度的基础业务业绩与我们同期的综合报告业绩非常接近，不包括基础业务的收购和销售中心对净销售额变化的贡献不到1%。
下表总结了2023年我们销售中心的变化。
| 2022年12月31日 | 420 | ||||
| 收购地点 | 5 | ||||
| 新地点 | 14 | ||||
| 2023年12月31日 | 439 | ||||
8
非公认会计原则财务措施的调节
下文所述的非公认会计原则措施应结合我们在本新闻稿中的所有其他披露来考虑。
经调整EBITDA
我们将调整后EBITDA定义为净收入或净亏损加上利息和其他营业外支出、所得税、折旧、摊销、股权报酬、商誉和其他减值以及未合并投资的收益或亏损中的权益。其他公司计算调整后EBITDA的方式可能与我们不同，这可能会限制其作为比较衡量标准的有用性。
调整后EBITDA不是根据公认会计原则（GAAP）确定的业绩衡量标准。我们认为，调整后的EBITDA应作为营业收入或亏损、净收益或亏损、由经营、投资和融资活动提供或使用的净现金流量或根据公认会计原则报告的其他损益表或现金流量表项目的补充而非替代考虑。
我们将调整后的EBITDA列为补充披露，因为管理层使用它来监控我们的业绩，我们认为它被我们的投资者、行业分析师和其他人广泛用作有用的补充业绩衡量标准。我们认为，当与我们的公认会计原则结果和伴随的对账进行比较时，调整后的EBITDA提供了一个额外的衡量标准，使管理层和投资者能够监测影响我们偿还债务、支付税款和为资本支出提供资金的能力的因素和趋势。
下表列出了净收入与调整后EBITDA的对账。
| （未经审计） | 截至12月31日止年度， | |||||||||||||
| （单位：千） | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | 523,229 | $ | 748,462 | ||||||||||
| 加： | ||||||||||||||
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利息及其他营业外支出(1)
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59,244 | 40,863 | ||||||||||||
| 准备金 | 165,084 | 236,763 | ||||||||||||
| 股份补偿 | 19,582 | 14,879 | ||||||||||||
| 未合并投资收益中的权益，净额 | (177) | (353) | ||||||||||||
| 商誉减值 | 550 | 605 | ||||||||||||
| 折旧 | 31,585 | 30,381 | ||||||||||||
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摊销(2)
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7,824 | 7,826 | ||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 806,921 | $ | 1,079,426 | ||||||||||
(1)显示扣除2023年（813）美元和2022年48美元的外币交易（收益）损失后的净额。
(2)不包括2023年731美元和2022年818美元的递延融资成本摊销，这包括在利息和其他非经营费用中，在综合损益表中为净额。
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调整后稀释每股收益
我们在本新闻稿中将调整后的摊薄每股收益（一种非公认会计准则财务指标）作为补充披露，因为我们认为这一指标对管理层、投资者和其他人评估我们的同期经营业绩很有用。
调整后的稀释后每股收益是管理层用来证明ASU2016-09的税收优惠对我们稀释后每股收益的影响以及向投资者和其他人提供有关我们未来潜在经营业绩的更多信息以补充GAAP措施的关键衡量标准。
我们认为，这一衡量标准应作为根据公认会计原则提出的稀释后每股收益的补充而非替代，并结合我们在本新闻稿中的其他披露来考虑。其他公司计算这一非GAAP财务指标的方式可能与我们不同，这可能会限制其作为比较指标的有用性。
下表列出了稀释后每股收益与调整后稀释后每股收益的对账。
| 三个月结束 | 年终 | ||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | 12月31日， | 12月31日， | |||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
| 稀释EPS | $ | 1.32 | $ | 1.82 | $ | 13.35 | $ | 18.70 | |||||||||||||||
| 减：ASU2016-09税收优惠 | 0.02 | 0.03 | 0.17 | 0.27 | |||||||||||||||||||
| 调整后摊薄EPS | $ | 1.30 | $ | 1.79 | $ | 13.18 | $ | 18.43 | |||||||||||||||
调整后的2024年稀释后每股收益指引
请参阅第3页，了解预计2024年稀释后每股收益与调整后预计2024年稀释后每股收益的对账。我们在本新闻稿中纳入了调整后的预计2024年摊薄每股收益，这是一种非GAAP财务指标，作为补充披露，以证明ASU 2016-09的预计税收优惠对我们预计的2024年摊薄每股收益的影响，并向投资者和其他人提供有关我们未来潜在经营业绩的更多信息。我们认为，调整后的预计2024年摊薄每股收益应作为根据公认会计原则和我们在本新闻稿中的其他前瞻性和警示性声明中提出的预计2024年摊薄每股收益的补充而非替代考虑。
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