Oportun报告2025年第一季度财务业绩
GAAP净收入980万美元同比增加3600万美元
GAAP每股收益0.21美元同比增长0.89美元
调整后每股收益0.40美元同比增加0.31美元
运营支出9300万美元同比减少15%
重申2025年全年信贷表现及盈利预期
加利福尼亚州圣卡洛斯– 2025年5月8日– Oportun Financial Corporation（纳斯达克：OPRT）（“Oportun”，或“公司”）今天公布了截至2025年3月31日的第一季度财务业绩。
“在去年势头的基础上，我们以强劲的第一季度开始了2025年。我很高兴地报告我们连续第二个季度实现GAAP盈利，净收入同比增加3600万美元，”Oportun首席执行官Raul Vazquez表示。“我们还连续第五个季度在调整后的基础上实现盈利，调整后的净收入同比增长1500万美元。我们的股本回报率（ROE）提高到11%，同时我们的调整后ROE也提高了17个百分点，达到21%。我们保持了强有力的成本纪律，在该季度将季度运营费用同比降低了15%。此外，信贷继续表现良好，30多天的拖欠和美元净冲销分别连续第五和第六个季度同比下降。鉴于当前宏观经济的不确定性，我们正审慎地将全年贷款发放增长预期从10%至15%区间放缓至约10%。考虑到这一调整和我们第一季度的优异表现，我们重申2025年全年调整后每股收益指引为1.10美元至1.30美元，这意味着增长53%至81%。
2025年第一季度业绩
| 公制 | 公认会计原则 |
调整后1
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| 25年第一季度 | 24年第一季度 | 25年第一季度 | 24年第一季度 | ||||||||||||||
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总收入2
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$236 | $250 | |||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $9.8 | $(26) | $19 | $3.6 | |||||||||||||
| 稀释EPS | $0.21 | $(0.68) | $0.40 | $0.09 | |||||||||||||
| 经调整EBITDA | $34 | $1.9 | |||||||||||||||
| 百万美元，每股金额除外。 | |||||||||||||||||
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1有关非GAAP措施的解释，请参见标题为“关于非GAAP财务措施”的部分，有关非GAAP与GAAP措施的调节，请参见标题为“非GAAP财务措施的调节”的表格。
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22024年第一季度总收入包括来自2024年11月出售的信用卡应收账款组合的1100万美元。
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业务亮点
◦发起总额为4.69亿美元，与去年同期的3.38亿美元相比增长39%
1
◦投资组合收益率为33.0%，与去年同期的32.5%相比增加了49个基点
◦期末自有本金余额为27亿美元，与去年同期的28亿美元相比下降3%
◦年化净冲销率为12.2%，与去年同期的12.0%相比增长16个基点；美元净冲销额同比下降5%，为连续第六个季度下降
◦30 +天拖欠率4.7%，与去年同期的5.2%相比下降56个基点；连续第五个季度下降
财务和经营业绩
除非另有说明，所有数据均截至或截至2025年3月31日止季度。
运营驱动因素
起源–第一季度总发起额为4.69亿美元，与去年同期的3.38亿美元相比增长39%，因为该公司连续第二个季度同比增长。管理层目前预计2025年全年聚合起源增长在10%范围内。
投资组合收益率-第一季度投资组合收益率为33.0%，与去年同期的32.5%相比增加了49个基点，这主要归因于贷款定价的提高。
财务业绩
收入–第一季度总营收为2.36亿美元，与去年同期的2.5亿美元相比下降6%。这一下降主要是由于2024年11月出售的信用卡应收账款组合没有1100万美元的收入。第一季度净营收为1.06亿美元，与去年同期净营收7900万美元相比增长34%，原因是公允价值标记减少和净冲销抵消了总营收下降和利息支出增加的影响。
营业费用和调整后营业费用–第一季度，总运营费用为9300万美元，与去年同期的1.1亿美元相比下降了15%。减少的原因是去年实施了一系列降低成本的举措。该公司继续预计2025年全年运营费用约为3.9亿美元，平均每季度9750万美元，较2024年全年减少5%。不包括股票薪酬费用和某些非经常性费用的调整后运营费用同比下降13%至8900万美元。
净收入（亏损）和调整后净收入（亏损）–净收入为980万美元，而去年同期净亏损为2600万美元。盈利能力的提高归因于费用削减举措，以及由于公允价值按市值计价影响减少和信贷表现改善而推动的净收入增加。调整后的净收入为1900万美元，而去年同期为360万美元。调整后净收入的增长还受到运营支出减少以及信贷表现改善的推动。
