附件 99.1
Petros Pharmaceuticals, Inc.
未经审计的备考合并资产负债表
| 形式调整 | 经调整后的形式 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合并总额 | PTPI | 已停产的OPS | 用于形式调整 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 3月31日， | 3月31日， | 3月31日， | ABC收益 | 增益 | 赎回 | 赎回 | 3月31日， | |||||||||||||||||||||||||
| 2025 | 2025 | 2025 | 拆分 | 万岁 | 的 | 的 | 2025 | |||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | 子公司 | 结算 | 认股权证 | 优先股 | （未经审计） | |||||||||||||||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当前资产： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金 | $ | 10,756,885 | $ | 8,931,054 | $ | 1,825,831 | $ | (1,825,831 | ) | $ | 8,931,054 | |||||||||||||||||||||
| 应收账款，净额 | 443,555 | - | 443,555 | (443,555 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 库存 | 1,302,484 | - | 1,302,484 | (498,961 | ) | (803,523 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||
| 预付存货 | 1,649,212 | - | 1,649,212 | (1,649,212 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 313,510 | 53,405 | 260,105 | (260,105 | ) | 53,405 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产总额 | 14,465,646 | 8,984,459 | 5,481,187 | (3,028,452 | ) | (2,452,735 | ) | - | - | 8,984,459 | ||||||||||||||||||||||
| 固定资产，净额 | 21,719 | - | 21,719 | (21,719 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产，净值 | 3,016,068 | - | 3,016,068 | (3,016,068 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 使用权资产 | 101,933 | - | 101,933 | (101,933 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 17,605,366 | $ | 8,984,459 | $ | 8,620,907 | $ | (6,168,172 | ) | $ | (2,452,735 | ) | $ | - | $ | - | $ | 8,984,459 | ||||||||||||||
| 负债与股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期票的当期部分 | $ | 7,248,635 | $ | - | $ | 7,248,635 | $ | - | $ | (7,248,635 | ) | $ | - | |||||||||||||||||||
| 应付账款 | 2,459,101 | 756,703 | 1,702,398 | (1,702,398 | ) | 756,703 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应计费用 | 7,214,927 | 199,703 | 7,015,224 | (7,015,224 | ) | 199,703 | ||||||||||||||||||||||||||
| 应计A系列可转换优先应付款项 | 1,846,142 | 1,846,142 | - | (1,846,142 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证责任 | 8,292,000 | 8,292,000 | - | (8,267,124 | ) | - | 24,876 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他流动负债 | 71,179 | - | 71,179 | (71,179 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债合计 | 27,131,984 | 11,094,548 | 16,037,436 | (8,788,801 | ) | (7,248,635 | ) | (8,267,124 | ) | (1,846,142 | ) | 981,282 | ||||||||||||||||||||
| 其他长期负债 | 57,590 | - | 57,590 | (57,590 | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 负债总额 | 27,189,574 | 11,094,548 | 16,095,026 | (8,846,391 | ) | (7,248,635 | ) | (8,267,124 | ) | (1,846,142 | ) | 981,282 | ||||||||||||||||||||
| 股东权益： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股（每股面值0.0001美元，分别于2025年3月31日和2024年12月31日授权的250,000，000股和250,000，000股；截至2025年3月31日和2024年12月31日已发行和流通股分别为2,052，762股和421,124股） | 2,527 | 2,527 | - | 2,527 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 额外实收资本 | 105,881,658 | 105,881,658 | - | 8,267,124 | 1,846,142 | 115,994,924 | ||||||||||||||||||||||||||
| 累计赤字 | (115,468,393 | ) | (107,994,274 | ) | (7,474,119 | ) | 2,678,220 | 4,795,900 | (107,994,273 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 股东权益总额 | (9,584,208 | ) | (2,110,089 | ) | (7,474,119 | ) | 2,678,220 | 4,795,900 | 8,267,124 | 1,846,142 | 8,003,178 | |||||||||||||||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 17,605,366 | $ | 8,984,459 | $ | 8,620,907 | $ | (6,168,172 | ) | $ | (2,452,735 | ) | $ | - | $ | - | $ | 8,984,459 | ||||||||||||||