每股收益（亏损）和调整后EPS–第一季度GAAP每股收益（基本和稀释后）均为0.21美元，而去年同期GAAP每股净亏损（基本和稀释后）为0.68美元。调整后每股收益为0.40美元，而去年同期为0.09美元。
经调整EBITDA–调整后EBITDA为3400万美元，高于去年同期的190万美元，这得益于去年实施的成本削减举措以及信贷业绩的改善。
信贷和运营指标
净冲销率–本季度的年化净冲销率为12.2%，而去年同期为12.0%。本季度以美元计的净冲销下降5%至8100万美元，而去年同期为8500万美元。
30 +天拖欠率–截至本季度末，该公司的30天以上拖欠率为4.7%，而去年同期为5.2%。
2
继一季度后，公司30 +天拖欠率在4月底下降至4.5%。
营业费用率和调整后营业费用率–本季度营业费用率为13.9%，上年同期为15.5%，改善157个基点。调整后的运营费用率为13.3%，而去年同期为14.3%，提高了102个基点。调整后的营业费用率不包括基于股票的薪酬费用和某些非经常性费用。Adjuste d营业费用率的改善主要归因于公司专注于减少营业费用，部分被包括2024年11月出售信用卡应收款项组合的影响在内的日均本金余额减少所抵消。
股本回报率（“ROE”）和调整后ROE–本季度ROE为11%，去年同期为（27）%。改善归因于净收益增加。本季度调整后ROE为21%，去年同期为4%。
有担保个人贷款
截至2025年3月31日，该公司的有担保个人应收贷款余额为1.78亿美元，高于2024年第一季度末的1.12亿美元。Oportun目前在加利福尼亚州、德克萨斯州、佛罗里达州、亚利桑那州、新泽西州和伊利诺伊州提供有担保的个人贷款。2024年全年，有担保个人贷款损失比无担保个人贷款低约500个基点。此外，与无抵押个人贷款相比，第一季度发起的有担保个人贷款预计将产生大约两倍的每笔贷款收入，这主要是由于平均贷款规模较高。
资金和流动性
截至2025年3月31日，现金总额为2.31亿美元，包括7900万美元的现金和现金等价物以及1.52亿美元的限制性现金。2025年第一季度末和截至2025年第一季度末，债务成本和债务权益比成本分别为8.2%和7.6x，而去年第一季度末和截至去年第一季度末，债务成本和债务权益比成本分别为7.5%和7.3x。截至2025年3月31日，该公司现有7.66亿美元的个人贷款仓库额度有3.17亿美元的未动用产能。公司个人贷款仓库额度承诺至2027年9月和2028年8月。
2025年第二季度和全年财务展望
Oportun为2025年第二季度和2025年全年提供以下指导如下：
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2025年第二季度
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2025年全年
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| 总收入 | 2.37-2.42亿美元 | 9.45-9.70亿美元 | |||||||||
| 年化净冲销率 | 11.90% +/-15bps | 11.5% +/-50个基点 | |||||||||
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经调整EBITDA1
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29-3400万美元 | 1.35-1.45亿美元 | |||||||||
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调整后净收入1
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— | 53-6300万美元 | |||||||||
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调整后每股收益1
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— | $1.10 - $1.30 | |||||||||
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GAAP净收入
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— |
GAAP盈利
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1有关非GAAP措施的解释，请参见标题为“关于非GAAP财务措施”的部分，有关非GAAP措施的调节，请参见标题为“前瞻性非GAAP财务措施的调节”的表格。
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3
Paul Appleton，财务主管兼资本市场主管，担任临时首席财务官
正如之前在2025年3月17日提交的8-K表格中所示，公司财务主管兼资本市场主管Paul Appleton于2025年3月28日开始担任临时首席财务官。Appleton先生的任命是在Jonathan Coblentz退休后担任公司首席财务官的，预计他将担任这一临时职务，直到完成寻找Coblentz先生的继任者。在一家领先的猎头公司的协助下，该公司在寻找永久首席财务官的过程中确定并与几位非常合格的候选人进行了接触。
电话会议
正如此前宣布的那样，Oportun管理层将于美国东部时间今天下午5：00（太平洋时间下午2：00）召开电话会议，讨论2025年第一季度业绩。电话会议的网络直播可从Oportun网站的投资者关系页面访问，网址为https://investor.oportun.com。电话会议拨入号码为1-888-396-8049（免费）或1-416-764-8646（国际）。参加者应在预定开始时间的10分钟前致电。电话会议和网络直播都向公众开放。对于无法收听直播的用户，将在https://investor.oportun.com上提供为期一年的电话网络直播重播。电话会议结束后，Oportun网站https://investor.oportun.com的投资者关系页面将提供一份文件，其中包括补充财务信息以及某些非GAAP措施与其最直接可比的GAAP措施的对账。
关于非GAAP财务指标
本新闻稿介绍了有关公司调整后净收入（亏损）、调整后每股收益、调整后EBITDA、调整后营业费用、调整后营业费用率和调整后ROE的信息，所有这些都是根据美国公认会计原则（“GAAP”）提供的非GAAP财务指标，作为对所提供结果的补充。该公司认为，这些非公认会计准则衡量标准可以成为对其核心业务进行期间比较的有用衡量标准，并为投资者和其他人了解和评估其经营业绩提供有用的信息。非GAAP财务指标是作为根据GAAP计算的财务指标的补充提供的，而不是作为替代，也不优于根据GAAP计算的财务指标。此外，公司使用的非GAAP衡量标准，如所示，可能无法与其他公司使用的类似衡量标准进行比较。非GAAP与GAAP措施的对账可在下文找到。
关于Oportun
Oportun（纳斯达克：OPRT）是一家使命驱动型金融服务公司，它将成员的财务目标放在触手可及的位置。凭借智能借贷、储蓄、预算能力，Oportun赋能会员建立更美好金融未来的信心。自成立以来，Oportun已提供了超过203亿美元的负责任和负担得起的信贷，为其成员节省了超过24亿美元的利息和费用，并帮助其成员平均每年拨出超过1800美元。欲了解更多信息，请访问Oportun.com。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受1995年《私人证券诉讼改革法案》、经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条规定的安全港条款的约束。本新闻稿所载除历史事实陈述以外的所有陈述，包括关于未来业绩的陈述，经营业绩和财务状况；实现公司战略重点和目标；对公司临时CFO的预期；公司对宏观经济状况的预期；公司的盈利能力和未来增长机会，包括与不断增加的来源相关的预期收入增长；公允价值按市值调整对公司贷款组合和资产支持票据的影响和趋势；公司第二季度和2025年全年展望；公司对2025年全年调整后EPS的预期；公司对调整后基础上未来盈利能力的预期，以及管理层对我们未来运营的计划和目标，均为前瞻性陈述。这些陈述一般可以用“预期”、“计划”、“目标”、“目标”、“预期”、“假设”、“预测”、“项目”、“展望”、“继续”、“到期”、“可能”、“相信”、“寻求”或“估计”等术语来识别和类似的表达方式或这些词或类似词的否定版本，以及“将”、“应该”、“将”、“可能”和“可能”等未来或条件动词。这些前瞻性陈述仅在作出之日起生效，除联邦证券法要求的范围外，Oportun不承担更新任何前瞻性陈述以反映作出陈述之日之后的事件或情况或反映意外事件发生的任何义务。在
4
鉴于这些风险和不确定性，无法保证前瞻性陈述所暗示的事件或结果会在事实上发生，您不应过分依赖这些前瞻性陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性、假设和其他因素，可能导致Oportun的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就存在重大差异。Oportun将这些前瞻性陈述建立在其当前对未来事件、财务趋势以及其认为可能影响其业务、财务状况和经营业绩的风险和不确定性的预期和预测的基础上。这些风险和不确定性包括Oportun向美国证券交易委员会提交的文件中描述的风险，包括Oportun最近的10-K表格年度报告，包括但不限于Oportun留住现有成员和吸引新成员的能力；Oportun准确预测需求的能力，以及开发其金融产品和服务的能力；Oportun人工智能模型的有效性；宏观经济状况，包括波动的通货膨胀和市场利率；贷款未付款增加，拖欠和冲销；Oportun提高市场份额和进入新市场的能力；Oportun实现收购收益和整合获得的技术的能力；影响公司信息技术系统或公司第三方供应商或服务提供商的信息技术系统的安全漏洞或事件的风险；Oportun在其他州成功提供贷款的能力；Oportun与目前处于或未来可能进入其行业的其他公司成功竞争的能力；以及Oportun以可接受的条款获得额外融资或根本没有获得额外融资的能力的变化。
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5
Oportun Financial Corporation
简明合并经营报表
（单位：百万，除股份和每股数据外，未经审计）
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三个月结束
3月31日，
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| 2025 | 2024 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||
| 利息收入 | $ | 220.2 | $ | 230.6 | ||||||||||
| 非利息收入 | 15.7 | 19.9 | ||||||||||||
| 总收入 | 235.9 | 250.5 | ||||||||||||
| 减： | ||||||||||||||
| 利息支出 | 57.4 | 54.5 | ||||||||||||
| 公允价值净减少 | (72.7) | (116.9) | ||||||||||||
| 净收入 | 105.8 | 79.2 | ||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||
| 技术和设施 | 36.4 | 47.1 | ||||||||||||
| 销售与市场营销 | 19.9 | 16.0 | ||||||||||||
| 人事 | 21.0 | 24.5 | ||||||||||||
| 外包和专业费用 | 8.0 | 10.2 | ||||||||||||
| 一般、行政和其他 | 7.4 | 11.8 | ||||||||||||
| 总营业费用 | 92.7 | 109.6 | ||||||||||||
| 税前收入（亏损） | 13.2 | (30.5) | ||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 3.4 | (4.0) | ||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 9.8 | $ | (26.4) | ||||||||||
| 每股普通股摊薄收益（亏损） | $ | 0.21 | $ | (0.68) | ||||||||||
| 稀释加权平均普通股 | 47,037,799 | 38,900,876 | ||||||||||||
注意：由于四舍五入，数字可能不会足或交叉。
6
Oportun Financial Corporation
简明合并资产负债表
（百万，未经审计）
| 3月31日， | 12月31日， | |||||||||||||
| 2025 | 2024 | |||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 78.5 | $ | 60.0 | ||||||||||
| 受限制现金 | 152.4 | 154.7 | ||||||||||||
| 按公允价值应收贷款 | 2,770.5 | 2,778.5 | ||||||||||||
| 资本化软件和其他无形资产 | 81.9 | 86.6 | ||||||||||||
| 使用权资产-经营 | 9.3 | 9.8 | ||||||||||||
| 其他资产 | 133.6 | 137.6 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 3,226.3 | $ | 3,227.1 | ||||||||||
| 负债与股东权益 | ||||||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||
| 担保融资 | $ | 445.5 | $ | 535.5 | ||||||||||
| 以公允价值计量的资产支持票据 | 863.9 | 1,080.7 | ||||||||||||
| 按摊余成本计算的资产支持借款 | 1,281.3 | 984.3 | ||||||||||||
| 收购和企业融资 | 199.7 | 203.8 | ||||||||||||
| 租赁负债 | 16.1 | 18.2 | ||||||||||||
| 其他负债 | 53.8 | 50.9 | ||||||||||||
| 负债总额 | 2,860.2 | 2,873.3 | ||||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||||
| 普通股 | — | — | ||||||||||||
| 普通股、额外实收资本 | 615.2 | 612.6 | ||||||||||||
| 累计赤字 | (242.8) | (252.5) | ||||||||||||
| 库存股票 | (6.3) | (6.3) | ||||||||||||
| 股东权益合计 | 366.1 | 353.8 | ||||||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 3,226.3 | $ | 3,227.1 | ||||||||||
注意：由于四舍五入，数字可能不会足或交叉。
7
Oportun Financial Corporation
简明合并现金流量表
（百万，未经审计）
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三个月结束
3月31日，
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| 2025 | 2024 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流量 | |||||||||||
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净收入（亏损）
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$ | 9.8 | $ | (26.4) | |||||||
| 非现金项目的调整 | 83.2 | 128.2 | |||||||||
| 出售贷款的收益超过已出售和持有待售贷款的来源 | 3.0 | 1.1 | |||||||||
| 经营资产和负债余额变动 | 4.9 | (17.0) | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 101.0 | 85.9 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量 | |||||||||||
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贷款本金偿还净额（贷款发放）
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(49.7) | 38.3 | |||||||||
| 贷款销售所得款项源自为投资而持有 | — | 1.4 | |||||||||
| 系统开发成本资本化 | (5.6) | (3.1) | |||||||||
| 其他，净额 | (0.2) | (0.1) | |||||||||
| 投资活动提供（使用）的现金净额 | (55.5) | 36.5 | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量 | |||||||||||
| 借款 | 745.4 | 260.3 | |||||||||
| 还款 | (774.0) | (391.8) | |||||||||
| 基于股票的净活动 | (0.5) | (0.2) | |||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (29.1) | (131.8) | |||||||||
| 现金及现金等价物和受限制现金净增加（减少）额 | 16.3 | (9.5) | |||||||||
| 现金及现金等价物和限制性现金期初 | 214.6 | 206.0 | |||||||||
| 现金及现金等价物和受限制现金期末 | $ | 231.0 | $ | 196.6 | |||||||
注意：由于四舍五入，数字可能不会足或交叉。
8
Oportun Financial Corporation
合并的关键绩效指标
（未经审计）
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三个月结束
3月31日，
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关键财务和运营指标
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2025 | 2024 | ||||||||||||
| 聚合来源（百万） | $ | 469.4 | $ | 338.2 | ||||||||||
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投资组合收益率（%）
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33.0 | % | 32.5 | % | ||||||||||
| 30 +天拖欠率（%） | 4.7 | % | 5.2 | % | ||||||||||
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年化净冲销率（%）
|
12.2 | % | 12.0 | % | ||||||||||
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其他指标
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| 期末管理本金余额（百万） | $ | 2,955.0 | $ | 3,027.5 | ||||||||||
|
期末自有本金余额（百万）
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$ | 2,659.4 | $ | 2,752.4 | ||||||||||
| 日均本金余额（百万） | $ | 2,705.2 | $ | 2,851.7 | ||||||||||
注意：由于四舍五入，数字可能不会足或交叉。
9
Oportun Financial Corporation
关于非公认会计准则财务措施
（未经审计）
这份日期为2025年5月8日的新闻稿包含非GAAP财务指标。以下表格将本新闻稿中的非GAAP财务指标与根据GAAP编制的最直接可比的财务指标进行了核对。
该公司认为，提供这些非公认会计准则财务指标可为逐期比较Oportun的核心业务提供有用的措施，并为投资者和其他人了解和评估其经营业绩提供有用的信息。然而，非GAAP财务指标不是根据GAAP计算的，不应被视为替代或优于根据GAAP编制的财务业绩指标。这些非GAAP财务指标没有反映全面的会计制度，与同名的GAAP指标不同，可能与其他公司使用的名称相同或相似的非GAAP财务指标不同。
经调整EBITDA
公司将调整后EBITDA定义为净收入，调整后消除了如下所述的某些项目的影响。该公司认为，调整后EBITDA是一项重要的衡量标准，因为它允许管理层、投资者及其董事会通过进行下述调整来评估和比较不同时期的经营业绩，包括资本回报率和经营效率。此外，它为Oportun业务的期间比较提供了一个有用的衡量标准，因为它消除了所得税、某些非现金项目、可变费用和时间差异的影响。
•该公司认为，如报告所述，排除所得税费用的影响是有用的，因为从历史上看，它包括了不反映持续业务运营的不规范所得税项目。
•该公司认为，排除折旧和摊销以及基于股票的补偿费用是有用的，因为它们是非现金费用。
•公司认为，排除与公司企业融资便利相关的利息费用的影响是有用的，包括优先担保定期贷款和剩余融资便利，因为它认为这笔费用与其资本结构有关，而不是与其资金有关。
•公司不包括某些非经常性费用的影响，例如与我们的劳动力优化相关的费用，以及其他非经常性费用，因为公司认为这些项目不反映持续的业务运营。其他非经常性费用包括与我们的企业融资设施相关的诉讼准备金、减值费用、债务修正和认股权证摊销成本。
•该公司还排除了对其应收贷款组合和以公允价值计量的资产支持票据的公允价值按市值调整，因为这些调整不会影响现金。
调整后净收入
公司将调整后的净收入定义为如下所述为消除某些项目的影响而调整的净收入。公司认为，调整后净收入是衡量经营业绩的重要指标，因为它允许管理层、投资者和公司董事会评估和比较不同时期的经营业绩，包括资本回报率和经营效率，不包括非现金、基于股票的补偿费用和某些非经常性费用的税后影响。
•该公司认为，如报告所述，排除所得税费用（收益）的影响是有用的，因为从历史上看，它包括了不反映持续业务运营的不规范所得税项目。公司还通过应用标准化法定税率计入了标准化所得税费用的影响。
•该公司认为，排除某些非经常性费用的影响是有用的，例如与我们的劳动力优化相关的费用，以及其他非经常性费用，因为它认为这些项目并不反映其正在进行的业务运营。其他非经常性费用包括与我们的企业融资设施相关的诉讼准备金、减值费用、债务修正和认股权证摊销成本。
•该公司认为，排除基于股票的补偿费用是有用的，因为这是一项非现金费用。
•公司还排除了以公允价值计量的资产支持票据的公允价值按市值调整，以符合2023年会计政策决定以摊余成本核算新的债务融资。
10
调整后营业费用和调整后营业费用率
该公司将调整后的运营费用定义为调整后的总运营费用，以排除基于股票的薪酬费用和某些非经常性费用，例如与我们的劳动力优化相关的费用，以及其他非经常性费用。其他非经常性费用包括诉讼准备金、减值费用以及与我们的企业融资工具相关的债务修正成本。公司将调整后的营业费用率定义为调整后的营业费用除以日均本金余额。该公司认为，调整后的运营费用是一项重要的衡量标准，因为它允许管理层、投资者和Oportun董事会评估和比较不同时期的运营成本，不包括非现金、基于股票的薪酬费用和某些非经常性费用的影响。该公司认为，调整后的运营费用率是一项重要的衡量标准，因为它允许管理层、投资者和Oportun董事会评估公司相对于收入和平均每日本金余额管理成本的效率。
调整后股本回报率
该公司将调整后净资产收益率（“ROE”）定义为年化调整后净收入除以平均股东权益。平均股东权益是每期期初和期末股东权益余额的平均值。该公司认为，调整后的ROE是一项重要的衡量标准，因为它允许管理层、投资者及其董事会评估与其股东权益相关的业务盈利能力，以及它从股东权益中产生收入的效率。
调整后每股收益
该公司将调整后的每股收益定义为调整后的净收入除以加权平均稀释流通股。
11
Oportun Financial Corporation
非公认会计原则财务措施的调节
（百万，未经审计）
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三个月结束
3月31日，
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| 经调整EBITDA | 2025 | 2024 | ||||||||||||
|
净收入（亏损）
|
$ | 9.8 | $ | (26.4) | ||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 3.4 | (4.0) | ||||||||||||
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企业融资利息
|
9.7 | 13.9 | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 11.1 | 13.2 | ||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 2.8 | 4.0 | ||||||||||||
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劳动力优化费用
|
(0.1) | 0.8 | ||||||||||||
| 其他非经常性费用 | 1.8 | 3.5 | ||||||||||||
| 公允价值按市值调整 | (4.9) | (3.0) | ||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 33.5 | $ | 1.9 | ||||||||||
|
三个月结束
3月31日，
|
||||||||||||||
| 调整后净收入 | 2025 | 2024 | ||||||||||||
|
净收入（亏损）
|
$ | 9.8 | $ | (26.4) | ||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 3.4 | (4.0) | ||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 2.8 | 4.0 | ||||||||||||
|
劳动力优化费用
|
(0.1) | 0.8 | ||||||||||||
| 其他非经常性费用 | 1.8 | 3.5 | ||||||||||||
|
ABS票据的盯市调整
|
7.9 | 27.1 | ||||||||||||
| 调整后税前收入 | 25.5 | 5.0 | ||||||||||||
| 常态化所得税费用 | 6.9 | 1.3 | ||||||||||||
| 调整后净收入（亏损） | $ | 18.6 | $ | 3.6 | ||||||||||
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股东权益
|
$ | 366.1 | $ | 382.0 | ||||||||||
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GAAP ROE
|
11.0 | % | (27.0) | % | ||||||||||
|
调整后ROE（%）(1)
|
21.0 | % | 3.7 | % | ||||||||||
注意：由于四舍五入，数字可能不会足或交叉。
(1)计算方法为调整后的净收入（亏损）除以平均股东权益。
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Oportun Financial Corporation
非公认会计原则财务措施的调节
（百万，未经审计）
|
三个月结束
3月31日，
|
||||||||||||||
|
调整后营业费用率
|
2025 | 2024 | ||||||||||||
| 运营支出比率 | 13.9 | % | 15.5 | % | ||||||||||
| 营业费用总额 | $ | 92.7 | $ | 109.6 | ||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | (2.8) | (4.0) | ||||||||||||
|
劳动力优化费用
|
0.1 | (0.8) | ||||||||||||
| 其他非经常性费用 | (1.0) | (3.1) | ||||||||||||
| 调整后营业费用总额 | $ | 88.9 | $ | 101.7 | ||||||||||
|
日均本金余额
|
$ | 2,705.2 | $ | 2,851.7 | ||||||||||
| 调整后的运营支出比率 | 13.3 | % | 14.3 | % | ||||||||||
注意：由于四舍五入，数字可能不会足或交叉。
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Oportun Financial Corporation
非公认会计原则财务措施的调节
（单位：百万，除股份和每股数据外，未经审计）
|
三个月结束
3月31日，
|
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| GAAP每股收益（亏损） | 2025 | 2024 | ||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 9.8 | $ | (26.4) | ||||||||||
| 归属于普通股股东的净利润（亏损） | $ | 9.8 | $ | (26.4) | ||||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | 45,496,705 | 38,900,876 | ||||||||||||
| 稀释性证券的加权平均效应： | ||||||||||||||
| 股票期权 | — | — | ||||||||||||
| 限制性股票单位 | 1,541,094 | — | ||||||||||||
| 已发行稀释加权平均普通股 | 47,037,799 | 38,900,876 | ||||||||||||
| 每股收益（亏损）： | ||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.21 | $ | (0.68) | ||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.21 | $ | (0.68) | ||||||||||
|
三个月结束
3月31日，
|
||||||||||||||
| 调整后每股收益（亏损） | 2025 | 2024 | ||||||||||||
| 每股摊薄收益（亏损） | $ | 0.21 | $ | (0.68) | ||||||||||
| 调整后净收入 | $ | 18.6 | $ | 3.6 | ||||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | 45,496,705 | 38,900,876 | ||||||||||||
| 稀释性证券的加权平均效应： | ||||||||||||||
| 股票期权 | — | — | ||||||||||||
| 限制性股票单位 | 1,541,094 | 435,763 | ||||||||||||
| 稀释调整后加权平均已发行普通股 | 47,037,799 | 39,336,639 | ||||||||||||
| 调整后每股收益（亏损） | $ | 0.40 | $ | 0.09 | ||||||||||
注意：由于四舍五入，数字可能不会足或交叉。
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Oportun Financial Corporation
前瞻性非公认会计原则财务措施的调节
（百万，未经审计）
| 2025年第二季度 | 2025财年 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 低 | 高 | 低 | 高 | ||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | |||||||||||||||||||||||||||||
|
净收入
|
$ | 3.3 | * | $ | 7.2 | * | $ | 23.2 | $ | 33.4 | |||||||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 0.9 | 1.9 | 6.3 | 9.0 | |||||||||||||||||||||||||
| 企业融资利息 | 9.0 | 9.0 | 36.5 | 36.5 | |||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 10.7 | 10.7 | 41.1 | 41.1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 3.7 | 3.7 | 13.7 | 13.7 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他非经常性费用 | 1.4 | 1.4 | 6.0 | 6.0 | |||||||||||||||||||||||||
| 公允价值按市值调整 | * | * | 8.3 | 5.3 | |||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 29.0 | $ | 34.0 | $ | 135.0 | $ | 145.0 | |||||||||||||||||||||
*由于宏观经济状况的不确定性以及公允价值标记对市场调整的季度波动，我们无法按季度对我们的贷款组合和资产支持票据的公允价值按市值调整进行准确预测。因此，虽然我们完全预计会出现公允价值按市值调整，这可能会对GAAP净收入（亏损）产生影响，但上面显示的净收入（亏损）数字假设公允价值按市值调整没有变化。
| 2025财年 | ||||||||||||||
| 调整后净收入和调整后每股收益 | 低 | 高 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | 23.2 | $ | 33.4 | ||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 6.3 | 9.0 | ||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 13.7 | 13.7 | ||||||||||||
| 其他非经常性费用 | 6.0 | 6.0 | ||||||||||||
| ABS票据的盯市调整 | 23.5 | 23.5 | ||||||||||||
| 调整后税前收入 | $ | 72.6 | $ | 85.6 | ||||||||||
| 常态化所得税费用 | 19.6 | 23.1 | ||||||||||||
| 调整后净收入 | $ | 53.0 | $ | 62.5 | ||||||||||
| 已发行稀释加权平均普通股 | 48.0 | 48.0 | ||||||||||||
| 稀释每股收益 | $ | 0.48 | $ | 0.70 | ||||||||||
| 调整后每股收益 | $ | 1.10 | $ | 1.30 | ||||||||||
注意：由于四舍五入，数字可能不会足或交叉。
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